宏景科技股份有限公司 关于对外担保的进展公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 宏景科技股份有限公司（以下简称"公司"）对外提供担保总额超过公司最近 一期经审计净资产的100%，前述担保均为公司对合并报表范围内单位提供的担 保，处于公司可控范围内，敬请广大投资者充分关注并注意投资风险。 证券代码：301396 证券简称：宏景科技 公告编号：2026-042 三、保证合同的主要内容 债权人：浦银金融租赁股份有限公司 保证人：宏景科技股份有限公司 一、担保情况概述 公司于2026年3月18日召开第四届董事会第十六次会议，2026年4月3日召开 2026年第三次临时股东会，审议通过了《关于2026年度对外担保额度预计的议案》， 同意公司及子公司预计为合并报表范围内子公司（含额度有效期内新纳入公司合 并报表范围的子公司）向银行及其他金融机构、类金融机构、地方金融组织申请 综合授信（包括但不限于办理长、短期贷款、银行承兑汇票、银行保函、信用证、 融资租赁、保理等各种银行业务）及日常经营业务提供担保，预计担保额度不超 过人民币5,000,000万元。具 ...

宏景科技股份有限公司 股东会议事规则 第一章 总 则 第一条 为规范宏景科技股份有限公司（以下简称"公司"）的组织和行为， 保证股东会依法行使职权，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司 法》"）《中华人民共和国证券法》《上市公司股东会规则》等有关法律、法规 和规范性文件以及《宏景科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 规定，特制定本议事规则。 第二条 公司召开股东会时适用本规则。 （三）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案； （四）对公司增加或减少注册资本作出决议； （五）对发行公司债券作出决议； （六）对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议； 第五条 公司股东会由全体股东组成。股东会是公司的最高权力机构，依法 行使以下列职权： （七）修改《公司章程》及其附件（包括本议事规则、董事会议事规则）； （一）选举和更换非由职工代表担任的董事，决定有关董事的报酬事项； 第三条 本规则对与会股东、公司全体董事、高级管理人员、股东会的有关 工作人员、列席股东会的其他人员具有约束力。 第四条 公司董事会应严格遵守《公司法》及其他法律、法规关于召开股东 会的各项规定，认真、按时组织好股 ...

业绩数据 - 2025年归属股东净利润26,398,785.81元，母公司净利润 - 45,316,989.71元[4] - 2025年营业收入1,181,504,287.95元，2024年为657,777,887.66元，2023年为770,605,018.51元[7] - 2025年研发投入53,414,597.52元，2024年为54,809,580.31元，2023年为50,872,565.46元[7] 利润分配 - 2025年度每10股派2元，派现30,703,509.40元；每10股转增4股，转增后总股本增至214,924,565股[4] - 2025年度累计现金分红38,379,386.75元，占净利润绝对值比例145.38%[5][6] - 2025年现金分红38,379,386.75元，2024年为5,482,769.55元，2023年为16,448,308.65元[7] 其他 - 2024、2025年度财务报表项目核算及列报金额分别为0万元、13,101.49万元，占比0%、4.56%[10] - 利润分配预案需股东会审议，存在不确定性[11] - 2026年4月28日董事会通过利润分配及转增股本预案[3]

会计调整 - 2026年4月28日通过会计差错更正议案[2] - 业务收入确认方法由总额法调整为净额法[2] - 对2025年三个季度报告财务信息更正[3] 业绩数据 - 2025年一季度营收调整后352,184,746.20元[5] - 2025年半年度营收调整后718,807,640.86元[5] - 2025年三季度营收调整后1,021,460,726.78元[5] 影响说明 - 会计差错更正不影响总资产、净资产等[4]

宏景科技股份有限公司 内部控制审计报告 华兴审字[2026]25016000040 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） w 华兴审字[2026]25016000040号 宏景科技股份有限公司全体股东： 内部控制审计报告 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了宏景科技股份有限公司（以下简称"宏景科技"）2025年12月31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效 性是宏景科技董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外， 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的 程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风 险。 1 地址:福建省福州市湖东路152号中山大厦B座6-9楼 ...

募集资金情况 - 公司首次公开发行A股22,844,900股，每股发行认购价格40.13元，募集资金总额916,765,837元，实际募集资金净额817,176,613.35元[1] - 截至2025年12月31日，募集资金累计使用771,245,374.61元，余额84,012,113.71元[4] - 2025年暂时补充流动资金76,000,000元，募集资金专户余额8,012,113.71元[4] - 2024 - 2025年两次使用闲置募集资金暂时补充流动资金，分别不超10,000万元和8,000万元，截至2025年12月31日已使用7,600万元[13][14][28] - 公司首次公开发行实际募集资金净额817,176,613.35元，募投项目资金256,323,500元，补充流动资金200,000,000元，超募资金360,853,113.35元[16] - 2022 - 2025年两次使用超募资金永久补充流动资金，分别为10,428.00万元和10,464.74万元，截至2025年12月31日，未使用超募资金4,727.83万元[16][17] - 累计变更用途的募集资金总额为23,468.01万元，比例为28.72%[26] 项目投资情况 - 智慧城市行业应用平台升级项目调整后投资49.53万元，投资进度100%[26] - AIoT基础平台开发项目调整后投资1,609.15万元，投资进度100%[26] - 营销系统升级项目本年度投入89.14万元，累计投入2,436.40万元，投资进度80.35%[26] - 补充流动资金项目累计投入20,005.97万元，投资进度100.03%[26] - 智算中心建设及运营项目本年度投入5,631.00万元，累计投入21,666.00万元，投资进度103.46%，2025年5月1日达预定可使用状态，本年度实现效益1,802.35万元[27][32] 协议相关情况 - 2022年11月23日和2024年10月21日，公司分别与多家银行及保荐机构签订《募集资金三方监管协议》[6] - 2024年12月，部分募集资金专项账户办理注销手续，对应《募集资金三方监管协议》终止[6] - 2025年10月，公司与保荐机构国金证券及部分银行重新签署《募集资金三方监管协议》[7] 募投项目变更情况 - 公司于2024年9月27日召开会议审议通过变更募投项目，将资金投入“智算中心建设及运营项目”[33] - 变更募投项目议案经2024年第一次临时股东大会审议通过[33] - 变更募投项目信息披露详见2024年9月30日巨潮资讯网公告（公告编号：2024 - 038）[33]

业绩数据 - 2025年度营业收入10.84亿元，2024年度为6.20亿元[39] - 2025年度营业成本9.29亿元，2024年度为5.40亿元[39] - 2025年度净利润亏损4531.70万元，2024年度亏损6145.03万元[39] - 2025年度经营活动现金流入16.51亿元，2024年度为5.07亿元[41] - 2025年度经营活动现金流出4.25亿元，2024年度为4.33亿元[41] - 2025年度经营活动现金流量净额12.27亿元，2024年度为7447.20万元[41] - 2025年度投资活动现金流入2.37亿元，2024年度为21.97亿元[41] - 2025年度投资活动现金流出13.72亿元，2024年度为25.87亿元[41] - 2025年度投资活动现金流量净额亏损11.35亿元，2024年度亏损3.90亿元[41] - 2025年度筹资活动现金流量净额亏损1092.17万元，2024年度为9006.51万元[41] 财务状况 - 2025年12月31日应收账款账面余额为10.26亿元，坏账准备为2.18亿元[9] - 2025年12月31日合同资产账面余额为6573.03万元，减值准备为3145.42万元[9] - 2025年1月1日资产总计为2,874,803,344元，12月31日为2,874,803,344.23元[25] - 2025年12月31日所有者权益（或股东权益）合计为558,202,270.30元[25] - 2025年12月31日负债和所有者权益（或股东权益）为3,292,376.2元[25] - 2025年12月31日流动负债合计为234,449,860.23元[25] - 2025年12月31日非流动负债合计为20,148,585.36元[25] - 2025年12月31日负债合计为742,661,525.9元[25] - 2025年末公司所有者权益合计为1,208,620,568.62元，较期初减少49,881,962.46元[44] - 2025年实收资本（或股本）期末余额为153,517,547.00元[44][47] - 2025年资本公积期末余额为864,071,555.10元，较期初增加464,731,518.14元[44] - 2025年未分配利润期末余额为55,543,240.13元，较期初减少158,475,636.60元[44] 审计相关 - 审计认为财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2025年财务状况及经营成果和现金流量[2] - 将收入确认、应收账款坏账准备和合同资产减值准备的计提识别为关键审计事项[6][9] - 针对收入确认、应收账款与合同资产减值执行了相应审计应对措施[7][10] 会计政策 - 同一控制下企业合并按合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财报账面价值计量[60] - 非同一控制下企业合并对付出资产等按公允价值计量，差额计入当期损益[61] - 金融资产分为三类，采用不同计量和后续计量方法[84][85] - 金融负债初始确认时分为两类，后续计量方法不同[88][89][90] - 存货初始按成本计量，发出采用加权平均法，盘存制度为永续盘存制[113][114][115] - 固定资产折旧方法及相关参数明确[137] - 软件无形资产摊销方法为直线法，使用寿命5 - 10年，残值率0.00%[145] - 研发支出包括费用化研发费用与资本化开发支出，处理方式不同[147] - 长期资产于资产负债表日存在减值迹象时进行减值测试，减值损失一经确认不予转回[149][151] - 商誉至少每年年度终了进行减值测试，按一定方法分摊至相关资产组或资产组组合[150] - 合同负债反映已收或应收客户对价应转让商品的义务，同一合同下合同资产和合同负债以净额列示[154] - 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利，处理方式不同[155][156][157][161][163] - 公司股份支付分为以现金结算和以权益结算的股份支付，计量方法不同[165][166] - 公司在客户取得相关商品控制权时确认收入，交易价格及履约义务处理有规定[168][171][172][173] - 政府补助处理方式根据情况不同[188][189][190][191][192] - 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限确认递延所得税资产，确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债[195][196] - 合同开始日评估合同是否为租赁或包含租赁，除非条款和条件变化不重新评估[200] 其他信息 - 公司于2022年11月11日在深圳证券交易所上市，首次公开发行人民币普通股（A股）22,844,900股[47] - 公司财务报告批准报出日为2026年4月28日[51] - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[55] - 公司以12个月作为一个营业周期，以人民币作为记账本位币[56][57]

保荐人情况 - 保荐人未及时审阅公司信息披露文件次数为0次[3] - 保荐人查询公司募集资金专户次数为每月1次[3] - 保荐人现场检查次数为1次[3] - 保荐人发表专项意见次数为6次[3] - 保荐人向深交所报告次数为0次[3] - 保荐人对上市公司培训1次，日期为2025年12月19日[4] 公司事项 - 2025年12月支付采购款早于审批日期，保荐人督促改正[5] - 公司及股东12项承诺均已履行[6][7] - 2025年度报告部分业务收入确认法由总额法调为净额法[8] - 报告期内无监管措施及整改情况[8]

董事会构成 - 公司董事会由5名董事组成，设董事长1人、副董事长1人，其中2名独立董事[10] - 董事会各专门委员会由3名董事会成员组成[3] 董事选举与辞职 - 董事会、单独或合计持有公司已发行股份1%以上的股东有权提出非独立董事和独立董事候选人议案[11] - 兼任总经理或其他高级管理人员职务的董事以及由职工代表担任的董事，总计不得超过公司董事总数的1/2[13] - 公司应在董事提出辞职之日起60日内完成补选[13] - 董事对公司和股东承担的忠实义务，在辞职或任期结束后2年内仍然有效[14] 董事会会议召开 - 定期董事会会议每年至少召开2次[16] - 代表1/10以上表决权的股东、1/3以上董事、过半数独立董事提议时应召开临时董事会会议[17] - 定期董事会会议召开前10日书面通知全体董事，临时董事会会议董事长应在情形发生后10日内签发书面通知并在会议召开3日前送达[21] - 董事会定期会议变更通知需在原定会议召开日前3日发出，临时会议需事先取得全体与会董事认可[22] 董事会会议举行与表决 - 董事会会议应有过半数董事出席方能举行，有关联关系董事回避后有过半数无关联关系董事出席也可举行，出席无关联董事不足3人提交股东会审议[26] - 董事连续两次未亲自出席且不委托出席，独立董事连续两次未亲自出席且不委托其他独立董事出席，董事会建议股东会撤换[28] - 董事会会议表决实行一人一票，决议须经全体董事过半数通过，审议特定事项还需经出席会议三分之二以上董事同意[31][33] - 董事回避表决时，会议由过半数无关联关系董事出席，决议经无关联关系董事过半数通过，无关联董事不足3人提交股东会审议[34] 董事会会议其他规定 - 提案未通过，条件和因素未重大变化，一个月内不再审议相同提案[37] - 两名及以上独立董事认为资料问题可联名书面要求延期，董事会应采纳并披露情况[38] - 董事会秘书或安排人员做好会议记录，记录包括日期、地点、出席人员、议程等内容[35][36] - 董事会秘书可视需要安排人员形成会议纪要[40] - 与会董事需对会议记录和决议签字确认，未签字且无说明视为完全同意[37] - 董事会决议违法致公司损失，参与决议董事负赔偿责任，表明异议者可免责[37] - 董事会决议公告由董事会秘书按深交所规定办理，决议披露前相关人员需保密[37] - 董事长督促落实董事会决议，检查实施情况并通报[38][39] - 董事会会议档案由董事会秘书负责保存[39] - 董事会会议档案保存期限不少于十年[40] 规则相关 - 本规则术语含义与《公司章程》相同[42] - 本规则“以上”“内”含本数，“低于”等不含本数[43] - 本规则解释权属于董事会[44] - 本规则经股东会审议通过后生效实施，修改亦同[45]

公司基本信息 - 公司于2022年11月11日在深圳证券交易所上市[6] - 公司注册资本为人民币214,924,565元[6] - 公司现时股份总数为214,924,565股，均为人民币普通股[15] 股东信息 - 发起人欧阳华持股比例63.00%[15] - 发起人林山驰持股比例10.80%[15] - 发起人许驰持股比例9.00%[15] - 发起人庄贤才持股比例4.50%[15] - 发起人杨年松持股比例2.70%[15] - 广州慧景投资管理有限合伙持股比例10.00%[15] 股份转让与限制 - 公司公开发行股份前已发行的股份，自上市交易之日起1年内不得转让[23] - 董事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超25%，上市1年内及离职后半年内不得转让[23] - 公司按章程规定情形收购股份后，部分情形合计持有的本公司股份数不得超已发行股份总额的10%，并应在3年内转让或注销[21] 股东权益与诉讼 - 股东有权要求董事会收回违规收益，董事会未执行可起诉[24] - 股东会、董事会决议违法，股东可请求法院认定无效或撤销[28] - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东，特定情形下可书面请求审计委员会或董事会向法院诉讼[30] 股东会相关 - 年度股东会每年召开一次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[49] - 六种情形下公司需在2个月内召开临时股东会[50] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东可请求召开临时股东会[50] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[65] 董事会相关 - 董事会由五名董事组成，包括两名独立董事，独立董事中至少一名为会计专业人士[89] - 董事会每年至少召开两次会议，需于会议召开10日以前书面通知全体董事[103] - 董事会会议应有过半数的董事出席方可举行，决议须经全体董事的过半数通过[105] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[130] - 满足现金分红条件时，无重大投资等事项，现金分配利润不少于当年可分配利润的10%[134] - 利润分配方案需出席股东会的股东或股东代理人所持表决权的2/3以上通过[139] 其他 - 公司在会计年度结束4个月内报送年度报告，上半年结束2个月内报送并披露中期报告[130] - 会计师事务所聘期1年，可续聘[147] - 公司合并支付价款不超过本公司净资产10%时，可不经股东会决议[158]