财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度净收入为1594.1万美元，2022年同期为932.3万美元[67][71][105][252] - 2023年第一季度其他综合收益为1225.2万美元，2022年同期为亏损3397.6万美元[67] - 2023年第一季度综合收益为2819.3万美元，2022年同期为亏损2465.3万美元[67] - 2023年第一季度经营活动提供的净现金为2243.5万美元，2022年同期为1247万美元[71] - 2023年第一季度投资活动使用的净现金为1.25455亿美元，2022年同期为1.81671亿美元[71] - 2023年第一季度融资活动提供的净现金为1.37529亿美元，2022年同期为使用56.2万美元[71] - 2023年第一季度现金及现金等价物净增加3450.9万美元，2022年同期净减少1.69763亿美元[71] - 2023年第一季度末现金及现金等价物为8137.8万美元，2022年同期为1.08036亿美元[71] - 2023年第一季度现金利息支付为909.6万美元，2022年同期为450.1万美元[71] - 2023年3月31日，公司债务证券摊销成本为956,645千美元，公允价值为862,856千美元；2022年12月31日，摊销成本为945,707千美元，公允价值为836,273千美元[80][81] - 2023年第一季度，可供出售证券销售收益无，已实现总收益为0，已实现总损失为12千美元，净已实现损失为12千美元，税收影响为3千美元；2022年同期销售收益为4,921千美元，已实现总收益为0，已实现总损失为24千美元，净已实现损失为24千美元，税收影响为5千美元[81] - 2022年12月31日至2023年3月31日，公司净收入为15,941千美元，其他综合收入（税后）为12,252千美元，回购普通股132,232股，受限股没收1,687股，发行受限股72,690股，确认受限股薪酬费用345千美元；2023年3月31日股东权益总额为354,880千美元[93] - 基本和摊薄后普通股每股收益均为0.67美元，2022年同期为0.36美元[105] - 2023年第一季度净利息收入增加1260万美元，增幅44.5%，达4080万美元[251] - 2023年第一季度总非利息收入减少60万美元，降至470万美元[252] - 证券投资组合增加2660万美元，目前占总资产的19.8%[252] - 2023年第一季度末，贷款与存款比率为91.9%，高于2022年同期的86.7%[252] - 2023年第一季度公司净收入为1590万美元，摊薄后每股收益0.67美元，高于2022年同期的930万美元和0.36美元[252] - 2023年第一季度未使用承诺准备金增加30万美元[260] 贷款业务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日，不良贷款较2022年12月31日增加170万美元，增幅25.9%，达到840万美元，占贷款总额的0.26%，2022年12月31日为0.21%[37] - 截至2023年3月31日，商业贷款总额为18.65968亿美元，2022年12月31日为17.80354亿美元；消费贷款总额为7.16648亿美元，2022年12月31日为7.0251亿美元[112] - 截至2023年3月31日，贷款总额为32.49262亿美元，2022年12月31日为31.48913亿美元[112] - 2022年第一季度有1笔非应计重组贷款，摊余成本为30.8万美元，占总融资应收款类别比例为0.02%；2023年第一季度无应计和非应计重组贷款[115] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，银行处于止赎程序中的住宅房地产贷款分别为7.2万美元和90.2万美元[117] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，银行计入其他房地产拥有的住宅房地产贷款分别为13.2万美元和13.3万美元[117] - 2023年第一季度和2022年第一季度，公司均无对财务困难借款人的贷款修改情况报告[116] - 2023年商业房地产贷款总额为95,614千美元，2022年为434,042千美元[152][180] - 2023年商业和工业贷款总额为919千美元，2022年为21,855千美元[152][180] - 2023年住宅抵押贷款总额为3,641千美元，2022年为200,122千美元[152][180] - 2023年其他消费者贷款总额为22,010千美元，2022年为7,171千美元[152][180] - 2023年建筑贷款总额为29,635千美元，2022年为157,370千美元[152][180] - 2023年其他贷款总额为0千美元，2022年为0千美元，2018及以前为305,279千美元[152] - 2023年总投资组合贷款总额为151,819千美元，2022年为820,560千美元[152][180] - 2023年年初至今总冲销额为50千美元，2022年为337千美元[152] - 2023年商业房地产贷款中特殊提及类为0千美元，2022年为0千美元，2021年为215千美元[152] - 2023年商业和工业贷款中次级类为0千美元，2022年为0千美元，2021年为45千美元[152] - 2022年商业房地产贷款总额为418,939千美元，2021年为186,444千美元[153][155] - 2022年商业和工业贷款总额为23,104千美元，2021年为47,193千美元[153][155] - 2022年住宅抵押贷款总额为200,725千美元，2021年为185,930千美元[153][155] - 2022年其他消费者贷款总额为24,100千美元，2021年为10,051千美元[153][155] - 2022年建筑贷款总额为149,535千美元，2021年为117,466千美元[153][155] - 2022年其他贷款总额为0千美元，2021年为0千美元[153] - 2022年总投资组合贷款总额为816,403千美元，2021年为547,084千美元[153] - 2022年年初至今总冲销额为3,712千美元，2021年为625千美元[153] - 2022年商业和工业贷款年初至今冲销额为3,432千美元，2021年为0千美元[153] - 2022年其他消费者贷款年初至今冲销额为280千美元，2021年为625千美元[153] - 截至2023年3月31日，贷款逾期30 - 89天且仍在计息的金额从2022年12月31日的480万美元降至230万美元[157] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，无逾期90天以上仍在计息的贷款[157] - 2023年3月31日，商业房地产当前贷款为1,572,734千美元，总贷款为1,575,675千美元[155] - 2023年3月31日，商业和工业当前贷款为290,128千美元，总贷款为290,293千美元[155] - 2023年3月31日，住宅抵押贷款当前贷款为671,244千美元，总贷款为675,340千美元[155] - 截至2023年3月31日，房地产抵押品总额为5288千美元，较2022年12月31日的3318千美元有所增加[160] - 截至2023年3月31日，贷款信用损失准备金期末余额为94694千美元，较期初的93852千美元略有增加[160] - 2023年第一季度，贷款信用损失拨备（回收）为1415千美元，净冲销为573千美元[160] - 截至2023年3月31日，总投资组合贷款非应计贷款从期初的6,645千美元增至期末的8,368千美元[184] - 2023年3月31日，单独评估贷款公允价值为422.1万美元，2022年12月31日为264.9万美元；OREO公允价值2023年3月31日为829.1万美元，2022年12月31日为839.3万美元[197] - 2023年3月31日，透支重新分类为贷款的金额为20万美元，2022年12月31日为30万美元[206] - 2023年3月31日，承诺提供信贷金额为67654.9万美元，备用和履约信用证金额为2657.6万美元；2022年12月31日分别为63061.9万美元和2573.9万美元[211] - 2023年第一季度，未使用承诺的拨备（回收）记录费用10万美元，较2022年同期增加30万美元[213] - 未使用贷款承诺的全生命周期损失准备金2023年3月末余额为237.6万美元，年初为229.2万美元；2022年3月末余额为154.7万美元，年初为178.3万美元[241] LIBOR过渡相关情况 - 截至2023年3月31日，公司贷款组合中约6.5%的贷款可变利率指数为1个月伦敦银行间同业拆借利率（LIBOR），自2021年12月31日起停止发放新的基于LIBOR的可变利率贷款[77] - 公司成立内部团队管理从LIBOR过渡，已完成识别含LIBOR语言的合同、记录过渡风险等里程碑，选择1个月期限有担保隔夜融资利率（SOFR）作为LIBOR贷款的替代基准，预计过渡的财务影响不大[103] 会计准则相关情况 - 公司未采用2023年第一季度发布的会计准则更新（ASU），正在评估2023年3月发布的ASU No. 2023 - 02对会计和披露的影响[99][100] 公司股份相关情况 - 截至2023年5月1日，公司已发行和流通的普通股股份为23,943,339股[85] - 2021年12月13日宣布的股票回购计划于2022年4月28日耗尽，授权回购最多200万股[244] - 2023年3月29日宣布新股票回购计划，自5月1日起一年内最多回购100万股[261] 公允价值计量相关情况 - 公司使用公允价值计量记录和披露某些金融资产和负债，包括可供出售证券和衍生金融工具[161] - 公允价值层次分为三级，公司按最低重要输入级别确定金融工具层级，并在报告期末确认层级转移[162][163] - 可供出售证券的公允价值确定方法分为三个层级，有不同的适用情况[192] - 非单独评估贷款的公允价值通过更新估计未来现金流的现值来确定[195] - 公司投资其他金融机构次级债务，有两只证券合计750万美元，在2023年3月31日和2022年12月31日被视为3级证券[196] - 2023年3月31日，可供出售证券账面价值总计862856千美元，其中Level 1为18132千美元，Level 2为837185千美元，Level 3为7539千美元[169] - 截至2023年3月31日，衍生品资产账面价值为18747千美元，负债账面价值为18510千美元，均归类为Level 2 [166][169] 衍生品业务相关情况 - 公司使用利率互换等衍生工具开展商业贷款业务，通过背对背互换降低风险[165][166] - 2023年3月31日，未指定为套期工具的衍生品中，销售合同 - 抵押贷款名义金额33.9万美元，利率互换合同 - 商业贷款名义金额42922.6万美元[204] - 2023年第一季度，衍生品未指定为套期工具的总衍生损失为19.4万美元，2022年同期为收益30.4万美元[205] 公司资产负债相关情况 - 2023年3月31日，现金及现金等价物账面价值8137.8万美元，证券可供出售账面价值86285.6万美元等[200] - 2023年3月31日，联邦基金购买金额为0，2022年12月31日为1787万美元，2022年加权平均利率为4.65%[209] - 可售证券按公允价值计量，账面价值总计83627.3万美元，其中一级2540万美元、二级80335.6万美元、三级751.7万美元[225] - 金融资产账面价值总计400986.3万美元，其中现金及现金等价物4686.9万美元、可售证券83627.3万美元、贷款净额305506.1万美元等[229] - 金融负债账面价值总计385359万美元，其中存款363033.3万美元、其他负债2254.3万美元、FHLB借款18055万美元等[229] - 截至2023年3月31日，定期存款总计130741.1万美元，3个月及以内15933.7万美元、3 - 1

资本比率与杠杆比率 - 2022年12月31日，公司一级资本比率降至12.61%，杠杆比率为10.29%，总风险资本比率为13.86%，较2021年有所下降，主要因回购4290万美元普通股[9] - 2022年Carter Bankshares公司普通股一级资本比率为12.61%，Tier 1比率为12.61%，总风险资本比率为13.86%，杠杆比率为10.29%；Carter Bank and Trust普通股一级资本比率为12.42%，Tier 1比率为12.42%，总风险资本比率为13.68%，杠杆比率为10.13%，均较2021年有所下降[40] - 2022年公司维持资本状况，杠杆比率为10.29%，普通股一级资本风险比率为12.61%，高于监管要求[41] 证券投资情况 - 2022年美国国债证券为1786.6万美元，较2021年增加1345.3万美元；总债务证券为83627.3万美元，较2021年减少8612.7万美元[10] - 公司投资组合中49.2%为美国政府支持企业发行的证券，州和政治分区证券占29.8%[12] - 证券投资组合减少8610万美元，占总资产比例从22.3%降至19.9%[74] - 2022年12月31日和2021年12月31日，所有证券均分类为可供出售[87] - 2022年末各类债务证券合计公允价值为791,528千美元，未实现损失为109,734千美元[155] - 2022年末总债务证券摊余成本945707千美元，公允价值836273千美元；2021年末摊余成本920246千美元，公允价值922400千美元[180] - 2022年可供出售证券销售所得款项为19777千美元，2021年为197056千美元，2020年为188169千美元；2022年净实现收益46千美元，2021年为6869千美元，2020年为6882千美元[181] - 2022年末，按到期期限划分，一年及以内到期证券摊余成本200千美元，公允价值200千美元；一至五年到期摊余成本20470千美元，公允价值19278千美元等[183] - 2022年末和2021年末，按投资类别和处于未实现损失状态的时长汇总，总债务证券未实现损失分别为109734千美元和7815千美元[180][185] - 2022年和2021年公司无与信贷相关的净投资减值损失，2020年未确认或记录任何投资证券的其他非暂时性减值[186] - 2022年平均投资证券增加1.478亿美元，平均收益率提高53个基点；年末证券组合中，47.3%为可变利率证券，约45.8%将在未来12个月内至少重新定价一次[207] 贷款相关情况 - 2022年12月31日，公司对酒店业的风险敞口约为3.604亿美元，占总投资组合贷款的11.4%[15] - 2022年12月31日，十大客户关系贷款总额为6.52502亿美元，占总贷款的20.72%，较2021年下降4.01%[17] - 2022年12月31日和2021年12月31日，投资组合余额中的递延成本和费用分别为820万美元和450万美元[18] - 2022年12月31日无待售抵押贷款，2021年12月31日为20万美元[19] - 2022年12月31日，不良贷款较2021年减少80万美元，占总投资组合贷款的0.21%，低于2021年的0.26%[25] - 2022年12月31日，逾期30 - 89天仍计息的投资组合贷款增至480万美元，较2021年增加320万美元[27] - 2022年净冲销与平均投资组合贷款比率为0.15%，信用损失拨备与总投资组合贷款比率为2.98%[30] - 2022年末信用损失拨备余额为9.3852亿美元，较2021年末的9.5939亿美元略有下降[30] - 贷款总额增加3.368亿美元，增幅12.0%[74] - 贷款持有待售主要来自两个来源，持有至投资者提供资金，通常为两周[88] - 2022年末商业房地产贷款余额123286千美元，2021年末为132582千美元；2022年末住宅抵押贷款余额18053千美元，2021年末为40881千美元等[189] - 2022年平均贷款余额增加4800万美元，贷款平均收益率提高54个基点；年末贷款组合中，26.8%为每月重新定价的浮动利率贷款，41.2%为可变利率贷款，32.0%为固定利率贷款[206] - 工商业贷款发放给运营公司或制造商用于生产等，也发放给地方和州政府；其他消费贷款发放给个人，包括汽车贷款和无担保贷款[197][198] - 其他贷款包含与公司当前承销标准不一致的独特风险属性[199] 会计政策与处理 - 2022年4月1日，公司采用ASU 2022 - 02，自2022年1月1日起取消问题债务重组会计处理[28] - 公司采用基于预期未来现金流变化的修正贴现现金流方法计算CECL[91] - 公司贷款冲销政策要求在损失可能发生时及时冲销无法收回的贷款[95] - 公司为某些高管和员工购买了银行拥有的人寿保险，现金退保价值变化计入非利息收入[98] - 其他房地产按公允价值减去估计销售成本入账，每年或必要时进行重估[100] - 商誉每年或必要时进行减值评估，长期资产在账面价值大于公允价值时进行减值审查[102] - 必要时会对以前年度财务报表和附注金额进行重分类，对以前年度净收入或股东权益无重大影响[118] - 对债务证券至少每季度进行一次减值评估，评估存在高度主观性和判断性[121] - 对单笔承诺大于或等于100万美元的不良贷款或重组贷款进行单独评估，相关信用损失准备主要基于贷款当前未偿本金余额与相关抵押物估计公允价值的差额[123] - 消费无担保贷款和担保贷款逾期90天后评估冲销，无担保贷款全额冲销，担保贷款冲销至抵押物估计公允价值减出售成本[130] - 金融资产转移在控制权转移时按销售处理，控制权转移需满足资产隔离、受让人有权质押或交换资产、公司不保留有效控制权等条件[135] - 未使用承诺的信用损失准备按贷款细分在每个资产负债表日根据当前预期信用损失模型估计，计入其他负债[136] - 基本每股收益通过归属于普通股股东的净利润除以当期发行在外普通股的加权平均数计算，摊薄每股收益考虑潜在稀释影响[148] - 2020年3月FASB发布ASU No. 2020 - 04为参考利率改革提供可选指导，2022年12月发布ASU No 2022 - 06将适用救济的截止日期推迟至2024年12月31日[145] - 公司成立内部团队管理从伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）过渡事宜，考虑使用担保隔夜融资利率（SOFR）等替代指标，过渡对财务影响预计不重大[147] - 公司于2021年1月1日采用Topic 326，2021和2022年末无持有至到期证券，未记录投资证券的预期信用损失准备[157] - 2020年1月1日起公司采用ASU No. 2017 - 04简化商誉减值测试[165] - 可供出售证券公允价值按不同方法确定，分别归类为公允价值层级的Level 1和Level 2 [169] - 商业贷款利率互换归类为Level 2，通过折现现金流分析计算公允价值[170] - 单独评估贷款的公允价值确定方法使输入值归类为Level 3 [171] - 2022年4月1日公司采用新会计指引，取消债务重组的确认和计量，按贷款修改会计指引评估贷款重组[191] - 公司根据不同投资组合细分制定预期信贷损失准备方法，评估各细分组合的关键风险[196] - 公司的CECL模型部分具有主观性，管理层利用广泛发布的经济预测进行回归分析，并开发框架评估模型过程的合理性[201] - 公司的贷款组合分级分析评估借款人偿还贷款合同义务的能力，内部信用风险分级系统基于偿债覆盖率、抵押品价值等因素[202] 资金与流动性 - 2022年公司主要资金和流动性来源为稳定客户存款，还有FHLB借款、联邦基金、机构CD市场、经纪存款市场等其他资金来源，另有6.118亿美元未质押可供出售投资证券作为额外流动性来源[48] - 2022年末FHLB借款增至1.806亿美元，较2021年末增加1.736亿美元；2022年末隔夜联邦基金购买额为1790万美元，2021年末无未偿还隔夜联邦基金购买额[38] - 2022年存款中，CDARS为92.2万美元，低于2021年的139万美元；保险存款为3.78175亿美元，低于2021年的3.96626亿美元等[35] 财务收支情况 - 2022年全年净利息收入和净利息收益率受贷款利率和投资证券收益率上升、资金成本下降以及一笔大额信贷关系贷款定价提高的积极影响，但部分贷款到期可能不再续期，未来市场利率上升可能增加资金成本[51] - 2022年全年净利息收入增加2870万美元，增幅25.9%，达1.399亿美元[73] - 2022年信用损失拨备减少90万美元，至240万美元[73] - 2022年全年非利息总收入减少720万美元，至2170万美元[73] - 2022年全年非利息支出减少530万美元，至9700万美元[73] - 2022年全年所得税拨备增加750万美元，至1160万美元[73] - 2022年净收入为5011.8万美元，2021年为3159万美元，2020年净亏损4585.8万美元[80] - 2022年其他综合亏损为8731.8万美元，2021年为1401.9万美元，2020年其他综合收入为1559.4万美元[80] - 2022年综合亏损为3720万美元，2021年综合收入为1757.1万美元，2020年综合亏损为3026.4万美元[80] - 2022年经营活动提供的净现金为70791千美元，2021年为77538千美元，2020年为7704千美元[115] - 2022年投资活动使用的净现金为382071千美元，2021年为106355千美元，2020年为93268千美元[115] - 2022年融资活动提供的净现金为80350千美元，2021年为64674千美元，2020年为201694千美元[115] - 2022年末现金及现金等价物为46869千美元，较2021年末的277799千美元减少83.13%[115] - 2022年现金利息支付为19338千美元，2021年为23467千美元，2020年为36696千美元[116] - 2022年支付的所得税现金为5793千美元，2021年为2720千美元，2020年为416千美元[116] - 2022年净收入为50,118千美元，2021年为31,590千美元，2020年为 - 45,858千美元[178] - 2022年基本和摊薄每股收益均为2.03美元，2021年为1.19美元，2020年为 - 1.74美元[178] - 2022年利息收入增加2630万美元，增幅19.6%；按FTE基础计算，增加2590万美元，增幅19.2%，主要因平均生息资产增加5200万美元及生息资产收益率提高60个基点[205] - 2022年利息支出减少250万美元，主要因2021年和2022年上半年有意减少高成本定期存单；存款利息支出减少360万美元[208] - 2022年定期存单平均余额减少2.129亿美元，降幅14.3%；付息核心存款中，货币市场账户、付息活期账户和储蓄账户平均余额分别增加1379万美元、756万美元和573万美元[208] - 2022年付息活期账户平均利率提高8个基点，货币市场账户平均利率提高6个基点，储蓄账户平均利率不变；付息负债成本降低9个基点[208] 公司业务与战略 - 2022年公司资产达42亿美元，通过弗吉尼亚州特许银行开展业务，提供零售、商业银行业务和保险等金融服务[67] - 2023 - 2025财年公司将完善银行指导原则，预计2023年推出新使命、愿景和核心价值观计划[70] - 公司将从重组资产负债表转向追求有机增长战略，并考虑机会性收购[71] - 公司是卡特银行信托的母公司，银行在弗吉尼亚州和北卡罗来纳州设有分行[117] - 公司提高了消费者无担保贷款标准，上调FICO分数要求并限制低分数贷款金额[160] - 公司通过多种方式限制信贷风险，设定商业房地产、建设贷款等多项贷款余额及各类房地产贷款相关限制[188] 其他 - 根据资产负债管理结果，2022年12月31日公司资产敏感性低于2021年12月31日，原因是现金头寸配置变化和收益率曲线形状变化[57] - 2022年末总资产为4204519千美元，较2021年末的4133746千美元增长1.71%[110] - 2022年和2021年公司无所需准备金，2020年平均为370万美元[179] - 2022年12月31日和2021年12月31日，除美国政府及其机构发行或担保的证券外，无单一发行人证券持仓超过股东权益的10% [154] - 2022年12月31日和2021年12月31日，为满足各种监管和法律要求而质押的证券账面价值分别为2.245亿美元和1.786亿美元[154] - 截至2022年12月31日，银行对重组贷款无额外放贷承诺，无在修改前处于财务困难且在修改后违约的贷款[19

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended September 30, 2022 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission File Number: 001-39731 CARTER BANKSHARES, INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) Virginia 85-3365661 (State or o ...

资产与负债变化 - 公司总资产从2021年12月的41.34亿美元略微下降至2022年6月的41.23亿美元[11] - 贷款组合从2021年12月的28.12亿美元增长至2022年6月的29.98亿美元，增长6.6%[11] - 存款总额从2021年12月的36.98亿美元增长至2022年6月的37.53亿美元，增长1.5%[11] - 公司贷款组合总额从2021年12月31日的2,812,357千美元增长至2022年6月30日的2,997,896千美元，主要增长来自商业房地产贷款和住宅抵押贷款[56] - 公司商业房地产贷款从2021年12月31日的1,323,252千美元增长至2022年6月30日的1,389,117千美元，增幅为5%[56] - 公司住宅抵押贷款从2021年12月31日的457,988千美元增长至2022年6月30日的559,313千美元，增幅为22%[56] - 公司贷款总额增加1.858亿美元，同比增长13.3%，主要由于2022年上半年贷款增长强劲[173] - 公司贷款与存款比率从76.0%上升至79.9%，表明贷款增长超过存款增长[173] - 公司证券投资组合减少1540万美元，占总资产的比例从22.3%降至22.0%，主要由于公司将证券到期资金重新配置到更高收益的贷款增长中[173] - 公司持有的现金及现金等价物为7024万美元，其中Level 1资产为4319.4万美元，Level 2资产为2704.6万美元[133] - 公司持有的可供出售证券为9.07亿美元，其中Level 1资产为2581.4万美元，Level 2资产为8.7亿美元，Level 3资产为1099.1万美元[133] - 公司持有的投资组合贷款净值为28.99亿美元，全部为Level 3资产[133] - 公司持有的利率衍生工具资产为1785.4万美元，全部为Level 2资产[133] - 公司持有的利率衍生工具负债为1758.5万美元，全部为Level 2资产[133] - 公司未指定为对冲工具的利率互换合约名义金额为4.44亿美元，公允价值为1783.6万美元[138] - 公司未指定为对冲工具的利率互换合约负债名义金额为4.44亿美元，公允价值为1756.7万美元[139] - 公司未指定为对冲工具的衍生工具总收入为443万美元，其中利率互换合约收入为443万美元[141] - 公司未指定为对冲工具的衍生工具净值为1783.6万美元[142] - 公司有资格从联邦住房贷款银行（FHLB）额外借款7.736亿美元，最大借款能力约为10亿美元，占公司资产的25%[143] - 公司长期借款余额在2021年12月31日为700万美元，加权平均利率为1.61%[144] - 公司在2021年提前偿还了总计2800万美元的FHLB借款，加权平均借款成本为1.0%[144] - 公司承诺的信贷额度为504,476美元，其中建筑项目信贷额度占比61.3%[146][147] - 公司备用信用证余额为25,885美元，较2021年12月31日的27,083美元有所下降[147] - 公司未提取贷款承诺的损失准备金为1,816美元，较2021年同期的2,167美元有所减少[149] - 公司其他综合亏损为78,086美元，较2021年同期的7,147美元大幅增加[152] 收入与利润 - 2022年第二季度净利息收入为3245.9万美元，同比增长19.3%[13] - 2022年上半年净利息收入为6068.1万美元，同比增长12.9%[13] - 2022年第二季度非利息收入为560.4万美元，同比下降22.6%[13] - 2022年上半年非利息收入为1093.9万美元，同比下降32.4%[13] - 2022年第二季度净收入为1077.8万美元，同比增长98.4%[13] - 2022年上半年净收入为2010.1万美元，同比增长35.7%[13] - 2022年第二季度每股基本收益为0.44美元，同比增长109.5%[13] - 2022年第二季度净收入为10,778千美元，同比增长98.4%[15] - 2022年上半年净收入为20,101千美元，同比增长35.8%[15] - 公司2022年上半年净收入为2010.1万美元，同比增长35.8%[19] - 公司2022年上半年经营活动产生的净现金流为2679.8万美元，同比增长14.3%[19] - 公司2022年上半年投资活动使用的净现金流为2.4986亿美元，同比增长156.4%[19] - 公司2022年上半年融资活动产生的净现金流为1550.2万美元，同比下降68.2%[19] - 公司2022年上半年现金及现金等价物减少2.0756亿美元，同比下降720.7%[19] - 公司净利息收入在2022年第二季度增加了530万美元，同比增长19.3%，达到3250万美元，主要由于利率上升环境导致生息资产收益率增加34个基点，以及融资成本减少21个基点[171] - 2022年上半年净利息收入增加690万美元，同比增长12.9%，达到6070万美元，主要由于融资成本的持续下降[172] - 2022年上半年非利息收入减少530万美元，降至1090万美元，主要由于证券销售收益减少[172] - 2022年上半年非利息支出减少540万美元，降至4590万美元，主要由于零售分支机构优化项目、更高的利润分享以及2022年第一季度假期结转的逆转[172] - 公司2022年第二季度净收入为1080万美元，稀释每股收益为0.44美元，相比2021年同期的540万美元和0.21美元有所增长[176] - 2022年第二季度利息收入（FTE）为3725.4万美元，同比增长11.3%[183] - 2022年第二季度净利息收入（FTE）为3275.2万美元，同比增长18.7%[183] - 2022年第二季度净利息收益率为3.27%，同比增长0.48个百分点[183] - 2022年第二季度平均生息资产为40.2059亿美元，同比增长1.2%[183] - 2022年第二季度应税贷款收入为3132.3万美元，同比增长10.2%[185] - 2022年第二季度总贷款收入为3248.2万美元，同比增长8.3%[185] - 2022年第二季度总存款利息支出为441.2万美元，同比下降23.4%[185] - 2022年第二季度总借款利息支出为90万美元，同比下降31.3%[185] - 2022年第二季度非生息资产为1.2054亿美元，同比下降29.5%[185] - 2022年第二季度股东权益为3.4568亿美元，同比下降12%[185] - 净利息收入在2022年6月30日结束的六个月中为6127.2万美元，同比增长12.3%[187] - 公司净利息收入在2022年6月30日结束的三个月中增加了377.4万美元，主要由于利率和贷款量的变化[197] - 公司非利息收入在2022年6月30日结束的三个月中减少了163.4万美元，主要由于证券销售净收益的下降[203] - 公司服务费用、佣金和费用在2022年6月30日结束的三个月中增加了26万美元，主要由于季节性因素和客户活动增加[204] - 公司保险佣金在2022年6月30日结束的三个月中增加了19万美元，主要由于客户活动增加[204] - 公司商业贷款互换费用在2022年6月30日结束的六个月中减少了20.5万美元，主要由于利率上升环境下的产品需求变化[205] - 公司银行房产销售和减记净收益在2022年6月30日结束的六个月中增加了34.6万美元，主要由于一笔40万美元的征用补偿[205] 信贷与风险管理 - 公司2022年上半年贷款损失准备金为247.7万美元，同比增长27.7%[19] - 公司贷款组合按同质贷款类型进行细分，以评估经济周期中的表现[27] - 公司对某些单独评估的贷款采用特定准备金分析，基于抵押品价值或预期未来现金流[28] - 截至2022年6月30日，公司贷款组合中约14.3%的贷款以LIBOR为浮动利率基准[40] - 公司已停止发放基于LIBOR的浮动利率贷款，符合ARRC的指导方针[40] - 公司未对任何证券计提信用损失准备，因为管理层认为未实现亏损主要与利率变化和市场波动有关，而非信用问题[53][54] - 截至2022年6月30日，公司重组贷款总额为300千美元，占贷款组合的0.02%，较2021年12月31日的81,586千美元大幅下降[61] - 公司持有的住宅抵押贷款支持证券未实现亏损最大，为9,587千美元，占可供出售证券未实现亏损总额的12.5%[51] - 公司持有的州和地方政府证券未实现亏损最大，为37,567千美元，占可供出售证券未实现亏损总额的49%[51] - 公司持有的资产支持证券未实现亏损为2,957千美元，其中12个月及以上的未实现亏损为1,241千美元[51] - 公司持有的公司债券未实现亏损为4,319千美元，其中12个月及以上的未实现亏损为84千美元[51] - 截至2022年6月30日，公司重组贷款总额为30万美元，其中非应计重组贷款为30万美元，主要来自商业房地产贷款[65] - 截至2022年6月30日，公司有100万美元的住宅房地产贷款处于止赎过程中，较2021年12月31日的30万美元有所增加[66] - 公司采用CECL模型进行信用损失准备金的计算，模型基于当前已知信息的最佳估计，包括预付款速度、违约损失率、贴现率等主观估计[76] - 公司内部信用风险评级系统基于债务偿还能力、抵押品价值等因素，住宅和消费贷款在逾期前默认为“通过”评级[78] - 公司对前20大贷款关系（LLRs）进行单独审查，定义为任何单个商业贷款或总商业关系达到或超过200万美元[79] - 公司内部评级分为“通过”、“特别关注”、“次级”、“可疑”和“损失”五个等级，用于评估贷款的信用风险[80][81][82][83] - 公司商业贷款组合的风险评级基于借款人的信用状况，特别关注和次级贷款存在潜在或明确的弱点，需要管理层关注以限制损失[84] - 2022年商业房地产贷款总额为201,249千美元，同比增长12.6%[87] - 2022年商业和工业贷款总额为21,454千美元，同比下降57.6%[87] - 2022年住宅抵押贷款总额为107,475千美元，同比下降37.6%[87] - 2022年其他消费贷款总额为6,963千美元，同比增长2.6%[87] - 2022年建筑贷款总额为51,136千美元，同比下降64.0%[87] - 2022年总贷款组合为388,277千美元，同比下降29.5%[87] - 2022年总贷款组合中，特殊提及贷款为223千美元，同比下降100%[87] - 2022年总贷款组合中，次级贷款为93千美元，同比下降32.6%[87] - 2022年总贷款组合的年度累计坏账为34千美元，同比下降88.6%[87] - 2021年商业房地产贷款总额为195,670千美元，较2020年的165,100千美元增长18.5%[89] - 2021年商业和工业贷款总额为55,187千美元，较2020年的50,087千美元增长10.2%[89] - 2021年住宅抵押贷款总额为155,892千美元，较2020年的91,023千美元增长71.3%[89] - 2021年其他消费贷款总额为9,364千美元，较2020年的10,202千美元下降8.2%[89] - 2021年建筑贷款总额为140,639千美元，较2020年的82,630千美元增长70.1%[89] - 2021年总贷款组合为556,752千美元，较2020年的399,042千美元增长39.5%[89] - 2021年总贷款组合中，Pass类贷款为556,498千美元，占总贷款组合的99.95%[89] - 2021年总贷款组合中，Special Mention类贷款为229千美元，占总贷款组合的0.04%[89] - 2021年总贷款组合中，Substandard类贷款为25千美元，占总贷款组合的0.004%[89] - 2021年总贷款组合的年度总冲销额为152千美元，较2020年的770千美元下降80.3%[89] - 2022年商业房地产贷款总额为201,249千美元，较2021年的179,014千美元增长12.4%[93] - 2022年商业和工业贷款总额为21,454千美元，较2021年的50,582千美元下降57.6%[93] - 2022年住宅抵押贷款总额为107,475千美元，较2021年的172,332千美元下降37.6%[93] - 2022年其他消费贷款总额为6,963千美元，较2021年的6,821千美元增长2.1%[93] - 2022年建筑贷款总额为51,136千美元，较2021年的141,951千美元下降64.0%[93] - 2022年总贷款组合为388,277千美元，较2021年的550,700千美元下降29.5%[93] - 2022年非不良贷款总额为388,277千美元，较2021年的550,654千美元下降29.5%[93] - 2022年不良贷款总额为0千美元，较2021年的46千美元下降100%[93] - 2022年总贷款组合中不良贷款占比为0%，较2021年的0.008%有所下降[93] - 2022年总贷款组合中商业房地产贷款占比为51.8%，较2021年的32.5%有所上升[93] - 商业房地产贷款总额为1,323,252千美元，其中正常贷款为1,319,915千美元，不良贷款为3,337千美元[95] - 商业和工业贷款总额为345,376千美元，其中正常贷款为344,925千美元，不良贷款为451千美元[95] - 住宅抵押贷款总额为457,988千美元，其中正常贷款为455,437千美元，不良贷款为2,551千美元[95] - 其他消费贷款总额为44,666千美元，其中正常贷款为44,593千美元，不良贷款为73千美元[95] - 建筑贷款总额为282,947千美元，其中正常贷款为281,962千美元，不良贷款为985千美元[95] - 截至2022年6月30日，总贷款组合为2,997,896千美元，其中正常贷款为2,983,309千美元，不良贷款为12,029千美元[95] - 截至2021年12月31日，总贷款组合为2,812,129千美元，其中正常贷款为2,803,062千美元，不良贷款为7,397千美元[97] - 2022年6月30日，30至89天逾期贷款总额为2,558千美元，较2021年12月31日的1,670千美元增加了0.9百万美元[97] - 2022年6月30日，商业和工业贷款的不良贷款从451千美元增加到5,210千美元[99] - 2022年6月30日，建筑贷款的不良贷款从985千美元增加到1,000千美元[99] - 商业房地产贷款余额从2021年12月31日的2,742千美元下降至2022年6月30日的2,668千美元，降幅为2.7%[102] - 2022年6月30日，公司总贷款余额为97,981千美元，较2021年12月31日的95,939千美元增长2.1%[102] - 2022年第二季度，公司信贷损失准备金为1,814千美元，其中商业和工业贷款准备金为2,127千美元[102] - 2022年上半年，公司信贷损失准备金总额为2,444千美元，较2021年同期的967千美元增长152.7%[102][106] - 2021年1月1日，公司因采用CECL会计准则，信贷损失准备金增加61.6百万美元[106] - 2022年6月30日，公司商业房地产贷款信贷损失准备金余额为17,808千美元，较2021年12月31日的17,297千美元增长3.0%[102] - 2022年第二季度，公司净冲销/回收为-209千美元，其中其他消费者贷款净冲销为-277千美元[102] - 2022年上半年，公司净冲销/回收为-402千美元，较2021年同期的-8,520千美元大幅改善[102][106] - 公司使用公允价值计量方法对金融资产和负债进行估值，包括市场法、收益法和成本法[108][109] - 公司使用利率互换等衍生工具进行风险管理，这些衍生工具的估值方法为Level 2[115] - 公司对承诺金额大于或等于100万美元的个别贷款进行评估，并根据抵押物的公允价值或未来现金流的现值进行调整[117] - 公司对个别贷款的公允价值评估通常基于合格评估师的评估报告，评估方法包括可比销售法和收益法[118] - 公司每季度对个别贷款进行重新评估，以确认是否需要进一步减值调整，并考虑市场趋势和资产状况[

公司资产与负债情况 - 截至2022年3月31日，公司总资产为41.23226亿美元，较2021年12月31日的41.33746亿美元略有下降[10] - 截至2022年3月31日，公司普通股流通股数为2498.6726万股，较2021年12月31日的2643.0919万股有所减少[10] - 2022年第一季度，公司贷款组合总额为28.94004亿美元，较2021年12月31日的28.12129亿美元有所增加[10] - 2022年第一季度，公司存款总额为37.28278亿美元，较2021年12月31日的36.98476亿美元有所增加[10] - 截至2022年3月31日，可供出售债务证券摊余成本为10.22894亿美元，公允价值为9.82041亿美元[33] - 截至2021年12月31日，可供出售债务证券摊余成本为9.20246亿美元，公允价值为9.224亿美元[35] - 截至2022年3月31日，按合同到期日划分，一年及以内到期的债务证券摊余成本为40万美元，公允价值为40.1万美元[38] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，除美国政府及其机构发行或担保的证券外，无单一发行人的证券持有量超过股东权益的10%[38] - 截至2022年3月31日，为各种监管和法律要求质押的证券账面价值为1.646亿美元；截至2021年12月31日为1.786亿美元[38] - 截至2022年3月31日，处于未实现损失状态的可供出售证券总公允价值为8676.98万美元，未实现损失为421.89万美元[40] - 截至2022年3月31日，公司债务证券总数为268只，总公允价值为5.2823亿美元，未实现损失为78.15万美元[41] - 截至2022年3月31日，贷款总额为2.8942亿美元，较2021年12月31日的2.812357亿美元有所增加[45] - 截至2022年3月31日，问题债务重组（TDR）总额为1.753亿美元，较2021年12月31日减少0.9亿美元，降幅为0.5%[46][47] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，非应计贷款分别为72.97万美元和73.97万美元[51] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，其他房地产拥有（OREO）分别为112.53万美元和109.16万美元[51] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司分别有85.49万美元和25.4万美元的住宅房地产处于止赎过程中[51] - 2022年商业房地产贷款总额为57,112千美元，2021年为202,105千美元[71] - 2022年商业和工业贷款总额为18,555千美元，2021年为50,917千美元[71] - 2022年住宅抵押贷款总额为21,999千美元，2021年为171,931千美元[71] - 2022年其他消费者贷款总额为4,570千美元，2021年为7,991千美元[71] - 2022年建筑贷款总额为6,853千美元，2021年为163,951千美元[71] - 2022年其他贷款总额为0千美元，2021年为0千美元，2018年为87,329千美元[71] - 2022年投资组合贷款总额为109,089千美元，2021年为596,895千美元[71] - 2022年投资组合贷款中合格贷款为109,089千美元，2021年为596,649千美元[71] - 2022年投资组合贷款中特别提及贷款为0千美元，2021年为226千美元[71] - 2022年投资组合贷款中次级贷款为0千美元，2021年为20千美元[71] - 2021年商业房地产贷款总额为195,670千美元，2020年为165,100千美元，2019年为215,889千美元[74] - 2021年商业和工业贷款总额为55,187千美元，2020年为50,087千美元，2019年为15,956千美元[74] - 2021年住宅抵押贷款总额为155,892千美元，2020年为91,023千美元，2019年为64,690千美元[74] - 2021年其他消费者贷款总额为9,364千美元，2020年为10,202千美元，2019年为990千美元[74] - 2021年建筑贷款总额为140,639千美元，2020年为82,630千美元，2019年为25,320千美元[74] - 2021年其他贷款总额为0千美元，2020年为0千美元，2019年为0千美元[74] - 2021年投资组合贷款总额为556,752千美元，2020年为399,042千美元，2019年为322,845千美元[74] - 2021年投资组合贷款中合格贷款为556,498千美元，特别提及贷款为229千美元，次级贷款为25千美元[74] - 2020年投资组合贷款中合格贷款为398,932千美元，特别提及贷款为0千美元，次级贷款为110千美元[74] - 2019年投资组合贷款中合格贷款为320,220千美元，特别提及贷款为175千美元，次级贷款为2,450千美元[74] - 2022年商业房地产贷款总额为57,112千美元，较2021年的202,105千美元有所下降[77] - 2022年商业和工业贷款总额为18,555千美元，较2021年的50,917千美元有所下降[77] - 2022年住宅抵押贷款总额为21,999千美元，较2021年的171,931千美元有所下降[77] - 2022年其他消费者贷款总额为4,570千美元，较2021年的7,991千美元有所下降[77] - 2022年建筑贷款总额为6,853千美元，较2021年的163,951千美元有所下降[77] - 2022年其他贷款总额为0千美元，与2021年持平[77] - 2022年投资组合贷款总额为109,089千美元，较2021年的596,895千美元有所下降[77] - 2021年商业房地产贷款总额为195,670千美元，较2020年的165,100千美元有所上升[79] - 2021年商业和工业贷款总额为55,187千美元，较2020年的50,087千美元有所上升[79] - 2021年住宅抵押贷款总额为155,892千美元，较2020年的91,023千美元有所上升[79] - 截至2022年3月31日，贷款组合总额为2894004000美元，较2021年12月31日的2812129000美元有所增加[81] - 2022年3月31日，逾期30 - 89天仍计提利息的贷款除建筑类增加20万美元外，其他类别减少80万美元至90万美元，2021年12月31日为170万美元[81] - 2022年3月31日，非应计贷款总额为7297000美元，较2021年12月31日的7397000美元略有减少[83] - 截至2022年3月31日，抵押品依赖的单独评估贷款摊余成本基础为3513000美元，2021年12月31日为3550000美元[86] - 2022年3月31日，按公允价值定期计量的金融资产总额为925908千美元，负债为3682千美元；2021年12月31日，资产总额为992822千美元，负债为10651千美元[103] - 2022年3月31日，三级可供出售证券公允价值从2021年12月31日的860万美元增至1110万美元，变化归因于现有证券公允价值层级变化290万美元及计算公允价值变化40万美元[103] - 2022年3月31日，按公允价值非定期计量的金融资产中，OREO为11253千美元，单独评估贷款为1777千美元；2021年12月31日，OREO为10916千美元，单独评估贷款为1777千美元[106] - 2022年3月31日，单独评估贷款净账面价值为180万美元，估值备抵为90万美元；2021年12月31日，净账面价值为180万美元，估值备抵为100万美元[106] - 截至2022年3月31日，OREO净账面价值为1130万美元，2021年12月31日为1090万美元[107] - 截至2022年3月31日，单独评估贷款的公允价值为177.7万美元，加权平均折扣率为53%[107] - 截至2022年3月31日，OREO的公允价值为1125.3万美元，不同估值技术下的加权平均折扣率在5% - 53%之间[107] - 2022年3月31日，现金及现金等价物账面价值为1.08036亿美元，其中一级公允价值计量为3853.4万美元，二级为6950.2万美元[113] - 2022年3月31日，可供出售证券账面价值为9.82041亿美元，一级公允价值计量为3883.4万美元，二级为9.32142亿美元，三级为1106.5万美元[113] - 截至2022年3月31日，未指定为套期工具的资产衍生工具公允价值为1078.1万美元，负债衍生工具公允价值为1065.1万美元[118][119] - 2022年3月31日，利率互换合约 - 商业贷款的名义金额为3.8991亿美元，公允价值为1077.7万美元（资产）和1064.7万美元（负债）[118][119] - 2022年3月31日商业贷款互换衍生资产和负债净额分别为1077.7万美元和1064.7万美元，2021年12月31日分别为350.8万美元和368.2万美元[122] - 2022年3月31日联邦住房贷款银行借款为零，2021年12月31日为700万美元，公司可额外借款最高约10亿美元[123] - 2022年3月31日长期借款为零，2021年12月31日为700万美元，加权平均利率为1.61%[124] - 2022年3月31日和2021年12月31日承诺授信分别为49376.5万美元和51348.2万美元，备用信用证分别为2615.4万美元和2708.3万美元[127] - 截至2022年3月31日，公司资产达41亿美元[146] - 截至2022年3月31日的三个月，平均银行计息存款减少3470万美元，平均收益率增加6个基点；平均贷款余额减少1.555亿美元；平均投资证券增加2.274亿美元，平均收益率下降19个基点[159][163][165] - 截至2022年3月31日，贷款组合中31.0%为每月重新定价的浮动利率，39.0%为在贷款期限内至少重新定价一次的可变利率，30.0%为固定利率贷款[164] - 截至2022年3月31日的三个月，定期存单平均余额减少3.117亿美元，降幅19.2%；核心存款平均余额均有所增加，货币市场账户平均支付利率下降12个基点[167] - 截至2022年3月31日的三个月，借款平均余额减少3040万美元，计息负债成本下降27个基点[168] - 截至2022年3月31日，证券投资组合中47.6%为可变利率证券，约40.6%将在未来12个月内至少重新定价一次[165] - 2022年3月31日，PPP贷款平均余额为60万美元，而2021年3月31日为3120万美元，这导致平均贷款余额下降[163] - 截至2022年3月31日，总资产降至41亿美元，较2021年12月31日减少1050万美元[179] - 截至2022年3月31日，贷款总额增至29亿美元，较2021年12月31日增加8190万美元，年化增长率11.8%[180] - 截至2022年3月31日，证券投资组合增至9.82亿美元，较2021年12月31日增加5960万美元，占总资产比例从22.3%升至23.8%[182][189] - 截至2022年3月31日，存款总额增至37亿美元，较2021年12月31日增加2980万美元[183] - 截至2022年3月31日，一级资本充足率降至12.98%，较2021年12月31日的14.21%有所下降[186] - 截至2022年3月31日，贷款损失准备率降至3.33%，较2021年12月31日的3.41%有所下降[185] - 截至2022年3月31日，总投资组合贷款较2021年12月31日增加8190万美元，即2.9%，达到29亿美元[196] - 2022年3月

资本充足与监管合规 - 公司于2021年1月1日采用了CECL（当前预期信用损失）方法，并有两年的过渡期来逐步消除对监管资本的影响[69] - 根据巴塞尔III最终规则，公司需满足以下最低资本比率：CET1与风险加权资产的最低比率为7%，一级资本与风险加权资产的最低比率为8.5%，总资本与风险加权资产的最低比率为10.5%，杠杆比率最低为4%[72] - 截至2021年12月31日，公司及其银行均符合巴塞尔III最终规则下的所有资本充足要求[73] - 社区银行杠杆比率框架（CBLRF）要求银行的总合并资产少于100亿美元，杠杆比率大于9%。截至2021年12月31日，公司未选择应用CBLRF[74] - 公司及其银行受限于股息支付的法律法规，包括资本必须维持在或高于监管最低水平的要求[75] - 截至2021年12月31日，公司被认定为“资本充足良好”[93] - 公司可能因未能满足最低资本要求而受到重大不利影响[181] 贷款与信用风险 - 公司商业贷款组合中约83%的贷款由房地产担保，截至2021年12月31日[123] - 公司商业房地产贷款总额为15亿美元，占其总贷款组合的51.7%[126] - 公司对酒店业的贷款总额为4.186亿美元，占其总贷款组合的14.9%[127] - 公司商业房地产建设贷款总额为3.554亿美元，占其总贷款组合的12.6%[130] - 公司采用CECL方法计算信用损失准备金，可能导致信用损失准备金的波动性增加[131] - 公司依赖独立评估来确定房地产价值，评估结果可能无法在强制收回贷款时实现[124] - 公司面临因房地产市场价格波动导致的贷款违约风险，可能影响其盈利能力和财务状况[123] - 公司可能因房地产市场价格波动导致抵押品价值不足，无法收回贷款本金和利息[125] - 公司可能因房地产市场价格波动导致贷款违约，影响其财务状况和运营结果[130] - 公司可能因房地产市场价格波动导致贷款违约，影响其财务状况和运营结果[130] - 公司2021年的贷款组合净额从2020年的28.93亿美元减少至27.16亿美元，反映出贷款业务的收缩[370] - 2021年贷款损失准备金为3,350千美元，较2020年的18,006千美元下降81.4%[372] - 公司持有的待售贷款主要来自两个来源：从合作金融机构购买的短期抵押贷款和公司发起并关闭的抵押贷款[404] - 公司从贷款组合转移到待售贷款的贷款按成本或公允价值中的较低者计价，转移时的任何减记都记录为信用损失准备金的冲销[405] - 公司的信用损失准备金估算方法包括按贷款类型进行细分，这些贷款类型在经济周期中表现相似[420] 利率风险与资产负债管理 - 公司大部分资产为货币性质，因此面临利率变化的重大风险，利率变化可能影响净利息收入和资产负债估值[150] - 利率下降可能导致贷款提前还款增加和存款竞争加剧，而利率上升可能减少贷款需求或增加现有贷款的违约率[151] - 公司资产-负债管理策略旨在控制市场利率变化带来的风险，但市场利率受通胀、经济衰退、失业率等多种外部因素影响[152] - LIBOR的逐步淘汰可能导致公司面临替代利率的不确定性，并可能增加过渡成本，影响公司业务和财务状况[155] - 公司面临利率波动风险，可能影响净利息收入和其他利息敏感收入[356] - 公司使用资产负债模型（ALM）来监控和管理市场风险，包括利率冲击情景下的净利息收入模拟[357] - 公司对利率变化的敏感性分析显示，利率上升400个基点时，税前净利息收入将增加43.6%，而利率下降100个基点时，税前净利息收入将减少2.4%[363] - 在利率上升400个基点的情况下，经济价值权益（EVE）将增加24.6%，而在利率下降100个基点时，EVE将减少7.0%[363] - 公司暂时暂停了-200、-300和-400个基点的利率冲击分析，因为低利率环境下这些情景对净利息收入的影响不具参考价值[359] 疫情与宏观经济影响 - COVID-19疫情导致公司业务中断，20%的员工转为居家办公，客户流量减少，贷款延期请求增加[158] - 疫情可能导致公司贷款组合的信用质量下降，增加信用损失拨备，进而影响净收入[158] - 美联储将联邦基金利率目标范围降至0-0.25%，长期低利率可能减少公司净利息收入，影响现金流和投资市场价值[159] - 疫情可能导致公司投资组合价值和贷款抵押品价值下降，增加贷款违约和信用损失风险[159] - 公司参与PPP贷款计划，共授权了9.53亿美元的贷款[113] - 公司需遵守《关怀法案》，允许对受COVID-19影响的借款人进行贷款修改[114] 竞争与市场风险 - 公司面临来自金融科技公司的竞争加剧，客户可能选择非银行渠道完成金融交易，导致存款和手续费收入流失[175] - 公司主要市场为弗吉尼亚州和北卡罗来纳州，当地经济状况对公司贷款、存款和银行产品的需求有重大影响[168] - 公司面临严格的资本和流动性要求，可能导致股本回报率下降[177] - 公司目前依赖客户存款作为主要资金来源，存款水平可能受到利率和竞争对手的影响[191] - 公司通过FHLB系统获得流动性支持，可用借款能力约为10亿美元[193] 财务表现与现金流 - 公司总资产从2020年的41.79亿美元略微下降至2021年的41.34亿美元，主要由于贷款组合减少[370] - 2021年非利息存款需求账户余额从2020年的6.99亿美元增加至7.48亿美元，显示出客户存款结构的显著变化[370] - 2021年公司持有的可出售证券从2020年的7.79亿美元增加至9.22亿美元，表明投资组合的调整[370] - 2021年公司存款总额从2020年的36.85亿美元略微增加至36.98亿美元，显示出存款业务的稳定[370] - 2021年公司股东权益从2020年的4.40亿美元减少至4.08亿美元，主要由于留存收益的下降[370] - 2021年净利息收入为111,183千美元，较2020年的105,115千美元增长5.8%[372] - 2021年净收入为31,590千美元，较2020年的净亏损45,858千美元显著改善[372] - 2021年非利息收入为28,881千美元，较2020年的26,580千美元增长8.7%[372] - 2021年非利息支出为102,285千美元，较2020年的158,775千美元下降35.6%[372] - 2021年每股基本收益为1.19美元，较2020年的每股亏损1.74美元大幅改善[374] - 2021年综合收入为17,571千美元，较2020年的综合亏损30,264千美元显著改善[376] - 2021年股东权益总额为407,596千美元，较2020年的440,174千美元下降7.4%[378] - 2021年证券销售净收益为6,869千美元，较2020年的6,882千美元基本持平[372] - 2021年借记卡交换费收入为7,226千美元，较2020年的5,857千美元增长23.4%[372] - 2021年净收入为3159万美元，相比2020年的净亏损4585.8万美元有显著改善[382] - 2021年贷款持有出售的净收益为5059.46万美元，相比2020年的7945.92万美元有所下降[382] - 2021年经营活动产生的净现金流为7753.8万美元，相比2020年的770.4万美元大幅增长[382] - 2021年投资活动使用的净现金流为1.06355亿美元，相比2020年的9326.8万美元有所增加[382] - 2021年融资活动提供的净现金流为6467.4万美元，相比2020年的2.01694亿美元有所减少[382] - 2021年现金及现金等价物净增加3585.7万美元，相比2020年的1.1613亿美元有所下降[382] - 2021年现金利息支付为2346.7万美元，相比2020年的3669.6万美元有所减少[384] - 2021年所得税现金支付为272万美元，相比2020年的41.6万美元大幅增加[384] - 2021年从贷款转移到其他房地产的金额为59万美元，相比2020年的755万美元大幅减少[384] - 2021年从固定资产转移到其他房地产的金额为1201.3万美元，相比2020年的222.1万美元大幅增加[384] 会计准则与信用损失模型 - 公司采用水平收益率法计算证券的利息收入，溢价摊销从利息收入中扣除，折价摊销则增加利息收入，抵押贷款支持证券除外[401] - 公司至少每季度评估一次债务证券的其他非暂时性减值（OTTI），并在经济或市场条件需要时更频繁地进行评估[402] - 当发生OTTI时，如果公司打算出售证券或在恢复其摊销成本基础之前很可能需要出售证券，则OTTI的金额将全额计入收益[403] - 公司于2021年1月1日采用了会计准则更新（ASU）2016-13，引入了预期信用损失模型（CECL），并记录了5070万美元的过渡调整[413] - CECL模型引入了基于未来预期现金流变化的修改后的折现现金流方法，用于“其他”贷款段的分析[414] - 在采用CECL标准之前，公司基于已发生损失模型识别贷款组合中的信用损失，该模型仅考虑已发生的信用事件[415] 法律与监管风险 - 公司需遵守《公司透明法案》，该法案要求报告公司披露实益所有权信息[101] - 公司需遵守《银行保密法》和《美国爱国者法案》，以防止洗钱和恐怖主义融资[99] - 公司需遵守《格拉姆-里奇-布莱利法案》，保护消费者非公开个人财务信息[96] - 公司需遵守联邦银行机构的网络安全指南，确保信息安全和业务连续性[102] - 公司需遵守2021年11月18日发布的最终规则，要求在36小时内报告重大网络安全事件[105] - 公司需遵守《多德-弗兰克法案》中的沃尔克规则，限制自营交易和私募股权及对冲基金的投资[107] - 公司需遵守《经济成长、监管救济和消费者保护法案》，简化季度报告要求[108] - 公司面临诉讼风险，可能对其财务状况和运营结果产生重大不利影响[185] - 公司面临监管合规风险，未能遵守法规可能导致罚款和其他法律行动[176] 其他 - 截至2021年12月31日，银行拥有240万美元的联邦住房贷款银行（FHLB）股票[86] - 银行在2021年2月1日的CRA（社区再投资法案）检查中获得了“满意”评级[85] - 银行的主要抵押贷款活动符合《Z条例》的“合格抵押贷款”规则[90] - 2021年4月1日生效的FDIC最终规则修改了利率上限计算方法，并为某些存款安排提供了豁免和简化程序[92] - 公司依赖联邦储备银行的货币政策，这些政策的变化可能影响其贷款和借款利率[188] - 公司可能因未来发行普通股而导致股价下跌和股东权益稀释[199]

资产与负债变化 - 公司总资产从2020年12月31日的41.79亿美元下降至2021年9月30日的41.34亿美元[10] - 贷款组合净额从2020年12月31日的28.93亿美元下降至2021年9月30日的27.85亿美元[10] - 存款总额从2020年12月31日的36.85亿美元略微下降至2021年9月30日的36.66亿美元[10] - 股东权益从2020年12月31日的4.40亿美元下降至2021年9月30日的4.06亿美元[11] - 现金及现金等价物从2020年12月31日的2.42亿美元下降至2021年9月30日的2.26亿美元[10] - 证券投资从2020年12月31日的7.79亿美元增加至2021年9月30日的8.98亿美元[10] - 贷款损失准备金从2020年12月31日的5407万美元增加至2021年9月30日的9929万美元[10] - 非利息收入存款从2020年12月31日的6.99亿美元增加至2021年9月30日的7.22亿美元[10] - 利息收入存款从2020年12月31日的3.66亿美元增加至2021年9月30日的4.33亿美元[10] - 货币市场存款从2020年12月31日的2.94亿美元增加至2021年9月30日的4.32亿美元[10] - 截至2021年9月30日，公司总资产为41.34亿美元，较2020年12月31日的41.79亿美元略有下降[10] - 2021年9月30日，公司现金及现金等价物为2.26亿美元，较2020年12月31日的2.42亿美元有所减少[10] - 2021年9月30日，公司贷款净额为27.85亿美元，较2020年12月31日的28.93亿美元有所下降[10] - 2021年9月30日，公司存款总额为36.66亿美元，较2020年12月31日的36.85亿美元略有减少[10] - 2021年9月30日，公司股东权益为4.06亿美元，较2020年12月31日的4.40亿美元有所下降[11] - 2021年9月30日，公司累计其他综合收益为539.1万美元，较2020年12月31日的1572.1万美元大幅下降[11] - 2021年9月30日，公司未实现净损失为562.6万美元，税后净额为523.5万美元[192] - 2021年9月30日，公司其他综合损失为1307.6万美元，税后净额为1033万美元[192] - 2021年9月30日，公司普通股流通股数为2646.14万股，较2020年12月31日的2638.5万股略有增加[11] - 2021年9月30日，公司留存收益为2.30亿美元，较2020年12月31日的2.55亿美元有所下降[11] 收入与利润 - 公司2021年第三季度净利息收入为2940.1万美元，同比增长15.6%[13] - 2021年前九个月净收入为2598万美元，相比2020年同期的亏损4880万美元大幅改善[13] - 2021年第三季度非利息收入为691.5万美元，同比下降13.3%[13] - 2021年第三季度非利息支出为2468.5万美元，同比下降71.7%[13] - 2021年第三季度每股基本收益为0.42美元，相比2020年同期的每股亏损2.19美元显著改善[13] - 2021年第三季度其他综合亏损为468.4万美元，主要由于可供出售证券的未实现亏损[16] - 2021年第三季度综合收入为648.9万美元，相比2020年同期的亏损5448.2万美元大幅改善[16] - 2021年9月30日，公司净收入为25,980千美元，相比2020年同期的净亏损48,800千美元有显著改善[22] - 2021年9月30日，公司股东权益总额为405,870千美元，相比2020年同期的434,807千美元有所下降[21] - 2021年9月30日，公司累计其他综合收入为5,391千美元，相比2020年同期的13,507千美元大幅减少[21] - 2021年9月30日，公司净现金提供经营活动为60,021千美元，相比2020年同期的净现金使用11,185千美元有显著改善[22] - 2021年9月30日，公司净现金用于投资活动为131,995千美元，相比2020年同期的94,314千美元有所增加[22] - 2021年9月30日，公司净现金提供融资活动为55,828千美元，相比2020年同期的130,861千美元有所减少[22] - 2021年9月30日，公司现金及现金等价物期末余额为225,796千美元，相比2020年同期的151,174千美元有所增加[22] - 2021年9月30日，公司贷款损失准备金为1,466千美元，相比2020年同期的13,185千美元大幅减少[22] - 2021年9月30日，公司折旧/摊销银行场所和设备费用为4,669千美元，相比2020年同期的4,589千美元略有增加[22] - 2021年9月30日，公司递延税款准备金为2,965千美元，相比2020年同期的1,268千美元有所增加[22] - 公司2021年第三季度净收入为1117.3万美元，去年同期净亏损5767.8万美元[66] - 公司2021年前九个月净收入为2598万美元，去年同期净亏损4880万美元[66] - 2021年前九个月净利息收入为8313.3万美元，同比增长5.3%[13] - 2021年前九个月非利息收入为2310.5万美元，同比增长10.1%[13] - 2021年前九个月每股基本收益为0.98美元，去年同期为每股亏损1.85美元[13] - 2021年前九个月其他综合亏损为1033万美元，去年同期为综合收益1338万美元[16] - 2021年前九个月净收入为2598万美元，相比2020年同期的净亏损4880万美元有显著改善[22] - 2021年前九个月净现金流入为6002.1万美元，而2020年同期为净现金流出1118.5万美元[22] - 2021年前九个月贷款损失准备金为146.6万美元，相比2020年同期的1318.5万美元大幅减少[22] - 2021年前九个月证券销售收益为645万美元，相比2020年同期的592.3万美元有所增加[22] - 2021年前九个月投资活动净现金流出为1.31995亿美元，相比2020年同期的9431.4万美元有所增加[22] - 2021年前九个月融资活动净现金流入为5582.8万美元，相比2020年同期的1.30861亿美元有所减少[22] - 2021年前九个月现金及现金等价物期末余额为2.25796亿美元，相比2020年同期的1.51174亿美元有所增加[22] - 2021年前九个月现金利息支付为1833.8万美元，相比2020年同期的2904.1万美元有所减少[22] - 2021年前九个月现金支付的所得税为272万美元，相比2020年同期的41.6万美元大幅增加[22] - 2021年前九个月从贷款转移到其他房地产的金额为23万美元，相比2020年同期的70.7万美元有所减少[22] 贷款与信用损失 - 公司贷款组合中，商业房地产贷款的信用损失准备金从3487.1万美元增加到4145.8万美元[45] - 住宅抵押贷款的信用损失准备金从200万美元增加到535.6万美元[45] - 公司贷款组合中，其他贷款的信用损失准备金从472.4万美元大幅增加到5600.1万美元[45] - 公司识别出一笔本金余额为810万美元的贷款恶化，导致当前预期损失150万美元，并额外增加60万美元的标准定性一般准备金[57] - 公司在2021年9月30日季度出售了未偿还本金余额为5020万美元的贷款，导致总冲销920万美元，并净释放准备金310万美元[57] - 公司模型识别出总本金余额为1200万美元的贷款恶化，导致当前预期损失160万美元[57] - 公司“其他”分段的贷款模型导致准备金增加5130万美元[58] - 截至2021年9月30日，公司贷款组合中约16.0%的贷款使用LIBOR作为可变利率指数，计划在2021年12月31日前停止发放新的基于LIBOR的可变利率贷款[62] - 2021年9月30日，公司贷款组合总额为28.89亿美元，较2020年12月31日的29.82亿美元有所下降[79] - 2021年9月30日，公司持有的待售贷款为488.9万美元，较2020年12月31日的2543.7万美元大幅减少[86] - 2021年9月30日，公司累计递延利息从2021年6月30日的1100万美元减少至280万美元[83] - 2021年9月30日，公司持有的住宅抵押贷款支持证券未实现亏损为153.5万美元，较2020年12月31日的34.1万美元有所增加[74][75] - 2021年9月30日，公司持有的资产支持证券未实现亏损为34.9万美元，较2020年12月31日的99.9万美元有所减少[74][75] - 2021年9月30日，公司持有的商业房地产贷款为13.47亿美元，较2020年12月31日的14.54亿美元有所下降[79] - 2021年9月30日，公司持有的消费贷款为4.94亿美元，较2020年12月31日的5.3亿美元有所下降[79] - 2021年9月30日，公司持有的建筑贷款为2.97亿美元，较2020年12月31日的4.06亿美元有所下降[79] - 2021年9月30日，公司持有的其他贷款为3.58亿美元，较2020年12月31日的0美元有所增加[79] - 公司TDRs（不良债务重组）在2021年9月30日达到1.792亿美元，相比2020年12月31日的1.342亿美元增加了4500万美元，增幅为33.5%[90] - 公司在2021年第三季度对5笔贷款进行了重组，总金额为7800万美元，这些贷款被归类为“其他”类别，并在重组中增强了定价和抵押品[90] - 截至2021年9月30日，公司非应计贷款总额为8867万美元，相比2020年12月31日的3.2004亿美元有所下降[96] - 公司非应计TDRs在2021年9月30日为3217万美元，相比2020年12月31日的2.4986亿美元大幅减少[96] - 公司其他房地产拥有（OREO）在2021年9月30日为1.3265亿美元，相比2020年12月31日的1.5722亿美元有所下降[96] - 公司在2021年9月30日有26.1万美元的住宅房地产处于止赎过程中，相比2020年12月31日的6.7万美元有所增加[96] - 公司在2021年9月30日有4.9万美元的住宅房地产被归类为OREO，相比2020年12月31日的10.9万美元有所减少[96] - 公司采用CECL模型来评估贷款组合的信用损失，模型基于经济预测和贷款组合的分段分析[97] - 公司对CRE（商业房地产）贷款的风险评估主要基于当地经济状况和借款人的现金流[98] - 公司对C&I（商业和工业）贷款的风险评估主要基于借款人的运营现金流和行业风险[99] - 商业房地产贷款总额为1,346,953千美元，其中2021年发放的贷款为139,621千美元[115] - 商业和工业贷款总额为387,402千美元，其中2021年发放的贷款为26,129千美元[115] - 住宅抵押贷款总额为449,118千美元，其中2021年发放的贷款为133,755千美元[115] - 其他消费贷款总额为44,953千美元，其中2021年发放的贷款为8,355千美元[115] - 建筑贷款总额为297,337千美元，其中2021年发放的贷款为111,369千美元[115] - 其他贷款总额为358,394千美元，其中2018年发放的贷款为87,329千美元[115] - 总贷款组合为2,884,157千美元，其中2021年发放的贷款为419,229千美元[115] - 贷款组合中，正常类贷款为2,678,859千美元，占比92.9%[115] - 贷款组合中，关注类贷款为20,628千美元，占比0.7%[115] - 贷款组合中，次级类贷款为184,670千美元，占比6.4%[115] - 2021年商业房地产贷款总额为1,346,953千美元，其中正常贷款为1,339,340千美元，逾期30-89天的贷款为6,861千美元，非应计贷款为752千美元[120] - 2021年商业和工业贷款总额为387,402千美元，其中正常贷款为385,547千美元，逾期30-89天的贷款为1,308千美元，非应计贷款为547千美元[120] - 2021年住宅抵押贷款总额为449,118千美元，其中正常贷款为446,242千美元，逾期30-89天的贷款为376千美元，非应计贷款为2,500千美元[120] - 2021年其他消费贷款总额为44,953千美元，其中正常贷款为44,585千美元，逾期30-89天的贷款为291千美元，非应计贷款为77千美元[120] - 2021年建筑贷款总额为297,337千美元，其中正常贷款为292,346千美元，非应计贷款为4,991千美元[120] - 2021年其他贷款总额为358,394千美元，全部为正常贷款[120] - 2021年总贷款组合为2,884,157千美元，其中正常贷款为2,866,454千美元，逾期30-89天的贷款为8,836千美元，非应计贷款为8,867千美元[120] - 2021年非应计贷款总额从2020年的31,997千美元减少至8,867千美元[122] - 2021年建筑贷款的非应计贷款中有3,073千美元没有相关准备金[122] - 2021年没有超过90天且仍在计息的贷款[121] - 公司商业房地产贷款余额为3,208千美元，占总贷款余额的40%[125] - 公司贷款损失准备金（ACL）在2021年9月30日达到99,294千美元，较2020年12月31日的54,074千美元增加了45,220千美元，主要由于CECL的采用增加了61,642千美元[131] - 2021年第三季度，公司贷款损失准备金净冲销为9,612千美元，其中商业房地产贷款净冲销为9,178千美元[125] - 2021年9月30日，公司其他贷款部分的准备金余额为61,731千美元，占总准备金的62%[125] - 2021年第三季度，公司贷款损失准备金余额从期初的109,319千美元减少至期末的99,294千美元，主要由于净冲销和准备金调整[125] - 2021年9月30日，公司建筑贷款余额为7,388千美元，较期初的8,145千美元有所减少[125] - 2021年第三季度，公司贷款损失准备金中的其他消费贷款部分净冲销为226千美元[125] - 2021年9月30日，公司贷款损失准备金中的住宅抵押贷款部分余额为5,578千美元，较期初的5,367千美元有所增加[125] - 2021年第三季度，公司贷款损失准备金中的商业和工业贷款部分净冲销为185千美元[125] - 2021年9月30日，公司贷款损失准备金中的其他部分余额为61,731千美元，占总准备金的62%[125] - 2021年9月30日，公司商业房地产贷款总额为1,346,953千美元，其中非不良贷款为1,346,201千美元，不良贷款为752千美元[133] - 2021年9月30日，公司总贷款组合为2,884,157千美元，其中非不良贷款为2,875,290千美元，不良贷款为8,867千美元[133] - 2020年12月31日，公司总贷款组合为2,947,170千美元，其中非不良贷款为2,915,173千美元，不良贷款为31,997千美元[134] - 2020年12月31日，公司贷款损失准备金总额为54,074千美元，其中商业房地产贷款损失准备金为36,428千美元[136] - 2020年12月31日，公司受损贷款总额为135,271千美元，其中商业房地产受损贷款为27,666千美元[137] - 2020年9月30日，公司受损贷款的平均投资为144,383千美元，其中商业房地产受损贷款的平均投资为33,059千美元[139] - 2020年9月30日，公司受损贷款的利息收入为3,135千美元，其中商业房地产受损贷款的利息收入为218千美元[139] 投资与证券 - 2021年9月30日，公司投资证券总摊余成本为8.907亿美元，公允价值为8.975亿美元[67

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended June 30, 2021 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission File Number: 001-39731 CARTER BANKSHARES, INC. (Name of registrant as specified in its charter) Virginia 85-3365661 (State or other jurisd ...

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March 31, 2021 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission File Number: 001-39731 CARTER BANKSHARES, INC. (Name of registrant as specified in its charter) Virginia 85-3365661 (State or other juris ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-K x ANNUAL REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the fiscal year ended December 31, 2020 ¨ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission file number: 001-39731 CARTER BANKSHARES, INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) Virginia 85-3365661 (State or other jurisdiction of incorpora ...