广东佳兆业佳云科技股份有限公司 独立董事关于第五届董事会第二十六次会议相关事项的事前认可意 见 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《上市公司治 理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关文件以及《公司章程》《独 立董事工作制度》等公司制度的规定，我们作为广东佳兆业佳云科技股份有限公 司（以下简称"公司"）独立董事，事先审阅了公司提交的第五届董事会第二十 六次会议资料，事先了解了相关背景情况，现发表事前认可意见如下： 1、《关于拟聘任公司 2023 年度会计师事务所的议案》 我们查阅了中喜会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中喜事务所"） 的有关资质材料和诚信记录。中喜事务所具备证券、期货相关业务从业资格，组 织机构健全，内部管理与质量控制制度完善，执业质量、诚信记录等评价信息良 好。我们认为：中喜事务所具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力 和良好的诚信记录，具有为上市公司提供审计服务的经验与能力，满足为公司提 供 2023 年度财务审计工作的要求。我们一致同意将此议案提交公司第五届董事 会第二 ...

广东佳兆业佳云科技股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第二 十六次会议于 2023 年 11 月 22 日在深圳市南山区粤海街道深南大道 9668 号华润 置地大厦 B 座 35 楼会议室以现场及通讯会议的方式召开。作为公司独立董事， 我们参加了本次会议，根据中国证券监督管理委员会《上市公司治理准则》《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关文件规 定，以及《公司章程》、《独立董事工作制度》等公司制度的规定，基于个人独立 判断的立场，我们对公司第五届董事会第二十六次会议相关事项发表如下独立意 见： 1、《关于拟聘任公司 2023 年度会计师事务所的议案》 广东佳兆业佳云科技股份有限公司 独立董事关于第五届董事会第二十六次会议相关事项的独立意见 独立董事：高海军 林卓彬 赖玉珍 2023 年 11 月 22 日 经认真审核，我们认为：中喜会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中 喜事务所"）具备相应的执业资质，具备多年为上市公司提供审计服务的经验与 能力。中喜事务所在独立性、专业胜任能力、投资者保 ...

广东佳兆业佳云科技股份有限公司 证券代码：300242 证券简称：佳云科技 公告编号：2023-046 股票交易异常波动公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、公司股票交易异常波动的具体情况 广东佳兆业佳云科技股份有限公司（以下简称"公司"）股票于 2023 年 11 月 15 日、2023 年 11 月 16 日、2023 年 11 月 17 日连续三个交易日收盘价格涨幅 偏离值累计超过 30%，根据《深圳证券交易所交易规则》的相关规定，属于股票 交易异常波动情况。 4、公司、控股股东及实际控制人不存在关于公司应披露而未披露的重大事 项或处于筹划阶段的重大事项； 5、股票异常波动期间，不存在控股股东及实际控制人买卖公司股票的行为； 6、公司不存在违反公平信息披露规定的情形。 三、是否存在应披露而未披露信息的说明 二、公司关注并核实情况的说明 针对公司股票交易异常波动情况，公司董事会通过电话、现场问询及函件等 方式，对公司控股股东及实际控制人、公司全体董事、监事及高级管理人员就相 关问题进行了核实，现就相关情况说明如下： 1、公司前期披露的信 ...

证券代码：300242 证券简称：佳云科技 公告编号：2023-045 广东佳兆业佳云科技股份有限公司 关于完成法定代表人工商变更登记并换发营业执照的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东佳兆业佳云科技股份有限公司（以下简称"公司"或"佳云科技"） 于 2023 年 9 月 19 日召开第五届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于聘任 杨家德先生为公司总经理、第五届董事会非独立董事候选人及战略与投资委员会 委员的议案》，同意聘任杨家德先生为公司总经理，具体内容详见公司于 2023 年 9 月 20 日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）相关公告。 根据《公司章程》第九条规定"总经理为公司的法定代表人"。近日，公 司已完成法定代表人的变更登记，并取得东莞市市场监督管理局换发的《营业执 照》。公司法定代表人变更为杨家德先生，其他登记事项未发生变更。 一、变更后的《营业执照》的基本信息如下： 9、经营范围：互联网信息服务增值电信业务经营；研发、销售：手机软件、 计算机软件；设计、制作、发布、代理国内外各类广告；计算机网络系统工程 ...

证券代码：300242 证券简称：佳云科技 公告编号：2023-044 广东佳兆业佳云科技股份有限公司 关于召开 2023 年第二次临时股东大会的通知 本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、本次股东大会召开的基本情况 1、股东大会届次：2023 年第二次临时股东大会 2、股东大会的召集人：公司第五届监事会 3、会议召开的合法、合规性：公司经第五届监事会第十六次会议审议通过， 决定召开 2023 年第二次临时股东大会，本次股东大会会议的召开符合有关法 律、行政法规、部门规章、规范性文件、深圳证券交易所业务规则和《公司章 程》等规定。 4、会议召开日期时间： （1）现场会议时间：2023 年 11 月 23 日（星期四）15:00； （2）网络投票时间： 通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为 2023 年 11 月 23 日 9:15-9:25，9:30-11:30 和 13:00-15:00； 通过深圳证券交易所互联网系统投票的具体时间为2023年11月23日9:15- 15:00。 5、会议召开方式：现场表决与网络投票相结合的方式。 （ ...

证券代码：300242 证券简称：佳云科技 公告编号：2023-042 广东佳兆业佳云科技股份有限公司 第五届监事会第十六次会议决议公告 广东佳兆业佳云科技股份有限公司（以下简称"公司"）第五届监事会第十六 次会议于 2023 年 11 月 8 日上午在深圳市南山区粤海街道深南大道 9668 号华润 置地大厦B 座35 楼以现场会议及通讯表决相结合的方式召开，会议通知于 2023 年 11 月 3 日以电话及电子邮件的方式送达给全体监事。本次会议应到监事 3 人， 实际参会 3 人，其中监事杨明以通讯方式参加本次会议。会议由监事会主席杨明 女士召集和主持。会议召开符合《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"） 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《公司 章程》和《公司监事会议事规则》的有关规定。 二、会议审议情况 经与会监事认真审议，本次会议形成以下决议： 1、审议通过了《关于补选公司非职工代表监事的议案》 公司监事孙辰女士因个人原因于 2023 年 10 月 31 日申请辞去公司第五届监 事会 ...

该事项尚需提交公司 2023 年第二次临时股东大会审议通过。 本次补选非职工代表监事前后，公司监事会中职工代表监事的比例均不低于 三分之一。 证券代码：300242 证券简称：佳云科技 公告编号：2023-043 广东佳兆业佳云科技股份有限公司 关于补选公司非职工代表监事的公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东佳兆业佳云科技股份有限公司（以下简称"公司"）监事会于 2023 年 10 月 31 日收到了孙辰女士的辞职报告，其因个人原因申请辞去公司第五届监事会 非职工代表监事职务。孙辰女士辞职将导致公司监事会成员低于法定最低人数， 因此，在公司股东大会选举产生新任监事之前，孙辰女士仍将按照有关规定继续 履行监事职责。具体内容详见公司 2023 年 10 月 31 日披露于巨潮资讯网的《关 于公司非职工代表监事辞职的公告》。 为确保公司第五届监事会的各项工作顺利开展，根据《中华人民共和国公司 法》（以下简称"《公司法》"）《公司章程》等相关规定，公司于 2023 年 11 月 8 日召开第五届监事会第十六次会议，审议通过了《关于补选公司非职工代表 ...

证券代码：300242 证券简称：佳云科技 公告编号：2023-041 广东佳兆业佳云科技股份有限公司（以下简称"公司"）监事会于近日收到 公司非职工代表监事孙辰女士的书面辞职报告，孙辰女士因个人原因申请辞去公 司第五届监事会非职工代表监事职务，同时申请辞去公司投融资部高级经理及公 司下属子公司所有职务。辞职后，孙辰女士将不在公司担任任何职务。 孙辰女士原定任期为 2023 年 5 月 19 日至 2023 年 12 月 30 日，根据《公司 法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》和《公司章程》等相关规定，孙辰女士辞职将导致公司监事会成员人数低于 法定最低人数，因此，孙辰女士的辞职申请将在公司股东大会选举产生新任监事 后生效，在此之前，孙辰女士仍将按照有关规定继续履行监事职责。孙辰女士的 辞职不会影响公司正常的生产经营活动，公司监事会将尽快完成公司非职工代表 监事的补选工作。 截至本公告日，孙辰女士未持有公司股份，亦不存在应当履行而未履行的承 诺事项。孙辰女士在任职期间勤勉尽职，为保护广大投资者的合法权益、促进公 司规范运作和健康发展发挥了积极作用，公司及监事会对孙辰 ...

营收与利润情况 - 本报告期营业收入1.86亿元，同比减少73.51%；年初至报告期末营业收入5.93亿元，同比减少66.50%[3] - 本报告期归属上市公司股东净利润-1854.72万元，同比减少134.36%；年初至报告期末为-6189.62万元，同比减少291.09%[3] - 营业收入本期较上年同期减少66.50%，主要因公司互联网营销业务收缩[11] - 年初到报告期末营业总收入为5.93亿元，较上期的17.70亿元下降66.49%[27] - 年初到报告期末净利润为-9583.07万元，上期为1691.14万元[28] - 基本每股收益为-0.0975元，上期为0.051元[28] - 营业成本为5.30亿元，较上期的15.87亿元下降66.59%[27] - 研发费用为850.71万元，较上期的2887.13万元下降70.54%[27] 现金流情况 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额1.37亿元，同比减少63.15%[3] - 2023年1 - 9月经营活动现金流量净额为137,192,195.53元，较上年同期减少63.15%，主要因收缩互联网营销业务[14][15] - 2023年1 - 9月投资活动现金流量净额为 - 33,816,900.84元，较上年同期减少156.81%，主要因上年同期出售自持物业[14][15] - 2023年1 - 9月筹资活动现金流量净额为 - 38,726,656.44元，较上年同期增加90.84%，主要因上年同期偿还借款较多[14][15] - 2023年1 - 9月现金及现金等价物净增加额为66,134,867.43元，较上年同期增加634.55%，主要因收缩互联网营销业务收回应收账款[14][15] - 经营活动产生的现金流量净额为1.37亿元，较上期的3.72亿元下降63.15%[29] - 投资活动产生的现金流量净额为-3381.69万元，上期为5952.56万元[29] - 筹资活动吸收投资收到的现金为3158.54万元，上期为1880.30万元[29] - 取得借款收到现金2000万元，收到其他与筹资活动有关现金495.888万元[30] - 筹资活动现金流入小计2683.918万元[30] - 偿还债务支付现金3.8625亿元，分配股利等支付现金551.185938万元，支付其他与筹资活动有关现金5795.010628万元[30] - 筹资活动现金流出小计4.4971196566亿元[30] - 筹资活动产生的现金流量净额为 - 4.2287278566亿元[30] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为148.622918万元[30] - 现金及现金等价物净增加额为6613.486743万元[30] - 期初现金及现金等价物余额为8991.786499万元[30] - 期末现金及现金等价物余额为1.5605273242亿元[30] 资产变动情况 - 货币资金期末较期初增加70.08%，主要因收缩互联网营销业务收回应收账款[8][9] - 应收账款期末较期初减少75.80%，主要因收缩互联网营销业务收回应收账款[8][9] - 固定资产期末较期初增加130.26%，主要因本期新业务扩展[8][9] - 开发支出期末较期初增加100.00%，因公司内部研究开发项目进入开发阶段[8][10] - 2023年9月30日公司货币资金为1.6866463571亿元，较1月1日的0.9916995492亿元有所增加[25] - 2023年9月30日公司应收账款为0.7686066178亿元，较1月1日的3.175807869亿元大幅减少[25] - 2023年9月30日公司流动资产合计为4.8815769674亿元，较1月1日的6.3153724892亿元减少[25] - 2023年9月30日公司非流动资产合计为1.2885614122亿元，较1月1日的0.9837537297亿元增加[26] - 2023年9月30日公司负债合计为2.2732064156亿元，较1月1日的2.5236715231亿元减少[26] - 2023年9月30日公司所有者权益中其他综合收益为 - 793.106858万元，较1月1日的 - 913.619975万元亏损减少[26] - 归属于母公司所有者权益合计为4.35亿元，较上期的4.92亿元下降11.72%[27] - 少数股东权益为-4496.97万元，较上期的-1485.93万元亏损扩大[27] 费用与收益变动情况 - 管理费用本期较上年同期增加30.89%，金额为5880.60万元[11] - 研发费用本期较上年同期减少70.53%，金额为850.71万元[11] - 营业成本较上年同期减少66.57%，税金及附加减少98.96%，研发费用减少70.53%，财务费用减少86.60%，其他收益减少79.62%，信用减值损失减少119.88%，主要因互联网营销业务收缩、上期出售资产缴税、归还银行借款、增值税加计抵减减少、应收账款回收等原因[12] - 管理费用较上年同期增加30.89%，主要是新业务拓展所致；公允价值变动收益增加96.50%，因金融资产公允价值变动；资产减值损失增加100.00%，因上期长期股权投资计提减值；资产处置收益增加63.33%，因本期处置固定资产；营业外支出减少492.84%，因本期诉讼二审判决无需支付；所得税费用增加100.01%，因上期年度汇算清缴冲回所得税[12][13] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为32,420，表决权恢复的优先股股东总数为0[17] - 前10名股东中，深圳市一号仓佳速网络有限公司持股比例21.31%，持股数量135,225,900股，部分股份质押和冻结[17] - 杜海燕期初限售股数2,275,772股，本期全部解除限售，期末限售股数为0，限售原因为重组承诺，解除日期为2023年09月11日[20] 控股股东相关情况 - 公司控股股东佳速网络通过股票质押向东莞信托融资2.93亿元，借款展期至2022年11月30日[21] - 2023年3月31日，控股股东佳速网络涉及股权转让纠纷，被裁定冻结、划拨相关公司存款或收入，其中深圳市一号仓佳速网络有限公司等为5.4560238927亿元，深圳市佳兆业国际物联商贸城有限公司为109.1871万元，同时该公司持有的深圳市一号仓佳速网络有限公司100%股权将被查封、拍卖、变卖[22] - 2023年3月31日，佳速网络持有的公司1.352259亿股股份被司法冻结，占其所持公司股份数量比例达100%[22] - 2023年9月6日，佳速网络与东莞信托协商，将“东莞信托·宏信 - 佳兆业佳云科技集合资金信托计划”所质押股份展期至2024年11月30日[22] 法律诉讼情况 - 公司控股子公司多彩互动等涉嫌虚开增值税发票罪，案件一审程序尚在进行中[23] 报告审计情况 - 公司第三季度报告未经审计[31]

第一章 总则 广东佳兆业佳云科技股份有限公司 广东佳兆业佳云科技股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一条 为规范广东佳兆业佳云科技股份有限公司（以下简称"公司"）选聘 （含续聘、改聘，下同）执行财务报表审计业务的会计师事务所相关行为，保证财 务信息质量，维护股东利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国 会计法》、《中华人民共和国证券法》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所 管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《广东佳兆业佳云科技股 份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等相关规定，结合公司实际情况， 制定本制度。 第二条 公司选聘执行财务报表审计业务的会计师事务所相关行为，应当遵照本 制度，履行选聘程序，披露相关信息。本制度所称选聘会计师事务所执行财务报表 审计业务是指公司根据有关法律法规要求，聘任会计师事务所对公司的财务会计报 告发表审计意见、出具审计报告的行为。公司选聘会计师事务所从事除财务会计报 告审计之外的其他法定审计业务的，可以参照本制度执行。公司的子公司可结合自 身业务需要参照本制度执 ...