净收入和盈利 - 2024年第一季度净收入为380万美元，较2023年第四季度的530万美元和2023年第一季度的540万美元分别减少了150万美元（29%）和160万美元（30%）[2] - 净利润为480万美元，每股收益为0.57美元，收入为1940万美元，净利息收入为1770万美元，信贷损失准备金为126,000美元，非利息收入为170万美元，非利息支出为1310万美元[6] - Q1 2024净利润为3,817,000美元，较去年同期下降29%[31] 资产和负债 - 总资产为19.2亿美元，总贷款为15.2亿美元，总存款为16.4亿美元，股东权益为2.007亿美元，资本充足率分别为13.93%，10.15%，10.17%[7] - 总资产为19.2亿美元，总贷款为15.2亿美元，总存款为16.4亿美元，不良资产占总资产的比例为0.08%[14] - Q1 2024总资产为1,922,541,000美元，较上一季度下降3%[32] - Q1 2024总贷款为1,520,891,000美元，较上一季度下降2%[32] - Q1 2024存款为1,639,516,000美元，较上一季度增长1%[32] 利息收入和支出 - 净利息收入为1770万美元，净利息率为3.89%，非利息收入为170万美元，总收入为1940万美元[8] - Q1 2024贷款利息收入为23,574,000美元，较去年同期增长5%[34] - Q1 2024净利息收入为17,715,000美元，较去年同期下降6%[34] 风险和资本 - 信贷损失准备金为1600万美元，占总贷款的比例为1.05%[20] - 股东权益为2.007亿美元，总风险资本比率为13.93%，一级资本比率为10.15%，杠杆比率为10.17%[23] 其他指标 - 非利息支出为1370万美元，效率比率为70.57%[12] - 2024年第一季度，加州银行及其子公司调整后平均资产回报率为1.02%[1] - 2024年第一季度，加州银行及其子公司调整后平均股东权益回报率为9.71%[1] - 2024年第一季度，加州银行及其子公司调整后平均有形股东权益回报率为10.08%[1] - 2024年第一季度，加州银行及其子公司调整后效率比率为65.29%[1]

文章核心观点 加利福尼亚银行集团公布2024年第一季度财报 虽净利润有所下降 但在多方面呈现积极趋势 且与南加州银行集团的合并计划正有序推进 [1][4][5] 各部分总结 财务亮点 - 盈利能力方面 排除合并相关费用影响 2024年第一季度净利润480万美元 摊薄后每股收益0.57美元 营收1940万美元较上季度减少50万美元 净利息收入1770万美元减少85.9万美元 信贷损失拨备12.6万美元减少5.5万美元 非利息收入170万美元增加36.6万美元 非利息支出1310万美元增加5.2万美元 [6][7][8][9][10] - 财务状况方面 截至2024年3月31日 总资产降至19.2亿美元 总贷款降至15.2亿美元 总存款增至16.4亿美元 无其他借款 资本比率健康 每股账面价值增至23.79美元 有形每股账面价值增至22.91美元 [11][12][13][14][15][16] 净利息收入和利润率 - 2024年第一季度净利息收入1770万美元 较上季度和去年同期分别减少85.9万美元和100万美元 主要因平均盈利资产余额降低 盈利资产组合不佳和存款成本增加 净利息利润率为3.89% [17][18] 非利息收入 - 2024年第一季度非利息收入170万美元 较上季度和去年同期增加 主要源于服务收费和贷款相关费用增加 [19] 非利息支出 - 2024年第一季度非利息支出1370万美元 较上季度和去年同期增加 主要因合并相关费用确认 贷款发起成本资本化减少 以及薪资福利和场地设备费用增加 排除相关影响后为1310万美元 [21] 资产负债表 - 截至2024年3月31日 总资产19.2亿美元 较上季度和去年同期减少 主要因保守的新贷款业务和其他借款减少 总贷款降至15.2亿美元 总存款增至16.4亿美元 非利息存款占比下降 无未偿还借款 [24][25][26][27][28] 资产质量 - 2024年第一季度贷款信贷损失拨备30.1万美元 净贷款冲销34.8万美元 不良资产占总资产0.08% 贷款信贷损失准备金为1600万美元 未使用贷款承诺的信贷损失准备金为200万美元 [29][30][31][32] 资本充足率 - 截至2024年3月31日 股东权益2.007亿美元 总风险资本比率、一级资本比率和杠杆比率分别为13.93%、10.15%和10.17% 均高于监管标准 [33] 公司概况 - 加利福尼亚银行集团是加利福尼亚商业银行的母公司 为北加州企业和专业人士提供商业银行业务 普通股在纳斯达克全球精选市场交易 [35][36]

公司概况 - 2023年12月31日，公司总资产为19.9亿美元，总贷款为15.6亿美元，总存款为16.3亿美元，总股东权益为1.965亿美元[13] - 公司总部位于加利福尼亚州奥克兰市的旧金山湾区，主要服务于旧金山湾区和萨克拉门托地区，竞争对手包括当地、地区和全国的金融机构[18] 公司战略 - 公司与Southern California Bancorp的合并协议将使每股California BanCorp普通股转换为1.590股Southern California Bancorp普通股[14] - 公司的战略包括增长每股收益、资产回报率、有形公共股权回报率、总风险资本比率、核心存款增长和不良资产占总资产比率[16] - 公司通过与客户建立的个人关系、本地市场知识和专业服务来与竞争对手竞争，力求提供创新的、有价值的产品[24] - 公司的战略计划包括长期成功的衡量标准，如每股收益增长、资产回报率、有形公共股权回报率、总风险资本比率、核心存款增长和不良资产占总资产比率[16] 贷款组合 - 2023年12月31日，商业和工业贷款占我们贷款组合的约40%[35] - 截至2023年12月31日，商业和工业贷款总额约为6.266亿美元[35] - 截至2023年12月31日，商业和工业贷款总额约为3.58亿美元，占我们贷款组合的约2%[38] - 截至2023年12月31日，建设和发展贷款总额约为4.42亿美元，占我们贷款组合的约3%[40] - 截至2023年12月31日，商业房地产贷款总额约为8.493亿美元，占我们贷款组合的约54%[41] - 我们的商业房地产贷款主要以工业、办公和零售物业作为抵押[42] - 截至2023年12月31日，我们的SBA贷款组合总额约为400万美元，占我们贷款组合的约1%[48] - 截至2023年12月31日，消费者贷款总额约为3.54亿美元，占我们贷款组合的约2%[50] 风险管理与监管 - 公司受到利率差异的影响，包括存款、借款和债务的利息支出与贷款和证券投资组合的利息收入之间的差异，对公司的盈利能力有显著影响[62] - 公司表示未来对于国内外经济和政治状况的变化可能会对其业绩产生影响，但无法预测具体影响[64] - 公司受到联邦政府的货币和财政政策以及监管机构政策的影响，特别是联邦储备委员会的政策[63] - 公司必须遵守联邦和州法律的监管，这些法律限制了公司的活动和投资，并要求公司遵守与贷款、存款、经纪和受托活动相关的法律[65] - 公司作为银行控股公司受到联邦储备委员会的监管，包括资本充足性要求和风险资本规则[66] - 银行控股公司和存款机构必须维持最低资本水平，并受到风险资本和杠杆资本规则的监管[68] - 银行组织必须保持资本充足性缓冲区，以避免对资本分配和高管奖金支付造成限制[70] - 银行组织必须限制股利、股票回购或赎回以及高管奖金支付[71] - 银行监管机构在评估银行资本充足性时考虑利率风险，并要求银行将市场风险组件纳入风险资本[73] - 公司作为加利福尼亚公司，受加利福尼亚公司法规限制，允许根据保留收益测试或“资产负债表”测试向股东分配现金或财产[88] - 银行作为公司支付任何股息或回购股票的主要资金来源预计将是银行，通过向公司支付股息或管理费用[89] - 银行作为加利福尼亚特许银行，受加利福尼亚银行监管局（DFPI）和美国联邦存款保险公司（FDIC）监督和监管[92] - 银行的资本水平超过了被视为“资本充足”的最低水平要求，即普通股一级资本比率为6.5%或更高，一级风险资本比率为8.0%或更高，总风险资本比率为10.0%或更高，杠杆比率为5.0%或更高[93] - 银行在风险资本和杠杆比率低于要求的最低水平时，可能会受到某些行政行动的限制，包括在通知和听证会后终止存款保险[100] - 银行和其他金融机构最近遭受的网络攻击导致未经授权访问客户机密信息，促使联邦银行监管机构发布了关于网络安全的广泛指导[120] - 银行受到旨在保护与存款机构交易的消费者法律和法规的约束，以及影响金融机构客户的其他法律或法规[121] - Dodd-Frank法案将联邦消费者金融保护的责任集中在了消费者金融保护局（CFPB）[122] - 监管机构近年来加大了对金融服务行业监管的重点，可能会引入可能会显著加强金融服务行业监管的提案[123]

公司盈利 - California Bank of Commerce (CALB)在2023年12月的季度盈利为每股0.63美元，与Zacks Consensus Estimate一致，较去年同期的每股0.91美元有所下降[1] - 公司在过去四个季度中两次超过了市场预期的每股收益[3] - CALB在2023年12月的季度营收为1.991亿美元，低于Zacks Consensus Estimate，较去年同期的2.382亿美元有所下降[4] 股价表现 - 公司股价自年初以来下跌约3%，而标普500指数上涨了3.3%[6] - 根据最近发布的数据和未来盈利预期，股价的持续走势将主要取决于管理层在盈利电话会议上的评论[5] 盈利前景 - CALB的盈利前景不容乐观，目前的估值趋势为不利，预计股票将在未来表现不佳[9] 行业排名 - 行业前景对股票表现有重要影响，目前Banks - Southwest行业在250多个Zacks行业中排名前31%[10]

公司财务业绩 - 2023年第四季度净收入为530万美元，较2023年第三季度的540万美元和2022年第四季度的770万美元有所下降[1] - 2023年全年净收入为2160万美元，较2022年同期的2110万美元增加了52.5万美元，增长了2%[1] - 2023年第四季度稀释每股收益为0.63美元，较2023年第三季度的0.64美元和2022年第四季度的0.91美元有所下降[2] 公司资产情况 - 公司资产总额在2023年12月31日增加了200万美元，达到19.9亿美元，总贷款总额减少了1360万美元，达到15.6亿美元，总存款减少了8180万美元，达到16.3亿美元[11] - 公司总资产在过去几个季度持续增长，截至12/31/23达到了196,461万美元[141] 公司盈利能力 - 公司净利润较2022年同期增加，主要归因于收入增加和贷款增长，同时也有存款减少和借款增加的情况[12] - 公司资本充足，资本比率、一级资本比率和一级杠杆比率均高于监管标准，为“资本充足”的机构[29] 公司财务信息披露 - 公司在新闻稿中使用了非GAAP财务信息，认为这有助于理解公司的经营业绩或财务状况[34] - 公司在新闻稿中提到了前瞻性陈述，指出未来财务表现、业务趋势等方面存在一定的风险和不确定性[35] - 公司在新闻稿中强调了实际未来业绩或财务结果可能与前瞻性陈述中的预期存在差异，并可能导致公司调整未来计划[36]

FORM 10-Q California 82-1751097 (State or other jurisdiction of incorporation or organization)(I.R.S. Employer Identification No.) 1300 Clay Street, Suite 500 Oakland, California 94612 (Address of principal executive offices) (510) 457-3737 (Registrant's telephone number, including area code) Page Part I - Financial Information Item 1. Financial Statements 3 Item 2. Management's Discussion and Analysis of Financial Condition and Results of Operations 29 Item 3. Quantitative and Qualitative Disclosures About ...

净利润与净利息收入 - 2023年第二季度净利润为540万美元，同比增长28%[160] - 2023年第二季度净利息收入增加290万美元，主要由于贷款组合增长[160] - 2023年第二季度净利息收入为1860万美元，同比增长240万美元，增幅15%[185] - 2023年上半年，公司净利息收入为3,740万美元，同比增长22%，净息差上升56个基点至3.98%[224] - 2023年上半年，公司净利润为1,090万美元，同比增长38%，主要得益于净利息收入增加770万美元[223] - 净利息收入为37,403,000美元，净利息收益率为3.98%，相比去年同期的3.42%有所提升[227] 贷款与存款 - 2023年第二季度平均生息资产为19亿美元，同比增长6.7%[162] - 2023年上半年平均贷款增加1.616亿美元，同比增长11%[173] - 2023年上半年平均生息存款增加9680万美元，同比增长11%[173] - 2023年第二季度平均贷款余额同比增长112.6百万美元，增幅8%[186] - 2023年第二季度平均有息存款余额同比增长132.9百万美元，增幅16%[186] - 2023年第二季度平均贷款与存款比率为93.68%，略高于2022年同期的93.46%[186] - 2023年上半年平均有息资产为19亿美元，同比增长9000万美元[199] - 2023年上半年，公司平均贷款余额增加1.616亿美元，其中商业贷款和房地产贷款分别增加1.003亿美元和1.199亿美元[225] - 截至2023年6月30日，公司存款总额为17.38亿美元，其中无息活期存款占比43%，较2022年12月31日的45%有所下降[219] - 截至2023年6月30日，公司存款中60%为受保存款，40%为非受保存款[218] - 公司总存款为1,979,107,000美元，其中活期存款为723,548,000美元，货币市场和储蓄存款为617,885,000美元，定期存款为318,313,000美元[227] - 贷款总额为1,583,631,000美元，同比下降1%，主要由于商业和工业贷款、建筑和土地贷款减少[236] - 截至2023年6月30日，公司存款中43%为非利息活期存款，38%为利息活期存款、储蓄和货币市场账户，19%为定期存款[263] - 截至2023年6月30日，公司持有的超过FDIC保险限额的定期存款总额为3510万美元，较2022年12月31日的4360万美元有所下降[264] 利息收入与支出 - 2023年第二季度贷款组合的平均收益率为5.97%，同比增长151个基点[162] - 2023年第二季度利息收入增加950万美元，主要由于贷款组合收益率上升[167] - 2023年第二季度净利息收益率上升28个基点至3.93%[185] - 2023年第二季度利息支出增加710万美元，主要由于有息存款利率上升[192] - 利息支出增加了12,400,000美元，主要由于利率上升和付息存款增加，付息负债的平均利率从0.59%上升至2.94%[230] 非利息收入与支出 - 2023年第二季度非利息收入减少25.9万美元，同比下降19%[169] - 2023年第二季度非利息支出增加78.4万美元，同比增长7%[170] - 2023年第二季度非利息收入下降25.9万美元，降幅19%[196] - 2023年第二季度，公司非利息支出为1,160万美元，同比增长3%，主要由于支持业务增长的薪资和福利支出增加[221] - 非利息收入为2,242,000美元，同比下降43%，主要由于SBA贷款销售收益减少[232] - 非利息支出为23,446,000美元，同比增长8%，其中薪资和福利支出增加了1,500,000美元，增幅为10%[233] 贷款损失拨备与不良贷款 - 2023年第二季度贷款损失拨备为44.4万美元，同比下降52%[168] - 2023年第二季度信用损失拨备为44.4万美元，其中34万美元用于贷款拨备[193] - 截至2023年6月30日，公司不良贷款总额为181,000美元，较2022年12月31日的1,250,000美元大幅下降[214] - 2023年6月30日，公司贷款损失准备金占不良贷款的比例为8,686.19%，较2022年12月31日的1,360.40%显著提升[214] - 公司的不良贷款拨备为15,722,000美元，占贷款总额的0.99%，较2022年底的0.81%有所上升[242] 资本与资产 - 2023年第二季度效率比率为58.66%，较2022年同期的61.41%有所改善[198] - 公司总资产为2,010,000,000美元，较2022年底的2,040,000,000美元有所下降，主要由于贷款增长放缓和季节性存款流出[235] - 公司的Tier 1风险资本比率为11.56%，总资本与风险加权资产比率为12.46%，杠杆比率为11.42%，均较2022年底有所提升[249] - 截至2023年6月30日，公司资本充足率符合所有监管要求，资本储备缓冲为4.46%，超过FDIC规定的“资本充足”标准[266] 投资组合与证券 - 2023年6月30日，公司持有的可供出售证券总额为4,671万美元，较2022年12月31日的4,886万美元有所下降[217] - 公司投资组合主要由抵押贷款支持证券、政府机构证券和公司债券组成，用于管理利率风险和提供流动性[261] - 公司于2023年1月1日采用ASC 326标准，截至2023年6月30日，公司为持有至到期证券计提了5.8万美元的信用损失准备，主要涉及公司债券[262] 所得税 - 2023年第二季度，公司所得税费用为230万美元，有效税率为29.7%，较2022年同期的27.7%有所上升[222]

贷款与存款增长 - 2023年第一季度平均贷款增加2.111亿美元，同比增长15%，平均存款余额增加4790万美元，同比增长3%[131] - 2023年第一季度贷款与存款比率从2022年第一季度的83.00%上升至93.08%[131] - 2023年第一季度贷款组合总额增加了2380万美元，同比增长1%，主要来自商业和工业贷款以及房地产贷款的增长[193] - 公司总贷款为16.17亿美元，其中商业和工业贷款为6.57亿美元，其他房地产贷款为8.53亿美元[196] - 截至2023年3月31日，公司存款总额为17.18亿美元，其中无息活期存款占43%，货币市场和储蓄存款占36%[205] - 公司存款中，有53%为有保险和抵押的存款，47%为无保险存款[203] 利息收入与支出 - 2023年第一季度净利息收入为1880万美元，同比增长420万美元，增幅29%[159] - 2023年第一季度利息收入增加960万美元，主要由于贷款组合收益率上升[164] - 2023年第一季度贷款组合利息收入为2250万美元，同比增长760万美元，增幅51%[164] - 2023年第一季度存款成本从2022年同期的0.20%上升至1.41%，增加了121个基点[161] - 2023年第一季度利息支出增加了540万美元，主要原因是付息存款和其他借款的利率上升，付息负债的平均利率从2022年的0.56%上升至2.64%，增加了208个基点[181] - 2023年第一季度平均总生息资产为18.9亿美元，同比增长2.2%，生息资产收益率从2022年的3.50%上升至5.47%，增加了197个基点[175] - 净利息收益率从2022年第一季度的3.19%上升至2023年第一季度的4.02%，增加了83个基点[177] 信用损失与贷款质量 - 2023年第一季度信用损失准备金为106,000美元，而2022年同期为950,000美元[166] - 2023年第一季度贷款净冲销为247,000美元，占贷款总额的0.02%[166] - 非应计贷款从2022年12月31日的1250万美元下降至2023年3月31日的222万美元，非应计贷款占总贷款的比例从0.08%下降至0.01%[198] - 公司采用CECL方法估算信用损失，截至2023年3月31日，信用损失准备金为1538.2万美元，占总贷款的0.95%[200] - 公司投资组合包括可供出售和持有至到期的债务证券，截至2023年3月31日，持有至到期证券的信用损失准备金为11万美元[202] 非利息收入与支出 - 非利息收入在2023年第一季度减少了140万美元，同比下降56%，主要原因是2022年出售部分太阳能贷款组合的收益[168] - 2023年第一季度非利息支出为1184万美元，同比增长9%，主要原因是支持业务增长的薪资和福利支出增加[190] 资产与负债 - 公司总资产从2022年底的20.4亿美元增长至2023年3月31日的20.5亿美元，主要原因是贷款组合的增长[192] - 2023年第一季度未保险存款从2022年12月的290万美元下降至180万美元[137] 风险管理与内部控制 - 公司披露控制和程序在2023年3月31日被评估为有效[237] - 公司面临的风险之一是如果被迫出售证券以满足流动性需求，可能会产生重大损失[239]

公司财务总体状况 - 截至2022年12月31日，公司总资产20.4亿美元，总贷款15.9亿美元，总存款17.9亿美元，股东权益1.723亿美元[38] 公司战略衡量指标 - 公司战略计划的长期成功衡量指标包括每股收益增长、资产回报率等六项[39] 公司股权情况 - 2022年12月31日，公司发行并流通的无面值普通股为8332479股，2021年为8264300股[457] 公司留存收益与综合收入 - 2022年留存收益为6229.7万美元，2021年为4118.9万美元[457] - 2022年累计其他综合（损失）收入为 - 130万美元，2021年为9.2万美元[457] 公司股东权益情况 - 2022年股东权益总额为17225.4万美元，2021年为15075.4万美元[457] - 2022年净收入使股东权益增加2110.8万美元[462] - 2022年其他综合（损失）使股东权益减少139.2万美元[462] 公司盈利情况 - 2022年净利润为2.1108亿美元，2021年为1.3368亿美元[464] - 2022年净收入为21,108千美元，2021年为13,368千美元[595] - 2022年净收入为21108千美元，2021年为13368千美元[596] 公司现金流量情况 - 2022年经营活动提供的净现金为2.8663亿美元，2021年为1.6209亿美元[464] - 2022年投资活动使用的净现金为27.1973亿美元，2021年为5.9013亿美元[464] - 2022年融资活动提供的净现金为0.5236亿美元，2021年为9.4743亿美元[464] - 2022年现金及现金等价物减少23.8074亿美元，2021年增加5.1939亿美元[464] - 2022年经营活动提供（使用）的净现金为 - 1012千美元，2021年为 - 5581千美元[596] - 2021年对子公司投资为30000千美元，2022年无此项投资[596] - 2021年发行次级债务所得款项净额为34224千美元，2022年无此项收入[596] - 2022年行使股票期权所得款项为21千美元，2021年为243千美元[596] - 2022年现金及现金等价物减少991千美元，2021年减少1114千美元[596] - 2022年末现金及现金等价物为8977千美元，2021年末为9968千美元[596] 公司贷款业务情况 - 2022年公司购买商业贷款净额为5640万美元，这些贷款在年底前已偿还；2021年购买住宅太阳能贷款组合净额为4270万美元[470] - 截至2022年12月31日，公司发放的4.912亿美元PPP贷款中约4.888亿美元已获SBA豁免，未偿还的PPP贷款为240万美元，2021年为7250万美元[476] - 2022年末总贷款总额为1593421000美元，较2021年末的1376649000美元增长约15.74%[511] - 2022年末贷款损失准备总额为17005000美元，较2021年末的14081000美元增长约20.77%[513] - 2022年贷款净回收（冲销）总额占总贷款的比例为 -0.05%，2021年为0.00%[516] - 2022年和2021年，非应计贷款放弃的利息分别为19.9万美元和4.3万美元[496] - 2022年和2021年12月31日，公司未偿还的未提取贷款承诺分别约为6.441亿美元和6.2亿美元[504] - 2022年和2021年12月31日，未提取贷款承诺准备金分别为43万美元和38万美元[504] - 截至2022年12月31日，未提供资金的固定利率贷款承诺总额为3668.2万美元[530] - 截至2022年12月31日，未提供资金的贷款承诺包括约3670万美元固定利率承诺和约6.074亿美元可变利率承诺[555] 公司机构设置 - 公司在阿拉米达县、康特拉科斯塔县、萨克拉门托县和圣克拉拉县设有4个贷款生产办公室，在康特拉科斯塔县设有一个全方位服务分行[465] 公司贷款损失准备金评估 - 公司按季度重新评估并确定适当的贷款损失准备金水平[471] 公司投资证券减值评估 - 投资证券减值时，按至少季度评估，若减值为非暂时性，根据情况确认损失[469] 公司服务资产情况 - 2022年和2021年12月31日，公司服务资产分别为22.1万美元和24.8万美元[490] 公司 premises 和设备情况 - 2022年和2021年12月31日，公司 premises 和设备分别为307.2万美元和440.5万美元[498] 公司存款情况 - 2022年和2021年12月31日，公司存款总额分别为17917.4万美元和16801.38万美元[499] - 2022年和2021年12月31日，金融机构的无保险存款分别约为290万美元和1100万美元[508] - 2022年末存款证账户大于25万美元的总额为5620万美元，2021年末为5090万美元[522] - 2022年末CDARS账户总额为3180万美元，2021年末为3830万美元[522] - 2022年末经纪存款证总额为1.803亿美元，2021年末为6060万美元[522] - 2022年末存款证账户小于25万美元的总额为290万美元，2021年末为430万美元[522] - 截至2022年12月31日，存款为1,791,680千美元，2021年同期为1,680,081千美元[566] 公司可借款额度情况 - 截至2022年12月31日，公司可借款额度约为3.93亿美元，2021年为2.189亿美元[500] - 截至2022年12月31日，向联邦住房贷款银行（FHLB）质押金额约为3.861亿美元，可用借款额度约为3.351亿美元；2021年末分别约为1.841亿美元和8810万美元[525] 公司租赁负债情况 - 截至2022年12月31日，公司租赁负债为594.2万美元[507] 公司待售贷款情况 - 2022年和2021年，公司均无待售贷款[489] 公司折旧和摊销情况 - 2022年和2021年折旧和摊销分别为150万美元和160万美元[520] 公司循环信贷额度情况 - 公司维持300万美元的六个月期循环信贷额度，利率为优惠利率加0.40%，2022年末和2021年末均无未偿还借款[526] 公司次级债务情况 - 2020年9月30日公司发行2000万美元次级债务，前5年利率5%，2030年9月30日到期[527] - 2021年8月17日公司额外发行3500万美元次级债务，前5年利率3.5%，2031年9月1日到期[528] 公司递延所得税情况 - 2022年和2021年公司递延所得税资产分别为1352.4万美元和1225万美元，递延所得税负债分别为309.3万美元和363.5万美元[536] 公司薪酬成本情况 - 2022年和2021年与2014年计划和修订后的2017年计划相关的计入收入的总薪酬成本分别为180万美元和130万美元[554] 公司租金费用情况 - 2022年和2021年计入房屋及设备费用的租金费用分别为190万美元和210万美元[558] 公司所得税情况 - 2022年和2021年公司所得税准备金分别为879.8万美元和509.4万美元，有效税率分别为29.4%和27.9%[560] - 截至2022年12月31日，联邦和加州所得税申报的净经营亏损结转额分别为300万美元和420万美元，2021年分别为360万美元和480万美元[562] - 截至2022年12月31日和2021年，公司没有未确认的税收优惠或应计利息和罚款[563] 公司现金及投资证券情况 - 截至2022年12月31日，现金及银行到期款项为232,382千美元，2021年同期为470,456千美元[566] - 截至2022年12月31日，可供出售投资证券为47,012千美元，2021年同期为74,892千美元[566] - 截至2022年12月31日，持有至到期投资证券为96,883千美元，2021年同期为28,216千美元[566] 公司贷款净额情况 - 截至2022年12月31日，贷款净额为1,519,903千美元，2021年同期为1,353,888千美元[566] 公司股票激励计划情况 - 截至2022年12月31日，公司股票激励计划有739,753股未兑现奖励，2017修订计划有210,645股可用于未来授予[581] 公司非归属股票期权情况 - 截至2022年12月31日，非归属股票期权有167万美元未确认薪酬成本，预计在5.5年内直线确认[587] 公司401(k)计划出资情况 - 2022年和2021年公司对401(k)计划分别全额出资792,000美元和745,000美元[589] 公司估算未来福利现值折现率情况 - 2022年和2021年估算未来福利现值的折现率分别为4.30%和3.25%[590] 公司财务报告内部控制情况 - 截至2022年12月31日，公司保持了有效的财务报告内部控制[598]

净利润与净收入 - 2022年和2021年第三季度净利润分别为550万美元和320万美元，增长230万美元，增幅72%[128] - 2022年和2021年前九个月净收入分别为1340万美元和1020万美元，增加320万美元，增幅32%[152] 净利息收入与净息差 - 2022年第三季度净利息收入为1840万美元，较2021年同期的1380万美元增加450万美元，增幅33%[130] - 2022年第三季度净利息收益率较2021年同期提高107个基点，达到3.94%[135] - 2022年前九个月净利息收入为4910万美元，较2021年同期增加830万美元，增幅20%，净息差从2.92%升至3.60%[153][158] 生息资产与收益率 - 2022年第三季度平均总生息资产为18.5亿美元，2021年同期为19.1亿美元[131] - 2022年第三季度平均生息资产收益率从2021年同期的3.22%增至4.54%，提高132个基点[131] 贷款与存款情况 - 2022年第三季度平均贷款较2021年同期增加2.074亿美元，增幅16%，平均存款余额减少1264万美元，降幅7%[132] - 2022年第三季度平均贷存比为95.69%，2021年第三季度为76.58%[132] - 2022年前九个月平均贷款较2021年同期增加7170万美元，平均存款余额减少2860万美元，贷款与存款平均比率从84.67%升至90.65%[155] - 截至2022年9月30日，公司总贷款余额为15.87901亿美元，其中一年内到期的贷款为3.17029亿美元，一至五年到期的为6.28387亿美元，五至十五年到期的为6.31776亿美元，十五年以上到期的为0.10709亿美元[183] - 截至2022年9月30日，公司总存款为1.709078亿美元；截至2021年12月31日，总存款为1.680138亿美元[204] - 截至2022年9月30日，公司约44%的存款为无息活期存款，37%为有息活期、储蓄和货币市场账户存款，19%为定期存款[202] - 截至2022年9月30日，约18%的存款由10大存款人持有[205] 信贷损失拨备 - 2022年9月30日和2021年12月31日，信贷损失拨备分别为1655.5万美元和1408.1万美元[126] - 2022年9月30日和2021年12月31日，剔除PPP贷款后，信贷损失拨备占未偿还贷款的比例分别为1.05%和1.08%[126] - 2022年第三季度信贷损失拨备增至80万美元，2021年同期为30万美元，2022年第三季度净贷款冲销为20.2万美元，占总贷款的0.01%，2021年同期为净贷款回收3.1万美元，占比0.00%[144] - 2022年前九个月信贷损失拨备增至270万美元，2021年同期为释放准备金50万美元，2022年净贷款冲销为20.1万美元，占总贷款的0.01%，2021年为4万美元，占比0.00%[167] - 2022年第三季度和截至9月30日的九个月，公司贷款损失拨备分别为80万美元和270万美元，主要因核心贷款组合增长及宏观经济环境评估[194] - 截至2022年9月30日，公司信贷损失准备金余额为165.55万美元；2021年12月31日，余额为135.71万美元[193] PPP贷款净手续费摊销 - 2022年和2021年第三季度，PPP贷款净手续费摊销分别为27.8万美元和160万美元[130] 利息收入与支出 - 2022年第三季度利息收入较2021年同期增加560万美元，贷款组合利息收入增加420万美元，增幅28%，投资证券组合利息收入增加74.7万美元，增幅159%[141][142] - 2022年第三季度利息支出较2021年同期增加110万美元，付息负债平均利率从0.64%升至1.1%[143] - 2022年前九个月利息收入增加900万美元，贷款组合利息收入增加610万美元或14%，投资证券组合利息收入增加200万美元或166%[164][165] - 2022年前九个月利息支出增加69.9万美元，付息负债平均利率从0.64%升至0.77%[166] 非利息收入与支出 - 2022年第三季度非利息收入较2021年同期增加18.2万美元，增幅14%，主要因服务收费和其他手续费收入增加[147] - 2022年第三季度非利息支出为1120万美元，2021年同期为1050万美元，剔除资本化贷款发起成本后，2022年第三季度非利息支出较2021年同期增加60.9万美元，增幅5%[149] - 2022年前九个月非利息收入增加220万美元或70%，主要源于出售太阳能贷款组合收益和服务收费增加[170] - 2022年前九个月非利息支出为3300万美元，2021年为3040万美元，剔除资本化贷款发起成本后增加170万美元或5%[172] 公司效率比率与所得税费用 - 2022年和2021年第三季度公司效率比率分别为56.52%和69.42%[150] - 2022年和2021年第三季度所得税费用分别为230万美元和110万美元，有效税率分别为29.5%和25.7%[151] - 2022年和2021年前九个月公司效率比率分别为60.44%和69.25%[174] - 2022年和2021年前九个月所得税费用分别为550万美元和380万美元，有效税率分别为28.9%和27.3%[175] 公司资产与贷款组合 - 截至2022年9月30日，公司总资产为20.5亿美元，较2021年末的20.1亿美元增加，主要因贷款组合增长[176] - 贷款组合从2021年12月31日至2022年9月30日增加2.113亿美元或15%，主要是商业和工业及房地产其他贷款组合有机增长[177] - 2022年9月30日贷款组合中商业和工业贷款占比41%，2021年末为34%，商业房地产贷款占比56%，2021年末为54%[178] 不良资产与延期贷款 - 截至2022年9月30日，公司不良资产为34.3万美元，不良贷款与总贷款的比例为0.02%；2021年12月31日，不良资产为23.2万美元，不良贷款与总贷款的比例同样为0.02%[188] - 截至2022年9月30日，公司无根据《关怀法案》准则处于延期状态或进行结构调整的贷款；2021年12月31日，有两笔总计350万美元的贷款处于该状态[185] 证券投资组合 - 2022年第一季度，公司将部分原分类为可供出售的证券重新指定为持有至到期，这些证券在2021年12月31日的总账面价值为4990万美元，包含28.1万美元的税前未实现损失[196] - 公司投资组合包括债务证券，分为可供出售和持有至到期两类，主要由抵押贷款支持证券、政府机构证券和公司债券组成[195][197] - 截至2022年9月30日，可供出售证券摊销成本为4929.1万美元，估计公允价值为4735.9万美元；持有至到期证券摊销成本为1.10172亿美元，估计公允价值为9770.4万美元[200] 监管资本要求与资本比率 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司符合所有适用的监管资本要求，银行资本比率超过“资本充足”的最低要求[206] - 截至2022年9月30日，资本保护缓冲为3.17%[206] - 截至2022年9月30日，银行一级风险资本比率为10.32%，总资本与风险加权资产比率为11.17%，杠杆比率为10.62%[207] - 截至2021年12月31日，银行一级风险资本比率为11.38%，总资本与风险加权资产比率为12.25%，杠杆比率为9.51%[207]