主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2023年的0 07元大幅下降至2024年的-0 31元 同比下降542 86% [1] - 每股净资产从2023年的6 29元降至0元 同比下降100% [1] - 每股未分配利润从2023年的2 17元降至1 66元 同比下降23 5% [1] - 营业收入从2023年的12 92亿元降至10 31亿元 同比下降20 2% [1] - 净利润从2023年的0 27亿元转为亏损1 11亿元 同比下降511 11% [1] - 净资产收益率从2023年的1 19%降至-5 22% 同比下降538 66% [1] 股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有7414 13万股 占流通股比例34 95% 较上期增加40 19万股 [1] - 黄锦禧为第一大股东 持有2190 75万股 占总股本10 32% 持股不变 [2] - 雄进投资新进为第四大股东 持有819 52万股 占总股本3 86% [2] - 明析安心8号基金新进为第五大股东 持有483 5万股 占总股本2 28% [2] - 宁勇持股减少20 2万股 现持有275 56万股 占总股本1 3% [2] - 本期退出前五大股东包括佛山市雄进投资有限公司 广东明析投资私募基金管理有限公司等 [2] 分红情况 - 公司2024年不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本 [3]

内部控制评价 - 审计认为公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 董事会认为截至2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制，未发现非财务报告重大缺陷[11] - 纳入评价范围单位资产总额和营收合计占合并报表对应总额100%[13] 公司结构 - 对6家全资子公司持股比例均为100%[13] - 建立法人治理结构，聘任三位独立董事[19] - 设立经营主体、总经办等多个职能部门[20] 内部控制制度 - 确定内部控制缺陷定量标准，区分财务和非财务报告[18] - 依据企业内部控制规范体系开展评价工作[17] - 内部控制目标是保证经营合法合规等，遵循合法性原则[16] 风险管理 - 重点关注资金筹集与使用等高风险领域[14] - 建立风险识别机制，对内外因素动态识别[25] 管理措施 - 对财务、销售等系统加强集团垂直化管理[21] - 设立内部审计部门并增加多个审计流程[22] - 董事会下设战略、薪酬与考核委员会[22][23] 人力资源与制度建设 - 建立系统的人力资源管理制度和人才培养方案[23] - 建立不相容职务分离等多项控制政策和程序[26] - 建立预算管理制度，规范预算程序[28] 业务风险控制 - 据项目和金额确定审批权限，制定投资应对措施[29] - 建立财务风险预警与经济合同管理制度[29] - 完善B端业务规范，优化授信政策减少应收账款风险[29] 信息管理 - 制定内部信息报告制度，明确信息程序[30] - 建立信息处理系统与沟通机制[30] - 通过多渠道获取外部信息并反馈[30] - 制定多项信息披露制度，确保信息质量[30] 内部监督 - 构建内部监督组织保障体系，含监事会等[31] - 监事会监督财务和管理层履职，向股东大会负责[31] - 报告期内不存在财务报告内部控制缺陷[32]

债权情况 - 截至2023年9月30日对正邦养殖30万元其他应收款未收回[1] - 裁定对正邦养殖债权总额30万元，为普通债权[2] - 正邦养殖现金清偿10万元，转增股票清偿20万元[2] 证券情况 - 证券最初投资成本46,958.40元[5] - 期初账面价值46,610.56元，期末50,784.64元[5] - 本期公允价值变动损益和报告期损益均为4,174.08元[5] 其他 - 部分债权转股投资金额未达审议标准[6]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为103,080.05万元，上一年度为129,196.27万元[10] - 2024年度公司营业收入扣除项目合计金额为585.65万元，上一年度为446.17万元[10] - 2024年度公司营业收入扣除后金额为102,494.40万元，上一年度为128,750.10万元[10] 审计情况 - 注册会计师于2025年4月17日出具无保留意见审计报告[2] - 注册会计师认为公司2024年度营业收入扣除情况表编制合规，反映公允[6]

资金往来 - 2024年往来累计发生金额（不含利息）为24930.99万元[8] - 2024年往来资金的利息总计为4685.37万元[8] - 2024年往来偿还累计发生金额为6244.08万元[8] - 2024年末往来资金余额为23372.28万元[8] 应收账款 - 广西雄塑2024年初余额243.05万元，年度累计发生1353.31万元，年末余额1596.36万元[8] - 河南雄塑2024年初余额2926.67万元，年度累计发生408.77万元，年末余额2028.53万元[8] - 海南雄塑2024年初余额2317.03万元，年度累计发生1118.68万元，年末余额2302.19万元[8] - 广东雄塑（江西）2024年度累计发生289.40万元[8] - 云南雄塑2024年初余额1082.12万元，年度累计发生438.74万元，年末余额699.15万元[8]

公司治理 - 2024年1月1日至5月10日独立董事履职[1] - 2024年度召开董事会会议3次，独立董事均按时出席并行使表决权[3] - 2024年度召开股东大会0次[4] - 2024年召开董事会独立董事专门会议核查重大事项并形成决议[5] - 2024年主持召开公司第四届董事会审计委员会第五、六次会议[7] - 2024年参加第四届薪酬与考核委员会第二次会议[7] 财务相关 - 2024年度重点关注财务管理，审阅财务相关报告[10] - 报告期内未发生应当披露的关联交易事项[12] - 报告期内不存在变更或豁免承诺事项[12] - 报告期内未发生收购事项[12] - 拟使用5000 - 7000万元自有资金回购A股[12] - 回购股份价格不超过9.8元/股[12] - 回购股份数量不低于510万股[12] - 回购期限自董事会审议通过方案之日起不超过12个月[12] - 报告期内未发生聘任或解聘财务负责人事项[13] - 2024年4月18日审议通过年度董事报酬和高管薪酬方案[13] 其他 - 2024年1月1日 - 5月10日与内部审计机构及立信会计师事务所积极沟通[8] - 2024年度利用开会机会多次实地考察公司[9] - 2024年1月1日 - 5月10日独立董事履职，公司配合良好[14]

公司治理 - 2024年召开董事会会议4次、股东大会3次[3] - 独立董事参与3次专门会议，审议多项议案[5] - 审计委员会主任委员主持召开6次会议[6] 人事变动 - 2024年独立董事范荣、章明秋离职，章明秋因病逝世[12] - 聘任卢松涛为副总经理[12] 资金与决策 - 2024年2月5日拟用5000 - 7000万元自有资金回购股份[12] - 2024年4月18日审议通过制定年度董事报酬和高管薪酬方案[12] 其他事项 - 2024年未发生应披露关联交易、收购等事项[11] - 2024年7月8日拟变更会计师事务所[12] - 2024年未发生聘任或解聘财务负责人事项[12]

公司治理 - 2024年召开董事会会议7次，独立董事全出席[3] - 2024年召开3次股东大会，独立董事履职[4] - 2024年独立董事参加5次专门会议审议议案[7] 财务与资金 - 2024年用5000 - 7000万元自有资金回购A股[15] 人事变动 - 2024年1月16日聘任卢松涛为副总经理[17] 制度与方案 - 2024年4月18日制定董事报酬和高管薪酬方案[18] 未来展望 - 2025年独立董事继续履行监督职责维护股东权益[19]

业绩相关 - 广东司农对公司2024年度财报出具无保留意见审计报告[8] 担保数据 - 2024年公司及子公司申请综合授信并提供8.9亿担保额度[11] - 2024年为全资子公司担保额度占2023年度净资产比例8.44%[11] 合规情况 - 2024年无收购出售重大资产、重大关联交易等行为[9][10] - 2024年募集资金存放使用合规，无违规情形[12] 内控管理 - 公司内控组织机构完整，活动执行及监督有效[14] 未来展望 - 2025年监事会将履职促进公司治理完善和经营规范[15]

股东回报规划 - 未来三年股东回报规划周期为2025 - 2027年[1] 现金分红政策 - 最近三年现金累计分配利润不少于近三年年均可分配利润30%[7] - 成熟期无重大支出，现金分红占比最低80%[8] - 成熟期有重大支出，现金分红占比最低40%[8] - 成长期有重大支出，现金分红占比最低20%[8] 重大资金界定 - 单笔或连续十二个月累计支出超最近一期经审计净资产30%为重大现金支出[8] 重大投资计划 - 交易涉及资产总额超最近一期经审计总资产50%属重大投资计划[8] - 交易标的营业收入超上一会计年度经审计营收50%且超5000万元属重大投资计划[9] - 交易标的净利润超上一会计年度经审计净利润50%且超500万元属重大投资计划[9] 政策变更规定 - 调整或变更现金分红政策需经出席股东大会股东表决权三分之二以上通过[10]