业务扩展与投资 - 公司通过其全资子公司PWW开展投资咨询业务，截至2021年12月31日，PWW管理的资产约为6.5亿美元[59] - 公司正在评估服务区域内的新分支地点，并可能在未来12个月内收购一处或多处物业进行扩展[68] - 公司计划在Timberlake Road地区建造新分支，预计改进和建设成本在90万至150万美元之间[72] - 公司于2021年12月31日购买了位于1925 Atherholt Road的物业，目前由PWW租赁，未来可能用于分支建设[72] 财务表现与增长 - 公司总资产从2022年12月31日的928,571,000美元增加到2023年3月31日的948,101,000美元，增长2.10%[76] - 公司总存款从2022年12月31日的848,138,000美元增加到2023年3月31日的864,437,000美元，增长1.92%[77] - 公司贷款总额（不包括待售贷款）从2022年12月31日的611,625,000美元增加到2023年3月31日的625,938,000美元，增长2.12%[82] - 公司不良资产从2022年12月31日的1,199,000美元减少到2023年3月31日的1,065,000美元[82] - 公司现金及现金等价物从2022年12月31日的61,762,000美元增加到2023年3月31日的64,607,000美元[87] - 公司可供出售证券从2022年12月31日的185,787,000美元增加到2023年3月31日的189,587,000美元[89] 盈利能力与成本控制 - 公司计划通过增加市场份额、提供额外服务和控制成本来提升盈利能力[62] - 公司预计每个新分支将在运营后的12至18个月内实现盈利[68] - 公司2023年第一季度净收入为1,984,000美元，较2022年同期的2,139,000美元有所下降[103] - 2023年第一季度净收入下降，主要由于信贷损失拨备140,000美元，而2022年同期为300,000美元的回收[107] - 2023年第一季度股东权益年化回报率为16.25%，高于2022年同期的12.27%，主要由于按市值计价规则导致的可供出售证券价值下降[108] 利息收入与支出 - 公司的主要收入来源是净利息收入，由贷款、投资证券和其他投资的利息收入与存款和其他借款的利息支出之间的差额决定[61] - 2023年第一季度利息收入增加至9,098,000美元，2022年同期为6,915,000美元，主要由于利率上升[110] - 2023年第一季度利息支出显著增加至1,456,000美元，2022年同期为525,000美元，主要由于存款利率上升[111] - 2023年第一季度净利息收入为7,642,000美元，2022年同期为6,390,000美元，净利息边际为3.48%，2022年同期为2.86%[112] - 贷款（包括费用）的平均余额从2022年的588,583美元增加到2023年的617,548美元，利息收入从5,877美元增加到7,384美元，平均收益率从4.05%上升到4.85%[134] - 2023年总收益资产的平均余额为891,142美元，利息收入为9,103美元，平均收益率为4.14%，相比2022年的908,261美元和6,920美元有所下降[134] - 2023年总利息负债的平均余额为725,348美元，利息支出为1,456美元，平均利率为0.81%，相比2022年的741,202美元和525美元有所上升[134] - 2023年净利息收入为7,647美元，相比2022年的6,395美元有所增加[134] 非利息收入与支出 - 2023年第一季度非利息收入下降至3,044,000美元，2022年同期为3,631,000美元，主要由于抵押贷款销售收益下降[116] - 2023年第一季度抵押贷款发放总额为26,868,000美元，占抵押贷款发放总额的82.30%，2022年同期为37,169,000美元，占60.44%[118] - 2023年第一季度非利息支出增加至8,075,000美元，2022年同期为7,648,000美元，增加5.58%，主要由于人员费用和设备费用增加[123] 信贷与风险管理 - 公司承诺提供信贷的总额为18.9955亿美元，备用信用证总额为2267万美元，总计19.2222亿美元[70] - 公司预计由于COVID-19疫情后的经济变化，商业、商业房地产、住宅和消费者借款人可能面临经济困难，可能导致不良资产增加[84] - 2023年第一季度信贷损失拨备为140,000美元，2022年同期为300,000美元的回收[125] 资本与流动性 - 公司2023年3月31日的杠杆比率为9.22%，一级资本充足率为11.26%，总资本充足率为12.27%[98] - 公司流动性资产在2023年3月31日为254,194,000美元，包括现金、带息和无息银行存款以及可供出售投资[91] 会计与法律事务 - 公司每年9月1日进行商誉减值测试，以评估其报告单位的公允价值是否低于其账面价值[55] - 公司于2023年1月1日采用了CECL会计准则，并设计了新的控制和修改了现有控制[138] - 公司目前没有涉及任何重大法律诉讼，除了与其业务相关的常规诉讼[139] 税务 - 2023年第一季度所得税费用为487,000美元，2022年同期为534,000美元，有效税率为19.71%，2022年同期为19.98%[133]

公司房地产相关 - 公司拥有位于弗吉尼亚州林奇堡的Timberlake Road区域的房地产，计划拆除现有建筑并进行新建[92] - 公司购买了位于弗吉尼亚州林奇堡的1925 Atherholt Rd的房地产，目前由子公司PWW租赁，未来可能用作分行[93] 公司财务状况 - 2022年12月31日，Bank of the James Financial Group, Inc.的股东权益总额为50,226千美元[175] - 2022年12月31日，现金流量从经营活动中提供的净现金为9,312千美元[174] - 2022年12月31日，现金及现金等价物结余为61,762千美元[175] 公司贷款情况 - 贷款组合中，房地产、商业和消费者贷款占据重要比例，贷款的过期状态基于合同条款[187][188] - 贷款一旦逾期90天，将停止计息，直至贷款回到履约状态[190] - 贷款一般在逾期120天内进行核销，商业和商业房地产贷款通常在逾期180天内进行核销[191] 公司贷款损失准备 - 公司对贷款损失进行的准备金是管理层对贷款组合中潜在损失的估计，并通过计提贷款损失准备金来记录[197] - 公司对贷款损失准备金进行定期评估，基于历史经验、贷款组合的性质和量、可能影响借款人偿还能力的不利情况、任何基础抵押品的估值以及当前经济状况[198] 公司证券投资 - 公司持有的证券中，2022年底的总投资价值为185,787美元，较2021年底的161,267美元有所增加[233] - 公司持有的证券中，2022年底的暂时受损证券总价值为180,922美元，较2021年底的109,438美元有所增加[234] 公司财务指标 - 2022年公司的净利润为8,959美元，较2021年同期增长了18.1%[279] - 公司在2022年的基本和摊薄每股收益分别为1.91美元和1.60美元，共有469.8万股普通股[290] 公司资本充足情况 - 2022年12月底，银行的总资本占风险加权资产的11.98%，超过10.50%的最低要求[312] - 2022年12月底，银行的一级资本占风险加权资产的11.15%，超过8.50%的最低要求[312] - 2022年12月底，银行的普通股一级资本占风险加权资产的11.15%，超过7.00%的最低要求[312] - 2022年12月底，银行的一级资本（杠杆）占平均资产的8.98%，超过4.00%的最低要求[312]

业务扩展与盈利能力 - 公司计划在未来两年内开设新分行，具体地点包括Campbell County的Timberlake Road和Lynchburg的1925 Atherholt Road，预计成本分别为90万至150万美元和少量投资[164] - 公司预计每个新分行将在运营后的12至18个月内实现盈利[165] - 公司的主要业务是通过其全资子公司Bank of the James进行零售银行业务，并在弗吉尼亚州多个地区扩展业务[152] - 公司计划通过增加市场份额、提供额外服务和控制成本来提高盈利能力[158] - 公司正在评估服务区域内的潜在新分行地点，并可能在未来收购更多合适的地点[163] 财务表现与收入 - 公司的净收入主要取决于净利息收入，净利息收入由贷款、投资证券和其他投资的利息收入与存款和其他借款的利息支出之间的差额决定[157] - 公司2022年第三季度净收入为2,574,000美元，同比增长36.8%，主要得益于贷款损失回收300,000美元、净利息收入增加1,078,000美元以及非利息收入增加1,032,000美元[200][201] - 2022年前九个月净收入为7,005,000美元，同比增长22.3%，主要由于贷款损失回收900,000美元、净利息收入增加1,134,000美元以及非利息收入增加2,214,000美元[200][202] - 公司2022年第三季度和前三季度的年化股东权益回报率分别为19.47%和15.45%，高于2021年同期的11.03%和11.58%，主要由于净收入增加和股东权益减少[203] - 2022年第三季度净利息收入为7,900,000美元，同比增长15.8%，净利息收益率为3.42%，高于2021年同期的3.11%[209] - 2022年前九个月净利息收入为21,414,000美元，同比增长5.6%，净利息收益率为3.09%，略低于2021年同期的3.20%[209] - 2022年第三季度非利息收入为3,854,000美元，同比增长36.6%，主要得益于服务费、佣金和财富管理服务收入的增加[212] - 2022年前九个月非利息收入为10,519,000美元，同比增长26.7%，其中财富管理服务收入为2,935,000美元[212] - 2022年第三季度和前三季度的抵押贷款发放总额分别为41,436,000美元和128,840,000美元，占抵押贷款发放总额的81.37%和74.16%[214] - 公司于2021年12月31日收购的PWW投资咨询公司目前管理资产约为6.5亿美元，预计将持续为公司贡献净收入[219] 资产与负债管理 - 公司总资产从2021年12月31日的987,634,000美元减少至2022年9月30日的962,570,000美元，下降了2.54%，主要由于现金及现金等价物的减少[174] - 公司总存款从2021年12月31日的887,056,000美元减少至2022年9月30日的883,069,000美元，下降了0.45%，主要由于无息活期存款和定期存款的减少[175] - 公司总贷款（不包括待售贷款）从2021年12月31日的583,384,000美元增加至2022年9月30日的620,511,000美元，增长了6.53%，主要由于商业房地产贷款的增加[176] - 公司不良资产从2021年12月31日的1,715,000美元减少至2022年9月30日的1,354,000美元，主要由于不良贷款的减少[176] - 公司现金及现金等价物从2021年12月31日的183,153,000美元减少至2022年9月30日的81,020,000美元，主要由于联邦基金出售的减少和贷款增长的资金使用[183] - 公司可供出售证券从2021年12月31日的161,267,000美元增加至2022年9月30日的191,131,000美元，主要由于购买了71,580,000美元的证券[185] - 公司流动性资产在2022年9月30日为272,151,000美元，包括现金、带息和无息银行存款以及可供出售投资[187] - 公司在2022年9月30日的杠杆比率为8.57%，一级资本充足率为10.81%，总资本充足率为11.66%，均超过监管要求[192] - 2022年总资产为968,985美元，相比2021年的930,846美元有所增加[239] - 2022年总负债为916,534美元，股东权益为52,451美元，相比2021年的863,189美元和67,657美元有所变化[239] - 2022年总资产为986,867美元，较2021年的906,389美元有所增长[242] - 2022年总负债为926,264美元，较2021年的832,483美元有所增加[242] - 2022年股东权益为60,603美元，较2021年的65,434美元有所下降[242] 贷款与风险管理 - 公司通过历史损失比率评估贷款组合中的潜在损失，实际损失可能与历史因素有显著差异[143] - 公司的贷款损失准备金基于管理层的估计，包括贷款组合的构成、历史贷款损失、特定不良贷款、抵押品的可用性和质量等因素[146] - 公司预计由于COVID-19疫情后的经济变化，包括劳动力短缺、供应链中断、通货膨胀和利率上升，可能导致不良资产、不良贷款和债务重组增加[179] - 公司在2022年9月30日持有431,000美元的TDR贷款，相比2021年12月31日的372,000美元有所增加[181] - 2022年第三季度和前三季度的贷款损失准备金分别为300,000美元和900,000美元，而2021年同期为0[222] - 截至2022年9月30日，贷款损失准备金占总贷款的比例为1.03%，低于2021年12月31日的1.19%和2021年9月30日的1.23%[223] - 2022年第三季度和前三季度的贷款冲销分别为1,000美元和10,000美元，而2021年同期为16,000美元和80,000美元[225] - 2022年第三季度和前三季度的贷款冲销回收分别为79,000美元和389,000美元，而2021年同期为80,000美元和200,000美元[225] - 截至2022年9月30日，贷款损失准备金余额为6,394,000美元，低于2021年12月31日的6,915,000美元[223] - 2022年第三季度和前三季度的净回收分别为78,000美元和379,000美元，而2021年同期为64,000美元和120,000美元[232] - 2022年贷款损失准备金为6,633美元，相比2021年的7,242美元有所减少[239] 投资与资产管理 - 公司通过PWW开展投资咨询业务，截至2021年12月31日，PWW管理的资产约为6.5亿美元[155] - 公司于2021年12月31日收购的PWW投资咨询公司目前管理资产约为6.5亿美元，预计将持续为公司贡献净收入[219] 成本与支出管理 - 非利息支出在2022年第三季度和前三季度分别增加至8,879,000美元和24,119,000美元，同比增长21.66%和12.58%[221] - 2022年第三季度和前三季度的总人员费用分别为4,529,000美元和13,051,000美元，而2021年同期为4,093,000美元和11,901,000美元[221] - 2022年第三季度和前三季度的FDIC保险费用均有所下降[221] 税务与监管 - 公司2022年第三季度和前三季度的所得税费用分别为60.1万美元和170.9万美元，相比2021年同期的46.5万美元和143.1万美元有所增加[236] - 2022年第三季度和前三季度的有效税率分别为18.93%和19.61%，低于2021年同期的19.82%和19.98%[236] - 2022年公司披露控制和程序有效，确保信息及时记录和报告[246] - 2022年第三季度末，公司内部财务报告控制无重大变化[247] 利息与收益 - 2022年贷款平均余额为615,208美元，利息收入为6,776美元，平均收益率为4.37%，相比2021年的594,371美元、6,564美元和4.38%略有变化[239] - 2022年总生息资产平均余额为916,798美元，利息收入为8,408美元，平均收益率为3.64%，相比2021年的869,899美元、7,317美元和3.34%有所增长[239] - 2022年净利息收益为7,909美元，净利息收益率为3.42%，相比2021年的6,824美元和3.11%有所提升[239] - 2022年贷款平均余额为600,286美元，利息收入为18,779美元，平均收益率为4.18%[242] - 2022年总收益资产为927,482美元，利息收入为22,927美元，平均收益率为3.31%[242] - 2022年净利息收入为21,429美元，净利息收益率为3.09%[242] - 2022年利息支出为1,498美元，平均利率为0.27%[242] - 2022年非利息存款为170,208美元，较2021年的164,974美元有所增加[242] 商誉与减值 - 公司预计在2022年进行首次商誉减值测试，商誉源于2021年12月31日的交易[151]

COVID-19疫情的影响 - COVID-19疫情对公司业务产生了重大影响，公司预计疫情可能对财务状况、资本水平和运营结果产生显著负面影响[138] - 公司通过实施业务连续性计划、提供在线银行服务、灵活工作安排等措施应对疫情带来的运营风险[141] - 公司预计将继续维持这些政策，直到不再必要[142] 贷款和信贷 - 公司修改了191笔贷款，截至2022年3月31日，这些贷款的本金余额总计约7600万美元[137] - 总贷款（不包括待售贷款）从2021年12月31日的583,384,000美元增加至2022年6月30日的613,938,000美元，增幅为5.35%，主要由于商业房地产贷款的增加[176] - 公司持有的不良资产从2021年12月31日的1,715,000美元下降至2022年6月30日的1,616,000美元，主要由于不良贷款的减少[177] - 公司承诺的信贷额度为191,935,000美元，备用信用证为4,263,000美元，总计196,138,000美元[168] - 2022年6月30日结束的三个月和六个月内，贷款损失准备分别恢复了30万美元和60万美元，而2021年同期为0美元[218] - 截至2022年6月30日，贷款损失准备占总贷款的比例为1.08%，低于2021年12月31日的1.19%和2021年6月30日的1.20%[219] - 2022年6月30日结束的三个月和六个月内，注销贷款分别为1000美元和9000美元，而2021年同期为0美元和6.4万美元[220] - 2022年6月30日结束的三个月和六个月内，注销贷款的恢复分别为4.7万美元和31万美元，而2021年同期为10.6万美元和12万美元[220] - 截至2022年6月30日，贷款损失准备余额为661.6万美元，低于2021年12月31日的691.5万美元[219] 资产和负债 - 公司总资产从2021年12月31日的987,634,000美元下降至2022年6月30日的959,577,000美元，降幅为2.84%，主要由于现金及现金等价物的减少[174] - 总存款从2021年12月31日的887,056,000美元下降至2022年6月30日的875,346,000美元，降幅为1.32%，主要由于无息活期存款和定期存款的减少[175] - 公司持有的可供出售证券从2021年12月31日的161,267,000美元增加至2022年6月30日的201,429,000美元，主要由于购买了71,580,000美元的可供出售证券[185] - 公司持有的持有至到期证券从2021年12月31日的3,655,000美元略微下降至2022年6月30日的3,647,000美元，主要由于正常摊销[184] - 公司现金及现金等价物从2021年12月31日的183,153,000美元下降至2022年6月30日的74,854,000美元，主要由于存款减少、贷款增长以及购买证券[183] - 截至2022年6月30日，公司流动性资产为2.76283亿美元，其中3559.6万美元的证券作为抵押品[188] - 2022年总资产为1,006,321百万美元，相比2021年的897,917百万美元有所增长[233] - 2022年总负债为934,721百万美元，相比2021年的832,483百万美元有所增加[233] - 2022年股东权益为71,600百万美元，相比2021年的65,434百万美元有所增长[233] 盈利能力与财务表现 - 公司计划通过增加市场份额、提供额外服务和控制成本来提升盈利能力[157] - 2022年第二季度净利润为229.2万美元，同比增长13.8%，主要由于贷款损失准备金的回收和净利息收入的增加[198][199] - 2022年上半年净利润为443.1万美元，同比增长15.1%，主要由于贷款损失准备金的回收和财富管理费用的增加[198][200] - 2022年第二季度净利息收入为712.4万美元，同比增长6.2%，净利息收益率为2.99%[206] - 2022年上半年净利息收入为1351.4万美元，同比增长0.4%，净利息收益率为2.92%[206] - 2022年第二季度非利息收入为303.4万美元，同比下降0.5%，主要由于贷款销售收益的减少[209] - 2022年上半年非利息收入为666.5万美元，同比增长21.6%，主要由于财富管理费用的增加[210] - 2022年第二季度抵押贷款发放总额为5023.5万美元，占抵押贷款发放总额的81.93%[212] - 2022年上半年抵押贷款发放总额为8740.4万美元，占抵押贷款发放总额的71.17%[212] - 抵押贷款部门在2022年剩余时间内预计将保持强劲的贷款发放，得益于在Roanoke、Harrisonburg、Charlottesville、Blacksburg和Wytheville等地新增的贷款发起人[213] - PWW在2022年6月30日结束的三个月和六个月内分别产生了96.1万美元和197.6万美元的非利息收入，而2021年同期为0美元[216] - 2022年6月30日结束的三个月和六个月内，非利息支出分别增加了4.91%和7.89%，达到759.2万美元和1524万美元[217] - 2022年第二季度公司所得税费用为57.4万美元，同比增长13.0%[229] - 2022年上半年公司所得税费用为110.8万美元，同比增长14.7%[229] - 2022年第二季度有效税率为20.03%，较2021年同期的20.14%略有下降[229] - 2022年上半年有效税率为20.00%，较2021年同期的20.06%略有下降[229] - 2022年第二季度贷款平均余额为59.68亿美元，同比下降2.2%[230] - 2022年第二季度贷款利息收入为6126万美元，同比下降7.0%[230] - 2022年第二季度贷款平均收益率为4.12%，较2021年同期的4.33%下降0.21个百分点[230] - 2022年第二季度总生息资产平均余额为95.74亿美元，同比增长11.9%[230] - 2022年第二季度净利息收益率为2.99%，较2021年同期的3.15%下降0.16个百分点[230] - 2022年第二季度利息差为2.94%，较2021年同期的3.08%下降0.14个百分点[230] - 公司2022年贷款总额为592,702百万美元，利息收入为12,003百万美元，平均利率为4.08%，相比2021年的610,876百万美元和13,379百万美元有所下降[233] - 2022年证券投资总额为215,718百万美元，利息收入为2,178百万美元，平均收益率为2.04%，相比2021年的106,283百万美元和1,032百万美元有所增加[233] - 2022年净利息收入为13,524百万美元，净利息收益率为2.92%，相比2021年的13,463百万美元和3.25%有所下降[233] 分支机构扩展计划 - 公司预计在未来两年内可能开设新的分支机构，具体取决于监管批准，并计划在Campbell County的Timberlake Road地区进行新分支机构的建设，预计成本在900,000至1,500,000美元之间[163] - 公司预计每个新分支机构在运营后的12至18个月内实现盈利[164] 资本与风险管理 - 公司杠杆率为8.28%，一级风险资本比率为11.08%，总风险资本比率为11.96%，均超过监管要求[190][192] 投资与财富管理 - 公司于2021年12月31日收购了投资咨询公司PWW，PWW在收购时管理约6.5亿美元的资产[154] - 投资部门对2022年非利息收入的影响预计仍将微不足道[214] - 保险部门对2022年非利息收入的影响预计仍将微不足道[215] 内部控制与法律事务 - 公司披露控制和程序在2022年6月30日期间有效，确保信息及时记录、处理和报告[238] - 公司在2022年6月30日期间未发生重大内部财务控制变化[239] - 公司目前未涉及任何重大法律诉讼，仅涉及日常业务相关的常规诉讼[240]

COVID-19疫情影响 - 公司因COVID-19疫情修改了191笔贷款，截至2022年3月31日，这些贷款的本金余额总计约7600万美元[139] - 公司参与了美国小企业管理局的薪资保护计划（PPP），该计划最初提供了3490亿美元的贷款，随后在2020年4月24日增加了3200亿美元[139] - 公司预计将继续维持COVID-19疫情期间实施的灵活工作政策，包括远程办公和限制商务旅行[144] - 公司在COVID-19疫情期间实施了业务连续性计划，确保所有分支机构保持开放，并通过在线银行、ATM和全厅服务提供常规银行服务[143] 业务与子公司 - 公司通过其全资子公司PWW提供投资咨询服务，截至2021年12月31日，PWW管理的资产约为6.5亿美元[157] - 公司的主要业务是通过其全资子公司Bank of the James进行零售银行业务，该银行在弗吉尼亚州林奇堡市设有总部[156] - 公司通过其子公司BOTJ Insurance, Inc.开展保险业务，并通过其投资部门提供投资服务[156] 财务表现 - 公司总资产从2021年12月31日的987,634,000美元减少至2022年3月31日的973,585,000美元，下降了1.42%[177] - 总存款从2021年12月31日的887,056,000美元减少至2022年3月31日的881,427,000美元，下降了0.63%[178] - 总贷款（不包括待售贷款）从2021年12月31日的583,384,000美元增加至2022年3月31日的595,794,000美元，增长了2.16%[179] - 公司持有的可供出售证券从2021年12月31日的161,267,000美元增加至2022年3月31日的212,616,000美元，增长了31.84%[188] - 公司现金及现金等价物从2021年12月31日的183,153,000美元减少至2022年3月31日的96,807,000美元，下降了47.14%[186] - 公司持有的非生息资产从2021年12月31日的1,715,000美元减少至2022年3月31日的1,613,000美元，下降了5.95%[180] - 公司持有的OREO（其他房地产）资产在2022年3月31日和2021年12月31日均为761,000美元，保持不变[183] - 公司持有的FHLBA（亚特兰大联邦住房贷款银行）股票在2022年3月31日和2021年12月31日均为426,000美元，保持不变[190] - 公司持有的待售证券未实现损失增加了约13,500,000美元[189] - 截至2022年3月31日，公司流动性资产为3.094亿美元，其中3285.9万美元的证券作为抵押品[191] - 公司杠杆率为8.40%，一级资本充足率为11.16%，总资本充足率为12.11%，均超过监管要求[193] - 2022年第一季度净利润为213.9万美元，同比增长16.5%，每股收益为0.45美元[203] - 2022年第一季度净利息收入为639万美元，同比下降5.3%，净息差为2.86%[208] - 2022年第一季度非利息收入为363.1万美元，同比增长49.2%，主要来自PWW的投资咨询业务[211] - 2022年第一季度抵押贷款发放总额为3716.9万美元，其中60.44%为购房贷款[213] - 2022年第一季度非利息支出为764.8万美元，同比增长11.02%，主要由于人员费用增加[218] - 2022年第一季度总收益资产为908,261千美元，同比增长11.2%，收益率为3.09%，相比2021年同期的3.66%有所下降[238] - 2022年第一季度贷款平均余额为588,583千美元，利息收入为5,877千美元，收益率为4.05%，相比2021年同期的4.51%有所下降[238] - 2022年第一季度净利息收益为6,395千美元，净利息收益率为2.86%，相比2021年同期的3.35%有所下降[238] - 2022年第一季度存款平均余额为716,749千美元，利息支出为304千美元，成本率为0.17%，相比2021年同期的0.33%有所下降[238] 贷款与准备金 - 公司的贷款损失准备金基于管理层的估计，考虑了贷款组合的构成、历史贷款损失、特定不良贷款、抵押品的可用性和质量等因素[147] - 截至2022年3月31日，贷款损失准备金占总贷款的比例为1.15%，低于2021年12月31日的1.19%和2021年3月31日的1.16%[221] - 2022年第一季度，公司从贷款损失准备金中回收了30万美元，而2021年同期没有计提任何准备金[220] - 2022年第一季度，公司核销了8000美元的贷款，远低于2021年同期的6.4万美元[222] - 2022年第一季度，公司回收了26.3万美元的核销贷款，远高于2021年同期的1.4万美元[222] - 截至2022年3月31日，贷款损失准备金总额为687万美元，低于2021年12月31日的691.5万美元[224] - 2022年第一季度，公司商业贷款损失准备金减少了93万美元，商业房地产贷款损失准备金减少了48.3万美元[228] - 截至2022年3月31日，公司商业贷款余额为10.4919亿美元，商业房地产贷款余额为3.49547亿美元[228] - 2021年全年，公司贷款损失准备金总额从715.6万美元减少至691.5万美元[230] - 截至2022年3月31日，公司非应计贷款的潜在利息收入约为19.1万美元，高于2021年12月31日的17.7万美元[230] 未来计划与预期 - 公司计划在未来两年内开设新分行，预计每个新分行将在运营后的12至18个月内实现盈利[167] - 公司预计未来流动性将通过存款账户增长和贷款偿还提供，必要时可通过公开市场购买联邦基金或从FHLBA借款[191] - 公司预计由于利率上升，抵押贷款业务收入可能面临压力[214] - 公司预计2022年投资咨询业务对非利息收入的影响将保持较小[215] 税务与法律 - 公司2022年第一季度所得税费用为53.4万美元，相比2021年同期的45.8万美元有所增加，有效税率为19.98%[235] - 公司目前未涉及任何重大法律诉讼，仅有一些与其业务相关的常规诉讼[244] 内部控制与披露 - 公司披露控制和程序在2022年第一季度末被评估为有效，确保信息披露的及时性和准确性[242] - 公司在2022年第一季度内未发生对其财务报告内部控制产生重大影响的变更[243]

不动产与分行扩展 - 公司持有位于弗吉尼亚州坎贝尔县Timberlake Road地区的不动产，计划拆除现有建筑并新建适合银行分行的设施[213] - 公司于2021年购买了位于弗吉尼亚州林奇堡Boonsboro Road 4501号的不动产，预计2022年秋季开设分行，装修投资将主要用于外观改善[213] - 公司持有位于弗吉尼亚州林奇堡Atherholt Rd 1925号的不动产，目前由子公司PWW租用，未来可能开设分行，装修投资将较少[213] - 公司计划在未来18个月内寻找合适的地点开设新分行，具体取决于监管批准[214] 移动银行与数字化 - 公司已推出移动银行应用程序，支持客户通过智能手机和其他移动设备进行银行业务[215] 财务表现与增长 - 2021年12月31日，公司总资产为9.876亿美元，较2020年的8.514亿美元有所增长[418] - 2021年12月31日，公司存款总额为8.871亿美元，较2020年的7.65亿美元有所增加[418] - 2021年12月31日，公司股东权益为6942.9万美元，较2020年的6673.2万美元有所增长[418] - 2021年净利息收入为27,079千美元，较2020年的25,146千美元增长7.7%[421] - 2021年净收入为7,589千美元，较2020年的4,980千美元增长52.4%[421] - 2021年非利息收入为11,209千美元，较2020年的10,975千美元增长2.1%[421] - 2021年非利息支出为29,337千美元，较2020年的27,394千美元增长7.1%[421] - 2021年每股基本收益为1.60美元，较2020年的1.04美元增长53.8%[421] - 2021年公司净收入为758.9万美元，相比2020年的498万美元增长了52.4%[427] - 2021年经营活动产生的净现金流为1578.5万美元，相比2020年的519.9万美元增长了203.6%[427] - 2021年投资活动产生的净现金流为-6446.4万美元，相比2020年的-6205.3万美元略有增加[427] - 2021年融资活动产生的净现金流为1.309亿美元，相比2020年的1.186亿美元增长了10.4%[428] - 2021年底现金及现金等价物为1.8315亿美元，相比2020年底的1.0088亿美元增长了81.5%[428] - 2021年公司购买了8396.4万美元的可供出售证券，相比2020年的5115万美元增长了64.1%[427] - 2021年公司出售贷款获得的收益为3.4497亿美元，相比2020年的3.0308亿美元增长了13.8%[427] - 2021年公司存款净增加1.2209亿美元，相比2020年的1.155亿美元增长了5.7%[427] - 2021年公司支付了127.1万美元的普通股股息，相比2020年的121.5万美元略有增加[427] - 2021年公司总存款为8.87056亿美元，较2020年的7.64967亿美元增长16%[549] - 2021年公司净利息收入为2707.9万美元，较2020年的2514.6万美元增长7.7%[553] - 2021年公司非利息收入为1120.9万美元，较2020年的1097.5万美元增长2.1%[553] - 2021年公司净收入为758.9万美元，较2020年的498万美元增长52.4%[553] - 2021年公司总资产为9.87634亿美元，较2020年的8.51386亿美元增长16%[553] 贷款与信贷 - 截至2021年12月31日，公司贷款损失准备金为691.5万美元，全部为一般准备金[412] - 2021年贷款损失准备金恢复500千美元，而2020年贷款损失准备金为2,548千美元[421] - 公司参与的薪资保护计划（PPP）贷款截至2021年12月31日，共有107笔贷款，未偿还余额总计815万美元[454][462] - 公司从PPP贷款中获得的贷款处理费用被递延，并在贷款的剩余合同期限内逐步计入利息收入[454] - 截至2021年12月31日，商业贷款中包括815万美元的PPP贷款，这些贷款由小企业管理局（SBA）100%担保，因此公司未对这些贷款计提准备金[462] - 公司对贷款损失准备金的评估基于历史经验、贷款组合的性质和规模、借款人的还款能力、抵押品价值以及经济状况等因素[457][461] - 公司对超过10万美元的贷款进行个别减值分析，特别是那些被评为次级、可疑和损失的贷款[461] - 截至2021年12月31日，公司有372笔贷款被分类为不良债务重组（TDR），而2020年同期为392笔[464] - 公司对贷款损失准备金的计算考虑了历史损失率、贷款拖欠情况、经济状况、贷款集中度、贷款政策和程序等因素[461] - 公司对贷款损失准备金的评估具有主观性，因为需要根据可用信息进行估计，这些估计可能会随着更多信息的获取而发生重大变化[457] - 公司对贷款损失准备金的计算还包括对非减值贷款的一般准备金，该准备金基于历史损失经验并调整了定性因素[459] - 公司贷款组合的总贷款为583,384美元，2020年为609,090美元，贷款损失准备金为6,915美元，2020年为7,156美元[514] - 公司2021年和2020年的透支重新分类为贷款的金额分别为182美元和43美元[515] - 公司高管、董事及其相关利益方在2021年和2020年的相关方贷款余额分别为11,148美元和12,192美元[516] - 截至2021年12月31日，公司非应计贷款总额为954美元，2020年为2,063美元[519] - 公司商业贷款在2021年和2020年的非应计贷款分别为25美元和121美元[519] - 公司商业房地产贷款中，业主自用商业抵押贷款在2021年和2020年的非应计贷款分别为501美元和940美元[519] - 公司消费者贷款中，有担保的消费者贷款在2021年和2020年的非应计贷款分别为127美元和240美元[519] - 公司住宅贷款中，住宅抵押贷款在2021年和2020年的非应计贷款分别为163美元和210美元[519] - 2021年公司商业贷款未偿还本金余额为67百万美元，商业房地产贷款未偿还本金余额为2,971百万美元[521] - 2021年公司商业贷款平均记录投资为181百万美元，商业房地产贷款平均记录投资为2,368百万美元[521] - 2021年公司住宅抵押贷款未偿还本金余额为1,390百万美元，平均记录投资为1,332百万美元[521] - 2021年公司贷款损失准备期末余额为6,915百万美元，其中商业贷款损失准备为1,471百万美元，商业房地产贷款损失准备为3,637百万美元[526] - 2021年公司贷款损失准备中，商业贷款回收112百万美元，商业房地产贷款回收72百万美元[526] - 2021年公司贷款损失准备中，商业贷款拨备为589百万美元，商业房地产贷款拨备为15百万美元[526] - 2021年公司贷款总额为583,384百万美元，其中商业贷款总额为105,067百万美元，商业房地产贷款总额为338,149百万美元[526] - 2020年公司商业贷款未偿还本金余额为341百万美元，商业房地产贷款未偿还本金余额为2,496百万美元[523] - 2020年公司商业贷款平均记录投资为405百万美元，商业房地产贷款平均记录投资为2,305百万美元[523] - 2020年公司住宅抵押贷款未偿还本金余额为1,415百万美元，平均记录投资为1,319百万美元[523] - 2020年贷款损失准备总额为7,156百万美元，其中商业贷款损失准备为2,001百万美元，房地产贷款损失准备为3,550百万美元，消费贷款损失准备为868百万美元，住宅贷款损失准备为737百万美元[529] - 2020年贷款总额为609,090百万美元，其中商业贷款为145,145百万美元，房地产贷款为309,563百万美元，消费贷款为92,344百万美元，住宅贷款为62,038百万美元[529] - 2021年逾期贷款总额为3,653百万美元，其中商业贷款逾期26百万美元，商业房地产贷款逾期2,275百万美元，消费贷款逾期241百万美元，住宅贷款逾期1,111百万美元[531] - 2020年逾期贷款总额为3,399百万美元，其中商业贷款逾期157百万美元，商业房地产贷款逾期1,642百万美元，消费贷款逾期572百万美元，住宅贷款逾期1,028百万美元[532] - 2021年贷款信用质量分析显示，总贷款中553,853百万美元为“通过”评级，16,457百万美元为“监控”评级，8,415百万美元为“特别关注”评级，4,659百万美元为“次级”评级[534] - 2020年贷款信用质量分析显示，总贷款中575,637百万美元为“通过”评级，14,637百万美元为“监控”评级，13,526百万美元为“特别关注”评级，5,290百万美元为“次级”评级[534] - 2021年和2020年期间，公司没有进行任何被归类为“困境债务重组”（TDR）的贷款修改[536] - 截至2021年和2020年12月31日，公司没有对归类为TDR的贷款承诺额外资金[537] - 公司在2020年修改了191笔贷款，总本金余额约为9500万美元，截至2021年12月31日，所有修改的贷款均已恢复至原定还款计划[540] - 截至2021年12月31日，公司持有的其他不动产（OREO）余额为761美元，较2020年的1105美元有所下降[545] - 2021年承诺发放信贷的合同金额为179,953美元，较2020年的152,834美元有所增加[596] - 2021年备用信用证的合同金额为4,335美元，较2020年的3,552美元有所增加[596] - 2021年抵押贷款承诺金额为21,039美元，持有待售贷款金额为1,628美元[593] 投资与证券 - 2021年12月31日，公司持有的美国国债的摊余成本为2,000美元，公允价值为2,002美元[493] - 2021年12月31日，公司持有的美国机构债券的摊余成本为59,144美元，公允价值为58,470美元，未实现损失为1,249美元[493] - 2021年12月31日，公司持有的抵押贷款支持证券的摊余成本为38,017美元，公允价值为37,438美元，未实现损失为654美元[493] - 2021年12月31日，公司持有的市政债券的摊余成本为50,806美元，公允价值为50,204美元，未实现损失为970美元[493] - 2021年12月31日，公司持有的公司债券的摊余成本为13,053美元，公允价值为13,153美元，未实现损失为69美元[493] - 2021年12月31日，公司持有的暂时性减值证券的总公允价值为109,438美元，未实现损失为2,942美元[495] - 2021年12月31日，公司持有的美国机构债券的未实现损失为1,249美元，主要由于利率上升[495] - 2021年12月31日，公司持有的抵押贷款支持证券的未实现损失为654美元，主要由于利率上升[496] - 2021年12月31日，公司持有的市政债券的未实现损失为970美元，主要由于利率上升[498] - 公司2021年证券销售收益为0美元，2020年为13,313美元，2021年和2020年的已实现收益分别为0美元和644美元，已实现损失均为0美元[501] - 截至2021年12月31日，公司持有的证券账面价值为32,159美元，其中31,202美元被用作公共存款和其他法律要求的抵押品[502] 资本与风险管理 - 2021年公司资本充足率符合监管要求，并被联邦储备银行列为资本充足[585] - 2021年总资本与风险加权资产的比率为12.37%，实际金额为85,803美元，高于最低资本要求的10.50%[588] - 2021年一级资本与风险加权资产的比率为11.38%，实际金额为78,888美元，高于最低资本要求的8.50%[588] - 2021年普通股一级资本与风险加权资产的比率为11.38%，实际金额为78,888美元，高于最低资本要求的7.00%[588] - 2021年一级资本杠杆比率为8.22%，实际金额为78,888美元，高于最低资本要求的4.00%[588] - 公司总资产低于30亿美元，因此不受《银行控股公司法》的合并资本要求约束[589] 其他财务信息 - 2021年其他综合亏损为3,178千美元，而2020年其他综合收入为1,797千美元[424] - 2021年综合收入为4,411千美元，较2020年的6,777千美元下降34.9%[424] - 2021年公司回购了28,900股普通股，总成本为427千美元[426] - 2021年公司支付了每股0.28美元的普通股股息，总计1,271千美元[426] - 公司于2021年12月31日完成了对投资咨询公司PWW的收购，该收购主要反映在客户关系无形资产和商誉的账面价值上[433] - 公司广告费用在2021年为934美元，2020年为667美元[490] - 公司计划从2022年第一季度开始新增投资咨询服务业务板块[471] - 公司计划从2022年第一季度开始新增投资咨询服务业务板块[553] - 公司于2020年发行了1005万美元的资本票据，利率为3.25%，将于2025年6月30日到期[554] - 截至2021年12月31日，公司通过联邦住房贷款银行（FHLBA）的可用信贷额度为23.5788亿美元[559] - 2021年公司所得税费用为18.62亿美元，较2020年的11.99亿美元增长55.3%[564] - 2021年公司递延所得税资产为37.1亿美元，较2020年的36.14亿美元增长2.7%[566] - 2021年公司基本每股收益为1.60美元，较2020年的1.04美元增长53.8%[569] - 2021年公司401(k)计划为员工贡献411万美元，较2020年的373万美元增长10.2%[570] - 2021年公司补充高管退休计划(SERP)费用为477万美元，较2020年的471万美元增长1.3%[571] - 2021年公司人寿保险保单的现金退保价值为18,785万美元，较2020年的16,355万美元增长14.9%[572] - 2021年公司限制性股票单位(RSU)相关补偿费用为106万美元，与2020年持平[577]

宏观经济政策 - 美联储于2020年3月3日将联邦基金目标利率区间下调0.50%，3月16日再下调1.0%，当前区间为0.0 - 0.25%[129] - 2020年3月27日，CARES法案设立2.0万亿美元经济刺激计划，包括现金支付、补充失业保险福利和3490亿美元的PPP贷款计划，4月24日该贷款计划增加320亿美元[129] - CARES法案关于TDR的救济条款在2020年12月由综合拨款法案延长至2022年1月1日或国家新冠紧急状态结束后60天较早者[129] 公司疫情应对措施 - 公司于2020年3月2日启动应对疫情风险的计划[132] - 公司实施业务连续性计划，所有分行保持开放，提供多种服务渠道，并要求未接种疫苗者戴口罩[133] - 公司采取支持健康劳动力的措施，包括灵活工作方式、限制商务旅行和使用在线会议平台等[133] 公司财务报表编制与风险评估 - 公司财务报表按美国公认会计原则编制，使用历史损失比率评估贷款组合风险[135] 公司业务结构与子公司情况 - 公司主要业务为零售银行，通过全资子公司Bank of the James开展，另有抵押银行、投资服务和保险业务，其中抵押业务对业绩有重要影响[142] - Bank of the James于1998年成立，1999年开始运营，历史主要市场为弗吉尼亚州中部，近期开始向其他地区扩张[143] 公司未来分行开设计划 - 公司考虑在未来两个财年开设新分行，其中林奇堡坎贝尔县的木材湖路地区房产改造建设分行成本预计在90万至150万美元之间；位于林奇堡布恩斯伯勒路4105号的房产最早在2022年年中使用[151] 公司承诺金额情况 - 截至2021年9月30日，总承诺金额为174,903,000美元，其中承诺信贷额度为170,567,000美元，信用证为4,336,000美元[155] 公司资产负债关键指标变化 - 截至2021年9月30日，总资产为9.42631亿美元，较2020年12月31日的8.51386亿美元增加10.72%，主要资金来源于存款增长[162] - 截至2021年9月30日，总存款为8.53829亿美元，较2020年12月31日的7.64967亿美元增加11.62%，主要因无息活期存款、可转让支付命令账户、货币市场和储蓄账户增加，部分被定期存款减少抵消[163] - 截至2021年9月30日，除待售贷款外的总贷款为5.90848亿美元，较2020年12月31日的6.0909亿美元减少，主要因PPP贷款的减免和偿还以及商业贷款需求下降[164] - 截至2021年9月30日，除待售贷款且扣除递延费用和成本以及贷款损失准备金后的贷款为5.83572亿美元，较2020年12月31日的6.01934亿美元减少3.05%[164] - 截至2021年9月30日，不良资产总额为271万美元，较2020年12月31日的316.8万美元减少；其中其他不动产（OREO）为80.6万美元，较2020年12月31日的110.5万美元减少，主要因第一季度出售了一处大型OREO房产[164] - 截至2021年9月30日，分类为执行中的债务重组（TDR）贷款金额为37.6万美元，较2020年12月31日的39.2万美元减少[169] - 现金及现金等价物从2020年12月31日的1.00886亿美元增至2021年9月30日的1.47296亿美元[173] - 持有至到期证券从2020年12月31日的367.1万美元略降至2021年9月30日的365.9万美元[175] - 可供出售证券从2020年12月31日的9018.5万美元增至2021年9月30日的1.52598亿美元[176] - 公司对亚特兰大联邦住房贷款银行的投资从2020年12月31日的65.3万美元降至2021年9月30日的42.6万美元[177] - 2021年9月30日，公司综合基础上的流动资产为2.99594亿美元[178] - 2021年9月30日，银行的杠杆率约为8.27%，一级风险资本比率和CET1比率约为11.28%，总风险资本比率约为12.34%[180] 公司贷款修改情况 - 自2020年春季疫情开始，公司共修改191笔贷款，截至2021年9月30日，这些贷款本金余额（调整后）约为7600万美元，且均无延期并处于正常还款状态[129] - 公司为有财务需求的借款人提供了短期贷款修改方案，共修改191笔贷款，截至2021年9月30日，调整后本金余额约为7600万美元，且所有此前延期贷款均已正常还款[170] - 自2020年春季疫情开始，公司共修改191笔贷款，截至2021年9月30日，本金余额约7600万美元，且均已恢复正常还款[210] 受疫情影响贷款情况 - 截至2021年9月30日，受COVID - 19疫情影响的贷款行业板块贷款余额总计8443万美元，占总贷款组合的14.29%[172] 公司收入与支出关键指标变化 - 2021年第三和九个月，公司净收入分别为188.1万美元和573万美元，而2020年同期分别为145.4万美元和327万美元[190] - 2021年第三和九个月，利息支出从2020年同期的113.5万美元和365万美元降至49.3万美元和163.4万美元，降幅分别为56.56%和55.23%[195] - 2021年第三和九个月，净利息收入从2020年同期的620.3万美元和1825.7万美元增至682.2万美元和2028万美元[196] - 2021年第三和九个月，公司的年化平均股东权益回报率分别为11.03%和11.58%，而2020年同期分别为9.26%和7.05%[192] - 2021年第三季度非利息收入降至282.2万美元，2020年同期为306.4万美元；前九个月增至830.5万美元，2020年同期为803.9万美元[199] - 2021年前三季度非利息支出增至729.8万美元和2142.4万美元，2020年同期为674.4万美元和1987.6万美元，增幅分别为8.21%和7.79%[205] - 2021年前三季度贷款损失拨备为0，2020年同期为70万美元和234.8万美元[207] - 2021年前三季度冲销贷款分别为1.6万美元和8万美元，2020年同期为7.9万美元和33.9万美元；同期收回冲销贷款分别为8万美元和20万美元，2020年同期为3.8万美元和5.5万美元[215] - 2021年第三和九个月，公司所得税费用分别为46.5万美元和143.1万美元，2020年同期分别为36.9万美元和80.2万美元[226] - 2021年第三和九个月，有效税率分别为19.82%和19.98%，2020年同期分别为20.24%和19.70%[226] 公司购房抵押贷款业务情况 - 2021年前三季度购房抵押贷款发放额分别为5464.5万美元和1.396亿美元，占比62.73%和56.39%；2020年同期分别为4899.7万美元和1.141亿美元，占比57.68%和54.66%[201] 公司贷款损失拨备情况 - 截至2021年9月30日，贷款损失拨备占未偿还贷款总额的1.23%，2020年12月31日为1.17%；剔除PPP贷款后，该比例从1.25%增至1.27%[208] - 截至2021年9月30日，贷款损失拨备总额从2020年12月31日的715.6万美元增至727.6万美元，占贷款比例从1.17%增至1.23%[217] - 截至2021年9月30日，一般准备金占未受损贷款余额的比例增至1.24%（剔除PPP贷款为1.28%），2020年12月31日为1.17%（剔除PPP贷款为1.25%）[217] - 2021年9月30日止九个月，信贷损失准备金期初余额为715.6万美元，期末余额为727.6万美元[219] - 2020年12月31日止年度，信贷损失准备金期初余额为482.9万美元，期末余额为715.6万美元[222] - 2021年9月30日和2020年12月31日，若对非应计贷款计提利息，累计利息收入分别约为17.6万美元和15.8万美元[222] - 2021年9月30日止三个月，贷款损失准备金期初余额为721.2万美元，期末余额为727.6万美元[222] - 2020年9月30日止三个月，贷款损失准备金期初余额为547.4万美元，期末余额为619.3万美元[222] - 2021年9月30日止九个月，贷款冲销额为8万美元，回收额为20万美元[222] - 2020年9月30日止九个月，贷款冲销额为33.9万美元，回收额为5.5万美元[222] 公司PPP计划业务情况 - 公司通过PPP计划向894家客户提供超1.026亿美元资金，2021年处理345份申请，5月12日停止处理[214] 公司贷款风险评级情况 - 公司将贷款分为9个风险评级类别，每年至少审查一次评级特征[225] 公司贷款与资产收益情况 - 截至2021年9月30日季度，贷款平均余额为594,371千美元，利息收入为6,564千美元，平均收益率为4.38%；2020年同期平均余额为625,847千美元，利息收入为6,889千美元，平均收益率为4.37%[228] - 截至2021年9月30日九个月，贷款平均余额为605,314千美元，利息收入为19,943千美元，平均收益率为4.40%；2020年同期平均余额为606,937千美元，利息收入为20,558千美元，平均收益率为4.51%[231] - 2021年季度末，总生息资产平均余额为869,899千美元，利息收入为7,317千美元，平均收益率为3.34%；2020年同期平均余额为793,709千美元，利息收入为7,338千美元，平均收益率为3.67%[228] - 2021年九个月期末，总生息资产平均余额为847,730千美元，利息收入为21,921千美元，平均收益率为3.46%；2020年同期平均余额为744,246千美元，利息收入为21,907千美元，平均收益率为3.92%[231] - 2021年季度末，净利息收入为6,824千美元，净利息收益率为3.11%，利息差为3.06%；2020年同期净利息收入为6,203千美元，净利息收益率为3.10%，利息差为2.96%[228] - 2021年九个月期末，净利息收入为20,287千美元，净利息收益率为3.20%，利息差为3.13%；2020年同期净利息收入为18,257千美元，净利息收益率为3.27%，利息差为3.12%[231] - 2021年季度末，总存款中付息存款平均余额为679,002千美元，利息支出为385千美元，平均付息率为0.22%；2020年同期平均余额为623,899千美元，利息支出为1,021千美元，平均付息率为0.65%[228] - 2021年九个月期末，总存款中付息存款平均余额为643,887千美元，利息支出为1,309千美元，平均付息率为0.27%；2020年同期平均余额为597,968千美元，利息支出为3,371千美元，平均付息率为0.75%[231] 公司资产负债季度对比情况 - 2021年季度末，总资产为930,846千美元，总负债为863,189千美元，股东权益为67,657千美元；2020年同期总资产为849,820千美元，总负债为787,511千美元，股东权益为62,309千美元[228] - 2021年九个月期末，总资产为906,389千美元，总负债为832,483千美元，股东权益为65,434千美元；2020年同期总资产为798,106千美元，总负债为736,328千美元，股东权益为61,778千美元[231] 公司内部控制情况 - 截至报告期末，公司披露控制与程序有效，能确保信息按规定时间记录、处理、汇总和报告，并传达给管理层[236] - 截至2021年9月30日的季度，公司财务报告内部控制无重大变化[237] 公司法律诉讼情况 - 公司目前除日常业务附带的常规诉讼外，无其他未决法律诉讼[239]

宏观政策与疫情相关 - 美联储于2020年3月3日将联邦基金目标利率区间下调0.50%，3月16日再下调1.0%，当前区间为0.0 - 0.25%[137] - 2020年3月27日，特朗普签署CARES法案，设立2.0万亿美元经济刺激计划，包括现金支付、补充失业保险福利和3490亿美元的PPP贷款计划，该计划于4月24日增加320亿美元[137] - 2020年12月27日，特朗普签署经济援助法案，授权SBA提供PPP二次贷款，可担保贷款至2021年3月31日[137] - CARES法案的TDR救济条款由综合拨款法案延长至2022年1月1日或国家新冠紧急状态结束后60天[137] - CARES法案为PPP计划拨款3490亿美元，后追加320亿美元，其中60亿美元留给小型、中型和社区贷款机构[223] 公司疫情应对措施 - 公司于2020年3月2日启动应对疫情风险的计划[140] - 公司实施业务连续性计划，所有分行保持开放，提供多种服务渠道，并采取措施支持健康的员工队伍[141] 公司业务概况 - 公司主要业务为零售银行，通过子公司开展抵押银行、投资服务和保险业务，其中抵押业务对业绩有重要影响[152] - 银行于1998年成立，1999年开始运营，历史主要市场为弗吉尼亚州中部，近期开始向其他地区扩张[153] 公司未来发展计划 - 公司计划未来两年开设新分行，坎贝尔县的木材湖路地产改造费用预计在90万至150万美元之间，布恩斯伯勒路4105号地产最早2022年年中使用[161] 公司表外业务数据 - 截至2021年6月30日，公司表外业务中，信贷承诺为16047.1万美元，信用证为425.9万美元，总计16473万美元[165] 公司财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司总资产为9.08364亿美元，较2020年12月31日的8.51386亿美元增长6.69%[172] - 截至2021年6月30日，公司总存款为8.19442亿美元，较2020年12月31日的7.64967亿美元增长7.12%[173] - 截至2021年6月30日，公司贷款（不含待售贷款）为6.02384亿美元，较2020年12月31日的6.0909亿美元有所下降；净贷款（不含待售贷款、递延费用和成本及贷款损失准备金）为5.95172亿美元，较2020年12月31日的6.01934亿美元下降1.12%[174] - 截至2021年6月30日，公司不良资产总额为274.6万美元，较2020年12月31日的316.8万美元有所下降；其他不动产（OREO）为76.1万美元，较2020年12月31日的110.5万美元下降[174] - 截至2021年6月30日，公司分类为执行中的债务重组（TDR）贷款为38万美元，较2020年12月31日的39.2万美元有所下降[179] - 截至2021年6月30日，公司现金及现金等价物为1.23289亿美元，较2020年12月31日的1.00886亿美元有所增加；持有至到期证券为366.3万美元，较2020年12月31日的367.1万美元略有下降[183][184] - 可供出售证券从2020年12月31日的9018.5万美元增至2021年6月30日的1.30964亿美元，期间购买4789.4万美元，收到471.8万美元收益部分抵消增长[186] - 对亚特兰大联邦住房贷款银行（FHLBA）的投资从2020年12月31日的65.3万美元降至2021年6月30日的42.6万美元[187] - 2021年6月30日，公司合并基础上的流动资产为2.54253亿美元，其中约3337.7万美元的可供出售证券作为抵押品[188] - 2021年6月30日，银行杠杆率约为8.21%，一级风险资本比率和CET1比率约为11.50%，总风险资本比率约为12.61%[190] - 2021年第二季度和上半年净利润分别为201.4万美元和384.9万美元，而2020年同期分别为82.1万美元和181.6万美元[201] - 2021年第二季度和上半年的年化平均股东权益回报率分别为12.23%和11.86%，而2020年同期分别为5.33%和5.95%[203] - 2021年第二季度和上半年利息收入分别为723.4万美元和1459.9万美元，较2020年同期分别增长2.16%和0.21%[205] - 2021年第二季度和上半年利息支出分别为52.4万美元和114.1万美元，较2020年同期分别下降54.94%和54.63%[206] - 2021年第二季度和上半年净利息收入分别为671万美元和1345.8万美元，高于2020年同期的591.8万美元和1205.4万美元[207] - 2021年第二季度和上半年非利息收入分别为304.9万美元和548.3万美元，高于2020年同期的278.9万美元和497.5万美元[210] - 2021年3个月和6个月内购房抵押贷款发起额分别为5411.6万美元和8495.4万美元，占总抵押贷款的64.44%和52.95%，2020年同期分别为4014.5万美元和6513.8万美元，占比51.90%和52.58%[213] - 2021年截至6月30日的3个月和6个月非利息费用分别增至723.7万美元和1412.6万美元，较2020年同期的693.5万美元和1313.2万美元增长4.35%和7.57%[217] - 2021年截至6月30日的3个月和6个月贷款损失拨备为0，2020年同期分别为76万美元和164.8万美元[219] - 2021年6月30日贷款损失拨备占未偿还贷款总额的1.20%，2020年12月31日为1.17%；不包括PPP贷款，该比例从1.25%增至1.29%[220] - 2021年截至6月30日的3个月和6个月冲销贷款分别为0和6.4万美元，2020年同期分别为7.9万美元和33.9万美元[226] - 2021年截至6月30日的3个月和6个月冲销贷款回收额分别为10.6万美元和12万美元，2020年同期分别为3.8万美元和5.5万美元[226] - 贷款损失拨备总额从2020年12月31日的715.6万美元增至2021年6月30日的721.2万美元，拨备占贷款比例从1.17%增至1.20%[228] - 2021年6月30日，信贷损失准备金期末余额为7212美元，较年初的7156美元有所增加[231] - 2021年上半年，贷款冲销额为64美元，回收额为120美元，净回收额为56美元[232] - 2021年6月30日和2020年12月31日，若对非应计贷款计提利息，累计利息收入分别约为20.4万美元和15.8万美元[232] - 2021年3月和6月，公司所得税费用分别为50.8万美元和96.6万美元，而2020年同期分别为19.1万美元和43.3万美元[236] - 2021年3月和6月，有效税率分别为20.14%和20.06%，2020年同期分别为18.87%和19.25%[236] - 2020年末，信贷损失准备金期末余额为7156美元，融资应收款期末余额为609090美元[232] - 2020年，贷款冲销额为448美元，回收额为227美元，计提额为2548美元[232] - 截至2021年6月30日的季度，总生息资产平均余额为855,748千美元，利息收入为7,237千美元，收益率为3.39%；2020年同期平均余额为759,306千美元，利息收入为7,081千美元，收益率为3.74%[238] - 截至2021年6月30日的半年，总生息资产平均余额为836,285千美元，利息收入为14,604千美元，收益率为3.52%；2020年同期平均余额为720,305千美元，利息收入为14,569千美元，收益率为4.08%[241] - 2021年第二季度净利息收入为6,713千美元，净利息收益率为3.15%，利息差为3.08%；2020年同期净利息收入为5,918千美元，净利息收益率为3.13%，利息差为2.98%[238] - 2021年上半年净利息收入为13,463千美元，净利息收益率为3.25%，利息差为3.17%；2020年同期净利息收入为12,054千美元，净利息收益率为3.37%，利息差为3.23%[241] - 截至2021年6月30日的季度，总存款平均余额为829,187千美元，其中付息存款平均余额为658,000千美元，付息率为0.25%；2020年同期总存款平均余额为731,009千美元，其中付息存款平均余额为605,073千美元，付息率为0.71%[238] - 截至2021年6月30日的半年，总存款平均余额为808,861千美元，其中付息存款平均余额为643,887千美元，付息率为0.29%；2020年同期总存款平均余额为695,435千美元，其中付息存款平均余额为584,859千美元，付息率为0.81%[241] - 截至2021年6月30日的季度，总负债平均余额为852,284千美元，其中付息负债平均余额为671,812千美元，付息率为0.31%；2020年同期总负债平均余额为746,826千美元，其中付息负债平均余额为614,343千美元，付息率为0.76%[238] - 截至2021年6月30日的半年，总负债平均余额为832,483千美元，其中付息负债平均余额为657,756千美元，付息率为0.35%；2020年同期总负债平均余额为710,661千美元，其中付息负债平均余额为594,207千美元，付息率为0.85%[241] - 截至2021年6月30日，贷款损失准备金季度为7,139千美元，半年为7,147千美元；2020年同期季度为5,478千美元，半年为5,192千美元[238][241] - 截至2021年6月30日的季度，总资产为918,350千美元，总负债和股东权益为918,350千美元；半年总资产为897,917千美元，总负债和股东权益为897,917千美元；2020年同期季度总资产为808,602千美元，总负债和股东权益为808,602千美元；半年总资产为772,170千美元，总负债和股东权益为772,170千美元[238][241] 公司贷款修改情况 - 自2020年春季疫情开始，银行共修改191笔贷款，截至2021年6月30日，这些贷款本金余额（调整后）约为9000万美元，且无贷款处于延期状态，所有延期贷款均正常还款[137] - 自2020年春季疫情开始，公司共修改191笔贷款，截至2021年6月30日，这些贷款本金余额约为9000万美元，且均已恢复正常还款[180] - 自2020年春季疫情开始，公司共修改191笔贷款，截至2021年6月30日本金余额约9000万美元，且无贷款处于延期状态[222] 公司受疫情影响行业贷款情况 - 截至2021年6月30日，受疫情影响的行业贷款余额总计8230.6万美元，占贷款总额的13.66%[182] 公司PPP计划业务情况 - 截至2021年6月30日，公司通过PPP计划为超894家客户提供超1.026亿美元资金，2021年上半年处理345份申请，5月12日停止处理[225] 公司内部风险评级系统 - 公司内部风险评级系统对商业和商业房地产贷款进行评级，评级类别包括优秀、高于平均等9个等级[233][235] - 公司至少每年审查一次各风险评级的特征，通常在第一季度进行[235] - “通过”类贷款风险评级为1 - 4，借款人财务状况、现金流等方面表现良好[235] 公司内部控制与法律诉讼情况 - 公司管理层评估认为截至报告期末，披露控制与程序有效，能确保信息按规定时间记录、处理、汇总和报告，并传达给管理层[246] - 截至2021年6月30日的季度，公司财务报告内部控制无重大变化[247] - 公司目前除日常业务附带的常规诉讼外，无其他未决法律诉讼[249]

宏观经济政策 - 美联储于2020年3月3日将联邦基金目标利率区间下调0.50%，3月16日再下调1.0%，当前区间为0.0 - 0.25%[123] - 2020年3月27日，CARES法案设立2.0万亿美元经济刺激计划，包括现金支付、补充失业保险福利和3490亿美元的PPP贷款计划，4月24日该贷款计划增加320亿美元[123] - CARES法案关于贷款修改和TDR分类的救济条款于2020年12月延长至2022年1月1日或国家新冠紧急状态结束后60天较早者[125] 公司业务应对与运营 - 公司自2020年3月2日起应对疫情风险，实施业务连续性计划，所有分行保持开放[127][129] - 公司是银行控股公司，主要业务为零售银行，通过全资子公司詹姆斯银行开展，另有抵押银行、投资服务和保险业务[138] - 詹姆斯银行于1998年成立，1999年开始运营，历史主要市场为弗吉尼亚州中部，近期向其他地区扩张[139] - 银行在弗吉尼亚州通过多个全服务分行服务客户[144][145] - 银行计划通过增加服务区域市场份额、提供额外服务和控制成本来提高盈利能力[143] - 公司考虑开设新分行，Timberlake路地区的分行建设成本预计在90万至150万美元之间，Boonsboro路的分行最早2022年年中启用，新分行预计12至18个月内实现盈利[148][150][151] 公司财务报表编制原则 - 公司财务报表按美国公认会计原则（GAAP）编制，关键会计政策包括评估贷款损失准备金和其他不动产（OREO）估值[131][137] 银行收入与盈利影响因素 - 银行净利息收入取决于生息资产的利息和股息收入与付息负债的利息支出之差，净收入还受贷款损失准备金、非利息收入和非利息支出影响[142] 公司信贷相关数据 - 截至2021年3月31日，公司信贷承诺为15993.4万美元，信用证为428.6万美元，总计16422万美元[154] 公司资产相关数据变化 - 2021年3月31日，公司总资产为8.8636亿美元，较2020年12月31日的8.51386亿美元增长4.11%，主要源于存款增长[162] - 2021年3月31日，公司现金及现金等价物为1.2405亿美元，较2020年12月31日的1.00886亿美元增加，主要因PPP贷款资金相关存款增加以及管理层决定持有额外流动性；持有至到期证券为366.7万美元，较2020年12月31日的367.1万美元略有下降；可供出售证券为9983.2万美元，较2020年12月31日的9018.5万美元增加，主要因购买1454.3万美元的可供出售证券，部分被到期和赎回所得83.3万美元抵消；对亚特兰大联邦住房贷款银行（FHLBA）的投资为65.3万美元，与2020年12月31日持平[174][176][177][178] - 2021年3月31日，公司合并基础上的流动资产为2.23882亿美元，其中约2857万美元的可供出售证券作为抵押品，2040万美元用于公共存款担保，817万美元用于信贷额度担保[179] 公司存款相关数据变化 - 2021年3月31日，公司总存款为8.0119亿美元，较2020年12月31日的7.64967亿美元增长4.74%，主要因无息活期存款、NOW账户、货币市场账户和储蓄账户增加，部分被定期存款减少抵消[163] 公司贷款相关数据变化 - 2021年3月31日，公司总贷款（不含待售贷款）为6.13591亿美元，较2020年12月31日的6.0909亿美元增加，主要源于PPP贷款计划下的贷款发放，部分被正常摊销、PPP贷款豁免和商业贷款发放减少抵消；净贷款（不含待售贷款、递延费用和成本以及贷款损失准备金）为6.06485亿美元，较2020年12月31日的6.01934亿美元增长0.76%[164] - 2021年3月31日，公司不良资产总额为272.3万美元，较2020年12月31日的316.8万美元减少；OREO为76.1万美元，较2020年12月31日的110.5万美元减少，主要因一季度出售一处大型OREO房产；不良贷款从2020年12月31日的206.3万美元略降至2021年3月31日的196.3万美元[165] - 2021年3月31日，公司分类为执行TDRs的贷款为38.4万美元，较2020年12月31日的39.2万美元减少[168] - 自2020年春季疫情开始，公司共修改191笔贷款，2021年3月31日这些贷款本金余额（调整后）约为9000万美元；截至2021年3月31日，5笔贷款仍处于延期还款状态，本金余额约为612万美元，占总贷款组合的1.00%[169] - 2021年3月31日，公司认为可能受疫情不利影响的贷款行业余额总计8154.5万美元，占总贷款组合的13.29%[173] - 2021年第一季度购房抵押贷款发放额为3083.8万美元，占总抵押贷款发放额的39.69%，2020年同期为2499.3万美元，占比53.44%[203] - 自2020年春季疫情开始，公司共修改191笔贷款，2021年3月31日本金余额约9000万美元；其中5笔仍在延期，本金约612万美元，占总贷款组合的1.00%[214] - 截至2021年3月31日，公司正在评估一笔约300万美元的贷款是否进行第二次延期[215] - 截至2021年3月31日，公司通过PPP为超894家客户提供超1.026亿美元资金，2021年第一季度收到251份申请[220] 公司资本比率相关数据 - 2021年3月31日，银行杠杆率约为8.33%，一级风险资本比率和CET1比率约为11.47%，总风险资本比率约为12.59%，监管资本水平超过资本充足机构标准[182] 公司收入与收益相关数据变化 - 2021年第一季度公司净收入为183.5万美元，2020年同期为99.5万美元，基本和摊薄每股收益分别为0.42美元和0.23美元[190] - 2021年第一季度年化平均股东权益回报率为11.49%，2020年同期为6.52%；年化平均资产回报率为0.85%，2020年同期为0.54%[193] - 2021年第一季度利息收入降至736.5万美元，2020年同期为748.8万美元，降幅1.64%；平均贷款利率从4.87%降至4.51%[195] - 2021年第一季度利息支出降至61.7万美元，2020年同期为135.2万美元，降幅54.36%；付息存款平均利率从0.90%降至0.33%[196] - 2021年第一季度净利息收入为674.8万美元，2020年同期为613.6万美元；净息差为3.35%，2020年同期为3.63%[197] - 2021年第一季度非利息收入增至243.4万美元，2020年同期为218.6万美元，主要因贷款销售收益从117.7万美元增至177.4万美元[199][201] - 2021年第一季度非利息支出增至688.9万美元，2020年同期为619.7万美元，增幅11.17%，主要因人员、信贷、营销和FDIC保险费用增加[208] - 2021年第一季度公司对贷款损失准备金的拨备为0美元，2020年同期为88.8万美元[209] - 2021年第一季度冲销贷款为6.4万美元，2020年同期为26万美元；2021年第一季度收回冲销贷款1.4万美元，2020年同期为1.7万美元[221] - 2021年第一季度所得税费用为45.8万美元，2020年同期为24.2万美元；有效税率分别为19.97%和19.56%[233] - 2021年第一季度平均贷款余额6.1142亿美元，利息收入679.2万美元，收益率4.51%；2020年同期平均贷款余额5.74185亿美元，利息收入696.8万美元，收益率4.87%[235] - 2021年第一季度总生息资产平均余额8.16611亿美元，利息收入736.8万美元，收益率3.66%；2020年同期平均余额6.77505亿美元，利息收入748.8万美元，收益率4.43%[235] - 2021年第一季度净利息收入675.1万美元，净利息收益率3.35%，利息差3.27%；2020年同期净利息收入613.6万美元，净利息收益率3.63%，利息差3.49%[235] 公司贷款损失准备金相关数据变化 - 截至2021年3月31日，贷款损失准备金占总贷款的1.16%，2020年12月31日为1.17%；剔除PPP贷款后，该比例从1.25%升至1.26%[211] - 贷款损失准备金总额从2020年12月31日的715.6万美元降至2021年3月31日的710.6万美元[223] - 2021年第一季度商业贷款准备金期初余额200.1万美元，期末余额207.8万美元；房地产贷款准备金期初余额355万美元，期末余额347.2万美元[225] - 2021年第一季度消费贷款准备金期初余额86.8万美元，期末余额83万美元；投资及住宅贷款准备金期初余额73.7万美元，期末余额72.6万美元[225] - 截至2021年3月31日，单独评估减值的融资应收款余额为457.8万美元，集体评估减值的融资应收款余额为609013万美元[225] - 2020年末贷款损失准备金总额为715.6万美元，2021年3月31日为710.6万美元，2020年3月31日为547.4万美元[227] 公司应计利息相关数据 - 2021年3月31日和2020年12月31日，若应计非应计贷款利息，累计收入分别约为17.3万美元和15.8万美元[229] 公司内部管理与风险评级 - 公司管理层评估认为截至报告期末，披露控制和程序有效[238] - 2021年第一季度公司财务报告内部控制无重大变化[239] - 公司有内部风险评级系统对商业和商业房地产贷款进行评级，评级类别包括优秀、高于平均、满意等9个等级[230][231] - 公司管理层评估披露控制与程序有效，确保信息按规定时间记录、处理、汇总和报告，并传达给管理层[238] - 截至2021年3月31日季度末，公司财务报告内部控制无重大变化[239] 公司法律诉讼情况 - 公司目前除日常业务附带的常规诉讼外，无其他未决法律诉讼[241]

公司扩张计划 - 公司拥有两处用于可能扩张的房产，一处位于弗吉尼亚州坎贝尔县，另一处位于弗吉尼亚州林奇堡，预计2022年在后者开设分行[191] - 公司管理层将在未来18个月内考虑开设额外分行，前提是有合适地点并获得监管批准[192] 公司金融服务渠道 - 公司通过网站提供在线账户访问、账单支付和账户管理功能，还发布了手机银行应用程序[193] 贷款损失准备金情况 - 截至2020年12月31日，公司贷款损失准备金总额为715.6万美元，其中一般组成部分为715.2万美元[377] 公司资产、负债及股东权益变化 - 2020年和2019年12月31日，公司总资产分别为8.51386亿美元和7.25394亿美元[384] - 2020年和2019年12月31日，公司总负债分别为7.84654亿美元和6.63949亿美元[384] - 2020年和2019年12月31日，公司股东权益分别为6673.2万美元和6144.5万美元[384] 公司存款情况变化 - 2020年和2019年，公司非利息活期存款分别为1433.45万美元和939.36万美元[384] - 2020年和2019年，公司NOW、货币市场和储蓄存款分别为4635.06万美元和3628.21万美元[384] - 2020年和2019年，公司定期存款分别为1581.16万美元和1927.02万美元[384] 公司利息收支及净收入变化 - 2020年总利息收入为2968.6万美元，2019年为2981.6万美元[387] - 2020年总利息支出为454万美元，2019年为526.4万美元[387] - 2020年净利息收入为2514.6万美元，2019年为2455.2万美元[387] 公司非利息收支及净利润变化 - 2020年非利息收入为1097.5万美元，2019年为718.8万美元[387] - 2020年非利息支出为2739.4万美元，2019年为2428.3万美元[387] - 2020年净利润为498万美元，2019年为560.5万美元[387] 公司每股收益变化 - 2020年基本和摊薄每股收益均为1.15美元，2019年为1.28美元[389] - 2020年基本和摊薄每股收益均为1.15美元，2019年均为1.28美元[544] 公司综合收入变化 - 2020年综合收入为677.7万美元，2019年为784.3万美元[392] 公司现金流量变化 - 2020年经营活动净现金为519.9万美元，2019年为559.2万美元[399] - 2020年投资活动净现金为 - 6205.3万美元，2019年为 - 5252.5万美元[399] 公司其他财务数据变化 - 2020年和2019年贷款转其他房地产公允价值调整分别为227.4万美元和283.3万美元[401] - 2020年和2019年使用权资产产生的租赁负债分别为0和637.3万美元[401] - 2020年和2019年支付的利息现金分别为462.8万美元和521.8万美元[401] - 2020年和2019年支付的所得税现金分别为158.5万美元和12万美元[401] 薪资保护计划贷款情况 - 截至2020年12月31日，公司有379笔薪资保护计划贷款，未偿还余额总计4246万美元[421] - 截至2020年12月31日，商业贷款包括4246万美元的薪资保护计划贷款，公司不对这些余额计提准备金[432] 贷款减值分析及准备金调整 - 银行对本金余额超过10万美元（除非与其他分类关系或债务重组有关）且风险评级为次级、可疑和损失的所有贷款进行单独减值分析[431] - 银行按季度更新历史冲销数据并相应调整准备金[431] 债务重组金额情况 - 截至2020年和2019年12月31日，银行归类为债务重组的金额分别为39.2万美元和41万美元[433] 贷款计息规则 - 贷款逾期90天停止计息，除非信贷有充分担保且正在催收中[419] 广告费用变化 - 2020年和2019年广告费用分别为66.7万美元和86.6万美元[452] 现金储备要求变化 - 2020年和2019年12月31日所在周的日均现金储备要求分别约为0美元和1571.6万美元，自2020年3月26日起美联储将所有存款级别的准备金率降至0%[453] 证券资产情况 - 2020年持有至到期的美国机构债务摊销成本为367.1万美元，公允价值为419.2万美元；2019年分别为368.8万美元和386.1万美元[456] - 2020年可供出售证券的摊销成本为8791.7万美元，公允价值为9018.5万美元；2019年分别为5966.1万美元和5965.5万美元[456] - 2020年12月31日，暂时受损证券公允价值为32,211,000美元，未实现损失为437,000美元；2019年12月31日，暂时受损证券公允价值为36,794,000美元，未实现损失为475,000美元[460] - 2020年和2019年，公司出售可供出售证券所得款项分别为13,313,000美元和9,733,000美元，已实现总收益分别为644,000美元和394,000美元，两年已实现总损失均为0 [466] - 2020年12月31日和2019年12月31日，分别有账面价值为31,202,000美元和22,307,000美元的证券作为公共存款及法律要求或允许的其他用途的抵押品[469] - 2020年12月31日，一年或以内到期的持有至到期证券摊余成本为0，公允价值为0；可供出售证券摊余成本为501,000美元，公允价值为501,000美元[466] - 2020年12月31日，一年后至五年到期的可供出售证券摊余成本为12,634,000美元，公允价值为13,022,000美元[466] - 2020年12月31日，五年后至十年到期的持有至到期证券摊余成本为398,000美元，公允价值为452,000美元；可供出售证券摊余成本为39,437,000美元，公允价值为40,936,000美元[466] - 2020年12月31日，十年后到期的持有至到期证券摊余成本为3,273,000美元，公允价值为3,740,000美元；可供出售证券摊余成本为35,345,000美元，公允价值为35,726,000美元[466] 折旧年限规定 - 设备折旧年限为3 - 7年，建筑物及改良折旧年限为10 - 39.5年[434] 公司业务板块 - 公司运营社区银行和抵押银行两个业务板块[440] 员工薪酬费用规则 - 员工401(k)和利润分享费用为匹配供款金额，递延薪酬和补充退休计划费用按服务年限分摊福利[441] 递延所得税资产和负债确定方法 - 递延所得税资产和负债采用负债法确定[442] 股票估值方法 - 股票期权采用布莱克 - 斯科尔斯估值模型估算公允价值，限制性股票奖励按授予日公司普通股市场价值计算[446] 每股收益计算方法 - 基本每股收益为普通股股东可获得的收入除以当期加权平均流通普通股股数，摊薄每股收益考虑潜在普通股影响[448] 公司贷款组合细分市场 - 公司贷款组合分为商业、商业房地产、消费、住宅四个细分市场[472] 公司贷款风险评级系统 - 公司对商业和商业房地产贷款采用内部风险评级系统，评级类别包括优秀、高于平均、满意等[477] - 公司至少每年审查一次各风险评级的特征，通常在第一季度进行[477] - 贷款风险评级分为“Pass”（1 - 4级）、“Monitor”（5级）、“Special Mention”（6级）、“Substandard”（7级）、“Doubtful”（8级）、“Loss”（9级）[480] 公司贷款相关数据变化 - 2020年末和2019年末贷款净额分别为601,934千美元和573,274千美元，总贷款分别为609,090千美元和578,103千美元，贷款损失准备金分别为7,156千美元和4,829千美元[484] - 2020年末和2019年末重新分类为贷款的透支金额分别为43千美元和86千美元[485] - 2020年末和2019年末关联方贷款未偿还余额分别为12,075千美元和12,682千美元，2020年新增贷款和预付款为3,326千美元，还款为4,221千美元[485] - 2020年末和2019年末非应计贷款总额分别为2,063千美元和1,301千美元[486] - 2020年有相关减值准备记录的贷款中，商业贷款记录投资为345千美元，未偿还本金余额为345千美元，相关减值准备为4千美元，平均记录投资为411千美元，利息收入确认为30千美元[490] - 2020年无相关减值准备记录的商业房地产贷款中，商业抵押贷款 - 业主自用记录投资为2,143千美元，未偿还本金余额为2,496千美元，平均记录投资为2,305千美元，利息收入确认为135千美元[490] - 2020年有相关减值准备记录的住宅抵押贷款平均记录投资为70千美元[490] - 2020年所有类别贷款记录投资总计为4,817千美元，未偿还本金余额总计为5,279千美元，相关减值准备总计为4千美元，平均记录投资总计为4,944千美元，利息收入确认总计为286千美元[490] - 2019年无相关备抵记录时，商业贷款记录投资46.8万美元，未偿本金余额103.6万美元，平均记录投资94.9万美元，利息收入2.6万美元[493] - 2019年有备抵记录时，商业贷款记录投资7000美元，未偿本金余额7000美元，备抵7000美元，平均记录投资1.9万美元，利息收入1000美元[493] - 2019年总计商业贷款记录投资47.5万美元，未偿本金余额104.3万美元，备抵7000美元，平均记录投资96.8万美元，利息收入2.7万美元[493] - 2019年贷款和贷款损失备抵活动中，商业贷款年初余额113.6万美元，年末余额133万美元[499] - 2020年贷款和贷款损失备抵活动中，商业贷款年初余额133万美元，年末余额200.1万美元[495] - 2020年贷款损失备抵的冲销额为44.8万美元，回收额为22.7万美元，拨备为254.8万美元[495] - 2019年贷款损失备抵的冲销额为36.3万美元，回收额为8.8万美元，拨备为52.3万美元[499] - 2020年融资应收款单独评估减值的年末余额为481.7万美元，集体评估减值的年末余额为6042.73万美元[495] - 2019年融资应收款单独评估减值的年末余额为506.7万美元，集体评估减值的年末余额为5730.36万美元[499] - 2020年贷款损失备抵年末总余额为715.6万美元，2019年为482.9万美元[495][499] - 2020年总贷款为609,090千美元，2019年为578,103千美元[501] - 2020年逾期30 - 59天贷款为1,338千美元，2019年为1,893千美元[501] - 2020年逾期60 - 89天贷款为386千美元，2019年为1,994千美元[501] - 2020年逾期超90天贷款为1,675千美元，2019年为1,010千美元[501] 贷款修改情况 - 2020年银行修改191笔贷款，本金余额约9500万美元，截至年底4笔仍在延期，本金余额约706万美元，占总贷款组合1.16%[509] - 2020年和2019年均无贷款修改被归类为不良债务重组（TDR）[506] 其他房地产拥有量情况 - 2020年其他房地产拥有量（OREO）为1,105千美元，2019年为2,339千美元[515] - 2020年从贷款转入OREO为18千美元，2019年为785千美元[517] - 2020年OREO估值调整为 - 437千美元，2019年为 - 287千美元[517] - 2020年OREO销售为 - 844千美元，2019年为 - 570千美元[517] 房产和设备净值及折旧摊销费用变化 - 2020年末和2019年末房产和设备净值分别为1.6982亿美元和1.6698亿美元，2020年和2019年折旧和摊销费用分别为1467万美元和1126万美元[520] 存款总额及相关情况 - 2020年末和2019年末存款总额分别为7.64967亿美元和6.49459亿美元，其中2020年末无息活期存款为1.43345亿美元，有息活期存款为3.6278亿美元[521] - 2020年末定期存款到期安排为2021年1.0022亿美元、2022年4099.8万美元、2023年656.4万美元、2024年202.8万美元、2