会计政策变更 - 公司自2024年12月6日起执行会计政策变更，因财政部发布《企业会计准则解释第18号》[7][3] - 变更无需提交董事会和股东大会审议，不产生重大影响[2] 数据调整 - 2023年度销售费用调整后为111,613,893.68元，影响 -23,038,877.86元[9] - 2023年度营业成本调整后为2,148,996,591.38元，影响23,038,877.86元[9] 其他 - 执行变更后能更客观、公允反映财务和经营状况[9] - 公告日期为2025年4月21日[10]

会议决策 - 审议通过使用部分闲置自有资金现金管理议案[1] - 审议通过控股股东为公司授信提供担保议案，待董事会审议[1][3] - 审议通过2025年度日常关联交易预计议案，待董事会审议[4][6] - 审议通过续聘中汇会计师事务所为2025年度审计机构议案，待审议[6][7] 业绩情况 - 2024年度日常关联交易实际发生额未超预计金额[4]

2024年度 - 计提信用和资产减值损失共4636.92万元[2] - 计提应收票据等坏账损失[4] - 存货跌价准备期末数6616.34万元[5] - 固定资产减值准备期末数589.64万元[5] - 计提减值减少利润总额4636.92万元[2] 2025年一季度 - 计提信用和资产减值损失共1401.45万元[5] - 计提应收票据等坏账损失[6] - 存货跌价损失计提1297.41万元[7] - 计提减值减少利润总额1401.45万元[5] 会议审议 - 2025年4月17日会议审议通过计提减值准备议案[1]

监事会会议 - 2024年召开6次监事会会议，各次会议审议多项议案[2][3] 关联交易与合规 - 2024年关联交易未超批准金额，无重大关联交易[5][6] - 2024年无违规担保、资产收购及出售[7] 未来展望 - 2025年监事会计划加强学习、监督公司运作[9]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性自我评价[2] - 基准日无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 评价程序含成立小组、检查、认定缺陷等[6] - 评价方法综合运用多种方式收集证据[6] - 纳入评价范围业务无重大遗漏[7] 管理策略 - 推进供应链管理智能化，与供应商建长期合作[12] - 推行生产管理精细化和智能化，实现精准交付[13] - 加强销售与收款循环内控，巩固拓展市场[14] - 严格执行《募集资金管理制度》，内审季度查资金[15] 缺陷认定标准 - 财务报告内控按不同指标划分缺陷等级[24] - 非财务报告内控按财产损失划分缺陷等级[26] 制度建设 - 制定《关联交易管理制度》管理关联交易[20] - 制定《对外担保管理制度》明确职责权限[21] - 制定《对外投资管理制度》提高效益规避风险[22]

资金使用 - 公司拟用不超7亿闲置自有资金现金管理[1][2] 投资安排 - 投资安全性高、流动性好的理财产品，期限不超12个月[2] - 授权董事长及子公司执行董事决策并签合同[4] 风险管控 - 投资有收益波动、流动性等风险，收益无法预期[6] - 多部门监督检查，财务部跟踪风控[7] 决策权限 - 投资额度在董事会权限内，无需股东大会审议[10]

募集资金情况 - 2018年发行6,685.20万股A股，募集资金总额87,308.71万元，净额79,553.00万元[2] - 2018 - 2024年各年度使用募集资金分别为29,768.39万元、3,075.32万元、3,997.80万元、9,265.76万元、23,623.56万元、3,910.31万元、5,151.71万元[3] - 截至2024年12月31日，结余募集资金余额为6,498.05万元[3][20] - 2024年度投入募集资金总额为5,151.71万元[16] - 报告期内变更用途的募集资金总额为2,616.03万元，累计变更用途的募集资金总额为16,133.46万元，比例为20.28%[16] - 已累计投入募集资金总额为78,792.86万元[16] 项目投资进度 - 宽带网络终端设备扩产生产线技术改造项目截至期末投资进度为94.46%[16][23] - 通信网络物理连接与保护设备扩产生产线技术改造项目截至期末投资进度为100.00%[16] - 移动通信网络优化系统设备扩产生产线技术改造项目截至期末投资进度为100.00%[16] - 研发中心技术改造项目截至期末投资进度为89.26%[16] 资金补充情况 - 补充流动资金金额为20000.00，完成率100.05%[17] - 永久补充流动资金金额为12139.94，另有3110.76，完成率116.37%[17] - 承诺投资项目小计金额为79553.00，完成率99.04%[17] 项目变更与终止 - 通信网络物理连接与保护设备产品2017 - 2021年销售收入下滑近60%[17][18][23] - 2022年终止通信网络物理连接与保护设备扩产生产线技术改造项目，结余资金用于永久补充流动资金[17][18][20] - 2022年终止营销服务网络扩建项目，结余资金用于“宽带网络终端设备扩产生产线技术改造”项目[17][18][20] - 终止移动通信网络优化系统设备扩产生产线技术改造项目，结余募集资金3110.47万元用于永久补充流动资金[18][20] 项目期限延长 - 公司将宽带网络终端设备扩产生产线技术改造项目建设完成期限延长至2023年3月31日，后又延长至2024年3月31日，再延长至2025年3月31日[17][18][25] - 公司将研发中心技术改造、移动通信网络优化系统设备扩产生产线技术改造项目建设完成期限延长至2023年3月31日，后又延长至2024年3月31日[17] 资金使用与置换 - 2018年4月12日，公司以自筹资金预先投入募投项目4648.29万元，后用募集资金置换[19] - 2018年8月24日，公司同意使用不超过20000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，2019年3月14日提前归还5400万元[19] - 2021年6月22日，公司计划使用不超过30000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，2022年4月7日提前归还700万元，2022年6月13日提前归还8800万元[19] - 2022年公司计划使用不超过15000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，2023年提前归还10000万元[20] - 2023年公司计划使用不超过10000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，2024年提前归还3000万元和4000万元[20] 项目实施地点变更 - 2019年4月10日，变更宽带网络终端等三个项目实施地点至大邑县电子信息技术产业园[19] - 2020年1月13日，变更移动通信网络优化系统设备项目实施地点至大邑县晋原镇工业集中发展区光华路[19]

四川天邑康和通信股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2024 年履职情况评估 及履行监督职责情况的报告 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选 聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本 着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务 所 2024 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 中汇会计师事务所，于 2013 年 12 月转制为特殊普通合伙，管理总部设立于 杭州，系原具有证券、期货业务审计资格的会计师事务所之一，长期从事证券服 务业务。 事务所名称：中汇会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中汇"） 成立日期：2013 年 12 月 19 日 组织形式：特殊普通合伙 首席合伙人：高峰 截止 2024 年 12 月 31 日，中汇共有合伙人 116 人，注册会计师 694 人，签 署过证券服务业务审计报告的注册会计师 289 人。 二、聘任会计师事务所履行的程序 注册地址：杭州市上城区新业路 ...

关于四川天邑康和通信股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况的专项审核说明 中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cn Floors5-8,12and23,Block A,UDC Times Building,No.8 Xinye Road，Qianjiang New City,Hangzhou Tel.0571-88879999 Fax.0571-88879000 目 录 | | | 页 | 次 | | --- | --- | --- | --- | | 一、2024 | 年度营业收入扣除情况的专项审核说明 | 1-2 | | | 二、2024 | 年度营业收入扣除情况表 | 3-4 | | 中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cn Floors5-8,12and23,Block A,UDC Times Building,No.8 Xinye Road，Qianjiang New City,Hangzhou Tel.0571-88879999 Fax.05 ...

审计机构相关 - 公司拟续聘中汇为2025年度财务及内控审计机构，待2024年年度股东大会审议[1] - 截止2024年12月31日，中汇有合伙人116人，注会694人，签过证券审计报告注会289人[3] - 中汇2024年度收入总额101,434万元、审计业务收入89,948万元、证券业务收入45,625万元[3] 中汇业务情况 - 中汇承担180家上市公司2023年度财报审计，收费15,494万元[3] - 中汇审计同行业上市公司15家[4] 中汇合规与人员情况 - 中汇近三年受行政处罚1次等，42名从业人员也有相关受罚情况[4] - 项目合伙人刘彬文等近三年签及复核上市公司审计报告数量不同[5] 续聘审议情况 - 公司2025年4月相关会议均审议通过续聘议案[7][8]