公司资产变化情况 - 截至2022年6月30日，公司总资产为137,357,000美元，较2021年12月31日的163,031,000美元下降约15.74%[16] - 截至2022年6月30日，公司总负债为19,173,000美元，较2021年12月31日的32,830,000美元下降约41.59%[16] - 截至2022年6月30日，公司股东权益为118,184,000美元，较2021年12月31日的130,201,000美元下降约9.22%[24][26] - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物达4650万美元，营运资金为5730万美元[51] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，应收账款净额分别为2556千美元和3139千美元[106] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，存货总额分别为10248千美元和6958千美元[108] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，预付费用总额分别为2437千美元和1140千美元；其他流动资产总额分别为8253千美元和4733千美元[110][112] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司商誉均为3000万美元；无形资产净值分别为22041千美元[113][117] - 截至2022年6月30日，无形资产总额为2.4627亿美元，净账面价值为2.3344亿美元；2021年6月30日止六个月，公司记录了与“UltraCell”商标相关的0.4亿美元indefinite - lived无形资产[118] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，物业、厂房及设备净值分别为964.8万美元和858.5万美元；2022年3月和6月30日止三个月和六个月，新增物业、厂房及设备分别为180万美元和270万美元；2022年和2021年6月30日止三个月的折旧费用分别为40万美元和10万美元；六个月分别为80万美元和10万美元[124][125] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，其他非流动资产主要包括向供应商预付的固定资产采购款240万美元和220万美元，以及作为租赁场所保证金支付的担保金20万美元和20万美元[126] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，贸易及其他应付款中的高管遣散费分别为20万美元和120万美元[127] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，其他流动负债分别为752.3万美元和1251.5万美元[129] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，其他长期负债主要包括非流动部分的应计保修准备金分别为70万美元和80万美元，公司按燃料电池销售价格的8%计提保修准备金，通常为期2年[136] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司分别确认合同资产100万美元和160万美元[158] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司分别确认合同负债90万美元和110万美元[159] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，已开具的担保函金额分别为0.1百万美元和2.7百万美元[169] 公司收入、亏损及费用情况 - 2022年第二季度净收入为2,225,000美元，2021年同期为1,003,000美元，同比增长121.83%；2022年上半年净收入为3,481,000美元，2021年同期为2,493,000美元，同比增长39.63%[19] - 2022年第二季度净亏损为11,148,000美元，2021年同期为3,143,000美元；2022年上半年净亏损为15,244,000美元，2021年同期为237,000美元[19] - 2022年第二季度基本每股亏损为0.22美元，2021年同期为0.07美元；2022年上半年基本每股亏损为0.30美元，2021年同期为0.01美元[19] - 2022年第二季度综合亏损为12,589,000美元，2021年同期为3,450,000美元；2022年上半年综合亏损为17,103,000美元，2021年同期为525,000美元[21] - 2022年第二季度研发费用为2,642,000美元，2021年同期为639,000美元；2022年上半年研发费用为4,791,000美元，2021年同期为668,000美元[19] - 2022年第二季度管理和销售费用为7,956,000美元，2021年同期为6,596,000美元；2022年上半年管理和销售费用为18,454,000美元，2021年同期为14,517,000美元[19] - 2021年上半年，公司经营活动净现金使用量为16,231千美元，投资活动净现金使用量为9,400千美元，融资活动净现金提供量为141,500千美元，现金及现金等价物净增加115,869千美元[34] - 2022年截至6月的六个月，公司经营活动净现金使用量为29,356千美元，投资活动净现金使用量为3,122千美元，现金及现金等价物净减少32,478千美元[34] - 2021年上半年，公司因认股权证行使导致股本增加262千美元，基于股票的薪酬费用为703千美元，净亏损为237千美元，其他综合亏损为288千美元[31] - 2022年截至6月的六个月，公司支付利息7千美元，基于股票的薪酬为5,086千美元[34] - 2021年上半年，公司购置财产和设备花费948千美元，购置无形资产无花费，为购置财产和设备预付款项2,529千美元，收购子公司净现金支出5,923千美元[34] - 2022年截至6月的六个月，公司购置财产和设备花费2,673千美元，购置无形资产花费121千美元，收购可供出售金融资产花费328千美元[34] - 2021年，公司记录了2290万美元的摊销无形资产；2022年3月和6月30日止三个月和六个月，分别记录了0.1万美元与软件相关的摊销无形资产；2022年和2021年6月30日止三个月的无形资产摊销费用分别为70万美元和0；六个月分别为140万美元和20万美元[119] - 假设汇率和无形资产账面价值不变，2022年6月30日起未来无形资产摊销费用预计2022年为135.8万美元，2023 - 2026年每年为260.7万美元，之后为984.9万美元，总计2163.5万美元[122] - 2022年第二季度商品销售2213千美元，服务销售12千美元，总营收2225千美元；2021年同期商品销售1003千美元，总营收1003千美元[156] - 2022年上半年商品销售2889千美元，服务销售592千美元，总营收3481千美元；2021年同期商品销售2493千美元，总营收2493千美元[156] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月，公司租赁费用分别为0.4百万美元和0.2百万美元；六个月租赁费用分别为0.7百万美元和0.2百万美元[176] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月，基本和摊薄每股净亏损均为0.22美元和0.07美元；六个月均为0.30美元和0.01美元[180] 公司股权及认股权证情况 - 2022年上半年公司根据股票补偿计划发行377,918股普通股[24][26] - 截至2021年6月30日，公司普通股股份为46,128,745股，额外实收资本为119,965千美元，累计亏损为13,139千美元，累计其他综合收益为 - 176千美元，股东权益总额为106,654千美元[28][31] - 公司因业务合并承担认股权证负债，涉及3940278份私募认股权证、400000份营运资金认股权证和22029279份公开认股权证，行使价均为每股11.50美元[59] - 截至2022年6月30日，可供出售金融资产公允价值为31.1万美元，认股权证负债公允价值为221.4万美元；截至2021年12月31日，认股权证负债公允价值为1037.3万美元[62] - 2022年第二季度，认股权证负债估计公允价值期初为199.7万美元，变动为21.7万美元，期末为221.4万美元；2021年同期期初为2335万美元，变动为 - 364.6万美元，期末为1970.4万美元[64] - 2022年上半年，认股权证负债估计公允价值期初为1037.3万美元，变动为 - 815.9万美元，期末为221.4万美元；2021年同期期初无数据，发行3311.6万美元，变动为 - 1341.2万美元，期末为1970.4万美元[64] - 截至2022年6月30日，用于确定认股权证公允价值的输入参数为：股价2.52美元，行使价11.50美元，无风险利率2.95%，波动率74.20%，剩余期限3.59年[67] - 截至2022年6月30日，公司有434.0278万份私募认股权证和营运资金认股权证流通在外，每份认股权证有权以每股11.50美元的价格购买一股普通股[133] - 截至2022年6月30日，公司授权发行1.11亿股，其中1.1亿股为普通股，100万股为优先股；截至2022年6月30日和2021年12月31日，已发行和流通的普通股分别为5163.1509万股和5125.3591万股[137][138] - 2021年股权奖励计划可交付的普通股最大数量为6,915,892股[144] - 2022年3月18日授予股票期权328,167份，行权价格2.94美元，授予日公允价值2.32美元，预期波动率96.7%，无风险利率2.2%，到期时间6.25年[147][148] - 截至2022年6月30日，未归属股票期权未确认薪酬成本为920万美元[150] - 2022年授予受限股票单位521,715份，其中3月18日授予328,167份，授予日公允价值2.94美元；6月8日授予193,548份，授予日公允价值1.55美元[154] - 截至2022年6月30日，未归属受限股票单位未确认薪酬成本为1830万美元[155] 公司业务合并及收购情况 - 2021年2月4日，AMCI完成与Legacy Advent的业务合并，AMCI更名为Advent Technologies Holdings, Inc.，Legacy Advent被视为会计收购方[36][37] - 2021年2月18日，公司与Bren - Tronics, Inc.签订会员权益购买协议，收购UltraCell LLC并将其更名为Advent Technologies LLC[40] - 2021年6月25日，公司与F.E.R. fischer Edelstahlrohre GmbH签订股份购买协议，收购SerEnergy A/S和fischer eco solutions GmbH，收购后分别更名为Advent Technologies A/S和Advent Technologies GmbH[42] - 2021年2月4日，公司与AMCI完成业务合并，合并对价2.5亿美元，PIPE投资6500万美元[73][74] - 业务合并后，AMCI授权发行1.11亿股，其中普通股1.1亿股，优先股100万股[74] - 业务合并及PIPE融资的净现金为1.08006亿美元，合并后立即发行的普通股总数为4610.5947万股[78][79] - 2021年2月18日，公司以600万美元收购UltraCell 100%股权，其中现金400万美元，或有对价200万美元[80][82] - UltraCell收购中，净资产为63.5万美元，确认无形资产473.4万美元，商誉中包含的组装劳动力价值为19万美元[85][86][87] - 2021年8月31日，公司以1790万美元现金和512.4846万股普通股收购SerEnergy和FES[92] - 收购SerEnergy和FES的额外金额440万美元，计入“其他流动负债”[92] - 收购时总资产为20007千美元，总负债为6980千美元，净资产为13027千美元[95] - 投资总成本为60160千美元，原始超额购买价格为47133千美元[96] - 收购的无形资产包括专利16893千美元、工艺诀窍（IPR&D）2612千美元、订单积压266千美元，总计19771千美元[96] - 商誉中包含的已组建员工队伍价值240万美元[98] - 专利估值的折现率为7.2%，按10年摊销；IPR&D估值的折现率为10.1%，按6年摊销[100][101] - 2021年2月4日业务合并完成后，公司现金增加约1.41亿美元，交易成本约2360万美元[193] - 2021年8月31日，公司以1500万欧元现金及5124846股普通股收购SerEnergy和FES全部已发行和流通的股权[197] - 2021年2月18日，公司以400万美元及最高600万美元里程碑款收购UltraCell 100%已发行和流通的会员权益[210] 公司会计政策相关情况 - 公司财务报表按

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，公司总资产为148,172千美元，较2021年12月31日的163,031千美元有所下降[17] - 2022年第一季度，公司净收入为 - 4,096千美元，而2021年同期为2,906千美元[19] - 2022年第一季度，公司基本每股亏损为0.08美元，2021年同期基本每股收益为0.08美元[19] - 2022年第一季度，公司综合收入/（亏损）为 - 4,514千美元，2021年同期为2,925千美元[21] - 截至2022年3月31日，公司股东权益为128,548千美元，较2021年12月31日的130,201千美元有所减少[25] - 2022年第一季度，公司营业收入为 - 13,099千美元，2021年同期为 - 6,958千美元[19] - 2022年第一季度，公司收入净额为1,256千美元，2021年同期为1,489千美元[19] - 截至2022年3月31日，公司现金及现金等价物为59,282千美元，较2021年12月31日的79,764千美元减少[17] - 2022年第一季度，公司研发费用为2,149千美元，2021年同期为29千美元[19] - 2022年第一季度，公司管理和销售费用为10,498千美元，2021年同期为7,922千美元[19] - 2022年第一季度经营活动净现金使用量为1931.1万美元，2021年同期为1219.6万美元[29] - 2022年第一季度投资活动净现金使用量为101万美元，2021年同期为405.3万美元[29] - 2022年第一季度融资活动净现金提供量为0，2021年同期为1.40693亿美元[29] - 2022年第一季度现金及现金等价物净减少2032.1万美元，2021年同期净增加1.24444亿美元[29] - 截至2022年3月31日，公司现金及现金等价物为5928.2万美元，2021年同期为1.24975亿美元[29] - 截至2022年3月31日，公司报告正营运资金为6820万美元[46] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，第三方客户应收账款净额分别为2806千美元和3139千美元[94] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，存货分别为9211千美元和6958千美元[97] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，预付费用分别为3158千美元和1140千美元[99] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，与关联方无未结清余额[91] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司应收账款总额分别为707.7万美元和473.3万美元，其中其他应收款分别为484.3万美元和283.6万美元[101] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司商誉均为3003万美元，其中收购UltraCell产生的商誉为63.1万美元，收购SerEnergy和FES产生的商誉为2939.9万美元[102][103] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司无形资产总额分别为2265.7万美元和2334.4万美元，其中有限寿命无形资产分别为2225.1万美元和2293.8万美元[105][106] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司无形资产摊销费用分别为70万美元和20万美元[107] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司固定资产净值分别为896.4万美元和858.5万美元，2022年第一季度新增固定资产90万美元[112] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司固定资产折旧费用分别为40万美元和0美元[113] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司其他非流动资产主要包括预付供应商的固定资产采购款220万美元和租赁保证金20万美元[114] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司其他应付款中的高管遣散费分别为60万美元和120万美元[115] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司其他流动负债分别为796.3万美元和1251.5万美元[118] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，其他长期负债分别为80万美元，是应计保修准备金总额100万美元中的非流动部分，公司按燃料电池销售价格的8%计提保修准备金，通常为期2年[126] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，已发行和流通的普通股为5125.3591万股，面值每股0.0001美元[127] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司分别确认合同资产110万美元和160万美元，确认合同负债60万美元和110万美元；2022年第一季度确认收入10万美元[147][148] - 2022年第一季度总营收为125.6万美元，其中商品销售67.6万美元，服务销售58万美元；2021年第一季度总营收为148.9万美元[146] - 2022年第一季度净销售总额为125.6万美元，2021年同期为148.9万美元，其中北美地区销售额为49.2万美元，欧洲为37.9万美元，亚洲为38.5万美元[156] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，已开具的担保函金额分别为0.1百万美元和2.7百万美元[158] - 2022年和2021年第一季度租赁费用分别为0.3百万美元和0.0百万美元[165] - 2022年第一季度净亏损409.6万美元，2021年同期净利润290.6万美元；基本和摊薄每股净亏损均为0.08美元，2021年基本每股净收益0.08美元，摊薄每股净收益0.07美元[171] 公司股权与认股权证相关情况 - 公司承担与3940278份私募认股权证和400000份营运资金认股权证相关的认股权证负债，行权价均为每股11.50美元[52] - 截至2022年3月31日，认股权证负债公允价值为199.7万美元；截至2021年12月31日，为1037.3万美元[54][55] - 2022年第一季度，认股权证负债估计公允价值从期初的1037.3万美元降至期末的199.7万美元，减少837.6万美元[57] - 2022年3月31日，股票价格为2.32美元，行权价为11.50美元，无风险利率为2.41%，波动率为73.70%，剩余期限为3.84年[59] - 截至2022年3月31日，公司已授权发行1.11亿股，其中1.1亿股为普通股，面值每股0.0001美元，100万股为优先股，面值每股0.0001美元[127] - 2021年股权奖励计划可交付的普通股最大数量为691.5892万股[127] - 截至2020年12月31日，公司有2205.2077万份公开认股权证流通，每份认股权证有权以每股11.50美元的价格购买一股普通股；2021年第二季度，部分认股权证持有人行使期权购买2.2798万股，为公司带来26.2177万美元额外收益；截至2022年3月31日，公司的公开认股权证为2202.9279万份[128] - 公司承担了3940278份私募认股权证和400000份营运资金认股权证，每份认股权证可按每股11.50美元的价格购买一股普通股[121][122] - 2022年3月18日授予32.8167万股股票期权，行权价格为每股2.94美元，授予日公允价值为每股2.32美元；2022年第一季度确认股票期权补偿成本90万美元[135][137] - 2022年3月18日授予32.8167万股受限股票单位，授予日公允价值为每股2.94美元；2022年第一季度确认受限股票单位补偿成本190万美元[143][140] 公司业务合并与收购情况 - 2021年2月4日，公司与AMCI完成业务合并，合并代价为2.5亿美元[63] - 业务合并后，AMCI授权发行1.11亿股，其中普通股1.1亿股，优先股100万股[65] - 公司通过私募向投资者出售650万股普通股，总价6500万美元[66] - 2021年2月18日，公司以600万美元收购UltraCell 100%已发行和流通的会员单位，其中现金400万美元，或有对价公允价值200万美元[70][72] - 收购UltraCell时，净资产为63.5万美元[73] - 收购UltraCell LLC投资成本6000，净资值635，需分配对价5365，无形资产4734，剩余商誉631，商号估值特许权费率1.3%、折现率12.6%，专利技术折现率11.6%[74] - 收购UltraCell LLC时，已训练员工价值0.19百万美元计入商誉[76] - 2021年8月31日公司收购SerEnergy和FES，支付现金1790万美元（1500万欧元），发行5124846股普通股，额外支付440万美元[80] - 收购SerEnergy和FES时，资产20007千美元，负债6980千美元，净资13027千美元，投资成本60160千美元，剩余商誉29399千美元[83][84] - 收购SerEnergy和FES时，已训练员工价值240万美元计入商誉[87] - 公司高管在2021年3月31日结束的三个月合并交易中获总计560万美元签约和交易奖金[92] - 2021年8月31日，公司以1500万欧元现金及5124846股普通股收购SerEnergy和FES全部股权[188] - 2021年2月18日，公司以400万美元及最高600万美元里程碑款收购UltraCell 100%股权[196] 公司合作与业务发展情况 - 2020年8月，公司与多家机构签订合作研发协议，政府预计总贡献120万美元，公司需现金出资120万美元和实物出资60万美元；2022年第一季度确认研发费用30万美元[150][151] - 2022 - 2025年公司与BASF的供应协议中，总采购量为21000平方米，总价为628.6万美元，各年采购量和价格分别为2022年3000平方米，105.3万美元；2023年4000平方米，126.9万美元；2024年6000平方米，169.9万美元；2025年8000平方米，226.5万美元[159][160] - 2021年2月5日签订的办公室租赁协议，租赁面积6041平方英尺，初始固定年租金0.5百万美元，租赁期限5年，已提供0.1百万美元保证金[161] - 2021年3月8日签订的租赁协议，预计2022年8月开始，租赁面积21401平方英尺，初始固定年租金1.5百万美元，租赁期限8年5个月，需提供0.8百万美元保证金[163] - 2021年8月31日签订的租赁协议，租赁面积1017平方英尺，月基本租金7768欧元加增值税，提供最高30000欧元的母公司担保[164] - 2022 - 2026年及以后的未来最低租赁付款总额为1642.5万美元，各年金额分别为2022年124.7万美元，2023年229.6万美元，2024年228.1万美元，2025年231.8万美元，2026年193.2万美元，之后为635.1万美元[166][167] - 2021年9月7日，公司宣布两个希腊项目获批，项目包含4.65GW绿氢生产和400MW燃料电池热电生产，若获批公司将成为80亿欧元项目的技术合作伙伴[190] - 2021年12月13日，公司与巴斯夫签署谅解备忘录，旨在开发和扩大先进燃料电池膜的制造规模[193] - 公司推出M - ZERØ™燃料电池产品线，目标是为多达185000个油气井口提供远程电力[194] - 2021年2月5日，公司租赁6041平方英尺办公空间，初始固定年租金50万美元，租期五年，支付10万美元保证金[197] - 2021年3月8日，公司租赁21401平方英尺场地作为产品开发和制造中心，初始固定年租金150万美元，租期八年零五个月，预计2022年8月开始，支付80万美元保证金[198] - 2021年8月31日，公司租赁1017平方英尺办公等空间，月基本租金7768欧元加增值税，提供最高3万欧元母公司担保[200] 公司会计政策与相关事项 - 公司是一家新兴成长型公司，可延迟采用适用于上市公司的新会计公告[47] - 公司遵循ASC 820进行金融资产和负债的公允价值计量[50] - 公允价值计量分为三个层次：Level 1、Level 2和Level 3 [50][51] - 公司采用修改后追溯法于2022年1月1日采用新租赁准则，预计资产和负债将增加约1580万美元[61] 公司未来业务预期 - 公司预计下一代MEA技术“Advanced MEA”功率输出可达当前产品的三倍[204] - 公司预计随着MEA产量增加，收入、成本、研发费用、行政和销售费用都将大幅增加，其他收入/费用将维持在较低水平[207][208][210

公司收购事项 - 2021年2月18日，公司以400万美元及最高600万美元里程碑款收购UltraCell 100%股权[184] - 2021年8月31日，公司以1500万欧元现金及5124846股普通股收购SerEnergy和FES[175] 项目获批与业务合作 - 2021年9月7日，公司宣布两个希腊项目获批，若欧盟批准将成为80亿欧元项目的技术合作伙伴，项目涉及4.65GW绿氢和400MW燃料电池[178] 产品推出与业务目标 - 公司推出M - ZERØ™燃料电池产品，目标为北美18.5万个油气井口提供远程电力[181] 办公与场地租赁 - 2021年2月5日，公司租赁6041平方英尺办公空间，初始年租金456095美元，租期五年，保证金114023美元[185] - 2021年3月8日，公司租赁21401平方英尺场地作为研发制造中心，初始年租金1498070美元，租期八年零五个月，保证金750000美元，预计2022年8月开始[186] - 2021年8月31日公司子公司FES签订租赁协议，租赁1017平方英尺办公空间，月租金7768欧元加增值税，提供最高30000欧元母公司担保[187] 公司未来规划 - 公司预计2022年在马萨诸塞州查尔斯敦的胡德公园开设新的研发和制造工厂[166] 审计事务所聘请 - 2021年2月9日，公司审计委员会批准聘请安永（希腊）为2021年独立注册公共会计师事务所[174] 财务数据关键指标变化 - 权证负债 - 2021年公司权证负债公允价值变动为2270万美元，源于私募认股权证和营运资金认股权证公允价值变化[199][212] - 2021年第四季度认股权证负债净变化为亏损691万美元，2020年同期为0[260] - 2021年全年认股权证负债净变化为亏损2274万美元，2020年为0[260] 财务数据关键指标变化 - 无形资产 - 收购UltraCell确认470万美元无形资产，其中商标0.4万美元，专利技术430万美元，专利技术摊销费用为40万美元[202] - 收购SerEnergy和FES确认1980万美元无形资产，其中专利1690万美元、工艺诀窍260万美元、订单积压30万美元，摊销费用为80万美元[203] 财务数据关键指标变化 - 所得税 - 2021年公司所得税为90万美元，主要与子公司SerEnergy当期所得税收益和FES递延所得税收益有关[205] - 2021年和2020年12月31日结束的年度，合并运营报表记录的净所得税收益（准备金）分别为922,510美元和0美元[251] 财务数据关键指标变化 - 收入与成本 - 2021年公司总产品销售收入约710万美元，较2020年约90万美元增长约620万美元，增幅700.9%[207][208] - 2021年公司收入成本约540万美元，较2020年约50万美元增加约490万美元，增幅952.2%[207][209] 财务数据关键指标变化 - 费用 - 2021年公司研发费用约350万美元，主要与和美国能源部合作研发协议及SerEnergy和FES相关成本有关[207][210] - 2021年公司行政和销售费用约4190万美元，2020年约350万美元，增长主要因业务合并一次性交易成本等[207][211] - 2021年全年一次性交易相关费用（1）为587万美元，2020年为0[260] - 2021年全年一次性交易相关费用（2）为89万美元，2020年为0[260] - 2021年全年高管遣散费为244万美元，2020年为0[260] 财务数据关键指标变化 - 现金流量 - 业务合并后公司现金增加约1.41亿美元，交易成本及负债支出约2360万美元[170] - 2021年经营活动使用的净现金约为3580万美元，2020年约为140万美元，同比变化2414.8%[216][217][218] - 2021年投资活动使用的净现金约为2560万美元，2020年约为10万美元，同比变化20761.3%[216][219][220] - 2021年融资活动提供的净现金约为1.415亿美元，2020年约为90万美元，同比变化15937.2%[216][221] 财务数据关键指标变化 - 合同资产与负债 - 截至2021年和2020年12月31日，公司分别确认合同资产161.7231万美元和8.593万美元[222] - 截至2021年和2020年12月31日，公司分别确认合同负债111.813万美元和16.7761万美元，2021年确认收入16.7761万美元[223] 公司地位与政策 - 公司将在最早满足四个条件之一前保持新兴成长公司地位，包括首次公开发行后五年、年总收入达11亿美元、非关联方持有的流通证券达7亿美元、三年内发行非可转换债务证券超10亿美元[229] 收入确认政策 - 公司自2019年1月1日起采用ASU No. 2014 - 09确认收入，采用修改后的追溯法[231] - 公司按识别合同、识别履约义务、确定交易价格、分配交易价格和确认收入五步确定收入金额[232] - 多数产品销售在客户取得控制权时确认收入，含定制服务的合同在一段时间内确认收入[238] - 补助在满足所有附加条件时确认为其他收入[239] 财务数据关键指标变化 - 净亏损与EBITDA - 2021年和2020年12月31日结束的三个月，净亏损分别为900万美元和170万美元，变化为730万美元；年度净亏损分别为2052万美元和312万美元，变化为1740万美元[258] - 2021年和2020年12月31日结束的三个月，EBITDA分别为 - 866万美元和 - 165万美元，变化为 - 701万美元；年度EBITDA分别为 - 1963万美元和 - 304万美元，变化为 - 1659万美元[258] - 2021年和2020年12月31日结束的三个月，调整后EBITDA分别为 - 1557万美元和 - 165万美元，变化为 - 1392万美元；年度调整后EBITDA分别为 - 3317万美元和 - 304万美元，变化为 - 3013万美元[258] - 2021年第四季度净亏损900万美元，2020年同期为170万美元，同比增加730万美元[260] - 2021年全年净亏损2052万美元，2020年为312万美元，同比增加1740万美元[260] - 2021年第四季度调整后净亏损1591万美元，2020年同期为170万美元，同比增加1421万美元[260] - 2021年全年调整后净亏损3406万美元，2020年为312万美元，同比增加3094万美元[260] 所得税核算政策 - 公司采用资产和负债法核算所得税，递延税项资产和负债按预期适用税率计量[246] - 公司部分业务在海外子公司开展，一般不对汇回收益预提所得税，有超额累计收益汇回时确认递延税项负债[247] - 公司对所得税立场进行评估，可能性超50%的税务立场记录税收利益[248] 商誉减值分析 - 公司每年第四财季进行商誉减值分析，若有情况变化会更频繁进行[245] 认股权证发行 - 公司发行26,369,557份认股权证，包括22,029,279份公共认股权证和3,940,278份私募认股权证，业务合并完成时发行400,000份营运资金认股权证[253] 现金余额 - 截至2021年12月31日，公司现金余额约为7980万美元[263] 公司运营资金情况 - 截至年报提交日，公司现有现金资源和预计现金流预计足以支持未来12个月计划运营[213] 公司主要收入来源 - 公司目前主要收入来自燃料电池系统和MEA销售，未来这两项业务预计仍是主要收入来源[167] 美国企业所得税税率变化 - 2017年12月22日，美国企业所得税税率从35%降至21%[252]

财务数据关键指标变化 - 2021年9月30日公司现金及现金等价物为92492367美元，较2020年12月31日的515734美元大幅增加[13] - 2021年9月30日公司应收账款为5569801美元，2020年12月31日为421059美元[13] - 2021年前三季度公司净收入为4166754美元，2020年同期为526032美元[14] - 2021年前三季度公司净亏损为11517360美元，2020年同期为1418037美元[14] - 2021年9月30日公司总负债为37831470美元，2020年12月31日为3687534美元[13] - 2021年9月30日公司股东权益为136132592美元，2020年12月31日为 - 1793473美元[13] - 2021年前三季度公司基本每股亏损为0.26美元，2020年同期为0.07美元[14] - 2021年9月30日公司发行并流通的普通股为51253591股，2020年12月31日为25033398股[13] - 2021年前三季度公司综合亏损为12346468美元，2020年同期为1431581美元[16] - 2021年前九个月经营活动使用的净现金为24690329美元，2020年同期为1045004美元[25] - 2021年前九个月投资活动使用的净现金为24001818美元，2020年同期为89123美元[25] - 2021年前九个月融资活动提供的净现金为141496405美元，2020年同期为882311美元[25] - 2021年前九个月现金及现金等价物净增加92804258美元，2020年同期减少251815美元[25] - 2021年9月30日现金及现金等价物余额为92492367美元，2020年同期为929283美元[25] - 2021年前九个月非现金经营活动中股票授予计划确认为4078513美元，2020年同期为413396美元[25] - 2021年2月4日认股权证负债估计公允价值为33116321美元，至9月30日变化为 - 15833334美元，9月30日估计公允价值为17282987美元[36] - 2021年9月30日，预付费用和其他流动资产总计3,767,096美元，较2020年12月31日的496,745美元有所增加[65] - 2021年9月30日止九个月，公司对物业、厂房和设备的新增投资为270万美元，收购UltraCell LLC和SerEnergy及FES获得的物业和设备账面价值分别为1万美元和540万美元[67] - 2021年9月30日，贸易和其他应付款为5,522,624美元，较2020年12月31日的881,394美元增加，其中包括180万美元高管遣散费[69] - 公司为燃料电池销售计提8%的保修准备金，2021年9月30日，总保修准备金为1,068,076美元，其中非流动部分为940,972美元[72] - 截至2021年9月30日，公司确认合同资产90万美元，2020年12月31日为10万美元；确认合同负债3万美元，2020年12月31日为20万美元[154] - 2021年第三季度净亏损1127.9722万美元，2020年同期净亏损74.8816万美元；2021年前九个月净亏损1151.736万美元，2020年同期净亏损141.8037万美元[99] - 2021年第三季度基本和摊薄加权平均股数均为4832.5164万股，2020年同期为2318.2817万股；2021年前九个月基本和摊薄加权平均股数均为4398.2039万股，2020年同期为2118.0639万股[99] - 2021年第三季度基本和摊薄每股净亏损均为0.23美元，2020年同期为0.03美元；2021年前九个月基本和摊薄每股净亏损均为0.26美元，2020年同期为0.07美元[99] - 2021年2月4日业务合并完成后，公司现金增加约1.41亿美元，交易成本及相关负债支出约2360万美元[104] - 2021年前九个月，认股权证负债公允价值变动为1580万美元[129] - 2021年9月30日止三个月，公司产品销售总收入从约20万美元增至约170万美元，增长140万美元，增幅642.6%[135] - 2021年9月30日止三个月，公司收入成本从约10万美元增至约160万美元，增加150万美元[135] - 2021年9月30日止三个月，公司毛利润从10万美元降至3万美元[135] - 2021年前九个月净收入约420万美元，较2020年同期的约50万美元增长约360万美元，增幅692.1%[139][141] - 2021年前九个月收入成本约270万美元，较2020年同期的约40万美元增加约230万美元[139][142] - 2021年前九个月毛利润增至150万美元，2020年同期为20万美元[139][144] - 2021年前九个月研发费用约160万美元，主要与公司和美国能源部的合作研发协议等有关[139][145] - 2021年前九个月行政和销售费用约2760万美元，2020年同期为160万美元，增长主要因一次性交易成本等[139][146] - 2021年前九个月认股权证负债公允价值变动达1580万美元，源于私募认股权证和营运资金认股权证公允价值变化[139][147] - 2021年前九个月经营活动净现金使用约2470万美元，与一次性交易成本等流出有关[140][149] - 2021年前九个月投资活动净现金使用约2400万美元，较2020年同期的约9万美元增加约2390万美元，增幅26831.2%[140] - 2021年前九个月融资活动提供净现金约1.415亿美元，较2020年同期的88万美元增加约1.406亿美元，增幅15937.0%[140] - 2020年前9个月经营活动净现金使用约为100万美元，主要与向供应商付款有关[151] - 2021年前9个月投资活动现金流约为 - 2400万美元，2020年前9个月约为 - 10万美元，主要与固定资产收购等有关[152] - 2021年前9个月融资活动现金流约为1.415亿美元，2020年前9个月约为90万美元[153] - 2021年第三季度净亏损1.128亿美元，2020年同期为0.075亿美元，同比减少1.053亿美元；2021年前九个月净亏损1.152亿美元，2020年同期为0.142亿美元，同比减少1.01亿美元[175][177] - 2021年第三季度EBITDA为 - 1.077亿美元，2020年同期为 - 0.076亿美元，同比减少1.001亿美元；2021年前九个月EBITDA为 - 1.091亿美元，2020年同期为 - 0.139亿美元，同比减少0.952亿美元[175] - 2021年第三季度调整后EBITDA为 - 0.986亿美元，2020年同期为 - 0.076亿美元，同比减少0.91亿美元；2021年前九个月调整后EBITDA为 - 1.754亿美元，2020年同期为 - 0.139亿美元，同比减少1.615亿美元[175] - 2021年第三季度调整后净亏损为1.037亿美元，2020年同期为0.075亿美元，同比减少0.962亿美元；2021年前九个月调整后净亏损为1.815亿美元，2020年同期为0.142亿美元，同比减少1.673亿美元[177] - 截至2021年9月30日，公司现金余额约为9250万美元，未来预计不会受到重大利率风险影响[180] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年9月30日止一个月，SerEnergy和FES相关收入为791,626美元，净亏损为834,944美元[52] - 若收购于2020年1月1日完成，2021年9月30日止九个月公司预估收入为1310万美元，净亏损为2030万美元；2020年同期预估收入为240万美元，净亏损为1160万美元[52] 公司业务合并与收购 - 2021年2月4日公司完成业务合并，收购Advent 100%的股份并更名[9] - 2021年2月4日公司完成业务合并，Legacy Advent被视为会计收购方[28] - 2021年2月18日公司与Bren - Tronics, Inc.签订会员权益购买协议[28] - 2021年6月25日公司与F.E.R. fischer Edelstahlrohre GmbH签订股份购买协议[28] - 公司于2021年2月18日以600万美元收购UltraCell 100%的已发行和流通的会员单位，其中400万美元为现金，200万美元为或有对价[46] - UltraCell收购日的净资产为634469美元，商誉产生的分配金额为5365531美元[49] - 公司于2021年8月31日收购SerEnergy和FES的所有已发行和流通的股权[50] - 业务合并中，AMCI授权发行111000000股，其中普通股110000000股，优先股1000000股[41] - 投资者以每股10美元的价格认购6500000股普通股，总认购价为6500万美元[41] - 业务合并和PIPE融资的净现金为108005877美元[44] - 业务合并后立即发行的普通股总数为46105947股[45] - 公司为收购SerEnergy和FES支付现金17,869,309美元（1500万欧元），并发行5,124,846股普通股，股份对价上限为公司已发行普通股的9.999%[52] - 收购时获得的净资产为13,258,057美元，其中流动资产14,821,665美元，非流动资产5,434,180美元；流动负债5,818,170美元，非流动负债1,179,618美元[54] - 收购产生的商誉余额为29,233,914美元，其中组装劳动力价值240万美元[55][56] - 2021年8月31日，公司以1500万欧元现金和5124846股普通股收购SerEnergy和FES，确认2920万美元商誉[108] - 2021年2月18日，公司以400万美元及最高600万美元里程碑款收购UltraCell 100%股权，确认60万美元商誉[115] 公司租赁业务 - 2021年2月5日，公司租赁6041平方英尺办公空间，初始固定年租金为45.6095万美元，租期五年[96] - 2021年3月8日，公司租赁21401平方英尺作为产品开发和制造中心，初始固定年租金为149.807万美元，租期八年零五个月，可续租五年[96] - 2021年8月31日，公司租赁1017平方英尺办公空间等，月基本租金为7768欧元加增值税，提供最高3万欧元的母公司担保[96] - 2021年2月5日，公司租赁6041平方英尺办公空间，初始年租金456095美元，租期五年，支付114023美元保证金[116] - 2021年3月8日，公司租赁21401平方英尺场地，初始年租金1498070美元，租期八年零五个月，预计2022年5月开始，需支付750000美元保证金[116] - 2021年8月31日，公司子公司FES租赁1017平方英尺场地，月基本租金7768欧元加增值税，公司提供最高30000欧元担保[116] 公司股权与认股权证相关 - 截至2021年6月30日，普通股股份为46,128,745股，金额为4,613美元，额外实收资本为119,964,708美元，累计亏损为13,139,155美元，累计其他综合收益为(176,457)美元，股东（赤字）权益总额为106,653,709美元[19] - 2021年6 - 9月，普通股股份增加5,124,846股，金额增加512美元，额外实收资本增加37,923,348美元[19] - 截至2021年9月30日，普通股股份为51,253,591股，金额为5,125美元，额外实收资本为161,263,673美元，累计亏损为24,418,878美元，累计其他综合收益为(717,328)美元，股东（赤字）权益总额为136,132,592美元[19] - 截至2020年12月31日，A类优先股股份为844,037股，金额为845美元，种子系列优先股股份为2,095,592股，金额为2,096美元，普通股股份为3,017,057股，金额为3,017美元，额外实收资本为10,990,307美元，累计亏损为12,901,518美元，累计其他综合收益为111,780美元，股东（赤字）权益总额为(1,793,473)美元[21] - 2020年6 - 9月，发行非归属股票奖励使普通股股份增加3,755,

公司财务关键指标变化 - 2021年3月31日公司总资产为1.37289863亿美元，2020年12月31日为189.4061万美元[10] - 2021年3月31日公司总负债为2858.1922万美元，2020年12月31日为368.7534万美元[10] - 2021年3月31日公司股东权益为1.08707941亿美元，2020年12月31日为 - 179.3473万美元[10] - 2021年第一季度公司净收入为290.5674万美元，2020年同期为 - 21.6616万美元[11][13] - 2021年第一季度公司综合收入为292.4619万美元，2020年同期为 - 26.6457万美元[13] - 2021年第一季度公司基本每股净收入为0.08美元，2020年同期为 - 0.01美元[11] - 2021年第一季度公司摊薄每股净收入为0.07美元，2020年同期为 - 0.01美元[11] - 2021年第一季度公司加权平均基本流通股数为3776.9554万股，2020年同期为1497.9803万股[11] - 2021年第一季度公司加权平均摊薄流通股数为4098.7346万股，2020年同期为1497.9803万股[11] - 2021年第一季度现金流量为 - 12,196,101美元，2020年第一季度为 - 341,666美元[20] - 2021年第一季度收购支出为 - 3,975,940美元，2020年第一季度无此项支出[20] - 2021年第一季度发行成本净收入为140,693,116美元，2020年第一季度无此项收入[20] - 2021年第一季度现金及现金等价物为124,443,963美元，2020年第一季度为565,932美元[20] - 2021年第一季度期末现金及现金等价物为124,974,831美元，2020年第一季度为1,772,840美元[20] - 2021年第一季度和2020年同期，净收入分别为1,489,292美元和100,266美元[58] - 2021年第一季度和2020年同期，基本每股净收入（亏损）分别为0.08美元和 - 0.01美元，摊薄每股净收入（亏损）分别为0.07美元和 - 0.01美元[65] - 2021年第一季度产品销售收入约150万美元，运营亏损约700万美元[70] - 2021年第一季度净收入为148.93万美元，较2020年同期的10.03万美元增长1385.34%[99] - 2021年第一季度收入成本为34.73万美元，较2020年同期的6.6万美元增长425.98%[99] - 2021年第一季度毛利润为114.2万美元，较2020年同期的3.42万美元增长3236.11%[99] - 2021年第一季度研发费用为2.91万美元，较2020年同期的5.13万美元减少43.28%[99] - 2021年第一季度行政和销售费用为792.19万美元，较2020年同期的30.27万美元增长2517.33%[99] - 2021年第一季度经营亏损为695.73万美元，较2020年同期的9.09万美元增长7550%[99] - 2021年第一季度经营活动净现金使用量为1220万美元，2020年同期为30万美元[106] - 2021年第一季度净收入为291万美元，2020年同期为亏损22万美元，变化为313万美元[125][128] - 2021年第一季度EBITDA为300万美元，2020年同期为亏损10万美元，变化为310万美元[125] - 2021年第一季度调整后EBITDA为亏损90万美元，2020年同期为亏损10万美元，变化为亏损80万美元[125] - 2021年第一季度一次性交易相关费用为587万美元，2020年同期无此项费用[125][128] - 2021年第一季度认股权证负债净变化为亏损977万美元，2020年同期无此项费用[125][128] - 2021年第一季度调整后净亏损为99万美元，2020年同期为亏损22万美元，变化为亏损77万美元[125][128] 公司股份及权证相关情况 - 2021年3月31日公司普通股发行及流通股数为4610.5947万股，2020年12月31日为2503.3398万股[10] - 截至2019年12月31日，A系列股份数量为314,505，金额为315美元；种子股数量为2,108,405，金额为2,108美元；普通股数量为888,184，金额为888美元；资本为8,811,647美元；赤字为9,767,619美元；其他综合收益为118,859美元；（赤字）权益为833,802美元[17] - 截至2020年3月31日，股份数量为17,028,689，金额为1,703美元；资本为10,243,260美元；赤字为9,984,235美元；其他综合收益为69,018美元；（赤字）权益为329,746美元[17] - 公司承担与3940278份私募认股权证和400000份营运资金认股权证相关的认股权证负债，行使价均为每股11.50美元[29] - 2021年2月4日认股权证负债估计公允价值为33116321美元，至3月31日变为23350695美元，变化为 - 9765625美元[30] - 股票价格为13.39美元，行使价为11.50美元，剩余期限为4.84年，波动率为40%，无风险利率为0.63%[31] - 2021年2月4日公司与AMCI完成业务合并，AMCI授权发行111000000股，其中普通股110000000股，优先股1000000股[36] - 投资者以每股10美元价格认购6500000股PIPE股份，总购买价6500万美元[36] - 业务合并后立即发行的普通股总数为46105947股[39] - 截至2021年3月31日，公司有4,340,278份私募认股权证和营运资金认股权证流通在外，每份行权价11.50美元[51] - 截至2021年3月31日，公司已授权发行111,000,000股，其中110,000,000股为普通股，1,000,000股为优先股[54] - 截至2021年3月31日，公司有22,052,077份公开认股权证流通在外，每份行权价11.50美元[55] - 公司发行26,392,355份认股权证，包括22,052,077份公共认股权证和3,940,278份私募认股权证，以及400,000份营运资金认股权证，仅私募认股权证和营运资金认股权证需确认为负债[120] 公司业务合并相关情况 - 2021年2月4日，公司完成业务合并，AMCI收购Legacy Advent 100%股份并更名为Advent Technologies Holding, Inc [22] - 业务合并和PIPE融资净现金为107576795美元[37] - 2021年2月4日合并带来约1.4亿美元收益，运营现金流约 - 1220万美元，截至3月31日现金余额约1.25亿美元[70] - 业务合并使公司现金估计增加约1.4亿美元，总直接和增量交易成本约2360万美元[72] - 2021年3月31日财季结束时公司完成业务合并，AMCI的内部控制成为公司内部控制[132] 公司资产及负债相关情况 - 2021年2月18日公司以600万美元收购UltraCell 100%股权，确认0.5万美元临时商誉[39] - 截至2021年3月31日，公司欠关联方的未付薪酬已结清，高管获得560万美元奖金[42] - 2021年3月31日存货为812744美元，较2020年12月31日的107939美元有所增加[43] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，贸易应付款和其他应付款分别为1,462,789美元和881,394美元[48] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，其他流动负债分别为2,956,116美元和904,379美元[50] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，合同资产分别为745,513美元和85,930美元，合同负债分别为44,185美元和167,761美元[58] - 2021年2月18日，公司以400万美元收购UltraCell 100%股权，最高可达600万美元，确认商誉50万美元[77] - 2021年4月16日，公司支付200万美元或有对价给UltraCell前股东[80] - 无形资产暂定价值为500万美元，2021年1月收购至3月31日已确认摊销0.2万美元[97] - 截至2021年3月31日，公司确认合同资产为70万美元，合同负债为4万美元[108] - 截至2021年3月31日，公司现金余额约为1.25亿美元，由不受美国利率水平变化影响的运营和储蓄账户组成[123] 公司租赁相关情况 - 2021年2月5日，公司签订办公场地租赁协议，租赁面积6,041平方英尺，初始年租金456,095.50美元[64] - 2021年3月8日，公司签订产品开发和制造中心租赁协议，租赁面积21,401平方英尺，初始年租金1,498,070.00美元[64] - 2021年2月5日，公司租赁6041平方英尺办公空间，初始固定年租金456095.50美元，保证金114023.88美元[78] - 2021年3月8日，公司租赁21401平方英尺场地，初始固定年租金1498070美元，保证金75万美元，预计6月开始[78] 公司未来预期相关情况 - 截至本季度报告日期，公司现有现金资源足以支持未来12个月的计划运营[24] - 公司预计MEA产量增加，收入、成本、研发、行政和销售费用等将相应增加[87][88][90][91] - “White Dragon”提案若获批，预计预算为80.63亿欧元[80] 公司会计政策及风险相关情况 - 公司作为新兴成长公司，选择使用JOBS法案下的延长过渡期[26] - 2017年12月22日，美国企业所得税税率从35%降至21%，管理层认为对合并财务报表无重大影响[119] - 公司每年第四财季（10月1日）进行商誉减值分析，必要时进行测试，目前确定一个报告单元[116] - 公司遵循ASC 740进行所得税会计处理，递延税项资产和负债按预期适用税率计量[117] - 公司收入确认基于履行履约义务，多数产品销售在客户取得控制权时确认收入，定制服务在一段时间内确认收入[113] - 公司补助在满足条件时确认为其他收入，收到时确认为递延收入，发生相关成本时计入收入[114] - 公司管理层认为截至2021年3月31日，披露控制和程序在合理保证水平上无效[130] - 公司曾在2019年12月31日和2020年12月31日因重大缺陷导致披露控制和程序及财务报告内部控制无效[131] - 公司面临利率、通胀、资金来源、风险事件和特定资产等多种市场风险[122][128] 公司法律诉讼相关情况 - 2020年12月17日，Dillon Frey向纽约州最高法院提起针对公司的股东集体诉讼，指控与Advent的业务合并程序和实质均不公平[134] - 2021年2月10日，纽约州最高法院收到该诉讼的撤诉通知[134]

财务数据关键指标变化 - 2020年12月31日止年度，公司净亏损993,853美元，由1,631,364美元的运营亏损和199,030美元的所得税拨备组成，被信托账户中持有的有价证券股息收入836,541美元部分抵消；2019年12月31日止年度，公司净收入2,872,889美元，由信托账户中持有的有价证券股息收入4,638,361美元组成，被696,557美元的运营成本和1,068,915美元的所得税拨备部分抵消[115] - 2020年12月31日止年度，经营活动使用现金3,200,574美元；2019年12月31日止年度，经营活动使用现金630,914美元[118] 首次公开募股及私募配售情况 - 2018年11月20日，公司完成20,000,000个单位的首次公开募股，每个单位售价10美元，总收益200,000,000美元；承销商部分行使超额配售权，于2018年11月27日购买2,052,077个超额配售单位，收益20,520,770美元[116] - 2018年11月20日，公司完成向发起人私募配售5,500,000个认股权证，收益5,500,000美元；2018年11月27日，因超额配售单位销售，额外私募配售410,416个认股权证，收益410,416美元[117] 股份赎回及资金提取情况 - 2020年5月20日，7,126,888股被赎回，从信托账户提取72,585,441美元；2020年10月20日，5,864,053股被赎回，从信托账户提取60,404,995美元[118] - 截至2020年12月31日，公司信托账户外现金24,945美元，信托账户中有价证券93,340,005美元；截至该日，为赎回股份和支付税费从信托账户提取134,795,534美元[121] 借款及费用情况 - 2020年5月20日，公司向Orion Resource Partners (USA) LP发行最高2,365,649美元的本票；2020年11月20日，发起人同意向公司提供最高1,000,000美元的营运资金贷款，公司借款400,000美元[120] - 截至2020年12月31日，公司除每月向发起人关联方支付10,000美元办公场地、公用事业和行政支持费用外，无长期债务、资本租赁义务等[123] 公司会计准则及风险情况 - 公司作为“新兴成长公司”，可延迟采用新的或修订的会计准则，部分报告和披露要求可豁免，豁免期为本次发行完成后五年或不再是“新兴成长公司”为止[129][130] - 截至2020年12月31日，公司不受市场或利率风险影响，首次公开募股净收益和私募配售认股权证所得投资于符合条件的货币市场基金[131] 公司核心人员履历 - 威廉·亨特在行业25年参与超200亿美元交易，自2017年任AMCI集团董事总经理兼首席财务官，自2015年任亨特自然资源有限责任公司管理合伙人[146] - 安杰洛斯·斯库塔里斯在泰坦水泥任职时促成希腊最大企业银团贷款，金额为8亿欧元，期限5年[140] - 瓦西里奥斯·格雷戈里奥自2012年共同创立公司，发表3本书和超100篇科学论文，拥有15项专利，在美国市场有超25年经验[145] - 埃默里·德·卡斯特罗有超20项专利申请，在巴斯夫任职使收入近四倍增长[148] 董事会组成及任期 - 公司董事会由7名成员组成，分为三类，任期三年，I类董事任期2021年到期，II类2022年到期，III类2023年到期[151] 独立董事及首席董事情况 - 董事会确定凯瑟琳·E·弗莱明、安杰洛斯·斯库塔里斯、卡特里娜·弗里茨和劳伦斯·M·克拉克为独立董事[153] - 董事会选举安杰洛斯·斯库塔里斯为首席董事[154] 审计委员会情况 - 审计委员会由劳伦斯·M·克拉克、安杰洛斯·斯库塔里斯和卡特里娜·弗里茨组成，劳伦斯·M·克拉克任主席[155] - 董事会确定劳伦斯·M·克拉克和安杰洛斯·斯库塔里斯为审计委员会财务专家[155] - 审计委员会主要负责公司会计、财务等报告和内部控制，监督独立注册会计师事务所[156] - 审计委员会负责确保独立注册会计师事务所独立性和绩效，讨论审计范围和结果，审查经营成果等[158] 薪酬委员会情况 - 薪酬委员会由Skutaris先生、Fleming女士和Fritz女士组成，主席是Skutaris先生，负责监督薪酬政策等[159] - 薪酬委员会每年审查和批准与首席执行官薪酬相关的公司目标和目标，评估其绩效并确定薪酬[159] - 薪酬委员会负责审查和批准其他高管的薪酬[159] - 薪酬委员会成员从未担任过公司的官员或员工[161] 提名和公司治理委员会情况 - 提名和公司治理委员会由Fleming女士、Clark先生和Fritz女士组成，主席是Fleming女士，成员均独立[160] - 提名和公司治理委员会负责识别、评估和选择董事会候选人，评估董事会和董事绩效等[161] 公司人员任职限制及准则情况 - 公司的高管在过去一年未担任其他实体董事会、薪酬委员会或其他等效职能委员会成员[161] - 公司的商业行为和道德准则适用于所有员工、官员和董事，将在网站公布[161] - 公司计划在网站披露商业行为和道德准则的任何修订或豁免[161]

公司合并对价 - 公司与Advent的合并对价为2.5亿美元减去Advent及其子公司的预计合并净负债[111] 不同时期净收入与净亏损情况 - 2020年第三季度公司净亏损617,905美元，由信托账户证券股息和利息收入39,434美元，减去运营成本464,612美元和所得税拨备192,727美元构成[114] - 2020年前九个月公司净亏损671,595美元，由信托账户证券股息和利息收入832,809美元，减去运营成本1,083,536美元和所得税拨备420,868美元构成[114] - 2019年第三季度公司净收入815,158美元，由信托账户证券股息和利息收入1,179,253美元，减去运营成本164,179美元和所得税拨备199,916美元构成[114] - 2019年前九个月公司净收入2,448,343美元，由信托账户证券股息和利息收入3,710,334美元，减去运营成本558,936美元和所得税拨备703,055美元构成[115] 公司募资情况 - 2018年11月20日公司完成首次公开募股，发行20,000,000个单位，每个单位10美元，总收益2亿美元；承销商部分行使超额配售权，于11月27日购买2,052,077个单位，收益20,520,770美元[116] - 2018年11月20日公司完成私募，向赞助商出售5,500,000份认股权证，每份1美元，收益550万美元；11月27日因超额配售单位出售额外410,416份认股权证，收益410,416美元[117] 2020年前九个月经营活动现金使用情况 - 2020年前九个月经营活动使用现金2,640,235美元，主要由净亏损671,595美元，减去信托账户证券股息收入832,809美元，以及经营资产和负债变动使用现金1,135,831美元构成[120] 股份赎回与资金提取情况 - 2020年5月20日和10月20日分别赎回7,126,888股和5,864,053股，从信托账户分别提取72,585,441美元和60,404,995美元[120] 2020年9月30日公司财务状况 - 截至2020年9月30日，公司信托账户外现金109,940美元，营运资金 -2,263,355美元，有4,529,378美元利息可用于支付税务义务[122] 公司资金需求与流动性情况 - 公司预计到2021年2月22日无需筹集额外资金来满足业务运营支出[124] - 公司可能需额外融资以完成业务合并或赎回大量公开发行股份[124] - 公司认为有足够流动性满足预期债务至业务合并完成或清算较早发生时[125] 公司表外融资与长期债务情况 - 截至2020年9月30日，公司无表外融资安排[127] - 公司除每月向发起人关联方支付10000美元办公场地等费用外，无其他长期债务等义务[128] 公司会计核算方法 - 公司对可能赎回的普通股按相关准则分类核算[130] - 公司计算每股收益采用两类别方法[131] 会计准则影响 - 管理层认为近期未生效会计准则若采用不会对公司财务报表有重大影响[132] 公司市场与利率风险及套期保值情况 - 截至2020年9月30日，公司无市场或利率风险[134] - 公司自成立以来未进行套期保值活动，也不打算进行[134]

不同时期净收入/净亏损情况 - 2020年第二季度净亏损418,925美元，由信托账户中可交易证券的股息和利息收入97,645美元，减去运营成本443,205美元和所得税拨备73,365美元构成[97] - 2020年上半年净亏损53,690美元，由信托账户中可交易证券的股息和利息收入793,375美元，减去运营成本618,924美元和所得税拨备228,141美元构成，运营成本中包含交易费用210,470美元[97] - 2019年第二季度净收入842,931美元，由信托账户中可交易证券的股息和利息收入1,270,690美元，减去运营成本153,620美元和所得税拨备274,139美元构成[97] - 2019年上半年净收入1,633,185美元，由信托账户中可交易证券的股息和利息收入2,531,081美元，减去运营成本394,757美元和所得税拨备503,139美元构成[98] 首次公开募股及私募认股权证收益情况 - 2018年11月20日完成首次公开募股，发行20,000,000个单位，每个单位售价10美元，总收益200,000,000美元；承销商部分行使超额配售权，于11月27日购买2,052,077个超额配售单位，收益20,520,770美元[99] - 2018年11月20日，公司向赞助商私募5,500,000份认股权证，每份1美元，收益5,500,000美元；11月27日，就超额配售单位再私募410,416份认股权证，收益410,416美元[100] 信托账户资金情况 - 总计220,520,770美元（每个单位10美元）存入信托账户，其中IPO收益216,110,354美元，私募认股权证收益4,410,416美元[101] 2020年上半年现金使用及相关情况 - 2020年上半年经营活动使用现金1,999,261美元，主要由净亏损53,690美元，减去信托账户股息收入793,375美元，以及经营资产和负债变动使用现金1,152,196美元构成；5月20日赎回7,126,888股，从信托账户提取72,585,441美元；截至6月30日，票据收益746,259美元存入信托账户[101] 2020年票据发行情况 - 2020年5月20日公司发行最高本金2,365,649美元的票据，截至6月30日，未偿还金额为746,259美元[102] 2020年6月30日公司资金及税务相关情况 - 截至2020年6月30日，公司信托账户外持有现金118,170美元，营运资金75,472美元，有3,538,643美元利息可用于支付税务义务[103] 公司市场和利率风险情况 - 截至2020年6月30日，公司无市场或利率风险[113] - 公司首次公开募股净收益和信托账户持有的私募认股权证出售所得投资于符合《投资公司法》规则2a - 7条件的货币市场基金[113] - 上述货币市场基金仅投资于美国政府直接国债[113] - 因投资具有短期性，公司认为无重大利率风险敞口[113] - 公司自成立以来未开展任何套期保值活动[113] - 公司预计不会针对面临的市场风险开展套期保值活动[113]

财务数据关键指标变化 - 2020年第一季度净收入为365,235美元，由信托账户中可交易证券的股息和利息收入695,730美元，减去运营成本175,719美元和所得税拨备154,776美元构成；2019年第一季度净收入为790,254美元，由信托账户中赚取的股息和利息收入1,260,391美元，减去运营成本241,137美元和所得税拨备229,000美元构成[94] - 2020年第一季度经营活动使用现金352,152美元，主要由净收入365,235美元减去信托账户中可交易证券股息收入695,730美元，以及经营资产和负债变动使用现金21,657美元构成[98] 公司募资情况 - 2018年11月20日完成首次公开募股，发行20,000,000个单位，每个单位售价10美元，总收益200,000,000美元；承销商部分行使超额配售权，于11月27日购买2,052,077个超额配售单位，收益20,520,770美元[95] - 2018年11月20日，公司向赞助商私募5,500,000份认股权证，每份1美元，收益5,500,000美元；11月27日，就超额配售单位销售，额外私募410,416份认股权证，收益410,416美元[97] - 总计220,520,770美元（每个单位10美元），包括首次公开募股（含超额配售单位）所得216,110,354美元和私募认股权证所得4,410,416美元，存入美国信托账户[97] 公司资金状况 - 截至2020年3月31日，公司信托账户外持有现金377,064美元，营运资金410,110美元，有5,399,515美元利息可用于支付税务义务[99] 公司贷款与协议情况 - 为资助营运资金不足或支付业务合并交易成本，赞助商等可能贷款，最高1,500,000美元贷款可按贷款人选择转换为认股权证，每份1美元[100] - 公司与赞助商关联方有协议，自2018年11月16日起每月支付10,000美元用于办公空间、公用事业和行政支持，直至业务合并完成或清算[104] 会计核算与风险情况 - 公司按美国公认会计原则核算可能赎回的普通股，将其作为临时权益列示于资产负债表股东权益部分之外[106] - 截至2020年3月31日，公司不受任何市场或利率风险影响，信托账户资金投资于符合条件的货币市场基金，无重大利率风险暴露[108] 公司内部控制情况 - 截至2020年3月31日，公司首席执行官和首席财务官评估认为披露控制和程序有效[111] - 2020年第一季度，公司财务报告内部控制无重大变化[111] 公司风险因素情况 - 公司季度报告实际结果与预期可能不同的风险因素与2020年3月27日提交给美国证券交易委员会的10 - K表格年度报告中所述一致[112] 新冠疫情对公司业务影响 - 公司寻找业务合并及最终完成业务合并的目标业务可能受到新冠疫情的重大不利影响[113] - 2019年12月，新冠病毒在中国武汉出现并蔓延至全球，2020年1月30日被世卫组织宣布为“国际关注的突发公共卫生事件”，1月31日美国宣布公共卫生紧急状态，3月11日被世卫组织定性为“大流行”[114] - 新冠疫情导致全球健康危机，对全球经济和金融市场产生不利影响，可能影响公司业务合并目标企业的业务[114] - 若新冠疫情相关担忧持续限制旅行、影响与潜在投资者或目标公司人员的会议，公司可能无法完成业务合并[114] - 新冠疫情对公司业务合并搜索的影响程度取决于未来高度不确定且不可预测的发展[114] - 若新冠疫情或其他全球关注事项的干扰持续较长时间，公司完成业务合并的能力或目标业务的运营可能受到重大不利影响[114]