加密货币挖矿业务 - 公司在中国没有收入产生业务，剩余业务主要为加密货币挖矿业务提供行政支持和内部信息技术服务[10] - 公司已将大部分以太经典挖矿业务转移到美国，并计划继续在美国扩展加密货币挖矿业务[10] - 公司在中国面临出口限制，特别是加密货币挖矿机器的出口，需遵守相关出口许可程序[22] - 公司在美国俄亥俄州的挖矿站点拥有高达82.5兆瓦的电力容量，并已将主要挖矿机器部署到美国[23] - 公司在中国剩余的业务主要涉及为海外加密货币挖矿业务提供行政支持，以及为海外运营实体和矿池提供内部信息技术服务[65] - 公司已处置其在中国的彩票相关业务，并于2021年底暂停了在中国的数据中心运营，将加密货币挖矿业务迁移至国际市场[70] - 公司在中国终止了数据中心的运营，并调整了在中国的业务，专注于国际市场的区块链和加密货币挖矿业务[81] - 公司加密货币挖矿数据中心位于俄亥俄州，电力容量为82.5兆瓦[115] - 公司主要挖矿的比特币面临减半风险，未来挖矿奖励将减半，且其价值可能无法补偿公司挖矿奖励的减少[171] - 公司主要通过比特币挖矿获取收入，收入取决于挖矿成功的比特币数量和比特币的市场价值[174] - 公司目前主要使用ASIC矿机进行比特币和比特币现金的挖矿，无法挖取使用其他算法的加密货币[174] - 公司挖矿操作依赖大量电力，电力成本上升或供应受限可能对公司业务产生负面影响[193][194] - 比特币区块链每解决一个新区块的固定奖励从2020年5月的12.5比特币减少到目前的6.25比特币，预计2024年将再次减半[197] - 公司矿场租赁的土地使用权在俄亥俄州，租赁期为五年，将于2026年9月到期，若无法续租或搬迁，公司业务可能受到干扰[200] - 若公司被迫搬迁矿场，可能无法找到经济可行的替代设施，搬迁成本包括运输费用、保险、停机时间、法律费用等，这些成本可能相当高[201] - 公司需要各种批准、许可证和执照来运营矿场业务，若无法获得或续期，可能需要暂停或终止业务，对公司业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响[203] 财务与资产转移 - 公司在2021年、2022年和2023年分别向子公司转移现金6680万美元、3700万美元和250万美元[18] - 公司在2021年、2022年和2023年分别向子公司转移资产220万美元、920万美元和630万美元，主要是加密货币资产[18] - 公司在2021年、2022年和2023年分别从子公司收到资产240万美元、900万美元和930万美元，主要是加密货币资产[19] - 公司在2020年和2021年分别向之前的VIE转移现金430万美元和140万美元[17] - 公司在2020年和2021年分别从之前的VIE收到现金130万美元和2930万美元[17] 监管与合规风险 - 公司预计需支付最高达1000万美元的罚款，以解决与美国司法部（DOJ）和美国证券交易委员会（SEC）的调查[45] - 公司因市场资本化和股东权益低于纽约证券交易所（NYSE）的持续上市标准，面临ADS可能被摘牌的风险[47] - 公司计划在2024年12月前恢复符合NYSE的股东权益标准，但支付罚款可能影响该计划[46] - 公司在美国扩展加密货币业务，可能需遵守FinCEN的反洗钱法规，增加合规成本[51] - 公司因数字资产分类为证券的法律不确定性，可能面临监管行动和财务损失[36] - 公司因加密货币可能被视为证券，限制了在美国进行挖矿和分配的行为[35] - 公司可能因未能遵守注册要求或作为经纪商、交易商或国家证券交易所未经适当注册而面临法律制裁[36] - 公司可能因中国近期监管发展而面临额外的监管审查和披露要求，这可能对业务产生重大不利影响[64] - 公司可能因中国政府对海外上市公司的更多监管和控制而面临证券交易暂停或终止的风险[70] - 公司可能因PCAOB无法完全检查或调查其审计师而面临根据《外国公司问责法》从美国证券交易所退市的风险[75] - 公司可能因未能维持有效的财务报告内部控制而面临欺诈风险、资产滥用、从纽交所退市、监管调查及民事或刑事处罚[62] - 公司独立注册会计师事务所需接受PCAOB的定期检查，若PCAOB无法完全检查和调查中国审计师，投资者可能再次失去这些检查的好处[204] - PCAOB在2022年12月宣布已获得对中国注册会计师事务所的完全检查和调查权限，但公司无法保证PCAOB未来仍将拥有此权限[206] 财务报告与内部控制 - 公司管理层在2023年12月31日认定内部财务报告控制有效，但在2022年12月31日发现了一个重大缺陷[61] - 公司未能维持有效的财务报告内部控制，可能导致财务报告不准确，投资者信心下降，ADS市场价格下跌[60] 业务运营与市场风险 - 公司在香港的运营在2021年、2022年和2023年分别占公司总收入的1.5%、5.3%和0%[10] - 公司依赖IT系统处理购买订单，系统故障或中断可能对业务造成重大影响[90] - 公司未对业务中断进行保险，数据中心和挖矿机器的任何中断或自然灾害可能导致公司承担大量成本[97] - 公司面临因第三方服务协议中的保证和赔偿条款而产生的合同索赔风险，可能损害公司声誉和运营结果[92] - 公司可能无法有效保护用户账户信息，数据泄露可能导致公司承担法律责任并损害用户信任[96] - 公司可能无法检测到用户或员工的欺诈活动，欺诈行为可能对公司声誉和运营结果造成重大不利影响[94] - 公司可能进行战略收购，但收购可能不会产生预期的财务结果，并可能导致资源从现有业务中转移[93] - 公司依赖第三方提供的服务，如带宽提供商、通信运营商和数据中心，第三方服务的任何故障或中断可能对公司业务和财务状况产生重大不利影响[91] - 公司近年来多次改变业务模式，增加了业务评估的难度[85] - 公司依赖高级管理层和关键员工，尤其是拥有20年信息技术或互联网行业经验的团队成员[100] - 公司依赖外部服务提供商进行支付和结算处理，服务故障可能导致财务损失和声誉损害[101] - 公司季度收入和运营结果可能波动，影响运营结果的可预测性[103] - 公司可能因员工股票期权、限制性股票或其他基于股票的补偿而影响净利润[106] - 公司面临中美政治紧张局势，可能影响业务运营和声誉[109] - 公司加密货币挖矿业务成本超过收入，可能导致业务严重受损或增加亏损[113] - 公司业务模式不断演变，可能需要持续调整以适应行业变化[115] - 公司可能通过并购、合资等方式扩展业务，但这些交易可能对运营结果、股东所有权、债务和费用产生负面影响[116] - 公司面临中美贸易和政治紧张局势，可能对全球经济条件和金融市场稳定性产生不利影响[112] - 公司可能通过发行普通股、优先股或债务与股权的组合来为收购或合资企业融资，这可能会显著稀释现有股东的所有权或赋予优先股股东优先于普通股股东的权利[120] - 公司可能无法与拥有更多资源和经验的其他公司竞争，这可能导致公司无法维持或扩展业务[121] - 如果监管变化或解释要求公司根据证券法和投资公司法注册和遵守规定，公司可能需要承担额外的注册和合规费用[122] - 数字资产交易所相对较新且大多不受监管，可能更容易受到欺诈和失败的影响，这可能对公司的投资产生不利影响[134] - 互联网中断可能影响加密货币的使用，从而对加密货币的价格和公司的加密货币挖掘业务产生不利影响[133] - 地缘政治和经济事件对加密货币的供需影响不确定，可能对公司的业务和投资者产生不利影响[139] - 加密货币在零售和商业市场的接受度有限，可能导致价格波动，从而对公司的证券投资产生不利影响[141] - 随着比特币区块奖励的减少，挖矿机可能会转向依赖交易费用，过高的交易费用可能降低比特币的需求并阻碍其扩展[143] - 加密货币系统的去中心化性质可能导致对危机的反应缓慢或不足，从而对公司的业务产生负面影响[146] - 某些国家可能在未来采取严厉的监管措施，限制或禁止加密货币的使用和交易，这可能对公司的业务和投资者产生不利影响[147] - 公司面临来自其他加密货币投资方式的竞争，这可能限制公司股票的市场和流动性[150] - 公司加密货币资产可能因黑客攻击、恶意行为或技术漏洞而丢失或被盗，且这些损失可能无法恢复[155] - 公司加密货币交易不可逆，错误或欺诈性交易可能导致公司投资和资产受损[158] - 公司可能因区块链交易的匿名性而无意中与美国财政部特别指定国民名单上的个人进行交易，这可能导致法律风险[160] - 加密货币面临扩展障碍，可能导致高费用或慢交易结算时间，影响公司业务增长和开发[161] - 加密货币价格可能因其他投资加密货币的机构大量出售而受到影响，从而影响公司持有的加密货币价值[164] - 加密货币资产和交易可能在未来面临进一步的税收，增加持有成本并影响公司业务和财务表现[165] - 公司挖矿设备面临技术过时和供应链中断的风险，可能需要高额资本投入以保持竞争力[167] - 公司采用公允价值计量模型，比特币价值的波动会直接影响公司的运营结果[174] - 比特币和其他加密货币的市场价格波动较大，受多种因素影响，包括投机行为和市场供需[175] - 加密货币在零售和商业市场的使用相对较少，主要需求来自投机者和投资者，这可能导致价格波动[177][178] - 公司可能无法从加密货币网络的分叉中获益，分叉可能导致公司无法实际持有或受益于新资产[179][180] - 如果加密货币挖矿算法从工作量证明（PoW）转向权益证明（PoS），公司可能失去竞争优势[181][182] - 专业化的挖矿操作需要大量资本投入，包括硬件、电力和运营成本，利润率受比特币价格影响[185][186] - 公司面临网络安全威胁，2022年12月，公司子公司BTC.com遭受网络攻击，损失约310万美元[191] - 若比特币奖励和交易费用不足以高，公司可能缺乏继续挖矿的激励，可能导致停止挖矿业务，对公司业务和运营产生重大不利影响[197] - 加密货币行业的竞争要求公司使用先进技术，行业技术变化迅速，新技术的出现可能需要公司进行技术转型以保持竞争力[199] 数字资产与技术风险 - 公司持有的投资证券可能超过总资产的40%，面临被视为投资公司的风险[53] - 公司使用第三方平台的多签名存储解决方案来保护数字资产的私钥[41] - 公司依赖客户提供的公钥进行数字资产分配，错误可能导致资产永久丢失[39] - 公司未为其数字资产投保，可能面临损失风险，且恢复损失的权利有限[59] - 公司目前将所有加密货币存储在热钱包中，并正在探索使用冷存储，但即使使用冷存储，也无法完全消除加密货币资产丢失的风险[154] 公司结构与业务调整 - 公司已终止其在中国的VIE结构，并于2021年底不再维持任何VIE结构[72] - 公司在中国主要为海外加密货币挖矿业务提供行政支持，以及为海外运营实体和矿池提供内部信息技术服务[81]

文章核心观点 比特矿业完成出售BTC.com矿池业务交易，预计增加股东权益，公司将聚焦剩余业务追求长期可持续增长 [1][2] 交易详情 - 比特矿业将BTC.com矿池业务出售给Esport – Win Limited，总对价500万美元 [1] - 交易于2024年2月29日完成，会计上业务于1月31日处置，公司保留71.37枚比特币，公允价值300万美元 [1] 交易影响 - 截至1月31日，被转让业务净负债约1700万美元，出售业务将使比特矿业股东权益增加约1900万美元 [2] 公司表态 - 首席执行官称交易完成是重要里程碑，公司将聚焦剩余业务，强化财务状况和盈利能力以追求长期增长 [2] 公司介绍 - 比特矿业是领先的科技驱动型加密货币挖矿公司，业务涵盖加密货币挖矿、数据中心运营和矿机制造 [3] - 公司通过高效数据中心和自挖矿业务创造长期价值，拥有7纳米BTC芯片及多种矿机开发能力 [3]

持续经营业务收入关键指标变化 - 2023年第四季度持续经营业务收入为1040万美元，较2022年同期增加320万美元（44.4%），较2023年第三季度减少120万美元（10.3%）[2][12] - 2023年全年持续经营业务收入为4310万美元，2022年为5700万美元[5] - 2022年12月31日、2023年9月30日和2023年12月31日，公司营收分别为7168千美元、11639千美元和10407千美元[34] - 2022年和2023年全年，公司营收分别为57025千美元和43101千美元，下降约24.42%[34] 经营亏损关键指标变化 - 2023年第四季度经营亏损为160万美元，较2022年同期大幅减少3670万美元，较2023年第三季度减少250万美元[3] - 2023年全年经营亏损为1290万美元，2022年为8810万美元[5] - 2022年12月31日、2023年9月30日和2023年12月31日，公司净亏损分别为109157千美元、4359千美元和4218千美元[34] - 2022年和2023年全年，公司净亏损分别为158427千美元和14428千美元，下降约90.90%[34] - 2022年和2023年，公司综合亏损分别为160162千美元和14724千美元，下降约90.81%[34] - 2022年12月31日持续经营业务运营亏损为3834.8万美元，2023年12月31日为158.1万美元[37] - 2022年持续经营业务净亏损为4003.4万美元，2023年为76.3万美元[37] - 2022年终止经营业务净亏损为6912.3万美元，2023年为345.5万美元[37] - 2022年非GAAP调整后持续经营业务运营亏损为1570.7万美元，2023年为130.5万美元[37] - 2022年非GAAP调整后持续经营业务净亏损为1514.3万美元，2023年为91万美元[37] - 2022年非GAAP调整后终止经营业务净亏损为600.1万美元，2023年为345.5万美元[37] - 2022年非GAAP调整后净亏损为914.2万美元，2023年为436.5万美元[37] 各业务线收入数据 - 2023年第四季度，自挖矿业务收入470万美元，数据中心业务收入570万美元[9] - 截至2023年12月31日，DOGE/LTC矿机总哈希率约24766.0 GH/s，产出3830万枚DOGE和10615枚LTC，收入约360万美元；BTC矿机总哈希率约56.63 PH/s，产出21枚BTC，收入约80万美元；ETC挖矿业务收入约30万美元[10] - 2023年第四季度，俄亥俄州矿场82.5兆瓦空间服务费用收入约570万美元，较第三季度减少70万美元[11] 公司资产负债及股东权益关键指标变化 - 截至2023年12月31日，公司现金及现金等价物为360万美元，2022年12月31日为540万美元，受限现金为10万美元，短期投资为240万美元[23] - 截至2023年12月31日，公司加密货币资产总计760万美元，包括22.6枚BTC、1220万枚DOGE、11955枚LTC及其他加密货币资产[24] - 截至2022年12月31日和2023年12月31日，公司总资产分别为86804千美元和77951千美元，下降约10.19%[30][32] - 2022年12月31日和2023年12月31日，公司总负债分别为33676千美元和38517千美元，增长约14.37%[30] - 2022年和2023年，公司股东权益分别为53128千美元和39434千美元，下降约25.78%[31] 公司股份相关数据 - 截至2022年12月31日和2023年12月31日，A类普通股发行和流通股数分别为1063813210股和1111232210股[30][31] - 2022年和2023年，基本和摊薄加权平均A类和B类普通股流通股数分别为871036499股和1102373814股[34] 每股亏损数据 - 每股基本和摊薄持续经营业务净亏损为0.04美元，ADS每股基本和摊薄持续经营业务净亏损为3.76美元[35] - 每股基本和摊薄终止经营业务净亏损为0.06美元，ADS每股基本和摊薄终止经营业务净亏损为6.50美元[35] - 每股基本和摊薄净亏损为0.10美元，ADS每股基本和摊薄净亏损为10.26美元[35]

公司业务 - 公司是一家领先的技术驱动型加密货币挖矿公司，主营加密货币挖矿、数据中心运营和挖矿机制造业务，通过其成本高效的数据中心和自主挖矿操作，增强了市场韧性[40] - 公司与Esport – Win Limited达成协议，出售整个矿池业务，总价值为500万美元[2] 财务表现 - 2023年第四季度营收为1040万美元，较2022年同期增加320万美元[3] - 2023年第四季度营业亏损为160万美元，较2022年同期大幅减少3670万美元[4] - 公司截至2023年12月31日拥有总额为760万美元的加密货币资产，包括22.6个比特币、1220万个狗狗币、11955个莱特币以及其他加密货币资产[39] 财务指标 - 公司使用非美国通用会计准则（Non-GAAP）的财务指标调整净损失，排除了股权补偿费用、无形资产减值、股权投资减值、固定资产减值、未实现的衍生工具公允价值变动等因素[42] - 非美国通用会计准则的财务指标不应被视为美国通用会计准则净损失的补充或替代，公司的调整净损失定义可能与其他公司不同，因此可比性可能受到限制[43][44] 资产负债表 - 公司的资产负债表显示，截至2023年12月31日，公司的总资产为77951千美元，其中包括现金及现金等价物、加密货币资产、固定资产、无形资产等[45] 经营业务 - BIT Mining Limited在2022年12月31日的持续经营业务运营亏损为38,348万美元[49] - BIT Mining Limited在2022年12月31日的持续经营业务调整后的运营亏损为15,707万美元[49] 美国存托股份 - 每个美国存托股份(ADS)代表公司100股A类普通股[50]

公司业务 - BIT Mining Limited计划在2024年2月23日发布截至2023年12月31日的第四季度和全年未经审计的财务业绩[1] - BIT Mining Limited是一家领先的技术驱动的加密货币挖矿公司，业务涵盖加密货币挖矿、数据中心运营和挖矿机制造[2] 未来展望和风险 - 公司在新闻发布中提到了对未来的前景和风险，强调了市场和运营条件的不确定性，以及可能影响公司实际业绩的各种风险和因素[3]

公司概况 - BIT Mining Limited是一家主要从事加密货币挖矿、数据中心运营和矿池运营的企业[11] - 截至2023年6月30日，公司在包括英属维尔京群岛、开曼群岛、香港、美国、哈萨克斯坦、加拿大、中国大陆、马耳他、塞浦路斯和库拉索等国家和地区设立了子公司[12] - 公司的主要子公司包括Fine Brand Limited、BT Mining Limited、500wan HK Limited、Bee Computing、E-Sun Sky Computer、Star Light Inc.等[13] 财务状况 - 截至2023年6月30日，BIT MINING LIMITED的总资产为82,148万美元，较2022年12月31日的86,804万美元有所下降[3] - 2023年上半年，BIT MINING LIMITED的营收为146,937万美元，较2022年同期的492,197万美元大幅下降，净亏损为5,851万美元[5] - 2023年上半年，BIT MINING LIMITED的现金流量经营活动净现金流出17,070万美元，投资活动净现金流入15,889万美元，融资活动净现金流入0万美元[6] 财务报表 - 公司在2023年6月30日的衍生工具交易中，通过与第三方签订的领口协议，使用Black-Scholes估值模型测量了衍生工具的公允价值，公允价值为2,039美元[33] - 公司在2022年6月30日录得了来自哈萨克斯坦矿机的836美元的减值损失[34] - 公司的财务工具主要包括现金及现金等价物、应收账款、预付款和其他流动资产、权益投资、权益法投资、应付账款和应计费用及其他流动负债[35] 业务模式 - 公司的收入主要来自加密货币挖矿、数据中心服务和矿池服务[42] - 公司通过与矿池操作商签订合同，提供计算能力，以加密货币形式获得回报，收入在提供计算能力时确认[44] - 公司提供数据中心服务，包括提供机架空间、电力和设备，以及云服务，根据合同中规定的价格每月提供服务[46] - 公司作为主要矿池操作商，提供交易验证服务，收入来自区块链网络的挖矿奖励和交易验证费用[48] - 公司作为次要矿池操作商，向第三方矿池操作商提供计算能力，收入来自第三方矿池操作商的加密货币回报[50] 成本分析 - 数据中心服务成本主要包括直接生产成本，2022年和2023年上半年分别为4319美元和11491美元[55] - 加密货币挖矿成本主要包括直接成本，2022年和2023年上半年分别为19871美元和8131美元[56] - 折旧费用主要包括与加密货币挖矿和数据中心服务相关的机器和设备的折旧，2022年和2023年上半年分别为11038美元和4619美元[57] - 摊销费用主要包括商业合并和资产收购产生的无形资产的摊销，2022年和2023年上半年分别为4748美元和606美元[58] - 服务成本还包括彩票保险费用、监管和合规费用、平台费用、员工成本等，这些费用在发生时被支出[59] 资产负债表 - 截至2023年6月30日，集团的经营租赁权利资产为4,135万美元，经营租赁负债为3,540万美元[77] - 2023年6月30日，集团的加权平均剩余租赁期为3.22年，加权平均贴现率为3.28%[78] - 2023年6月30日，经营租赁负债的到期情况为：2023年剩余615万美元，2024年和2025年各1,134万美元，2026年850万美元，总计3,733万美元[79] 其他信息 - 截至2023年6月30日，应付账款包括：矿池参与者应付款项为22,097万美元，公用事业和服务成本应付款项为3,633万美元[11] - 截至2023年6月30日，预付费用和其他流动负债包括：来自终端用户的预付款项为392万美元，客户存款为2,110万美元[12]

公司运营情况 - 公司在2020年、2021年和2022年，香港的运营收入分别占总收入的0%，1.5%和5.3%[21] - 公司的中国子公司截至2020年和2021年底的留存收益分别为人民币7.11亿元和8.6亿元，2022年底的留存亏损为人民币4.48亿元[24] - 公司已在美国和哈萨克斯坦部署了主要的挖矿机器，但不能保证这些国际市场的政府当局不会在未来制定新的法律和法规来限制区块链和加密货币业务[30] - 公司必须在经营加密货币挖矿业务时遵守各国法律和法规，否则可能面临罚款或在未获得所有必要批准、许可证和认证的情况下暂停或终止未获得所有必要批准、许可证和认证的矿场或数据中心的运营[32] - 公司在2022年底发现了内部财务报告控制方面的重大缺陷，主要涉及对某些加密货币交易的会计政策的评估不足[44] 法律法规风险 - 数字资产作为“证券”在相关司法管辖区的地位存在高度不确定性[34] - 美国SEC及其工作人员认为某些数字资产符合美国联邦证券法中“证券”的定义[34] - 分析数字资产是否为“证券”的法律测试是一项高度复杂、事实驱动的分析[34] - 在某些司法管辖区，数字资产可能被视为“证券”，而在其他司法管辖区则可能采取较窄的定义[35] - 数字资产被视为“证券”在适用法律下具有广泛的法规义务[35] 中国监管风险 - 中国最近的监管发展可能导致公司面临额外的监管审查和披露要求，可能限制或完全阻碍公司在中国以外提供证券和筹集资本的能力[45] - 公司努力调整企业结构和业务运营，包括终止以往的VIE结构和退出中国的矿池业务，但可能仍然受到中国网络安全审查的影响，或被认为违反了监管我们行业和业务运营的中国法律[49] - 公司在中国的运营受到中国政府的重大和武断影响，可能会导致公司的运营发生重大不利变化，股票价值显著下降或变得毫无价值[51] 公司财务状况 - 公司在2022年底发现了内部财务报告控制方面的重大缺陷，主要涉及对某些加密货币交易的会计政策的评估不足[44] - 公司的挖矿运营成本超过了挖矿收入，可能会严重损害业务或增加亏损[70] - 公司的业务模式在不断发展，可能需要随着行业变化而调整[70] - 公司可能会进行收购或合资，但这可能会对经营结果产生负面影响[71] - 未来的收购可能会导致发行普通股、增加债务或产生未知或有条件的负债[72] 加密货币市场风险 - 地缘政治和经济事件对加密货币供需的影响不确定，可能导致大规模购买比特币和其他加密货币，进而影响我们的库存价值[81] - 加密货币的接受度和使用范围有限，可能导致价格波动，影响我们的证券投资[81] - 加密货币系统的去中心化可能导致危机反应缓慢或不足，对我们的业务产生负面影响[82] - 加密货币系统的公司治理不清晰可能导致决策效率低下，影响我们的证券价值[83] - 在某些国家可能会出现对比特币、以太坊或其他加密货币的采矿、持有、交易等活动的非法规定，可能对我们产生不利影响[84]

公司人事变动 - 2023年4月14日，比特矿业宣布黄安琪因个人原因辞去董事会职务，4月17日生效[1] - 2023年4月17日起，陆亨博士被任命为董事会独立董事及审计委员会主席[2] 公司业务介绍 - 比特矿业是一家科技驱动的加密货币挖矿公司，业务涵盖加密货币挖矿、矿池、数据中心运营和矿机制造[5] - 公司拥有全球顶级区块链浏览器BTC.com及相关综合矿池业务，提供包括BTC、ETC和LTC的多货币挖矿服务[5] - 公司拥有一家7纳米加密货币矿机制造商Bee Computing，通过供应链垂直整合实现自我效能[5]

财务数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日和2022年6月30日，公司总资产分别为296,116千美元和238,313千美元[5] - 截至2021年12月31日和2022年6月30日，公司总负债分别为88,966千美元和54,472千美元[5][8] - 截至2021年12月31日和2022年6月30日，公司股东权益分别为207,150千美元和183,841千美元[9] - 2021年和2022年上半年，公司营收分别为438,005千美元和492,197千美元[12] - 2021年和2022年上半年，公司净亏损分别为14,013千美元和26,991千美元[12] - 2021年和2022年上半年，归属于公司的综合亏损分别为11,508千美元和24,837千美元[12] - 2021年和2022年上半年，基本和摊薄后每股亏损分别为0.024美元和0.033美元[12] - 2021年和2022年上半年，基本和摊薄后每ADS亏损分别为0.240美元和0.330美元[12] - 2021年和2022年上半年，加权平均流通的A类和B类普通股数量基本和摊薄后分别为542,881,582股和717,955,865股[12] - 2021年上半年和2022年上半年净亏损分别为14013千美元和26991千美元[17] - 2021年上半年和2022年上半年经营活动净现金使用量分别为16804千美元和46756千美元[17] - 2021年上半年和2022年上半年投资活动净现金（使用）提供量分别为-32746千美元和35058千美元[17] - 2021年上半年和2022年上半年融资活动净现金提供量分别为54455千美元和20785千美元[19] - 2021年上半年和2022年上半年现金、现金等价物和受限现金净增加额分别为6323千美元和8693千美元[19] - 2021年6月30日和2022年6月30日现金、现金等价物和受限现金期末余额分别为54217千美元和26497千美元[19] - 2021年6月30日和2022年6月30日股东权益总额分别为192424千美元和183841千美元[22][26] - 2021年上半年和2022年上半年无形资产摊销分别为1368千美元和4776千美元[17] - 2021年上半年和2022年上半年股份支付费用分别为62千美元和4474千美元[17] - 2021年上半年和2022年上半年处置子公司收益分别为-126千美元和0千美元[17] - 2021年和2022年上半年公司分别确认加密货币资产减值损失886.3万美元和1262万美元[54] - 2021年和2022年上半年公司均未确认商誉减值[62] - 2022年上半年公司记录了哈萨克斯坦Loto Interactive矿机减值损失83.6万美元，2021年上半年未记录除商誉外的长期资产减值[64] - 截至2021年12月31日和2022年6月30日，集团客户预付款余额分别为74.4万美元和46.9万美元[79] - 2021年1 - 6月和2022年1 - 6月，递延收入分别确认67.2万美元和27.7万美元[79] - 2021年4月15日 - 6月30日和2022年1 - 6月，矿池服务成本分别为405,347美元和447,997美元[82] - 2021年3月31日 - 6月30日和2022年1 - 6月，数据中心服务成本分别为8,567美元和4,319美元[83] - 2021年和2022年上半年，服务器租赁和维护费用分别为4,140美元和8,538美元[84] - 2021年和2022年上半年，折旧费用分别为5,461美元和16,584美元[85] - 2021年和2022年上半年，摊销费用分别为1,312美元和4,748美元[86] - 2021年上半年和2022年截至6月30日的数据中，A指标分别为17.8%和18.7%[99] - 截至2021年12月31日和2022年6月30日，长期投资账面价值分别为10,050千美元和8,530千美元[108] - 2021年和2022年截至6月30日的六个月，权益法投资持续经营业务净经营收入（亏损）分别为-859千美元和151千美元[110] - 2021年和2022年截至6月30日的六个月，加密货币资产期末余额分别为55,077千美元和15,375千美元[113] - 截至2021年12月31日和2022年6月30日，预付款项和其他流动资产分别为21,525千美元和26,160千美元[115] - 截至2021年12月31日和2022年6月30日，物业及设备净值分别为70,199千美元和47,151千美元[119] - 2021年和2022年截至6月30日的六个月，持续经营业务折旧费用分别约为5,741千美元和17,388千美元[119] - 截至2021年12月31日，减值准备约为22,486美元，主要因中国四川数据中心关闭拆除；2022年上半年额外减值准备约为836美元，主要因哈萨克斯坦Loto Interactive矿机减值[120] - 2021年12月31日和2022年6月30日，无形资产净值分别为71,931美元和63,788美元[123] - 2021年和2022年上半年，持续经营业务的摊销费用分别约为1,341美元和4,776美元；2021年上半年终止经营业务的摊销费用约为27美元，2022年上半年为零[124] - 2021年12月31日和2022年6月30日，使用权资产净值分别为6,166美元和4,986美元；总经营租赁负债分别为6,782美元和5,068美元[130] - 2021年和2022年上半年，持续经营业务的经营租赁成本分别约为491美元和925美元；短期租赁成本分别约为23美元和359美元[130] - 截至2022年6月30日，经营租赁负债的加权平均剩余租赁期限为4.08年，加权平均折现率为3.41%[130] - 截至2021年12月31日，应付账款为54,438美元，其中应付矿池参与者款项为53,400美元[135] - 2021年12月31日和2022年6月30日，应计费用和其他流动负债分别为18,738美元和18,761美元[137] - 截至2022年6月30日，公司来自中国大陆子公司的净经营亏损约为62,066美元，来自中国香港子公司的约为19,118美元[145] - 2022年公司流动资产总计8330千美元，非流动资产总计7902千美元，总资产为16232千美元；流动负债总计2413千美元，非流动负债总计102千美元[148] - 2021年上半年公司股份支付总费用为62千美元，2022年上半年为4474千美元[161] - 截至2021年12月31日，公司对关联方预付款余额为11504千美元；截至2022年6月30日，对关联方应收金额为零[166] - 截至2021年12月31日，应付关联方余额为8021美元，2022年6月30日为零[167] - 2021年和2022年上半年，公司未发生赔偿费用，相关义务公允价值为零[174] - 2021年和2022年上半年，公司未记录重大法律诉讼相关负债[174] - 2021年上半年，持续经营业务摊薄后每股亏损0.02美元，2022年上半年为0.033美元[177] - 2021年上半年，持续经营业务每美国存托股份（ADS）基本和摊薄后亏损均为0.2美元，2022年上半年为0.33美元[177] - 2021年上半年，已终止经营业务基本每股亏损0.004美元，摊薄后每ADS亏损0.04美元[181][182] 业务转型与公司更名 - 2021年公司完成业务转型，成为主要提供加密货币挖矿、数据中心运营和矿池服务的企业[29] - 2021年4月20日，公司更名为“BIT Mining Limited”，股票代码变更为“BTCM”[29] 报告货币变更 - 公司自2021年7月1日起将报告货币从人民币改为美元[12] - 2021年第三季度起公司将报告货币从人民币改为美元，该变更使2021年上半年综合损失产生4万美元的累计外币折算调整[47] 股权交易与收购 - 2022年5月31日，公司完成与Bee Computing股东的股份交换协议首次交割，发行16,038,930股A类普通股[30] - 2021年9月，公司收购Asgard Data Centers LLC 51%股权，10月增持至55%，该矿场总规划电力容量达150兆瓦[31] - 2022年6月，公司与Viking Data Centers达成协议，购买剩余股权，交易完成后公司可使用82.5兆瓦电力[32] - 2022年5月31日，公司完成收购Bee Computing（HK）Limited的首次交割，发行16,038,930股A类普通股，交易总对价为21,813千美元[102][104] - 2021年9月公司与Viking Data Centers签订协议收购Asgard Data Centers LLC 51%股权，10月将俄亥俄州矿场股权增至55%，该矿场总规划电力容量达150兆瓦[193] - 2022年6月公司与Viking Data Centers达成协议，以代表俄亥俄州矿场45%（67.5兆瓦）总规划电力容量的某些资产，约17,785美元购买剩余全部股权，交易完成后公司可使用82.5兆瓦规划电力[194] - 购买的非控股权益净账面价值约为16,689美元，转让资产与购买的非控股权益净账面价值之间的差额计入额外实收资本[195] 子公司相关情况 - 截至2022年6月30日，公司在多个国家和地区设有子公司，对多数子公司持股100%，对Loto Interactive等部分子公司持股59.79%，对Precious Success Holdings等部分子公司持股30.49%[32][36] - 2022年6月21日，公司计划出售Loto Interactive及其子公司股权，7月12日完成出售[37] - 公司曾通过与多家公司的协议开展中国大陆彩票业务，2021年3月31日起合并Zhejiang Keying财务结果[39] - 2021年7月23日，公司决定处置中国大陆VIE结构，8月3日终止相关协议，2022年2月完成Zhejiang Keying子公司股权转移[40] - 自2021年7月23日起，公司不再持有彩票业务相关VIE财务权益，将其财务报表从合并报表中剔除，相关业务作为终止经营列报[40] - 截至2022年6月30日，公司矿池子公司已完全退出中国大陆市场[101] 会计政策与核算方法 - 公司按美国公认会计原则编制未经审计的中期简明合并财务报表，该报表未包含美国公认会计原则要求的所有信息和附注[42][43] - 公司合并财务报表包括公司及其子公司的财务报表，合并时消除了公司及其子公司之间的所有重大公司间余额和交易[46] - 公司对业务合并采用购买法核算，资产收购按成本记录，不确认商誉[48][50] - 公司将持有的加密货币作为具有不确定使用寿命的无形资产核算，按季度或更频繁地进行减值评估[54] 资产与负债计量 - 截至2022年6月30日，集团无按公允价值定期计量的资产或负债项目[67] 相关方定义 - 相关方指持有公司10%或以上证券的人及其直系亲属等[69] 资产使用寿命估计 - 计算机软件估计使用寿命为3 - 10年，互联网域名和部分品牌名称为10年，许可协议按协议期限，移动应用和软件为5年，战略合同为5年，未专利技术为3年[60] 现金存放情况 - 截至2022年6月30日，集团现金及现金等价物基本存于中国大陆、中国香港、美国和马耳他的金融机构[97] 加密货币质押贷款 - 2022年1月，公司以4,000个以太坊质押贷款约6,306千美元，年利率3.25%，6月贷款已结清，处置加密货币损失约3,322千美元[113] 税收政策 - 美国利润税一般按应纳税所得额的21%征收，库拉索按2%征收，马耳他按35%征收（支付股息时有效税率可降至5%），中国香港首2,000港元应纳税所得额按8.25%征收，超过部分按16.5%征收，中国大陆企业所得税税率为25%[139][141][143] 激励计划与股份发行 - 2011年和2021年公司分别批准激励计划，可发行最多达公司已发行及流通普通股12%的股份[151][152] 股权与认股权证情况 - 截至2022年6月30日，公司股票期权数量为41350份，加权平均行使价格为0.40美元，加权平均授予日每股公允价值为0.97美元，加权平均剩余合同年限为1.31年[153] - 截至2022年6月30日，公司受限股数量为6277240份，加权平均授予日每股公允价值为0.42美元，加权平均剩余合同年限为9.05年，合计内在价值为389千美元[157]

公司上市与名称变更 - 2013年11月22日，公司美国存托股票（ADS）在纽交所上市，代码“WBAI”，发行6653900份ADS，代表66539000股A类普通股，发行价13美元/ADS[252] - 2021年4月20日公司美国存托股票开始以新英文名称“BIT Mining Limited”和新股票代码“BTCM”交易[260] 公司股权收购与交易 - 2017年6月，公司以约3.222亿港元（4130万美元）收购香港联交所上市公司Loto Interactive 40.65%股权，截至2021年完成认购和发售，持股比例增至59.79%[239] - 2021年6月18日公司完成现金要约收购乐透互娱股份和期权，收购后对乐透互娱的所有权增至59.79%，共收购30,642,534股和6,800,000份期权[260] - 2020年12月，公司与Good Luck Information达成股份认购协议，后者以约2300万美元购买85572963股A类普通股，2021年2月交易完成，Good Luck Information持股16.6%[254] - 2021年4月，公司与Bee Computing股东达成股份交换协议，预计发行45825530股A类普通股，占3月31日已发行股份约8.18%，交易对价1亿美元[247] - 2021年2月，公司与Blockchain Alliance达成股份交换协议，首次交割将发行44353435股A类普通股，占1月31日已发行股份约10%，若BTC.com矿池业务盈利超2000万美元，将额外发行22176718股，占比约5%；若亏损超1000万美元，可回购4435344股，占比约1%[244] - 2017年公司收购TMG 93%股权，Helmet Limited持有剩余7%股权[304] - 2019年初Helmet要求公司以374.5万欧元赎回其持有的TMG 7%股权，2020年4月公司以190万欧元达成和解并完成支付[305] 矿机购置与部署 - 2021年1月，公司宣布以约1440万美元发行11882860股A类普通股收购比特币矿机，交易完成后部分矿机部署于哈萨克斯坦和美国，理论算力825.5PH/s，后出售低算力矿机610.7PH/s[241] - 2021年2月和8月，公司宣布以1810万美元购买比特币矿机，截至报告日，矿机部署于美国，理论算力532.8PH/s[242] - 2021年2月，公司宣布以约3020万美元购买2000台ETH矿机，截至报告日，矿机部署于香港，理论算力4800GH/s[245] - 比特币矿机理论最大总哈希率约为825.5 PH/s，已部署492.2 PH/s；以太坊矿机理论最大总哈希率为4,800.0 GH/s，已部署4,699.2 GH/s[281][282][288] 私募配售与融资 - 2021年7月，公司完成私募配售1亿股A类普通股及认股权证，总收益5000万美元，认股权证期限3年，6个月后可行权，行权价6.81美元/10股A类普通股[251] - 2021年7月12日公司与投资者签订证券购买协议筹集5000万美元，用于购置矿机、建设数据中心等，7月16日完成私募交易[261] 公司业务转型 - 公司在三个月内完成业务转型，成为加密货币挖矿企业[255] - 自2020年12月起公司从中国彩票公司转型为国际加密货币挖矿公司，通过收购矿机、乐透互娱控股权和BTC.com矿池业务实现转型[277] 公司管理层变动 - 2021年4月5日公司董事会任命文燊威为执行董事，并授权向其全资拥有的好运资本有限公司发行65,000股A类优先股，每股1美元，总代价65,000美元，文燊威总投票权从约17.66%增至约60.28%[256] 公司业务收入与运营情况 - 2021年第二季度四川业务（包括甘孜长河）产生约1140万美元收入，占公司总收入约2.6%，自2021年6月21日起四川数据中心暂停运营，截至年报日期已停止中国境内数据中心和加密货币挖矿业务[261] - 2021年10月公司增加对俄亥俄州矿场的投资，使总规划电力容量达150兆瓦，截至年报日期已完成50兆瓦并投入运营，还处置了总哈希率容量为610.7 PH/s的旧型号矿机[263] - 因BTC.com停止向中国矿池客户提供服务，2021年第四季度哈希率下降约14%[264] - 2021年比特币挖矿产出400枚，收入约2030万美元；以太坊挖矿产出4,743枚，收入约1900万美元[281][282] - 截至报告日，累计产出比特币575枚，以太坊10,504枚[281][282] - 2021年9月公司签订协议收购俄亥俄州加密货币挖矿数据中心51%股权，初始电力容量达85兆瓦；10月增加投资，电力容量提升至150兆瓦，股权增至55%；截至报告日，已完成50兆瓦并投入运营[285][292] - 香港数据中心最大容量约1.4兆瓦，自2021年10月起开始运营并开采ETH[285][292] - 2021年10月14日，公司旗下矿池子公司BTC.com宣布退出中国市场，停止注册新用户并清理现有用户账户[286] - 截至报告日，公司持有329枚比特币、3,208枚以太坊和5300万枚狗狗币，这三种数字资产合计占2021年12月31日总资产的比例低于10.8%，其他数字资产合计占比低于2.0%[298] - 截至报告日，公司数字资产总账面价值约为3630万美元，矿池业务应付账款为4340万美元[299] - 为提高挖矿业务成本效率，公司处置了总哈希率为610.7 PH/s的旧型号矿机[288] - 2021年全年，矿池业务占公司总收入的绝大部分[296] 公司法律诉讼与和解 - 2016年公司支付150万美元用于和解股东集体诉讼，剩余100万美元由保险公司承担[302] - 2020年2月13日，公司遭证券集体诉讼，2021年9月20日法院驳回该案件[307] - 2020年1月15日，公司遭类似证券集体诉讼，2020年4月8日该案件终止[308] 公司办公场地租赁 - 公司主要行政办公室位于香港，面积1371.6平方米，在美国和深圳设有代表处[317] - 2016年9月公司在深圳南山租赁9659平方米办公室，每月支出130万人民币（20万美元），2020年8月至2021年1月将租赁面积减至2176平方米，每月支出2万美元[318] - 2022年1月公司在纽约租赁384平方米办公室，每月支出5万美元[318] 公司监管与审计风险 - 公司认为无需获得中国证监会或CAC对相关发行的批准或许可，但不能保证监管机构不会有相反意见[311] - 公司财务报表由MaloneBailey, LLP审计，但PCAOB可能无法全面检查其审计工作底稿，公司ADS可能因此被美国交易所摘牌[312] 公司财务数据关键指标变化 - 公司2019 - 2021年持续经营业务收入分别为520万美元、220万美元和13.289亿美元，2019 - 2020年下降58.0%，2020 - 2021年增加13.267亿美元[326] - 公司2019 - 2021年持续经营业务归属净亏损分别为7490万美元、2330万美元和5180万美元，2019 - 2020年下降68.8%，2020 - 2021年增加122.0%[328] - 2019 - 2021年，矿池、加密货币挖矿和数据中心服务在总收入中的占比分别为0、0和99.8%[330] - 2021年公司确认处置子公司收益20万美元，主要与Loto Interactive Limited的合并有关[340] - 2019 - 2021年，公司持续经营业务的股份支付费用分别为1150万美元、800万美元和640万美元[328] - 2019年公司为收购无形资产计提减值准备2690万美元，为商誉计提减值准备1920万美元[328] - 2020年公司为长期投资计提减值准备480万美元[328] - 2021年公司为财产和设备计提减值准备2240万美元，为加密货币计提减值准备3180万美元，部分被处置加密货币净收益670万美元抵消[328] - 公司在2019 - 2020年确认深圳地方政府补助，2021年未确认[337] - 2021年公司收入从2020年的220万美元增至13.289亿美元，主要归因于自2021年4月起合并的矿池业务[351] - 2021年公司运营成本和费用从2020年的1940万美元增至13.53亿美元，成本增加主要是由于矿池业务相关费用增加[351] - 2021年销售和营销费用较2020年减少17.2%，从110万美元降至90万美元，主要因管理层实施成本削减措施[352] - 2021年一般及行政费用较2020年增加77.7%，从1430万美元增至2550万美元，主要因业务发展相关费用增加[352] - 2021年服务开发费用较2020年增加62.5%，从190万美元增至320万美元，主要因矿池业务合并导致员工薪资和福利费用增加[354] - 2021年其他经营收入较2020年减少43.8%，从50万美元降至30万美元[354] - 2021年处置加密货币净收益为670万美元，与加密货币市场价格上涨有关[354] - 2021年加密货币减值为3180万美元，与加密货币资产市场价格下跌有关[355] - 2021年或有对价公允价值变动为1390万美元，与BTC.com合并相关或有对价公允价值重新计量有关[355] - 2021年物业及设备减值为2240万美元，主要因中国四川数据中心关闭和拆除[355] - 2021年持续经营业务的经营亏损为6840万美元，较2020年的1700万美元增加5140万美元[357] - 2021年长投减值损失为0，较2020年的480万美元下降100%[357] - 2021年持续经营业务税前亏损为6390万美元，较2020年的2340万美元增加4060万美元[358] - 2021年所得税收益为36万美元，较2020年的3万美元增加33万美元[358] - 2020年营收为220万美元，较2019年的520万美元下降58.0%[359] - 2020年经营成本和费用为1940万美元，较2019年的3250万美元下降40.2%[359] - 截至2021年12月31日，公司现金及现金等价物为1770万美元[367] - 2021年经营活动净现金使用量为3430万美元，投资活动净现金使用量为7540万美元，融资活动净现金流入为7766.7万美元[370] - 2020年经营活动净现金使用量为980万美元，投资活动净现金流入为330万美元，融资活动净现金流入为4000美元[370] - 2019年经营活动净现金使用量为2230万美元，投资活动净现金流入为959.9万美元，融资活动净现金流入为245.7万美元[370] - 2019年投资活动提供的净现金为960万美元，主要来自短期、定期和长期投资回款，部分被定期存款、贷款和资产购置支出抵消[377] - 2021、2020和2019年融资活动提供的净现金分别为7770万、0.004万和250万美元，2021年主要来自股份奖励行权、短期借款和普通股私募发行[379] - 2019、2020和2021年资本支出分别为50万、20万和5660万美元，主要用于信息技术设备和办公室租赁改良，预计未来因加密货币业务扩张而增加[380] - 2019、2020和2021年，公司向子公司转移现金分别为940万、0和4.261亿人民币，向原VIE转移现金分别为5680万、2790万和880万人民币[382] - 2019、2020和2021年，原VIE向全资子公司转移现金分别为280万、830万和1.869亿人民币[383] 公司知识产权情况 - 截至年报日期，公司拥有2个中国注册商标、1个新加坡注册商标、2个域名、34个中国软件著作权登记和1个中国授权发明专利[387] 公司薪酬与股份激励计划 - 2021年，公司董事和高管的现金薪酬总额为110万美元，无养老金等类似福利应计金额[402] - 公司2011年股份激励计划授权发行不超过已发行和流通普通股12%的股份奖励[403] - 截至年报日期，2011年股份激励计划下授予员工的未行使股票期权涉及41350股，行权价格为0.4美元/股[404] - 公司补偿委员会管理2011年股份激励计划，奖励通过期权协议证明[405] - 2011年股份激励计划于2021年3月到期[408] - 2021年股份激励计划授权发行最多达已发行及流通普通股的12%[409] - 董事及高级管理人员作为一个群体获授14,524,780股受限股[410] - Man San Vincent Law获授10,074,780股受限股[410] 公司董事会与人员情况 - 董事会有五名董事，其中三名是独立董事[416][425] - 截至2019年12月31日、2020年12月31日和2021年12月31日，公司分别有171名、138名和153名员工[428] - 截至2021年12月31日，技术和产品开发部门有68名员工[429] - 截至2021年12月3