董事会秘书设置 - 公司董事会设一名董事会秘书，为高级管理人员[2] 任职资格 - 董事会秘书应具备财务、管理、法律专业知识，取得相关资格或培训证书[4] 聘任解聘 - 董事会秘书由董事长提名，经董事会聘任或解聘[10] - 公司应在原任离职后三个月内聘任新秘书[11] - 秘书出现规定情形，公司应在一个月内解聘[13] 相关要求 - 聘任秘书同时应聘任证券事务代表，需取得资格证书或培训证明[11] - 聘任时应签订保密协议，离任前必要时接受审查[15] 职责代行 - 董事会秘书空缺超三个月，董事长代行职责直至正式聘任[12]

独立董事任职要求 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[3] - 审计委员会中独立董事应过半数，由会计专业人士担任召集人[3] - 提名、薪酬与考核委员会中独立董事应过半数并担任召集人[3] - 部分股东及其亲属不得担任独立董事[6] - 董事会或特定股东可提独立董事候选人[11] 独立董事任期与解职 - 每届任期与其他董事相同，连续任职不超六年[12] - 提前解除应及时披露理由和依据[13] - 辞职致比例不符或缺专业人士，60日内补选[13] - 拟辞职致比例不符或缺专业人士，履职至新任产生[14] 独立董事职权与工作要求 - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意[17] - 每年现场工作时间不少于15日[20] - 工作记录及公司资料至少保存10年[20] - 年度述职报告最迟在发年度股东会通知时披露[22] 会议相关规定 - 董事会秘书按时发会议通知并提供资料，专委会会议提前3日[24] - 公司保存会议资料至少10年[24] - 两名及以上独立董事提延期，董事会应采纳[25] 费用与津贴 - 公司承担聘请专业机构及行使职权费用[26] - 可建立独立董事责任保险制度[26] - 津贴标准董事会制订，股东会审议，年报披露[26] 制度其他说明 - 未尽事宜依相关规定和章程执行[28] - 抵触时以有效规定为准[28] - 制度中部分表述含本数规定[28] - 由董事会负责解释[28] - 经股东会审议通过后生效[28] - 落款为公司董事会，时间为2025年8月[29]

重大交易审议 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上、50%以下由董事会审议，超50%提交股东会[7] - 交易标的营收、净利润等不同指标达一定比例和金额时，按规定分别由董事会审议或提交股东会[8][9][10] 人员管理 - 董事会对高级管理人员聘任和解聘有决定权，不同人员提请主体不同[13][14][15] 方案拟订与决策 - 公司经营计划等由总经理拟订报董事会，利润分配等方案经多环节报股东会决定[17] - 公司章程修改方案由董事会秘书拟订报董事会再提请股东会[18] 董事会会议 - 董事会每年至少召开两次定期会议，提前十日书面通知，多种情形召集临时会议[24][25] - 董事长应十日内召集主持会议，董事会秘书收到议案五日审查[26][30] - 定期会议通知变更提前三日，通知附议案，临时通知不少于三日[34][35] - 董事委托出席、连续未出席规定及会议召集、授权等规则[38][41][43][20] - 会议召开、表决、记录、决议等相关规定[46][50][51][56][57] 资料管理 - 上报董事会审定资料分类编号管理，原件存档，各部门存复印件[61][62] 规则管理 - 本规则由董事会制定，修订经股东会通过后施行[63][66]

独立董事职责 - 确保公司年报真实准确完整，关注年度经营数据和重大事项[2] - 监督聘用或解聘审计业务会计师事务所，关注其资质[3] - 关注年度报告董事会审议事项决策程序[4] - 每年自查独立性，按要求编制披露述职报告[5] 审计安排 - 公司年报审计时间由独立董事、财务负责人与事务所协商确定[3] - 财务负责人在审计进场前向独立董事提交工作安排材料[3] - 审计委员会独立董事在审计进场前和初审后与会计师沟通[4] 异议处理 - 独立董事对年报事项有异议，超半数同意可聘外部审计机构[5]

委员会组成与任期 - 委员会由不少于三名董事组成，独立董事过半数并担任召集人[4] - 委员每届任期不超三年，独立董事连续任职不超六年[4] 会议相关规定 - 每会计年度至少召开一次定期会议，应在上一会计年度结束后四个月内召开[9] - 会议召开前3日发通知，紧急情况经全体委员同意不受此限[17] - 三分之二以上委员出席方可举行[13] - 委员每次只能委托一名其他委员代为出席并行使表决权[14] - 所作决议经全体委员过半数通过方有效[28] - 定期和临时会议表决方式为记名投票，传真决议为签字方式[16] 会议记录与决议生效 - 会议记录人员为董事会秘书或指定证券事务部人员[16] - 决议经主持人宣布、出席委员签字后生效，保存期不少于十年[18] - 委员或董事会秘书在决议生效次日向董事会通报情况[18] 责任与回避 - 决议违反规定致公司损失，参与决议委员负连带赔偿责任，表明异议者可免责[18] - 委员或其直系亲属等与议题有利害关系时应披露并回避[21][22] - 有利害关系委员回避后不足法定人数，议案提交董事会审议[23] 委员职责与细则执行 - 闭会期间可跟踪高级管理人员业绩，公司部门应配合[23] - 有权查阅公司相关资料并质询高级管理人员[23] - 根据情况评估高级管理人员业绩、薪酬等[24] - 工作细则自董事会审议通过之日起执行，由董事会负责解释[26]

委员会组成与任期 - 委员会由不少于三名董事组成，独立董事应过半数并担任召集人[4] - 委员每届任期不得超过三年，独立董事连续任职不得超过六年[4] 会议通知与召开 - 会议应提前3日发出通知，紧急情况经全体委员同意不受此限[9][10] - 采用快捷通知方式，2日内未接书面异议视为收到通知[10] - 三分之二以上委员出席方可举行会议[12] 委员管理 - 委员连续两次不出席会议，董事会可撤销其职务[13] 决议规则 - 决议需全体委员过半数通过[13] - 会议对所议事项集中审议、依次表决[13] - 表决方式为记名投票，传真作决议时为签字[14] 其他规定 - 决议生效次日向董事会通报情况[39] - 决议书面文件和会议记录保存期不少于十年[39][41] - 有利害关系委员应披露并回避表决[20][24] - 回避后不足法定人数，议案由董事会审议[45] - 委员有权评估董事工作、查阅资料、向董高提问[47][48][49] - 工作细则自董事会审议通过之日起执行，由董事会负责解释[54][55]

担保申请 - 非全资及控股子公司申请担保应提前20天书面申请[6] 担保审议 - 董事会审议担保事项须三分之二以上董事同意[11] - 单笔担保超最近一期经审计净资产10％等多种情形需股东会审议[11] - 可对两类子公司预计未来十二个月新增担保额度并提交股东会审议[13] 合同管理 - 订立担保合同需审查相关合同，不符要求可拒绝[26] - 董事长或授权人员签合同，未经授权不得擅自签订[27] 互保与反担保 - 可与符合条件企业法人签互保协议并要求对方提供资料[16][17] - 接受反担保需完善手续并登记[19] 展期与披露 - 担保债务到期展期需重新审批[20] - 被担保人债务到期未还等情形应及时披露[25] 责任追究 - 董事对违规担保损失承担连带责任[27] - 相关人员违规造成损失公司追究责任[27] - 违反制度可视情节处分并担责，涉犯罪移送司法[27] 制度生效 - 制度自股东会审议通过生效，修订亦同[31]

审计委员会构成 - 由不少于三名非公司高级管理人员的董事组成，独立董事应过半数并担任召集人[4] - 委员每届任期不超三年，独立董事连续任职不超六年[6] 人员增补 - 委员会人数低于规定人数的三分之二时，董事会应及时增补委员[8] 会议召开 - 每季度至少召开一次会议，两名及以上成员提议或召集人认为必要时可召开临时会议[15] - 会议须有三分之二以上成员出席方可举行[15] - 定期会议应于会议召开前3日发出通知，紧急召开不受此限[16] 决议规则 - 所作决议应经全体委员的过半数通过方为有效[24] - 决议经会议主持人宣布形成，出席会议委员签字后生效[31] 职责与流程 - 负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制[10] - 披露财务会计报告等事项需经全体成员过半数同意后提交董事会审议[12] 后续处理 - 应在决议生效次日向董事会通报情况[34] - 决议书面文件和会议记录保存期不少于十年[31][36] 责任与保密 - 决议违反规定致公司损失，参与委员负连带赔偿责任，表明异议者可免责[35] - 委员对未公开公司信息负有保密义务[38] 其他说明 - 工作细则未尽事宜按相关法律法规和章程执行[34] - “以上”“内”含本数，“过”“低于”“超过”不含本数[34] - 工作细则自董事会审议通过之日起执行[35] - 工作细则由公司董事会负责解释[35]

制度适用范围 - 涵盖公司各职能部门、分公司、各机构及其他控股子公司[2] 信息保密 - 董事及高管对未公开信息保密，定期报告公布前不得泄露[3] - 定期报告披露前不向无依据外部单位提前报送敏感资料[5] 信息报送 - 向政府等报送未公开信息需审批，尽可能在业绩快报披露后进行[5][6] - 对外报送信息提供保密提示函，证券部登记外部人员信息[8] 记录与追责 - 证券部详细记录报送信息事项并归档保存10年[6] - 追究泄露或利用未公开信息的外部单位或个人责任[8] 制度执行 - 未尽事宜按相关法律和内控管理制度执行[10] - 董事会负责解释和修订，自审议通过之日起实施[10]

江苏亿通高科技股份有限公司 对外提供财务资助管理制度 第一章 总 则 第一条 为依法规范江苏亿通高科技股份有限公司（以下简称"公司"）对外提供 财务资助行为，防范财务风险，提高公司信息披露质量，确保公司经营稳健，根据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的 有关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称"对外提供财务资助"是指公司及控股子公司有偿或者无偿对 外提供资金、委托贷款等行为，但资助对象为公司合并报表范围内的、持股比例超过50% 的控股子公司，且该控股子公司其他股东中不包含公司的控股股东、实际控制人及其关 联人的除外。 第三条 公司应当充分保护股东的合法权益，对外提供财务资助应当遵循平等、自 愿、公平的原则。 第四条 公司存在下列情形之一的，应当参照本制度的规定执行： （一）公司在主营业务范围外以实物资产、无形资产等方式对外提供资助； （二）为他人承担费用； （三）无偿提供资产使用权或者收取资产使用权的费用明显低于行业一般水平； （四）支付预付款比例明显高于同行业一 ...