业绩总结 - 致同审计风光股份2024财报并出具无保留意见[5] - 公司编制2024年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表[5] 数据相关 - 陕西艾科莱特2024年初往来资金余额891,328,263.38元，累计发生30,311,467.07元，期末921,639,730.45元[8] - 辽宁忠信2024年初、期末往来资金余额均为20,000元[8] - 其他关联资金往来2024年初余额891,348,263.38元，累计发生30,311,467.07元，期末921,659,730.45元[8]

会议信息 - 公司第三届监事会第十二次会议于2025年4月18日召开，3位监事均出席[2] 议案表决 - 《关于公司2024年度董事会工作报告的议案》等多项议案表决均为3票同意，0票反对，0票弃权[3][4][5][7][8][10][11]

资金相关 - 截止2025年3月31日，公司超募资金剩余70669257.91元将永久补充流动资金[10] - 公司预计2025年度银行授信总计不超25.5亿元[12] 会议安排 - 公司第三届董事会第十二次会议于2025年4月18日召开[2] - 公司拟于2025年5月13日召开2024年年度股东会[13] 担保与投资 - 公司拟为子公司辽宁忠信2000万元综合授信额度提供担保[13] - 子公司陕西艾科莱特拟投资33458.20万元建设项目[14] 议案表决 - 多项议案表决7票同意，0票反对，0票弃权[4][5][6][7][8][10][11][12][13][14][15] - 《资金占用议案》6票同意，王磊回避表决[9] - 《日常关联交易议案》5票同意，王磊、王志回避表决[12] 利润分配 - 公司2024年度拟不派现、不送股、不转增股本[9]

监管相关 - 未及时审阅公司信息披露文件次数为0次[3] - 查询公司募集资金专户次数为12次[3] - 现场检查次数为2次，未发现重大问题[3] - 发表独立意见次数为8次[3] - 向本所报告次数为0次[3] 培训情况 - 对上市公司培训1次，日期为2025年4月11日[4] 业绩情况 - 公司业绩下滑，因市场竞争致销售价格下降，子公司产能爬坡期成本上升[5] 其他 - 公司及股东各项承诺均已履行[6][7] - 2024年中信建投证券因多项目被多机构采取监管措施，已积极整改[8] - 保荐代表人未变更[8]

募集资金情况 - 公司发行5000万股A股，每股发行价27.81元，应募集资金总额13.905亿元[8] - 2021年12月14日实收募集资金款项13.1310424528亿元，净额12.9941640062亿元[9] - 截至2024年12月31日，募集资金累计投入8.2509600898亿元，尚未使用2543.537201万元[12] - 募集资金总额12.9941640062亿元，本年度投入1.9317787692亿元，累计投入11.5509600898亿元[29] 资金使用与置换 - 公司以自筹资金预先投入募投项目3.509292亿元[18] - 公司使用3.64617亿元募集资金置换前期自筹资金，2022年1月完成置换[19][29] - 公司使用自筹资金支付发行费用不含税13,687,844.66元，募集资金置换同样金额[19] 补充流动资金 - 2022 - 2024年三次使用超募资金各1.1亿元永久补充流动资金[20][21][29] - 截至2024年12月31日，尚有2543.54万元超募资金拟永久补充流动资金待审议[29] 现金管理与项目结项 - 2022 - 2024年分别审议通过使用不超6亿、5亿、6941.64万元闲置资金现金管理[29] - 2024年5月28日募集资金投资项目结项[23] 项目投资与效益 - 烯烃抗氧化剂催化剂项目拟投资9亿，已支付35,092.92，期末投资进度91.68%[19][29] - 烯烃抗氧化剂催化剂项目本年度效益 - 6917.780789万元[29] - 补充流动资金项目承诺投资3.3亿，累计投入3.3亿达预定总额[29] 资金存储与合规 - 截至2024年12月31日，各银行存储余额合计7.064537201亿元[14] - 公司募集资金存放、使用及披露无违规情形[24] - 募投项目节余1.4821亿元[29]

业绩数据 - 2024年度公司营业收入为1,003,563,438.58元[10] - 2024年末公司合并资产总计24.16亿元，上年年末为28.64亿元[32] - 2024年末公司合并负债合计3.70亿元，上年年末为3.83亿元[34] - 2024年末公司合并股东权益合计20.46亿元，上年年末为21.16亿元[34] - 本期合并净利润为 - 6240.720177万美元，上期为1503.130878万美元[37] 应收账款 - 2024年12月31日公司应收账款账面价值为319,719,401.40元，占资产总额比例为13.23%[17] - 2024年12月31日公司应收账款坏账准备金额为36,302,526.15元[17] 资产变动 - 2024年末公司合并流动资产合计15.33亿元，上年年末为25.71亿元[32] - 2024年末公司合并非流动资产合计8.84亿元，上年年末为2.93亿元[32] 现金流量 - 本期合并经营活动产生的现金流量净额为1449.303246万美元，上期为2139.768930万美元[38] - 本期合并投资活动产生的现金流量净额为2.6588454167亿美元，上期为 - 2.8906634099亿美元[38] 股东权益 - 2024年年初归属于母公司股东权益合计2,116,428,415.28元[41] - 2024年未分配利润本年增减变动金额为 - 77,280,436.94元[41] 公司基本信息 - 公司注册资本为20,000万元[53] - 报告期合并范围包括6家二级子公司及1家三级孙公司[54] 会计政策 - 公司将金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[72] - 公司金融负债初始确认分为以公允价值计量且其变动计入当期损益、以摊余成本计量两类[78] 税务政策 - 公司被认定为高新技术企业，适用15%所得税税率，有效期三年[185] - 2023年1月1日至2027年12月31日，公司可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[186] 资产明细 - 2024年末货币资金合计852,117,403.44元，较上年末706,126,617.78元增加[187] - 2024年末交易性金融资产合计11,000,000.00元，较上年末290,004,000.00元减少[188] 应收款项 - 2024年末应收票据账面价值41,701,596.02元，上年末为56,224,556.27元[188] - 2024年末应收账款账面价值319,719,401.40元，上年末为266,034,907.26元[190] 其他应收款 - 其他应收款期末余额16,294,910.63元，上年年末余额15,069,554.84元[198] - 其他应收款按账龄披露，1年以内期末余额11,388,761.67元、1至2年4,937,352.93元等[198]

营口风光新材料股份有限公司 二〇二四年度 内部控制审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 内部控制审计报告 致同审字（2025）第 110A014211 号 营口风光新材料股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了营口风光新材料股份有限公司（以下简称 风光股份公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效 性是风光股份公司董事会的责任。 中国注册会计师 中国注册会计师 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 ...

核查情况 - 致同会计师事务所对风光股份2024年度营业收入扣除情况表专项核查[4] - 编制该表是公司管理层责任[5] - 事务所按规定计划和实施核查工作[5] 核查结果 - 公司管理层编制的表在重大方面符合规定[5] 报告说明 - 报告仅供公司披露相关事项及金额用[7] - 报告日期为2025年4月18日[8]

中信建投证券股份有限公司 关于营口风光新材料股份有限公司 首次公开发行股票之保荐总结报告书 二、保荐机构基本情况 1、保荐机构名称：中信建投证券股份有限公司 2、注册地址：北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼 3、主要办公地址：北京市朝阳区景辉街 16 号院 1 号楼泰康集团大厦 10 层 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"）作为营口风光新 材料股份有限公司（以下简称"风光股份"或"公司"）首次公开发行股票的保 荐机构，履行持续督导职责期限至 2024 年 12 月 31 日。目前，风光股份首次公 开发行股票持续督导期已经届满，中信建投证券根据《证券发行上市保荐业务管 理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等法 规和规范性文件的相关规定，出具本保荐总结报告书。 一、保荐机构及保荐代表人承诺 1、保荐总结报告书和证明文件及其相关资料的内容不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，保荐机构及保荐代表人对其真实性、准确性、完整性承担法 律责任。 2、本机构及本人自愿接受中国证监会对保荐总结报告书相关事项进行的任 何质询和调查。 3、本机构及本人自愿接受中国证监会按照《 ...

培训信息 - 中信建投为风光股份进行2024年度持续督导培训[1] - 培训时间为2025年4月11日[2] - 培训地点为线下[2] 培训内容与作用 - 讲解相关规定并结合违规案例介绍股票交易注意事项[3] - 有助于上市公司股东依法依规进行股票交易[4]