财务数据关键指标变化 - 净收入与净亏损 - 2024财年净收入从上年的390万美元降至160万美元[5] - 2024财年净亏损6120万美元，较上年的8760万美元减少30%[5] - 2024年总营收为1554万美元，2023年为3856万美元[24] - 2024年净亏损为6119.5万美元，2023年为8758.9万美元[24] - 2024年基本和摊薄后普通股股东每股净亏损为3.5美元，2023年为20.79美元[24] 财务数据关键指标变化 - EBITDA亏损 - 2024财年调整后EBITDA亏损4330万美元，2023财年为3030万美元[5] - 2025年第一季度调整后EBITDA亏损指引为1500 - 1600万美元，2025财年为7000 - 7500万美元[7] 财务数据关键指标变化 - 现金及等价物 - 截至2024年12月31日，公司现金及现金等价物为5020万美元[5] - 2024年末现金、现金等价物和受限现金为5.0488亿美元，2023年末为3213万美元[26] 财务数据关键指标变化 - 营收与费用指引 - 2025年第一季度总营收指引为90万美元，2025财年为1900 - 5000万美元[7] - 2025年第一季度基于股票的薪酬为770万美元，2025财年约为2000万美元[7] 财务数据关键指标变化 - 流通股数量 - 2025年第一季度加权平均流通股为9000万股，2025财年为9900万股[7] 财务数据关键指标变化 - 资产与筹资 - 公司已从战略和金融投资者处筹集超3.3亿美元[10] - 2024年末总资产为8.0516亿美元，2023年末为1.8639亿美元[22] 财务数据关键指标变化 - 员工情况 - 公司全球员工超200人，分布于多地[10] 财务数据关键指标变化 - 现金流量 - 2024年经营活动净现金使用量为5353.2万美元，2023年为2795.5万美元[26] - 2024年投资活动净现金使用量为90.2万美元，2023年为22万美元[26] - 2024年融资活动净现金提供量为1.01709亿美元，2023年为2647.5万美元[26] 财务数据关键指标变化 - 费用情况 - 2024年研发费用为2509.4万美元，2023年为1811.5万美元[24] - 2024年销售、一般和行政费用为2241.3万美元，2023年为1730.3万美元[24]

公司融资与股东赎回 - 2021年12月15日公司完成首次公开募股2875万单位 每股10美元[153] - 2023年3月10日股东投票 22119297股被赎回 约2.278亿美元被从信托账户移除[154] - 2023年12月11日股东投票 2285040股被赎回 约2450万美元被从信托账户移除[155] 公司业务合并相关 - 公司有权12次延长业务合并时间 每次1个月[158] - 若无法在规定时间完成初始业务合并 将停止运营赎回公众股并清算[159] - 2023年12月22日公司签订合并协议进行业务合并[160] - 合并协议规定伯克汉将购买布莱兹可转换本票和预筹认股权证 总收益2500万美元[161] - 布莱兹股东和伯克汉可能获得1630万股盈利分成股[165] - 合并协议受若干常规成交条件制约[167] - 公司和布莱兹完成合并各自有其他条件制约[168][169] - 合并协议包含各方的契约、陈述和保证等多项内容[172][173] - 合并协议可在特定情况下被终止[174] 公司经营与收入情况 - 公司至今未开展任何业务也未产生任何收入[190] - 公司到2024年9月30日的活动为组织活动、为首次公开募股做准备以及确定业务合并的目标公司[190] - 公司预计在业务合并完成前不会产生任何营业收入[190] - 公司以信托账户中持有的有价证券的利息股息形式产生非营业收入[190] - 2024年三季度净亏损875953美元运营成本和特许经营税1302114美元[191] - 2024年前三季度净亏损1486799美元运营成本和特许经营税2526265美元[192] - 2023年三季度净收入3362美元投资利息910391美元[193] - 2023年前三季度净收入1676925美元投资利息4809802美元[194] 公司财务状况细节 - 截至2024年9月30日受限现金账户有66621美元信托投资有49915251美元[195] - 截至2024年9月30日信托账户存款利息收入4633444美元[195] - 公司距强制清算不足7个月流动性状况引发对持续经营能力的重大怀疑[198] - 无表外融资安排特殊目的实体债务担保等情况[200] - 除每月支付10000美元办公场地等费用外无长期债务等[201] 公司财务相关协议与准则 - 公司与EF Hutton于2024年4月26日修订了2021年12月10日签署的承销协议公司将支付150万美元现金以履行递延承销佣金义务[187] - 若公司信托账户在赎回后支付费用前的现金少于3000万美元赞助商将按每股10美元购买一定数量的A类普通股[188] - 公司根据相关准则将支持性认购协议作为负债按公允价值入账并在每个报告期调整[189] 会计准则影响评估 - 公司正在评估2020 - 06号会计准则更新对财务状况的影响[215]

首次公开募股与私募 - 2021年12月15日，公司完成2875万单位的首次公开募股，每单位10美元；同时向赞助商私募89.825万单位，总价898.25万美元[145] 股份赎回与信托账户资金变动 - 2023年3月10日特别股东大会，2211.9297万股被赎回，约2.278亿美元从信托账户取出支付股东，赎回后公司有663.0703万股A类普通股流通，约6800万美元留在信托账户[146] - 2023年12月11日第二次特别股东大会，228.504万股被赎回，约2450万美元从信托账户取出支付股东，该款项于2024年1月5日取出[147] 公司存续期延长 - 公司有权将完成业务合并的时间延长12次，每次1个月，至2024年12月15日，每次需存入信托账户不超过每股0.03美元或15万美元；2024年1 - 7月，赞助商多次存入13.037万美元以延长公司存续期[150] 业务合并协议 - 2023年12月22日，公司与相关方签订合并协议，合并完成后公司将更名为“Blaize Holdings, Inc.”[152] - 合并协议规定，Burkhan及其关联方将购买Blaize的可转换本票和预融资认股权证，为Blaize带来2500万美元总收益[153] - 合并生效时，Blaize普通股将按特定交换比率兑换公司A类普通股，Blaize股票期权和受限股票单位将分别转换为公司A类普通股期权和受限股票单位[154] - 合并完成后至5周年内，若新公司普通股收盘价满足不同阈值，最多可发行1630万奖励股给Burkhan和Blaize股东[157] - 合并协议需满足多项成交条件，包括双方股东批准、Form S - 4注册声明生效、反垄断审批、英国国家安全审批等[159] - 公司完成合并的其他条件包括Blaize陈述与保证真实、履行所有重大契约、无重大不利影响、完成可转换票据等的转换或行使[160] - 合并协议规定，布莱兹在交割前的金额加上此前可转换债券融资交易获得的500万美元总收益，扣除相关费用后应不少于1.25亿美元[163] - 布莱兹可在2023年12月22日后至交割前，与布尔汗及其关联方等进行最高2500万美元的融资[170] - 合并协议可在交割前多种情况下终止，若2024年12月31日前未完成交割也可终止[166] - 布莱兹超过15%的资产或股权交易（公司融资除外）受限[169] 合并相关其他规定 - 锁定期从交割开始，至交割后180天或新布莱兹普通股股价达到12美元等情况提前结束[175] - 股东集团持有新布莱兹普通股总数10%及以上时，有权指定2名董事会成员[176] 协议修改与签订 - 2024年4月26日，公司与EF Hutton修改承销协议，公司在业务合并交割时支付150万美元现金即可履行递延承销佣金义务[179] - 2024年4月22日，保荐人与公司和布莱兹签订后援认购协议，若信托账户现金少于3000万美元，保荐人将按每股10美元购买公司A类普通股[180] 公司运营与营收情况 - 截至2024年6月30日，公司未开展运营和产生营收，仅进行组织活动、IPO准备和寻找目标公司[182] 后援认购协议会计处理 - 公司将后援认购协议按ASC 815 - 40准则分类为负债，并在每个报告期调整至公允价值[181] 财务盈亏情况 - 2024年第二季度净亏损600,213美元，由748,339美元运营成本和特许经营税、356,847美元支持协议公允价值变动、120,943美元所得税准备组成，被信托账户投资利息625,916美元抵消[183] - 2024年上半年净亏损610,846美元，由1,224,151美元运营成本和特许经营税、356,847美元支持协议公允价值变动、283,838美元所得税准备组成，被信托账户投资利息1,253,990美元抵消[184] - 2023年第二季度净收入98,772美元，由信托账户有价证券利息823,682美元组成，被556,455美元运营成本和特许经营税、168,455美元所得税准备抵消[185] - 2023年上半年净收入1,673,563美元，由信托账户有价证券利息3,899,411美元组成，被1,452,265美元运营成本和特许经营税、773,583美元所得税准备抵消[186] 资产情况 - 截至2024年6月30日，公司受限现金账户有26,944美元，信托投资有48,885,820美元，信托账户存款中3,995,122美元为利息收入[187] 债务情况 - 截至2024年6月30日，公司可转换本票未偿还金额为1,500,000美元，发起人预付款未偿还金额为1,059,551美元[188] 潜在赎回股份情况 - 截至2024年6月30日，4,345,663股A类普通股可能被赎回，按赎回价值作为临时权益列示[196] 潜在普通股计算情况 - 29,648,250股潜在普通股因认股权证的或有行使条件未满足且计入会产生反稀释作用，被排除在2024年和2023年第二季度及上半年摊薄每股收益计算之外[204] 内部控制情况 - 2024年第二季度末，公司披露控制和程序无效，2023年12月31日存在与信托账户资金提取和A类普通股会计处理相关的重大内部控制缺陷[213] 消费税情况 - 公司可能需就2023年12月31日后普通股赎回缴纳《2022年降低通胀法案》规定的1%消费税[218] - 2023年12月31日后发生的赎回或回购可能需缴纳消费税，公司是否及在多大程度上需缴纳取决于多种因素[220] - 消费税由公司而非赎回持有人支付，具体支付机制尚未确定[220] - 消费税可能导致公司完成业务合并的可用现金减少及完成业务合并的能力下降[220] - 根据美国国税局和财政部的临时指导，公司清算时消费税通常不适用[220] 报告附件情况 - 季度报告包含31.1、31.2、32等多个附件[222] 报告签署情况 - 报告由Shahal Khan和Roman Livson于2024年8月13日代表公司签署[225]

首次公开募股与私募 - 2021年12月15日，公司完成2875万单位的首次公开募股，每单位10美元；同时向赞助商私募89.825万单位，总价898.25万美元[139] 股票赎回与信托账户资金变动 - 2023年3月10日特别股东大会，2211.9297万股被赎回，约2.278亿美元从信托账户取出支付持有人，赎回后公司有663.0703万股A类普通股流通，约6800万美元留在信托账户[140] - 2023年12月11日第二次特别股东大会，228.504万股被赎回，约2450万美元从信托账户取出支付持有人，该款项于2024年1月5日取出[141] 业务合并时间延长规定 - 公司有权将完成业务合并的时间延长12次，每次1个月，直至2024年12月15日，每次需向信托账户存入不超过每股0.03美元或15万美元[143] 业务合并相关协议 - 2023年12月22日，公司与相关方签订合并协议，合并完成后公司将更名为“Blaize Holdings, Inc.”[145] - 合并协议签订后，Burkhan及其关联方将从Blaize购买可转换本票和预融资认股权证，为Blaize带来2500万美元总收益[146] - 合并生效时，Blaize普通股将按特定比例兑换为公司A类普通股，Blaize股票期权和受限股票单位也将相应转换[147] - 合并完成后至五年内，若New Blaize普通股收盘价满足不同阈值，最多可发行1630万奖励股[150] - 合并协议需满足多项成交条件，包括双方股东批准、注册声明生效、反垄断审批等[152] - 公司完成合并的其他条件包括Blaize陈述与保证真实、履行所有重大契约等；Blaize完成合并的其他条件包括公司陈述与保证真实、信托账户现金等满足要求等[153][154] - 公司与Blaize的合并协议若在2024年12月31日前未完成交割则可终止[159] - 公司与Blaize约定在合并协议签署日至交割日期间相互排他，不得寻求其他交易提案[160][161] 合并期间融资安排 - 2023年12月22日后至交割前，Blaize可通过特定融资方式获得最高2500万美元资金[163] 股票锁定期与董事会指定 - 锁定期协议限制自交割日起180天内转让股票，或在满足特定股价条件或公司清算时提前结束[169] - 当股东集团合计持有新Blaize普通股总数10%或以上时，有权指定公司董事会9人中的2人[170] 运营与营收情况 - 截至2024年3月31日，公司未开展运营和产生营收，预计业务合并完成后才有运营收入[173] 财务收支情况 - 2024年第一季度公司净亏损10633美元，包括信托账户投资利息628074美元，运营成本和税费475812美元，所得税拨备162895美元[174] - 2023年第一季度公司净收入1574791美元，包括信托账户有价证券利息3075729美元，运营成本和税费895810美元，所得税拨备605128美元[175] 资产与负债情况 - 截至2024年3月31日，公司受限现金账户有148736美元，信托投资有47868795美元，其中3369206美元为利息收入[176] - 截至2024年3月31日，公司有1500000美元可转换本票未偿还，418441美元来自赞助商的预付款未偿还[177] - 公司需在7个月内完成强制清算，流动资金不足引发对持续经营能力的重大怀疑[179] - 截至2024年3月31日，公司无资产负债表外融资安排[181] 费用支出情况 - 公司每月需向财务顾问关联方支付10,000美元用于办公场地、公用事业和行政支持费用[182] 潜在赎回与认股权证情况 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，4,345,663股A类普通股可能被赎回，按赎回价值作为临时权益列报[184] - 2024年3月31日和2023年第一季度末，29,648,250份潜在普通股认股权证因未满足行使条件，不纳入稀释每股收益计算[190] 会计准则影响评估 - 2024年1月1日起，较小报告公司需采用ASU 2020 - 06简化特定金融工具会计处理，公司正在评估影响[191] - 2024年12月15日后开始的财年需采用ASU 2023 - 09改进所得税披露，公司认为对财务报表无重大影响[192] 内部控制情况 - 截至2024年3月31日，公司披露控制和程序无效，2023年存在财务报告内部控制重大缺陷[196] - 截至2024年3月31日财季末，公司披露控制与程序无效[196] - 2023年12月31日，公司财务报告内部控制存在重大缺陷，涉及信托账户资金提取和A类普通股会计处理[196] 股票回购消费税情况 - 2022年《降低通胀法案》规定，2023年1月1日后某些股票回购需缴纳1%联邦消费税，公司普通股赎回可能受影响[202] - 公司普通股在2023年12月31日后的赎回可能需缴纳消费税，具体取决于多种因素，或影响业务合并[203] - 2022年8月16日，《2022年降低通胀法案》签署成为联邦法律，规定自2023年1月1日起，对美国国内上市公司等的某些股票回购征收1%消费税[202] - 2023年12月31日后，公司普通股的任何赎回或其他回购可能需缴纳消费税，税额一般为回购时股票公平市值的1% [202][203] - 计算消费税时，回购公司可将同一纳税年度内某些新股票发行的公平市值与股票回购的公平市值相抵[202] - 根据美国国税局和财政部最近发布的临时指南，在某些例外情况下，公司清算时消费税不适用[203] 公司报告基本信息 - 报告日期为2024年6月5日，首席执行官为Shahal Khan，首席财务官兼秘书为Roman Livson[208]

股权交易与赎回 - 2021年12月15日，公司完成2875万股的首次公开募股，每股10美元；同时向发起人私募配售898,250股，总价898.25万美元[121] - 2023年3月10日股东大会，22,119,297股被赎回，约2.278亿美元从信托账户取出支付给持有人，赎回后公司A类普通股流通股为6,630,703股，信托账户剩余约6800万美元[122] - 2023年12月11日第二次股东大会，2,285,040股被赎回，约2450万美元于2024年1月5日从信托账户取出支付给持有人[123] - 截至2023年12月31日和2022年，分别有4,345,663股和28,750,000股A类普通股可能被赎回，按赎回价值作为临时权益列示[161] 公司存续期与信托账户操作 - 公司有权将完成业务合并的时间延长12次，每次1个月，直至2024年12月15日，每次需向信托账户存入不超过每股0.03美元或15万美元[124] - 2024年1月16日、2月9日、3月12日和4月10日，发起人每次向信托账户存入130,370美元，将公司存续期延长至2024年5月15日[125] 公司合并相关 - 2023年12月22日，公司与相关方签订合并协议，合并完成后公司将更名为“Blaize Holdings, Inc.”[127] - 合并协议规定，Burkhan及其关联方将购买Blaize的可转换本票和预融资认股权证，为Blaize带来2500万美元的总收益[128] - 合并生效时，Blaize普通股将按特定交换比例兑换为公司A类普通股，Blaize的股票期权和受限股票单位也将相应转换[129] - 合并完成后至5周年内，若New Blaize普通股收盘价满足不同阈值，最多可发行1630万股业绩奖励股份[131] - 合并协议需满足一系列成交条件，包括双方股东批准、注册声明生效、反垄断审批等[133] - 合并协议可在交割前多种情况下终止，最晚终止时间为2024年12月31日[139] - 布莱兹承诺不进行涉及超过15%财产、资产或股权的公司收购提案相关活动[141] 公司融资情况 - 公司融资包括2023年12月22日后向布莱兹提供最多2500万美元的私募融资[142] 股份锁定期与董事会指定 - 锁定期从交割开始，至交割后180天或新布莱兹普通股股价达12美元等情况提前结束[146] - 股东集团合计持有新布莱兹普通股10%或以上时，有权指定2名董事会成员[147] 财务数据关键指标变化 - 2023年公司净收入为1339142美元，由信托账户投资利息5751596美元减去运营成本等得出[151] - 2022年公司净收入为1673607美元，由信托账户有价证券利息3989294美元减去成本等得出[152] - 截至2023年12月31日，公司受限现金账户有843313美元，信托投资有71432177美元[153] - 截至2023年12月31日，公司可转换本票有810345美元未偿还，无未偿还营运资金贷款[154] - 截至2023年12月31日和2022年，29,648,250份购买公司股票的未行使认股权证对应的潜在普通股被排除在摊薄每股收益计算之外[167] 公司经营与费用 - 公司距强制清算不足7个月，因营运资金不足和强制清算对持续经营能力存重大疑虑[156] - 公司每月需向财务顾问关联方支付10,000美元用于办公场地、公用事业和行政支持费用[159] 会计准则相关 - 2020年8月FASB发布的ASU 2020 - 06对较小报告公司于2024年1月1日生效，公司截至2023年12月31日未采用该准则[168] - 2023年12月FASB发布的ASU 2023 - 09对2024年12月15日后开始的财年生效，公司管理层认为采用该准则不会对财务报表和披露产生重大影响[169] 内部控制相关 - 截至2023年12月31日，公司披露控制和程序因信托账户资金提取控制不足以及可能被赎回的A类普通股会计核算控制不足而无效[173] - 管理层计划通过加强信托账户资金提取的控制流程来补救重大缺陷[174] - 管理层评估认为截至2023年12月31日，公司未对信托账户资金提取保持有效内部控制[176] - 公司已实施补救措施改善财务报告内部控制，包括扩大和改进复杂证券及相关会计准则的审查流程[177] - 最近一个财季公司财务报告内部控制无重大变化[179]

首次公开募股与私募情况 - 2021年12月15日，公司完成2875万单位的首次公开募股，每单位10美元；同时向赞助商私募89.825万单位，总价898.25万美元[114] 股份赎回与信托账户资金变动 - 2023年3月10日特别股东大会上，2211.9297万股被赎回，约2.278亿美元从信托账户取出支付给持有人；赎回后，公司有663.0703万股A类普通股流通，约6800万美元留在信托账户[115] 不同时期净收入及构成 - 2023年9月30日止三个月，公司净收入3362美元，包括信托账户投资利息91.0391万美元，运营成本和特许税72.7703万美元，所得税拨备17.9326万美元[119] - 2023年9月30日止九个月，公司净收入167.6925万美元，包括信托账户投资利息480.9802万美元，运营成本和特许税217.9968万美元，所得税拨备95.2909万美元[120] - 2022年9月30日止三个月，公司净收入66.1883万美元，包括信托账户投资利息131.7125万美元，组建和运营成本40.2504万美元，所得税拨备25.2738万美元[121] - 2022年9月30日止九个月，公司净收入65.8283万美元，包括信托账户投资利息174.0557万美元，组建和运营成本74.886万美元，所得税拨备33.3414万美元[122] 截至特定日期的账户资金与财务状况 - 截至2023年9月30日，公司运营银行账户有358美元，信托账户投资7079.6551万美元，营运资金赤字445.8673万美元；信托账户存款中349.4914万美元为利息收入[123] - 截至2023年9月30日，有9.9975万美元营运资金贷款未偿还；截至2022年12月31日，无营运资金贷款未偿还；公司已从信托基金提取203.991万美元支付未缴税款[124] 资产负债与融资安排情况 - 截至2023年9月30日，公司无资产负债表外融资安排[129] - 公司除每月支付财务顾问关联方1万美元办公空间、公用事业和行政支持费用外，无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[130] 会计准则相关情况 - 会计准则更新ASU 2020 - 06于2024年1月1日对财年始于2023年12月15日后的小型报告公司生效，可于2021年1月1日提前采用，公司截至2023年9月30日未采用[140] - 公司管理层认为目前采用其他近期发布但未生效的会计准则不会对财务报表产生重大影响[141] 披露控制与程序及财务报告内部控制情况 - 公司于2023年9月30日结束的财季末评估披露控制与程序，结论为有效[143] - 最近财季公司财务报告内部控制无重大影响的变化[145] 股票回购消费税相关情况 - 公司可能在2023年12月31日后回购普通股时需缴纳《2022年降低通胀法案》中的消费税[147] - 《2022年降低通胀法案》于2022年8月16日签署成联邦法律，规定自2023年1月1日起，对特定股票回购征收1%联邦消费税[148] - 消费税金额一般为回购股票当时公平市值的1%，计算时可将特定新股票发行的公平市值与回购股票公平市值相抵[148] - 2022年12月31日后因业务合并等发生的赎回或回购可能需缴纳消费税，是否缴纳及缴纳程度取决于多种因素[149] - 根据美国国税局和财政部的临时指导，公司清算时消费税一般不适用[149] 报告相关信息 - 本季度报告包含31.1、31.2、32等多个展品文件[151] - 报告日期为2023年11月13日[153] 公司管理层信息 - 公司首席执行官为Shahal Khan[153] - 公司首席财务官兼秘书为Roman Livson[153]

首次公开募股与私募情况 - 2021年12月15日，公司完成2875万股的首次公开募股，发行价为每股10美元；同时向赞助商私募898250股，总价898.25万美元[114] 股份赎回与账户资金情况 - 2023年3月10日，22119297股被赎回，约2.278亿美元从信托账户中取出支付给持有人；赎回后，公司有6630703股A类普通股流通，信托账户中约有6800万美元[115] 清算日期与业务合并时间 - 公司将原清算日期从2023年3月15日延长至2023年12月15日，有23个月时间完成首次业务合并[116] 净收入情况 - 2023年第二季度，公司净收入为98772美元，包括信托账户有价证券利息823682美元，减去运营成本和特许经营税556455美元以及所得税准备金168455美元[119] - 2023年上半年，公司净收入为1673563美元，包括信托账户有价证券利息3899411美元，减去运营成本和特许经营税1452265美元以及所得税准备金773583美元[120] - 2022年第二季度，公司净收入为93322美元，包括信托账户有价证券利息394047美元，减去组建和运营成本220049美元以及所得税准备金80676美元[121] - 2022年上半年，公司净亏损为3600美元，包括组建和运营成本346356美元以及所得税准备金80676美元，减去信托账户有价证券利息423432美元[122] 账户资金与营运资金情况 - 截至2023年6月30日，公司运营银行账户有1267928美元，信托账户投资有69886159美元，营运资金赤字为3567923美元；信托账户中2584524美元为利息收入[123] - 截至2023年6月30日，公司有99975美元的营运资金贷款未偿还[124] 费用支付情况 - 公司需每月向财务顾问关联方支付10000美元的办公空间、公用事业和行政支持费用，业务合并完成或公司清算后停止支付[129] 准则采用情况 - 公司于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，该准则对财务报表无重大影响[139] 披露控制与程序有效性评估 - 公司对截至2023年6月30日财季末的披露控制与程序有效性评估结果为有效[143] 财务报告内部控制变化情况 - 最近财季公司财务报告内部控制无重大影响的变化[145] 消费税相关情况 - 公司2023年12月31日后回购普通股可能需缴纳《2022年降低通胀法案》中的1%消费税[147] - 《2022年降低通胀法案》规定自2023年1月1日起，美国国内上市公司等回购股票需缴纳1%消费税[148] - 2022年12月31日后与业务合并等相关的赎回或回购可能需缴纳消费税[149] 报告附件情况 - 本季度报告提交的文件包括31.1、31.2、32等多个附件[151] 报告签署情况 - 本报告于2023年8月14日由首席执行官Shahal Khan和首席财务官Roman Livson签署[154]

首次公开募股与私募情况 - 2021年12月15日，公司完成2875万单位的首次公开募股，每单位10美元；同时向赞助商私募89.825万单位，总价898.25万美元[117] 股份赎回与账户资金变动 - 2023年3月10日，2211.9297万股被赎回，约2.278亿美元从信托账户中取出支付给持有人；赎回后，公司有663.0703万股A类普通股流通，约6800万美元留在信托账户[118] 清算日期与业务合并期限 - 股东投票将原清算日期从2023年3月15日延长至2023年12月15日，公司需在IPO结束后的23个月内完成首次业务合并[119] 净收入与净亏损情况 - 2023年第一季度，公司净收入为157.4791万美元，包括信托账户有价证券利息307.5729万美元，减去运营成本和特许税89.581万美元以及所得税准备金60.5128万美元[122] - 2022年第一季度，公司净亏损9.6922万美元，包括运营成本12.6308万美元，减去运营银行账户利息收入27美元和信托账户有价证券利息收入2.9386万美元[123] 账户资金与营运资金状况 - 截至2023年3月31日，公司运营银行账户有117.2371万美元，信托账户投资有6943.194万美元，营运资金赤字306.1468万美元；信托账户中213.0305万美元为利息收入[124] - 截至2023年3月31日，公司流动资金需求通过赞助商支付2.5万美元、无担保本票贷款14.4746万美元和首次公开募股净收益满足，营运资本贷款未偿还余额为9.9975万美元[125] 资产负债与融资安排 - 截至2023年3月31日，公司无资产负债表外融资安排[129] - 公司除每月向财务顾问关联方支付1万美元办公空间、公用事业和行政支持费用外，无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[130] 会计准则采用情况 - 2020年8月FASB发布ASU 2020 - 06简化某些金融工具会计处理，作为较小报告公司，该标准2024年1月1日生效，公司截至2023年3月31日未采用[139] - 公司于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，该准则对财务报表无重大影响[140] 披露控制与程序评估 - 公司评估截至2023年3月31日财季末的披露控制与程序有效[145] 财务报告内部控制变化 - 最近财季公司财务报告内部控制无重大影响的变化[147] 税收政策与影响 - 2022年8月16日《降低通胀法案》签署成联邦法律，自2023年1月1日起，美国国内上市公司等回购股票需缴纳1%消费税[150] - 公司2023年12月31日后回购普通股可能需缴纳消费税，消费税或影响业务合并现金及完成能力，清算时一般不适用[149][151]

首次公开募股与私募配售 - 2021年12月15日完成首次公开募股，发行2875万股，每股10美元；同时向发起人私募配售898250股，总价898.25万美元[59] 股份赎回与信托账户资金变动 - 2023年3月10日特别股东大会上，22119297股被赎回，约2.278亿美元从信托账户中取出支付给持有人；赎回后，公司有6630703股A类普通股流通，信托账户约剩余6800万美元[60] 净收入与净亏损情况 - 2022年全年净收入为167.3607万美元，包括信托账户有价证券利息398.9294万美元，减去组建和运营成本152.3929万美元以及所得税拨备79.1758万美元[63] - 2021年3月2日（成立）至2021年12月31日，净亏损6.5892万美元，包括组建和运营成本66.791万美元和利息及股息收入899美元[63] 账户资金与营运资金状况 - 截至2022年12月31日，公司运营银行账户有22232美元，信托账户投资有2.95802694亿美元，营运资金赤字96188美元；信托账户存款中398.9294万美元为利息收入[64] - 截至2022年12月31日，公司流动性需求通过发起人支付2.5万美元、发起人无担保本票贷款14.4746万美元以及首次公开募股净收益满足，无营运资金贷款未偿还[65] 财务顾问关联方费用 - 公司需每月向财务顾问关联方支付1万美元用于办公空间、公用事业和行政支持，完成业务合并或清算后停止支付[70] 认股权证分类 - 公司评估认股权证符合权益分类标准，发行时应作为额外实收资本的一部分记录[75] 可赎回股份列示 - 截至2022年12月31日和2021年，2875万股A类普通股可能被赎回，按赎回价值作为临时权益列示[76] 会计准则评估 - 2020年8月FASB发布ASU 2020 - 06，公司作为较小报告公司，该标准2024年1月1日生效，公司正在评估其影响，截至2022年12月31日未采用[79]

首次公开募股及私募情况 - 2021年12月15日，公司完成2875万单位的首次公开募股，每单位10美元；同时向赞助商私募898250单位，总价898.25万美元[116] 业务合并与清算规定 - 公司需在首次公开募股结束后的15个月内完成首次业务合并，否则将进行清算[117] 净收入情况 - 2022年第三季度，公司净收入为66.1883万美元，包括信托账户有价证券利息131.7125万美元，扣除组建和运营成本40.2504万美元及所得税准备金25.2738万美元[119] - 2022年前九个月，公司净收入为65.8283万美元，包括信托账户有价证券利息174.0557万美元，扣除组建和运营成本74.886万美元及所得税准备金33.3414万美元[120] 净亏损情况 - 2021年3月2日至9月30日，公司净亏损500美元，为组建和运营成本[121] 账户资金及相关收入情况 - 截至2022年9月30日，公司运营银行账户有48.0348万美元，信托账户投资2.93553956亿美元，营运资金59.4967万美元，信托账户利息收入174.0557万美元[122] 流动性需求满足情况 - 截至2022年9月30日，公司通过赞助商支付2.5万美元、无担保本票贷款14.4746万美元及首次公开募股净收益满足流动性需求，无未偿还营运资金贷款[123] 普通股赎回情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，2875万股A类普通股可能被赎回，按赎回价值作为临时权益列示[127] 潜在普通股计算情况 - 2022年第三季度和前九个月，296.4825万潜在普通股因认股权证未满足行使条件被排除在摊薄每股收益计算之外[133] 与财务顾问关联方协议情况 - 公司与财务顾问关联方达成协议，每月支付1万美元用于办公空间、公用事业和行政支持，业务合并完成或公司清算后停止支付[135]