宁波创源文化发展股份有限公司 2023 年年度报告商誉减值 证券代码：300703 证券简称：创源股份 宁波创源文化发展股份有限公司 是 □否 | 资产组名称 | 评估机构 | 评估师 | 评估报告编号 | 评估价值类型 | 评估结果 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 禾源纺织品 | 银信资产评估有 | | 银信评报字 | | 包含商誉的资产 组于评估基准日 | | | 限公司 | 丁晓宇、邱越 | [2024]第 D00012 | 可收回金额 | 的可收回金额为 | | | | | 号 | | 人民币 5,934.56 | | | | | | | 万元 | 三、是否存在减值迹象 | 资产组名称 | 是否存在减值 | 备注 | 是否计提减值 | 备注 | 减值依据 | 备注 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 迹象 | | | | | | | | 现金流或经营 利润持续恶化 | | | | | | | | 或明显低于形 | | | | | | | 禾源纺织品 | 成商誉时的预 | | 是 | | ...

业绩总结 - 2023年度计提各项资产减值准备共计18,194,740.85元[2] - 2023年度商誉减值准备计提2,955,421.59元[2] - 2023年度计提资产减值准备影响利润总额18,184,778.24元[4] - 2023年度计提资产减值准备减少所有者权益18,194,740.85元[4] 具体减值情况 - 2023年度计提坏账准备4,142,125.73元，期末余额11,204,222.31元[4] - 2023年度计提存货跌价准备9,386,378.38元，期末余额15,475,285.74元[4] - 2023年度计提固定资产减值准备1,710,815.15元，期末余额2,488,508.02元[4] - 2023年度计提应收款项坏账准备3,595,567.35元，其他应收款坏账准备546,558.39元[5] 其他 - 账龄1年以内应收账款和其他应收款计提坏账准备比例为3.00% [8] - 计提资产减值准备事项经相关会议审议通过[9]

财务审计 - 立信对创源股份2023财报出具无保留意见审计报告[2] 关联资金往来 - 2023年关联方往来资金期初总计5161.44万元，累计发生333.02万元[8] - 年度利息196.79万元，偿还2920.14万元，期末余额2771.12万元[8] 子公司情况 - 安徽创源2023年往来累计21.18万元，期末余额0[8] - 创源体育用品期末余额7.51万元[8] - 宁波创源文创电商期末余额0[8] - 杭州创源文创期末余额200.77万元[8] - Zeal Concept Inc.期末余额0[8] - 创源产业园管理期末余额2560.47万元[8] 报告相关 - 2024年4月17日出具关联资金往来专项报告[2] - 2024年4月17日汇总表获董事会批准[8]

财报披露 - 《2023年年度报告》于2024年4月19日披露[3] 业绩说明会 - 2024年5月15日15:00 - 16:30举办2023年度网上业绩说明会[3] - 召开地点为“价值在线”（www.ir - online.cn）[3] - 召开方式为网络互动方式[4] - 投资者可于2024年5月15日前会前提问[4] - 出席人员有董事长等[5] - 投资者于2024年5月15日参与互动交流[6] 会后查看 - 可通过“价值在线”或易董app查看情况及主要内容[7] 联系方式 - 联系人是吴熙，电话0574 - 86188111等[7] 公告时间 - 公告发布时间为2024年4月19日[9]

证券代码：300703 证券简称：创源股份 公告编号：2024-020 宁波创源文化发展股份有限公司 关于继续开展外汇套期保值业务的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、交易目的：基于宁波创源文化发展股份有限公司（以下简称"公司"）目 前在日常经营过程中涉及大量的外币业务，包括大量的外币应收、应付账款，且 国际外汇汇率波动较大，根据对公司市场开拓、进出口业务收支的预期，公司从 锁定利润出发，为防范外汇汇率波动风险，增强公司财务稳健性，有必要根据具 体情况适度继续开展外汇套期保值业务，以减少汇率风险，提高外汇资金使用效 率，合理降低财务费用。 2、交易品种及交易工具：规避和防范汇率风险的外汇套期保值业务，具体 包括但不限于远期结售汇、人民币和其他外汇的掉期业务、外汇买卖、外汇掉期、 外汇期权、结构性远期等。 3、交易场所：经国家有关政府部门批准、具有外汇套期保值业务经营资质 的银行等金融机构。 4、交易金额：公司及下属子公司使用自有资金及自筹资金继续开展外汇套 期保值业务，任意时点余额不超过 15,000 万美元额度，并授权董 ...

证券代码：300703 证券简称：创源股份 公告编号：2024-016 宁波创源文化发展股份有限公司 第四届监事会第二次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会召开情况 宁波创源文化发展股份有限公司（以下简称"公司"）第四届监事会第二次 会议于 2024 年 4 月 17 日在本公司会议室以现场的方式召开。会议通知于 2024 年 4 月 7 日以电子邮件方式发出。会议应到监事 3 人，实到监事 3 人。 会议由监事会主席宋彦玲女士主持。全体监事以记名投票方式表决。本次会 议的召开符合《公司法》及《公司章程》等有关规定。 二、监事会会议审议情况 1、审议通过《关于<2023 年度监事会工作报告>的议案》 监事会根据 2023 年的工作情况编制了《2023 年度监事会工作报告》。 具体内容详见同日刊登在中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）上的《2023 年度监事会工作报告》。 表决结果：3 票同意、0 票反对、0 票弃权，此议案获得通过。 本议案尚需提交 2023 年度股 ...

内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 基准日不存在财务与非财务报告内部控制重大缺陷[3] 评价范围与重点 - 纳入评价范围的有各职能部门、非法人单位及子公司[5] - 涵盖组织架构、发展战略等多项业务和事项[5] - 重点关注采购、销售订单等管理高风险领域[5] 缺陷认定标准 - 财务报告内控资产等错报＞1%为重大缺陷[6][7] - 财务报告内控资产等0.5%＜错报≤1%为重要缺陷[6][7] - 财务报告内控资产等错报≤0.5%为一般缺陷[6][7] - 非财务报告内控直接财产损失＞净资产0.5%为重大缺陷[8] - 非财务报告内控净资产0.3%＜直接财产损失≤0.5%为重要缺陷[8] 公司制度建设 - 建立多部门分工制衡机制保障运营[13] - 建立审计部评价并提整改建议[13] - 建立货币资金授权管理制度统筹现金流[14] - 建立融资管理制度制定融资需求[14] - 明确采购、销售等业务关键控制节点[14][15] - 按程序控制固定资产各环节并跟踪报备[15] - 建立仓储管理制度和信息系统控制存货[15] - 年末制定下一年度预算并半年度评估修改[17] - 建立对外投资和担保制度，境外投资考察分析[18] 未来展望 - 2024年加强内控管理，完善制度提效[20]

关于宁波创源文化发展股份有限公司 2023 年度内部控制鉴证报告 信会师报字[2024]第 ZI10168 号 内部控制鉴证报告 信会师报字[2024]第 ZI10168 号 宁波创源文化发展股份有限公司全体股东： 五、鉴证结论 我们接受委托，对宁波创源文化发展股份有限公司（以下简称"创 源股份"）管理层就 2023 年 12 月 31 日创源股份公司财务报告内部 控制有效性作出的认定执行了鉴证。 一、管理层对内部控制的责任 创源股份公司管理层的责任是按照《企业内部控制基本规范》的 相关规定建立健全内部控制并保持其有效性，对内部控制的完整性、 合理性及有效性进行评价并发表自我评估意见。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对财务报告内部控制的 有效性发表鉴证结论。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历 史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该 准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德规范，计划和实施鉴证工 作，以对创源股份公司是否于 2023 年 12 月 31 日在所有重大方面按 照《企业内部控制基本规范》的相关规定保持有效的财务 ...

证券代码：300703 证券简称：创源股份 公告编号：2024-015 宁波创源文化发展股份有限公司 第四届董事会第二次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 1、宁波创源文化发展股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会第二 次会议（以下简称"本次董事会会议"）通知于 2024 年 4 月 7 日以电子邮件方式 发出。 2、本次董事会会议于 2024 年 4 月 17 日在公司会议室以现场及通讯方式召 开，其中独立董事颜乾先生以通讯方式参会。 3、本次董事会会议应出席董事 9 名，实际出席会议的董事 9 名。会议由董 事长任召国先生主持，公司监事、高级管理人员列席了会议。 4、本次董事会会议的召开和表决程序符合《公司法》等法律法规和《公司 章程》的规定。 二、董事会会议审议情况 1、审议通过《关于<2023 年度董事会工作报告>的议案》 公司《2023 年度董事会工作报告》具体内容详见公司同日在中国证监会指 定创业板信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的《2023 年 ...

关联交易数据 - 2024年拟与宁波报业发生约500万元采购关联交易，2023年实际发生123.58万元[2] - 2024年已发生采购金额28.03万元[3] - 2023年向关联方采购实际221.93万元，预计410万元，差异45.87%[5] - 2023年向关联人销售实际发生额7.12万元[6] 合作方情况 - 宁波报业2023年末资产14335万元，净资产10974万元[7] - 宁波报业2023年营收17765万元，净利润651万元[7] - 宁波报业注册资本6000万人民币[6] 其他费用情况 - 2023年浙江宁旅服务费实际1.48万元，占比4.32%[5] - 2023年宁波欧德服务费实际26.20万元，占比76.50%[5] 议案相关 - 公司预计2024关联交易额度是合理预测[9] - 独立董事同意相关议案[9] - 董事会表决程序合规[9]