借款期限 - 流动资金、债务置换借款期限不超2年（含），项目投资建设借款期限不超3年（含）[6] 借款利率 - 全资子公司内部借款年利率不低于外部金融机构贷款资金平均成本上浮6%后的年利率[6] 借款计划 - 年初各借款人编制年度内部借款计划，经财务管理部审核汇总后履行审批程序[8] - 年度计划外新增内部借款实行“事前审批、一事一议”制度[9] 借款申请与展期 - 借款人在批准额度内提交借款申请，申请材料包含多项内容[9] - 借款展期需提前三个月提交材料，每次展期不超一年[11] 资金管理与风险防控 - 财务管理部监督资金使用，借款人建立本息偿付台账[13] - 建立“借款人自查+公司核查”双重风险预警机制[13] - 内部借款逾期，公司对所属企业采取罚息、考核扣分等措施[15]

融资计划管理 - 实行年度融资计划管理，按“自上而下统筹、自下而上申报”流程[6] - 计划调整需履行审批程序，融资经董事长批准执行[6][7] 融资决策与审核 - 所属企业在计划内自行决策，超出限额经评估审议实施[7] - 融资方案综合评估，合同签订前经法律部门审核[10] 融资风险防控 - 企业负责人对融资风险防控负领导责任[12] - 遇债务违约可能5个工作日内提交风险预警报告[13] 融资备案 - 所属企业融资合同签订后15个工作日内备案[10] - 融资备案表涉及融资要素等内容[23][24] 其他规定 - 所属企业不得互相提供融资担保[19] - 办法经董事会审议通过，由财务管理部解释[18] 账户管理 - 银行账户开立审批需写明详细信息并附材料[20][21]

ESG管理架构 - 公司建立四级ESG管理架构，董事会战略与ESG委员会由三名董事组成[9] - 董事会负责决定公司ESG发展方向和目标，审议批准ESG管理制度等[10] - 董事会战略与ESG委员会对公司ESG重大事项研究评估并提建议[11] - ESG专项工作领导小组统筹协调工作，识别管理ESG风险机遇[11] - ESG专项工作办公室负责信息采集、编制和披露ESG报告[11] ESG数据上报 - 环境、员工、社会、治理方面主责部门分别为安全环保部、党委组织部（人力资源中心）、综合办公室、董事会办公室，各部门按半年度上报ESG数据[11][12][13] ESG报告编制 - 公司按年度开展ESG报告编制与发布工作，由董事会办公室牵头，各部门配合完成[21] - ESG报告编制需遵循证券监管机构等要求，经审议后在指定媒体披露[21] ESG工作推进 - 按年度开展ESG议题识别评估工作，更新议题清单并提交审议[18][19] - 建立健全公司ESG综合指标体系，作为实施监督等工作的重要依据[19] - 定期组织ESG管理培训，提升从业人员专业技能和业务水平[19] - 各部门、各出资企业围绕ESG重点领域开展实践，打造特色项目[19] ESG工作监督 - 公司对各部门ESG工作履责情况进行督查，落实不到位追责，不配合编制报告通报，表现突出表彰[25][26] ESG经费与制度 - ESG工作经费纳入公司年度预算管理，各部门、各出资企业结合实际将ESG工作纳入年度预算[28][29] - 本制度经公司董事会审议通过后生效，由董事会负责解释和修订[30][31]

会议召开情况 - 2025年召开8次董事会、2次股东会[4] - 薪酬与考核、提名委员会应召开0次，战略与ESG委员会召开1次，独立董事专门会议召开2次[6] 议案审议情况 - 2025年9月18日通过控股子公司关联交易议案，12月1日通过设立产业投资基金议案[8] - 2025年5月7日通过选举董事长和聘任高管议案[10] 财务与程序评价 - 独立董事认为2025年半年报和三季报财务信息合规[10] - 独立董事认为选举董事长和聘任高管程序合法合规[10]

业绩总结 - 2025年度公司计提各项资产减值准备-5773110.05元[2] - 2025年度计提应收款项坏账准备10202727.19元[5] - 2025年计提资产减值准备增利润总额5773110.05元[8]

人事变动 - 涂兵因工作安排辞去董事职务，原定任期至2028年5月7日[1] - 涂兵持有公司股份100,940股，占总股本0.04%[1] - 拟补选林春怡为非独立董事，任期至第五届董事会届满[2][3] - 截至公告日，林春怡未持有公司股份[6] 会议决策 - 公司2026年3月27日召开第五届董事会第十次会议，通过补选非独立董事议案[2]

独立董事情况 - 公司独立董事为侯水平、方萍、陈明红[1] - 董事会认为独立董事能胜任职责，符合任职资格及独立性要求[1] 评估披露 - 董事会每年对独立董事独立性评估并出具专项意见，与年报同时披露[1] - 出具专项意见日期为2026年3月27日[2]

业绩总结 - 致同所2024年度业务收入26.14亿元，审计业务收入21.03亿元，证券业务收入4.82亿元[2] - 2024年年报上市公司审计客户297家，收费总额3.86亿元，同行业上市公司审计客户11家[2] 人员相关 - 截至2025年末，致同所从业人员近6000人，合伙人244名，注册会计师1361名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超400人[1] - 项目合伙人陈平近三年签署上市公司审计报告1份，复核0份[2] - 签字注册会计师刘志永近三年签署上市公司审计报告3份、复核3份[3] - 项目质量控制复核人傅智勇近三年签署上市公司审计报告6家、复核6家[3] 审计情况 - 致同所为公司2025年度财务报表及内控有效性审计，出具标准无保留意见报告[4] - 致同所认为公司财务报表按准则编制，公允反映财务状况等[4] - 公司认为致同所具备审计服务经验和能力，能满足工作要求[6] - 致同所在2025年审计服务中履职勤勉尽责[6]

营收与利润 - 2025年公司营业收入7.1048705778亿元，同比下降17.53%[2] - 2025年净利润6008.109052万元，同比下降16.98%[2] - 2025年扣非净利润6068.235124万元，同比增长57.34%[2] 现金流与收益 - 2025年经营现金流净额-1.2153601424亿元，同比下降141.88%[2] - 2025年基本每股收益0.2655元/股，同比下降41.04%[2] - 2025年加权平均净资产收益率5.40%，同比下降1.45%[2] 资产情况 - 2025年末公司资产总额21.1687303451亿元，同比增长0.76%[2] - 2025年末净资产11.3228318024亿元，同比增长3.43%[2] 减值损失 - 2025年公司计提信用减值损失-1020.272719万元[5] - 2025年公司计提资产减值损失1597.583724万元[5]

应收票据 - 四川省交通建设集团有限责任公司2025年度应收票据累计发生额（不含利息）为1231.41万元[2] 应收账款 - 四川蜀道物流集团有限公司2025年期初余额218.40万元，年度偿还累计发生额201.60万元，期末余额16.80万元[2] - 四川蜀交智行新能源有限公司2025年期初余额310.19万元，年度累计发生额303.10万元，偿还累计发生额310.87万元，期末余额302.42万元[2] - 四川省交通建设集团有限责任公司2025年期初余额2410.98万元，年度累计发生额3227.16万元，偿还累计发生额2752.09万元，期末余额2886.05万元[2] - 四川数字交通科技股份有限公司2025年期初余额1579.64万元，年度累计发生额9.35万元，期末余额1588.99万元[2] - 四川高路信息科技有限公司2025年期初余额598.88万元，年度累计发生额2810.41万元，偿还累计发生额780.32万元，期末余额2628.97万元[2] - 四川蜀能矿产有限责任公司2025年期初余额493.91万元，年度累计发生额560.16万元，偿还累计发生额960.71万元，期末余额93.36万元[2] - 四川智能建造科技股份有限公司2025年期初余额423.48万元，年度累计发生额41.93万元，偿还累计发生额351.43万元，期末余额113.98万元[2] 其他应收款 - 蜀道交通服务集团有限责任公司2025年期初余额83.84万元，年度累计发生额147.67万元，偿还累计发生额231.51万元[2] - 蜀道投资集团有限责任公司材料集采分公司2025年期初余额20.00万元，年度累计发生额26.60万元，偿还累计发生额45.80万元，期末余额0.80万元[2] 占用资金 - 2025年期初占用资金余额为23591.92[3] - 2025年度占用累计发生金额（不含利息）为15606.17[3] - 2025年度占用资金的利息为50.29[3] - 2025年末占用资金余额为14586.39[3] - 2025年度偿还累计发生金额为24661.99[3] 特定公司占用金额 - 四川蜀道物业服务集团有限责任公司其他应收款占用金额为188.89[3] - 四川蜀交智行新能源有限公司合同资产占用金额为325.50[3] - 蜀道交通服务集团有限责任公司长期应收款占用金额为121.51[3] - 成都深冷清洁能源开发有限公司其他应收款占用金额达4400.08，利息46.76[3] - 榆神工业园区长天天然气有限公司应收账款占用金额为4851.65[3]