文章核心观点 - 卡特银行股份公司2024年第一季度财报显示营收和每股收益同比下降，但均超华尔街预期，部分关键指标表现良好，近一个月股价表现逊于标普500指数，当前评级为持有 [1][2][11] 营收与盈利情况 - 2024年第一季度营收3346万美元，同比下降26.5% [1] - 同期每股收益0.24美元，去年同期为0.68美元 [1] - 营收超Zacks共识预期2.06%，每股收益超预期140.00% [2] 关键指标表现 - 效率比率78.5%，低于三位分析师平均预估的85.7% [5] - 净息差2.6%，高于三位分析师平均预估的2.5% [5] - 净冲销与平均贷款比率0.1%，与两位分析师平均预估持平 [5] - 平均总生息资产44.3亿美元，略低于两位分析师平均预估的44.6亿美元 [6] - 非利息总收入505万美元，高于三位分析师平均预估的499万美元 [6] - 保险佣金61万美元，高于两位分析师平均预估的31万美元 [7] - 借记卡交换费209万美元，略高于两位分析师平均预估的208万美元 [8] - 银行持有的人寿保险收入35万美元，与两位分析师平均预估持平 [9] - 服务费、佣金和手续费188万美元，与两位分析师平均预估持平 [10] 股价表现与评级 - 过去一个月公司股价回报率为 -7.5%，而Zacks标普500综合指数变化为 -3% [11] - 股票当前Zacks评级为3（持有），表明短期内表现可能与大盘一致 [11]

净收入和利息收入 - Carter Bankshares, Inc. 宣布2024年第一季度净收入为580万美元，相比2023年第四季度的亏损190万美元和2023年第一季度的净收入1590万美元[1] - 2024年第一季度净利息收入增加100万美元，达到2840万美元，主要由于收益资产收益率增加24个基点，资金成本增加15个基点[3] - 利息收入比2023年第一季度增加220万美元，尽管受到大型不良贷款的利息收入负面影响930万美元[13] - 净利息收入比2023年同期减少1240万美元，净利息率下降137个基点，达到258%，主要受到前述不良贷款关系的负面影响[16] 贷款和存款 - 总贷款组合增加320万美元，达到35亿美元，但与2023年3月相比增长了2602万美元，存款总额增加了1086万美元，与2023年3月相比增长了2935万美元[3] - 2024年3月31日，总存款增加1.086亿美元，同比增长11.7%[28] - 非利息存款占总存款的比例为17.5%，较2023年底和2023年3月31日分别下降0.9个百分点和2.0个百分点[30] 公司资产和净利润 - 2024年第一季度，公司总资产为46亿美元，较2023年底增加4.24亿美元[27] - 2024年3月31日，卡特银行股份公司的总资产为45.55亿美元，较2023年12月31日的45.13亿美元和2023年3月31日的43.66亿美元有所增长[46] - 2024年第一季度，卡特银行股份公司的净利润为5,811,000美元，较2023年第四季度的亏损1,888,000美元有显著增长[47] 风险管理和信贷损失准备金 - 银行最大的贷款关系被置于非应计状态，对利息收入造成了负面影响，自2023年第二季度以来，利息收入已受到3930万美元的负面影响[2] - 不良贷款占总贷款组合的比例分别为8.76%，8.83%和0.26%，主要是由于银行最大的贷款关系被置于非应计状态[3] - 公司继续着手收集过程和探索所有还款或解决方案的替代方案，截至2024年3月31日，针对此类贷款的特定准备金为5430万美元[9] - 信贷损失准备金的提取分别比2023年第四季度和2023年第一季度减少290万美元和140万美元，主要是由于2024年第一季度贷款增长较低[10] - 信贷损失准备金占总组合贷款的比例为2.75%，较上一季度略有下降[49] - 信贷损失准备金占非履行贷款的比例为31.41%，较上一季度略有上升[49]

公司概况 - 公司总资产为45亿美元，总部位于弗吉尼亚州马丁斯维尔[245] - 2023年12月31日，公司总资产增加3.08亿美元，达到45亿美元，较2022年12月31日的42亿美元增加[290] - 2023年12月末，公司总资产为4512.54亿美元，较2022年底增长7.3%[398] 财务表现 - 2023年净利润为2,340万美元，较2022年的5,010万美元下降[253] - 2023年税前利润为530万美元，较2022年的630万美元下降[251] - 2023年净利息收入下降1,760万美元，主要因资金成本增加和贷款关系置于非应计状态[251] - 2023年净利息收入（非GAAP）较2022年同期下降了1780万美元，降幅为12.6%[257] - 2023年全年总非利息收入为1827.8万美元，较2022年全年减少344万美元[277] - 2023年全年总非利息支出为10546.6万美元，较2022年全年增加846.5万美元[280] - 2023年，公司的净利润为23.38亿美元，较2022年下降53.3%[400] 资本情况 - 2023年12月31日，公司总资本为3.512亿美元，较2022年12月31日的3.286亿美元增加[296] - 公司资本充足率下降至11.08%，杠杆比率为9.48%，总风险资本比率为12.34%[298] - 公司的资本充足率表现良好，杠杆比率为9.48%，Common Equity Tier 1比率为11.08%[361] 资产负债表 - 公司的资产负债表在2023年12月31日从资产敏感性转变为略微的负债敏感性[392] - 公司的现金及现金等价物在2023年末为54,529千美元，较2022年末的46,869千美元有所增加[403] - 公司的现金及现金等价物包括所有手头现金、银行应收款项、出售的联邦基金和FRB超额准备金，用于现金流量表[412] 贷款情况 - 公司的贷款组合在2023年12月31日达到35.05亿美元，主要增长来自商业地产、住宅抵押贷款和建筑贷款[316] - 公司的商业地产贷款占总贷款的47.7%，主要集中在北卡罗来纳、弗吉尼亚、南卡罗来纳、西弗吉尼亚和乔治亚等地区[318] - 公司的贷款准备金占总贷款组合的比例在2023年底为2.77%，较2022年底的2.98%有所下降[348]

财务表现 - Carter Bankshares, Inc. 在2023年12月季度报告显示营收为3067万美元，同比下降34.9%，每股收益为-0.02美元，较去年同期的0.62美元有所下降[1] - 公司的营收表现低于Zacks Consensus Estimate 5.98%，而每股收益也较分析师预期下降了111.76%[2] 重要财务指标 - 重要的财务指标包括效率比率、净利差、贷款平均净核销率、总利息收入资产、总非利息收入、保险佣金、借记卡互换费、银行持有寿险收入、服务费用等，这些指标对于投资者更准确地了解公司的财务状况至关重要[5]

证券投资 - 2023年9月30日，可供出售证券的毛利和净实现收益和损失的构成如下：净实现（损失）收益为-10千美元[21] - 2023年9月30日，到期在一年或一年以内的债务证券的摊销成本为5,193千美元，公寓抵押支持证券的摊销价值为97,562千美元[22] - 2023年9月30日，可供出售证券中的未实现损失主要是由于利率变动、信贷利差波动和市场不确定性引起的，公司认为这些条件不会影响公司收到债务证券的合同本金和利息支付[24] - 2023年9月30日，管理层认为上述未实现损失与信贷无关，因此未在公司证券上确认任何ACL。如果任何证券的减值与信贷有关，将通过设立ACL来确认减值[25] - 公司将证券可供出售的公允价值分类为一级、二级和三级[70] 不良贷款和准备金 - 2023年9月30日，公司的不良贷款显著增加，主要是由于其他部门的3.019亿美元商业贷款转为非应计状态[56] - 2023年9月30日，商业地产、商业和工业、住宅抵押贷款、其他消费者、建筑等领域的不良贷款总额为30.83亿美元[57] - 2023年9月30日，公司ACL的余额为9,447.4万美元，较2023年6月30日增加了1,105万美元[62] 资本和负债 - 2023年9月30日，Carter Bankshares, Inc.的现金及现金等价物价值为55398千美元，证券可供出售价值为793389千美元，组合贷款净额为3218543千美元[85] - 2023年9月30日，Carter Bankshares, Inc.的存款总额为3556189千美元，其他负债-利率衍生工具为24775千美元[85] - 2023年9月30日，Carter Bankshares, Inc.的衍生工具未指定为套期工具的净收入为391307千美元，净负债为24775千美元[89] 利息收入和支出 - 2023年第三季度，公司报告的净收入为360万美元，每股摊薄收益为0.16美元[135] - 2023年第三季度，公司将总额为3.019亿美元的商业贷款列为不应计利息状态，对2023年第三季度的利息收入产生了负面影响，净利息收入为2740万美元[136] - 公司的资产敏感性对贷款和证券组合的收益率产生了积极影响，有利于收入，并有助于减轻增加的融资成本[143] - 2023年9月30日，公司的利息收入较2022年同期增加了6.6百万美元[148] - 公司的利息支出在2023年9月30日的三个月内增加了16.9百万美元[154] - 公司的利息支出在2023年9月30日的三个月内增加了194个基点，达到2.54%[155] 股票回购和投资 - 公司于2023年3月29日宣布了一项股票回购计划，计划在12个月内回购总计1,000,000股公司普通股，截至2023年8月31日，已回购416,176股普通股，总成本为6.0百万美元，平均价格为每股14.43美元[108] - 公司于2022年6月28日宣布了一项股票回购计划，计划在12个月内回购总计750,000股公司普通股，该计划于2023年3月10日耗尽[109] - 公司于2021年12月13日宣布了一项股票回购计划，计划在12个月内回购总计2,000,000股公司普通股，该计划于2022年4月28日耗尽[111] - 公司在2023年9月30日的HTC股权投资为2.2百万美元，记录在其他资产中，公司将HTC投资的收入税收抵免和其他税收收益作为所得税费用的组成部分[112] - 公司通过采用比例摊销方法对所有符合条件的股权投资进行会计处理，这些投资的摊销金额记录在损益表的所得税费用中[114] 贷款组合和信贷风险 - 公司的借款平均余额在2023年9月30日的三个月内增加了447.3百万美元[156] - 公司的信贷损失准备金占总贷款组合的比例在2023年9月30日为2.77%[160] - 公司的信贷损失准备金在2023年9月30日的三个月内增加了1.2百万美元[160] - 公司的未拨款承诺的（恢复）准备金在2023年9月30日的三个月内减少了0.3百万美元，达到0.1百万美元[161] - 公司通过分散贷款组合、管理集中度等方式来限制信用风险[198] - 公司对无抵押贷款的风险较高，特别是商业无抵押贷款[199]

资产与负债变化 - 公司总资产从2022年底的4,204,519千美元增长至2023年6月30日的4,383,990千美元，增长4.3%[185] - 贷款组合从2022年底的3,148,913千美元增长至2023年6月30日的3,330,442千美元，增长5.8%[185] - 存款总额从2022年底的3,630,333千美元略微下降至2023年6月30日的3,577,003千美元，下降1.5%[185] - 公司总资产在2023年6月30日达到44亿美元[259] - 2023年上半年贷款组合增加1.815亿美元，同比增长11.6%，主要由于商业房地产和住宅抵押贷款的增长[264] - 2023年上半年存款减少5330万美元至36亿美元，核心存款减少2.433亿美元[264] 收入与支出 - 2023年上半年净利息收入为67,496千美元，同比增长11.2%[186] - 2023年上半年非利息收入为9,763千美元，同比下降10.7%[186] - 2023年上半年净收入为21,645千美元，同比增长7.7%[186] - 2023年上半年每股基本收益为0.91美元，同比增长13.8%[186] - 2023年上半年利息支出为28,175千美元，同比增长214.6%[186] - 2023年上半年非利息支出为49,112千美元，同比增长6.9%[186] - 2023年上半年贷款损失拨备为1,500千美元，同比下降38.6%[186] - 2023年第二季度净利息收入为26,711千美元，同比下降17.7%[186] - 2023年第二季度净收入为5,704千美元，同比下降47.1%[186] - 2023年第二季度每股基本收益为0.24美元，同比下降45.5%[186] - 2023年上半年非利息收入减少120万美元至980万美元[263] - 2023年上半年所得税准备金增加140万美元至460万美元[263] - 2023年第二季度非利息支出增加210万美元至2550万美元[262] 股东权益与股票回购 - 截至2023年6月30日，公司总股东权益为344,237千美元，较2023年3月31日的354,986千美元有所下降[189] - 公司股东权益从2023年3月31日的354,986千美元下降至2023年6月30日的344,237千美元，下降3.0%[189] - 公司2022年1月1日的股东权益总额为407,596千美元，截至2022年6月30日，股东权益总额为334,142千美元[190] - 公司2022年上半年净收入为20,101千美元[190] - 公司回购了583,824股普通股，总成本为8,153千美元[189] - 公司回购了1,969,593股普通股，总成本为32,415千美元[190] - 公司董事会授权在2023年5月1日至2024年5月1日期间回购最多100万股普通股[268] - 公司在2023年上半年以820万美元回购了583,824股普通股，平均价格为每股13.96美元[268] - 公司宣布2023年股票回购计划，计划回购100万股普通股，截至2023年6月30日已回购583,824股，总成本为820万美元[268] 信贷与贷款管理 - 公司截至2023年6月30日的承诺的信贷额度为749,377千美元，较2022年12月31日的630,619千美元有所增加[225] - 2023年第二季度，公司为未使用贷款承诺计提了0.4百万美元的准备金[226] - 公司非应计贷款和不动产资产对净收入和资本回报率产生负面影响，增加了贷款管理成本[210] - 公司截至2023年6月30日的未偿还贷款承诺的损失准备金为2,736千美元，较2022年同期的1,816千美元有所增加[242] - 公司最大的贷款关系进入非应计状态，对2023年上半年利息收入产生1130万美元的负面影响[264] - 公司最大的贷款关系因未偿还贷款导致301.9亿美元贷款进入非应计状态，对2023年第二季度利息收入产生1130万美元的负面影响[264] 利率与会计准则 - 公司资产敏感性在2023年6月30日较2022年12月31日有所下降，主要由于低收益浮动利率现金头寸的减少[219] - 公司已选择一个月期SOFR作为LIBOR贷款的替代基准，预计过渡对财务影响不大[195] - 公司提前采用了新的会计准则ASU 2023-02，导致留存收益调整了0.1百万美元[193] - 公司选择了1个月期SOFR作为LIBOR贷款的替代基准，预计过渡对定价、估值和运营的财务影响不大[195] - 公司提前采用了FASB的ASU No. 2023-02会计准则，导致留存收益调整了0.1百万美元[193] 其他综合收益与损失 - 2023年第二季度其他综合亏损为8,621千美元，较2022年同期的61,688千美元有所改善[189][190] - 公司在2023年6月30日的其他综合损失为8,621千美元，较2022年同期的27,712千美元有所减少[230] - 公司在2023年6月30日的未实现净损失为11,036千美元，税后净损失为8,619千美元[230] - 公司在2023年6月30日的其他综合收入为4,606千美元，税后净收入为3,631千美元[247] - 2023年上半年的未实现净收益为3,624千美元，而2022年同期为61,647千美元的净亏损[247] 借款与信贷额度 - 公司截至2023年6月30日的FHLB借款为407,135千美元，加权平均利率为5.10%[239] - 公司截至2023年6月30日的联邦基金购买为7,900千美元，加权平均利率为5.40%[239] - 公司截至2023年6月30日的信贷承诺总额为749.4百万美元，较2022年12月31日的630.6百万美元有所增加[239] - 公司截至2023年6月30日的FHLB可用额度为508,369千美元，较2022年12月31日的676,746千美元有所减少[239] - 公司截至2023年6月30日的联邦基金购买可用额度为137,100千美元，较2022年12月31日的127,130千美元有所增加[239] - 2023年6月30日，公司的FHLB借款为407,135千美元，加权平均利率为5.10%，较2022年12月31日的180,550千美元大幅增加[239] 诉讼与法律事务 - 公司正在与Justice Entities进行诉讼，涉及约3.01亿美元的未偿还票据[243] 税收与准备金 - 公司在2023年6月30日的所得税准备金为54千美元，较2022年同期的1,792千美元大幅减少[234] - 2023年第二季度的联邦所得税按法定税率为1,209千美元，占21.0%，与2022年同期持平[234] - 2023年第二季度信用损失准备金减少170万美元至10万美元[262] 股票回购计划 - 公司于2022年8月1日启动的股票回购计划授权回购最多750,000股普通股[248] - 2021年12月10日启动的股票回购计划授权回购最多2,000,000股普通股，并于2022年4月28日完成[249] 其他 - 公司采用比例摊销法处理历史税收抵免（HTC）计划中的合格股权投资，截至2023年6月30日，公司已确认270万美元的HTC股权投资[271]

财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度净收入为1594.1万美元，2022年同期为932.3万美元[67][71][105][252] - 2023年第一季度其他综合收益为1225.2万美元，2022年同期为亏损3397.6万美元[67] - 2023年第一季度综合收益为2819.3万美元，2022年同期为亏损2465.3万美元[67] - 2023年第一季度经营活动提供的净现金为2243.5万美元，2022年同期为1247万美元[71] - 2023年第一季度投资活动使用的净现金为1.25455亿美元，2022年同期为1.81671亿美元[71] - 2023年第一季度融资活动提供的净现金为1.37529亿美元，2022年同期为使用56.2万美元[71] - 2023年第一季度现金及现金等价物净增加3450.9万美元，2022年同期净减少1.69763亿美元[71] - 2023年第一季度末现金及现金等价物为8137.8万美元，2022年同期为1.08036亿美元[71] - 2023年第一季度现金利息支付为909.6万美元，2022年同期为450.1万美元[71] - 2023年3月31日，公司债务证券摊销成本为956,645千美元，公允价值为862,856千美元；2022年12月31日，摊销成本为945,707千美元，公允价值为836,273千美元[80][81] - 2023年第一季度，可供出售证券销售收益无，已实现总收益为0，已实现总损失为12千美元，净已实现损失为12千美元，税收影响为3千美元；2022年同期销售收益为4,921千美元，已实现总收益为0，已实现总损失为24千美元，净已实现损失为24千美元，税收影响为5千美元[81] - 2022年12月31日至2023年3月31日，公司净收入为15,941千美元，其他综合收入（税后）为12,252千美元，回购普通股132,232股，受限股没收1,687股，发行受限股72,690股，确认受限股薪酬费用345千美元；2023年3月31日股东权益总额为354,880千美元[93] - 基本和摊薄后普通股每股收益均为0.67美元，2022年同期为0.36美元[105] - 2023年第一季度净利息收入增加1260万美元，增幅44.5%，达4080万美元[251] - 2023年第一季度总非利息收入减少60万美元，降至470万美元[252] - 证券投资组合增加2660万美元，目前占总资产的19.8%[252] - 2023年第一季度末，贷款与存款比率为91.9%，高于2022年同期的86.7%[252] - 2023年第一季度公司净收入为1590万美元，摊薄后每股收益0.67美元，高于2022年同期的930万美元和0.36美元[252] - 2023年第一季度未使用承诺准备金增加30万美元[260] 贷款业务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日，不良贷款较2022年12月31日增加170万美元，增幅25.9%，达到840万美元，占贷款总额的0.26%，2022年12月31日为0.21%[37] - 截至2023年3月31日，商业贷款总额为18.65968亿美元，2022年12月31日为17.80354亿美元；消费贷款总额为7.16648亿美元，2022年12月31日为7.0251亿美元[112] - 截至2023年3月31日，贷款总额为32.49262亿美元，2022年12月31日为31.48913亿美元[112] - 2022年第一季度有1笔非应计重组贷款，摊余成本为30.8万美元，占总融资应收款类别比例为0.02%；2023年第一季度无应计和非应计重组贷款[115] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，银行处于止赎程序中的住宅房地产贷款分别为7.2万美元和90.2万美元[117] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，银行计入其他房地产拥有的住宅房地产贷款分别为13.2万美元和13.3万美元[117] - 2023年第一季度和2022年第一季度，公司均无对财务困难借款人的贷款修改情况报告[116] - 2023年商业房地产贷款总额为95,614千美元，2022年为434,042千美元[152][180] - 2023年商业和工业贷款总额为919千美元，2022年为21,855千美元[152][180] - 2023年住宅抵押贷款总额为3,641千美元，2022年为200,122千美元[152][180] - 2023年其他消费者贷款总额为22,010千美元，2022年为7,171千美元[152][180] - 2023年建筑贷款总额为29,635千美元，2022年为157,370千美元[152][180] - 2023年其他贷款总额为0千美元，2022年为0千美元，2018及以前为305,279千美元[152] - 2023年总投资组合贷款总额为151,819千美元，2022年为820,560千美元[152][180] - 2023年年初至今总冲销额为50千美元，2022年为337千美元[152] - 2023年商业房地产贷款中特殊提及类为0千美元，2022年为0千美元，2021年为215千美元[152] - 2023年商业和工业贷款中次级类为0千美元，2022年为0千美元，2021年为45千美元[152] - 2022年商业房地产贷款总额为418,939千美元，2021年为186,444千美元[153][155] - 2022年商业和工业贷款总额为23,104千美元，2021年为47,193千美元[153][155] - 2022年住宅抵押贷款总额为200,725千美元，2021年为185,930千美元[153][155] - 2022年其他消费者贷款总额为24,100千美元，2021年为10,051千美元[153][155] - 2022年建筑贷款总额为149,535千美元，2021年为117,466千美元[153][155] - 2022年其他贷款总额为0千美元，2021年为0千美元[153] - 2022年总投资组合贷款总额为816,403千美元，2021年为547,084千美元[153] - 2022年年初至今总冲销额为3,712千美元，2021年为625千美元[153] - 2022年商业和工业贷款年初至今冲销额为3,432千美元，2021年为0千美元[153] - 2022年其他消费者贷款年初至今冲销额为280千美元，2021年为625千美元[153] - 截至2023年3月31日，贷款逾期30 - 89天且仍在计息的金额从2022年12月31日的480万美元降至230万美元[157] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，无逾期90天以上仍在计息的贷款[157] - 2023年3月31日，商业房地产当前贷款为1,572,734千美元，总贷款为1,575,675千美元[155] - 2023年3月31日，商业和工业当前贷款为290,128千美元，总贷款为290,293千美元[155] - 2023年3月31日，住宅抵押贷款当前贷款为671,244千美元，总贷款为675,340千美元[155] - 截至2023年3月31日，房地产抵押品总额为5288千美元，较2022年12月31日的3318千美元有所增加[160] - 截至2023年3月31日，贷款信用损失准备金期末余额为94694千美元，较期初的93852千美元略有增加[160] - 2023年第一季度，贷款信用损失拨备（回收）为1415千美元，净冲销为573千美元[160] - 截至2023年3月31日，总投资组合贷款非应计贷款从期初的6,645千美元增至期末的8,368千美元[184] - 2023年3月31日，单独评估贷款公允价值为422.1万美元，2022年12月31日为264.9万美元；OREO公允价值2023年3月31日为829.1万美元，2022年12月31日为839.3万美元[197] - 2023年3月31日，透支重新分类为贷款的金额为20万美元，2022年12月31日为30万美元[206] - 2023年3月31日，承诺提供信贷金额为67654.9万美元，备用和履约信用证金额为2657.6万美元；2022年12月31日分别为63061.9万美元和2573.9万美元[211] - 2023年第一季度，未使用承诺的拨备（回收）记录费用10万美元，较2022年同期增加30万美元[213] - 未使用贷款承诺的全生命周期损失准备金2023年3月末余额为237.6万美元，年初为229.2万美元；2022年3月末余额为154.7万美元，年初为178.3万美元[241] LIBOR过渡相关情况 - 截至2023年3月31日，公司贷款组合中约6.5%的贷款可变利率指数为1个月伦敦银行间同业拆借利率（LIBOR），自2021年12月31日起停止发放新的基于LIBOR的可变利率贷款[77] - 公司成立内部团队管理从LIBOR过渡，已完成识别含LIBOR语言的合同、记录过渡风险等里程碑，选择1个月期限有担保隔夜融资利率（SOFR）作为LIBOR贷款的替代基准，预计过渡的财务影响不大[103] 会计准则相关情况 - 公司未采用2023年第一季度发布的会计准则更新（ASU），正在评估2023年3月发布的ASU No. 2023 - 02对会计和披露的影响[99][100] 公司股份相关情况 - 截至2023年5月1日，公司已发行和流通的普通股股份为23,943,339股[85] - 2021年12月13日宣布的股票回购计划于2022年4月28日耗尽，授权回购最多200万股[244] - 2023年3月29日宣布新股票回购计划，自5月1日起一年内最多回购100万股[261] 公允价值计量相关情况 - 公司使用公允价值计量记录和披露某些金融资产和负债，包括可供出售证券和衍生金融工具[161] - 公允价值层次分为三级，公司按最低重要输入级别确定金融工具层级，并在报告期末确认层级转移[162][163] - 可供出售证券的公允价值确定方法分为三个层级，有不同的适用情况[192] - 非单独评估贷款的公允价值通过更新估计未来现金流的现值来确定[195] - 公司投资其他金融机构次级债务，有两只证券合计750万美元，在2023年3月31日和2022年12月31日被视为3级证券[196] - 2023年3月31日，可供出售证券账面价值总计862856千美元，其中Level 1为18132千美元，Level 2为837185千美元，Level 3为7539千美元[169] - 截至2023年3月31日，衍生品资产账面价值为18747千美元，负债账面价值为18510千美元，均归类为Level 2 [166][169] 衍生品业务相关情况 - 公司使用利率互换等衍生工具开展商业贷款业务，通过背对背互换降低风险[165][166] - 2023年3月31日，未指定为套期工具的衍生品中，销售合同 - 抵押贷款名义金额33.9万美元，利率互换合同 - 商业贷款名义金额42922.6万美元[204] - 2023年第一季度，衍生品未指定为套期工具的总衍生损失为19.4万美元，2022年同期为收益30.4万美元[205] 公司资产负债相关情况 - 2023年3月31日，现金及现金等价物账面价值8137.8万美元，证券可供出售账面价值86285.6万美元等[200] - 2023年3月31日，联邦基金购买金额为0，2022年12月31日为1787万美元，2022年加权平均利率为4.65%[209] - 可售证券按公允价值计量，账面价值总计83627.3万美元，其中一级2540万美元、二级80335.6万美元、三级751.7万美元[225] - 金融资产账面价值总计400986.3万美元，其中现金及现金等价物4686.9万美元、可售证券83627.3万美元、贷款净额305506.1万美元等[229] - 金融负债账面价值总计385359万美元，其中存款363033.3万美元、其他负债2254.3万美元、FHLB借款18055万美元等[229] - 截至2023年3月31日，定期存款总计130741.1万美元，3个月及以内15933.7万美元、3 - 1

资本比率与杠杆比率 - 2022年12月31日，公司一级资本比率降至12.61%，杠杆比率为10.29%，总风险资本比率为13.86%，较2021年有所下降，主要因回购4290万美元普通股[9] - 2022年Carter Bankshares公司普通股一级资本比率为12.61%，Tier 1比率为12.61%，总风险资本比率为13.86%，杠杆比率为10.29%；Carter Bank and Trust普通股一级资本比率为12.42%，Tier 1比率为12.42%，总风险资本比率为13.68%，杠杆比率为10.13%，均较2021年有所下降[40] - 2022年公司维持资本状况，杠杆比率为10.29%，普通股一级资本风险比率为12.61%，高于监管要求[41] 证券投资情况 - 2022年美国国债证券为1786.6万美元，较2021年增加1345.3万美元；总债务证券为83627.3万美元，较2021年减少8612.7万美元[10] - 公司投资组合中49.2%为美国政府支持企业发行的证券，州和政治分区证券占29.8%[12] - 证券投资组合减少8610万美元，占总资产比例从22.3%降至19.9%[74] - 2022年12月31日和2021年12月31日，所有证券均分类为可供出售[87] - 2022年末各类债务证券合计公允价值为791,528千美元，未实现损失为109,734千美元[155] - 2022年末总债务证券摊余成本945707千美元，公允价值836273千美元；2021年末摊余成本920246千美元，公允价值922400千美元[180] - 2022年可供出售证券销售所得款项为19777千美元，2021年为197056千美元，2020年为188169千美元；2022年净实现收益46千美元，2021年为6869千美元，2020年为6882千美元[181] - 2022年末，按到期期限划分，一年及以内到期证券摊余成本200千美元，公允价值200千美元；一至五年到期摊余成本20470千美元，公允价值19278千美元等[183] - 2022年末和2021年末，按投资类别和处于未实现损失状态的时长汇总，总债务证券未实现损失分别为109734千美元和7815千美元[180][185] - 2022年和2021年公司无与信贷相关的净投资减值损失，2020年未确认或记录任何投资证券的其他非暂时性减值[186] - 2022年平均投资证券增加1.478亿美元，平均收益率提高53个基点；年末证券组合中，47.3%为可变利率证券，约45.8%将在未来12个月内至少重新定价一次[207] 贷款相关情况 - 2022年12月31日，公司对酒店业的风险敞口约为3.604亿美元，占总投资组合贷款的11.4%[15] - 2022年12月31日，十大客户关系贷款总额为6.52502亿美元，占总贷款的20.72%，较2021年下降4.01%[17] - 2022年12月31日和2021年12月31日，投资组合余额中的递延成本和费用分别为820万美元和450万美元[18] - 2022年12月31日无待售抵押贷款，2021年12月31日为20万美元[19] - 2022年12月31日，不良贷款较2021年减少80万美元，占总投资组合贷款的0.21%，低于2021年的0.26%[25] - 2022年12月31日，逾期30 - 89天仍计息的投资组合贷款增至480万美元，较2021年增加320万美元[27] - 2022年净冲销与平均投资组合贷款比率为0.15%，信用损失拨备与总投资组合贷款比率为2.98%[30] - 2022年末信用损失拨备余额为9.3852亿美元，较2021年末的9.5939亿美元略有下降[30] - 贷款总额增加3.368亿美元，增幅12.0%[74] - 贷款持有待售主要来自两个来源，持有至投资者提供资金，通常为两周[88] - 2022年末商业房地产贷款余额123286千美元，2021年末为132582千美元；2022年末住宅抵押贷款余额18053千美元，2021年末为40881千美元等[189] - 2022年平均贷款余额增加4800万美元，贷款平均收益率提高54个基点；年末贷款组合中，26.8%为每月重新定价的浮动利率贷款，41.2%为可变利率贷款，32.0%为固定利率贷款[206] - 工商业贷款发放给运营公司或制造商用于生产等，也发放给地方和州政府；其他消费贷款发放给个人，包括汽车贷款和无担保贷款[197][198] - 其他贷款包含与公司当前承销标准不一致的独特风险属性[199] 会计政策与处理 - 2022年4月1日，公司采用ASU 2022 - 02，自2022年1月1日起取消问题债务重组会计处理[28] - 公司采用基于预期未来现金流变化的修正贴现现金流方法计算CECL[91] - 公司贷款冲销政策要求在损失可能发生时及时冲销无法收回的贷款[95] - 公司为某些高管和员工购买了银行拥有的人寿保险，现金退保价值变化计入非利息收入[98] - 其他房地产按公允价值减去估计销售成本入账，每年或必要时进行重估[100] - 商誉每年或必要时进行减值评估，长期资产在账面价值大于公允价值时进行减值审查[102] - 必要时会对以前年度财务报表和附注金额进行重分类，对以前年度净收入或股东权益无重大影响[118] - 对债务证券至少每季度进行一次减值评估，评估存在高度主观性和判断性[121] - 对单笔承诺大于或等于100万美元的不良贷款或重组贷款进行单独评估，相关信用损失准备主要基于贷款当前未偿本金余额与相关抵押物估计公允价值的差额[123] - 消费无担保贷款和担保贷款逾期90天后评估冲销，无担保贷款全额冲销，担保贷款冲销至抵押物估计公允价值减出售成本[130] - 金融资产转移在控制权转移时按销售处理，控制权转移需满足资产隔离、受让人有权质押或交换资产、公司不保留有效控制权等条件[135] - 未使用承诺的信用损失准备按贷款细分在每个资产负债表日根据当前预期信用损失模型估计，计入其他负债[136] - 基本每股收益通过归属于普通股股东的净利润除以当期发行在外普通股的加权平均数计算，摊薄每股收益考虑潜在稀释影响[148] - 2020年3月FASB发布ASU No. 2020 - 04为参考利率改革提供可选指导，2022年12月发布ASU No 2022 - 06将适用救济的截止日期推迟至2024年12月31日[145] - 公司成立内部团队管理从伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）过渡事宜，考虑使用担保隔夜融资利率（SOFR）等替代指标，过渡对财务影响预计不重大[147] - 公司于2021年1月1日采用Topic 326，2021和2022年末无持有至到期证券，未记录投资证券的预期信用损失准备[157] - 2020年1月1日起公司采用ASU No. 2017 - 04简化商誉减值测试[165] - 可供出售证券公允价值按不同方法确定，分别归类为公允价值层级的Level 1和Level 2 [169] - 商业贷款利率互换归类为Level 2，通过折现现金流分析计算公允价值[170] - 单独评估贷款的公允价值确定方法使输入值归类为Level 3 [171] - 2022年4月1日公司采用新会计指引，取消债务重组的确认和计量，按贷款修改会计指引评估贷款重组[191] - 公司根据不同投资组合细分制定预期信贷损失准备方法，评估各细分组合的关键风险[196] - 公司的CECL模型部分具有主观性，管理层利用广泛发布的经济预测进行回归分析，并开发框架评估模型过程的合理性[201] - 公司的贷款组合分级分析评估借款人偿还贷款合同义务的能力，内部信用风险分级系统基于偿债覆盖率、抵押品价值等因素[202] 资金与流动性 - 2022年公司主要资金和流动性来源为稳定客户存款，还有FHLB借款、联邦基金、机构CD市场、经纪存款市场等其他资金来源，另有6.118亿美元未质押可供出售投资证券作为额外流动性来源[48] - 2022年末FHLB借款增至1.806亿美元，较2021年末增加1.736亿美元；2022年末隔夜联邦基金购买额为1790万美元，2021年末无未偿还隔夜联邦基金购买额[38] - 2022年存款中，CDARS为92.2万美元，低于2021年的139万美元；保险存款为3.78175亿美元，低于2021年的3.96626亿美元等[35] 财务收支情况 - 2022年全年净利息收入和净利息收益率受贷款利率和投资证券收益率上升、资金成本下降以及一笔大额信贷关系贷款定价提高的积极影响，但部分贷款到期可能不再续期，未来市场利率上升可能增加资金成本[51] - 2022年全年净利息收入增加2870万美元，增幅25.9%，达1.399亿美元[73] - 2022年信用损失拨备减少90万美元，至240万美元[73] - 2022年全年非利息总收入减少720万美元，至2170万美元[73] - 2022年全年非利息支出减少530万美元，至9700万美元[73] - 2022年全年所得税拨备增加750万美元，至1160万美元[73] - 2022年净收入为5011.8万美元，2021年为3159万美元，2020年净亏损4585.8万美元[80] - 2022年其他综合亏损为8731.8万美元，2021年为1401.9万美元，2020年其他综合收入为1559.4万美元[80] - 2022年综合亏损为3720万美元，2021年综合收入为1757.1万美元，2020年综合亏损为3026.4万美元[80] - 2022年经营活动提供的净现金为70791千美元，2021年为77538千美元，2020年为7704千美元[115] - 2022年投资活动使用的净现金为382071千美元，2021年为106355千美元，2020年为93268千美元[115] - 2022年融资活动提供的净现金为80350千美元，2021年为64674千美元，2020年为201694千美元[115] - 2022年末现金及现金等价物为46869千美元，较2021年末的277799千美元减少83.13%[115] - 2022年现金利息支付为19338千美元，2021年为23467千美元，2020年为36696千美元[116] - 2022年支付的所得税现金为5793千美元，2021年为2720千美元，2020年为416千美元[116] - 2022年净收入为50,118千美元，2021年为31,590千美元，2020年为 - 45,858千美元[178] - 2022年基本和摊薄每股收益均为2.03美元，2021年为1.19美元，2020年为 - 1.74美元[178] - 2022年利息收入增加2630万美元，增幅19.6%；按FTE基础计算，增加2590万美元，增幅19.2%，主要因平均生息资产增加5200万美元及生息资产收益率提高60个基点[205] - 2022年利息支出减少250万美元，主要因2021年和2022年上半年有意减少高成本定期存单；存款利息支出减少360万美元[208] - 2022年定期存单平均余额减少2.129亿美元，降幅14.3%；付息核心存款中，货币市场账户、付息活期账户和储蓄账户平均余额分别增加1379万美元、756万美元和573万美元[208] - 2022年付息活期账户平均利率提高8个基点，货币市场账户平均利率提高6个基点，储蓄账户平均利率不变；付息负债成本降低9个基点[208] 公司业务与战略 - 2022年公司资产达42亿美元，通过弗吉尼亚州特许银行开展业务，提供零售、商业银行业务和保险等金融服务[67] - 2023 - 2025财年公司将完善银行指导原则，预计2023年推出新使命、愿景和核心价值观计划[70] - 公司将从重组资产负债表转向追求有机增长战略，并考虑机会性收购[71] - 公司是卡特银行信托的母公司，银行在弗吉尼亚州和北卡罗来纳州设有分行[117] - 公司提高了消费者无担保贷款标准，上调FICO分数要求并限制低分数贷款金额[160] - 公司通过多种方式限制信贷风险，设定商业房地产、建设贷款等多项贷款余额及各类房地产贷款相关限制[188] 其他 - 根据资产负债管理结果，2022年12月31日公司资产敏感性低于2021年12月31日，原因是现金头寸配置变化和收益率曲线形状变化[57] - 2022年末总资产为4204519千美元，较2021年末的4133746千美元增长1.71%[110] - 2022年和2021年公司无所需准备金，2020年平均为370万美元[179] - 2022年12月31日和2021年12月31日，除美国政府及其机构发行或担保的证券外，无单一发行人证券持仓超过股东权益的10% [154] - 2022年12月31日和2021年12月31日，为满足各种监管和法律要求而质押的证券账面价值分别为2.245亿美元和1.786亿美元[154] - 截至2022年12月31日，银行对重组贷款无额外放贷承诺，无在修改前处于财务困难且在修改后违约的贷款[19

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended September 30, 2022 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission File Number: 001-39731 CARTER BANKSHARES, INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) Virginia 85-3365661 (State or o ...

资产与负债变化 - 公司总资产从2021年12月的41.34亿美元略微下降至2022年6月的41.23亿美元[11] - 贷款组合从2021年12月的28.12亿美元增长至2022年6月的29.98亿美元，增长6.6%[11] - 存款总额从2021年12月的36.98亿美元增长至2022年6月的37.53亿美元，增长1.5%[11] - 公司贷款组合总额从2021年12月31日的2,812,357千美元增长至2022年6月30日的2,997,896千美元，主要增长来自商业房地产贷款和住宅抵押贷款[56] - 公司商业房地产贷款从2021年12月31日的1,323,252千美元增长至2022年6月30日的1,389,117千美元，增幅为5%[56] - 公司住宅抵押贷款从2021年12月31日的457,988千美元增长至2022年6月30日的559,313千美元，增幅为22%[56] - 公司贷款总额增加1.858亿美元，同比增长13.3%，主要由于2022年上半年贷款增长强劲[173] - 公司贷款与存款比率从76.0%上升至79.9%，表明贷款增长超过存款增长[173] - 公司证券投资组合减少1540万美元，占总资产的比例从22.3%降至22.0%，主要由于公司将证券到期资金重新配置到更高收益的贷款增长中[173] - 公司持有的现金及现金等价物为7024万美元，其中Level 1资产为4319.4万美元，Level 2资产为2704.6万美元[133] - 公司持有的可供出售证券为9.07亿美元，其中Level 1资产为2581.4万美元，Level 2资产为8.7亿美元，Level 3资产为1099.1万美元[133] - 公司持有的投资组合贷款净值为28.99亿美元，全部为Level 3资产[133] - 公司持有的利率衍生工具资产为1785.4万美元，全部为Level 2资产[133] - 公司持有的利率衍生工具负债为1758.5万美元，全部为Level 2资产[133] - 公司未指定为对冲工具的利率互换合约名义金额为4.44亿美元，公允价值为1783.6万美元[138] - 公司未指定为对冲工具的利率互换合约负债名义金额为4.44亿美元，公允价值为1756.7万美元[139] - 公司未指定为对冲工具的衍生工具总收入为443万美元，其中利率互换合约收入为443万美元[141] - 公司未指定为对冲工具的衍生工具净值为1783.6万美元[142] - 公司有资格从联邦住房贷款银行（FHLB）额外借款7.736亿美元，最大借款能力约为10亿美元，占公司资产的25%[143] - 公司长期借款余额在2021年12月31日为700万美元，加权平均利率为1.61%[144] - 公司在2021年提前偿还了总计2800万美元的FHLB借款，加权平均借款成本为1.0%[144] - 公司承诺的信贷额度为504,476美元，其中建筑项目信贷额度占比61.3%[146][147] - 公司备用信用证余额为25,885美元，较2021年12月31日的27,083美元有所下降[147] - 公司未提取贷款承诺的损失准备金为1,816美元，较2021年同期的2,167美元有所减少[149] - 公司其他综合亏损为78,086美元，较2021年同期的7,147美元大幅增加[152] 收入与利润 - 2022年第二季度净利息收入为3245.9万美元，同比增长19.3%[13] - 2022年上半年净利息收入为6068.1万美元，同比增长12.9%[13] - 2022年第二季度非利息收入为560.4万美元，同比下降22.6%[13] - 2022年上半年非利息收入为1093.9万美元，同比下降32.4%[13] - 2022年第二季度净收入为1077.8万美元，同比增长98.4%[13] - 2022年上半年净收入为2010.1万美元，同比增长35.7%[13] - 2022年第二季度每股基本收益为0.44美元，同比增长109.5%[13] - 2022年第二季度净收入为10,778千美元，同比增长98.4%[15] - 2022年上半年净收入为20,101千美元，同比增长35.8%[15] - 公司2022年上半年净收入为2010.1万美元，同比增长35.8%[19] - 公司2022年上半年经营活动产生的净现金流为2679.8万美元，同比增长14.3%[19] - 公司2022年上半年投资活动使用的净现金流为2.4986亿美元，同比增长156.4%[19] - 公司2022年上半年融资活动产生的净现金流为1550.2万美元，同比下降68.2%[19] - 公司2022年上半年现金及现金等价物减少2.0756亿美元，同比下降720.7%[19] - 公司净利息收入在2022年第二季度增加了530万美元，同比增长19.3%，达到3250万美元，主要由于利率上升环境导致生息资产收益率增加34个基点，以及融资成本减少21个基点[171] - 2022年上半年净利息收入增加690万美元，同比增长12.9%，达到6070万美元，主要由于融资成本的持续下降[172] - 2022年上半年非利息收入减少530万美元，降至1090万美元，主要由于证券销售收益减少[172] - 2022年上半年非利息支出减少540万美元，降至4590万美元，主要由于零售分支机构优化项目、更高的利润分享以及2022年第一季度假期结转的逆转[172] - 公司2022年第二季度净收入为1080万美元，稀释每股收益为0.44美元，相比2021年同期的540万美元和0.21美元有所增长[176] - 2022年第二季度利息收入（FTE）为3725.4万美元，同比增长11.3%[183] - 2022年第二季度净利息收入（FTE）为3275.2万美元，同比增长18.7%[183] - 2022年第二季度净利息收益率为3.27%，同比增长0.48个百分点[183] - 2022年第二季度平均生息资产为40.2059亿美元，同比增长1.2%[183] - 2022年第二季度应税贷款收入为3132.3万美元，同比增长10.2%[185] - 2022年第二季度总贷款收入为3248.2万美元，同比增长8.3%[185] - 2022年第二季度总存款利息支出为441.2万美元，同比下降23.4%[185] - 2022年第二季度总借款利息支出为90万美元，同比下降31.3%[185] - 2022年第二季度非生息资产为1.2054亿美元，同比下降29.5%[185] - 2022年第二季度股东权益为3.4568亿美元，同比下降12%[185] - 净利息收入在2022年6月30日结束的六个月中为6127.2万美元，同比增长12.3%[187] - 公司净利息收入在2022年6月30日结束的三个月中增加了377.4万美元，主要由于利率和贷款量的变化[197] - 公司非利息收入在2022年6月30日结束的三个月中减少了163.4万美元，主要由于证券销售净收益的下降[203] - 公司服务费用、佣金和费用在2022年6月30日结束的三个月中增加了26万美元，主要由于季节性因素和客户活动增加[204] - 公司保险佣金在2022年6月30日结束的三个月中增加了19万美元，主要由于客户活动增加[204] - 公司商业贷款互换费用在2022年6月30日结束的六个月中减少了20.5万美元，主要由于利率上升环境下的产品需求变化[205] - 公司银行房产销售和减记净收益在2022年6月30日结束的六个月中增加了34.6万美元，主要由于一笔40万美元的征用补偿[205] 信贷与风险管理 - 公司2022年上半年贷款损失准备金为247.7万美元，同比增长27.7%[19] - 公司贷款组合按同质贷款类型进行细分，以评估经济周期中的表现[27] - 公司对某些单独评估的贷款采用特定准备金分析，基于抵押品价值或预期未来现金流[28] - 截至2022年6月30日，公司贷款组合中约14.3%的贷款以LIBOR为浮动利率基准[40] - 公司已停止发放基于LIBOR的浮动利率贷款，符合ARRC的指导方针[40] - 公司未对任何证券计提信用损失准备，因为管理层认为未实现亏损主要与利率变化和市场波动有关，而非信用问题[53][54] - 截至2022年6月30日，公司重组贷款总额为300千美元，占贷款组合的0.02%，较2021年12月31日的81,586千美元大幅下降[61] - 公司持有的住宅抵押贷款支持证券未实现亏损最大，为9,587千美元，占可供出售证券未实现亏损总额的12.5%[51] - 公司持有的州和地方政府证券未实现亏损最大，为37,567千美元，占可供出售证券未实现亏损总额的49%[51] - 公司持有的资产支持证券未实现亏损为2,957千美元，其中12个月及以上的未实现亏损为1,241千美元[51] - 公司持有的公司债券未实现亏损为4,319千美元，其中12个月及以上的未实现亏损为84千美元[51] - 截至2022年6月30日，公司重组贷款总额为30万美元，其中非应计重组贷款为30万美元，主要来自商业房地产贷款[65] - 截至2022年6月30日，公司有100万美元的住宅房地产贷款处于止赎过程中，较2021年12月31日的30万美元有所增加[66] - 公司采用CECL模型进行信用损失准备金的计算，模型基于当前已知信息的最佳估计，包括预付款速度、违约损失率、贴现率等主观估计[76] - 公司内部信用风险评级系统基于债务偿还能力、抵押品价值等因素，住宅和消费贷款在逾期前默认为“通过”评级[78] - 公司对前20大贷款关系（LLRs）进行单独审查，定义为任何单个商业贷款或总商业关系达到或超过200万美元[79] - 公司内部评级分为“通过”、“特别关注”、“次级”、“可疑”和“损失”五个等级，用于评估贷款的信用风险[80][81][82][83] - 公司商业贷款组合的风险评级基于借款人的信用状况，特别关注和次级贷款存在潜在或明确的弱点，需要管理层关注以限制损失[84] - 2022年商业房地产贷款总额为201,249千美元，同比增长12.6%[87] - 2022年商业和工业贷款总额为21,454千美元，同比下降57.6%[87] - 2022年住宅抵押贷款总额为107,475千美元，同比下降37.6%[87] - 2022年其他消费贷款总额为6,963千美元，同比增长2.6%[87] - 2022年建筑贷款总额为51,136千美元，同比下降64.0%[87] - 2022年总贷款组合为388,277千美元，同比下降29.5%[87] - 2022年总贷款组合中，特殊提及贷款为223千美元，同比下降100%[87] - 2022年总贷款组合中，次级贷款为93千美元，同比下降32.6%[87] - 2022年总贷款组合的年度累计坏账为34千美元，同比下降88.6%[87] - 2021年商业房地产贷款总额为195,670千美元，较2020年的165,100千美元增长18.5%[89] - 2021年商业和工业贷款总额为55,187千美元，较2020年的50,087千美元增长10.2%[89] - 2021年住宅抵押贷款总额为155,892千美元，较2020年的91,023千美元增长71.3%[89] - 2021年其他消费贷款总额为9,364千美元，较2020年的10,202千美元下降8.2%[89] - 2021年建筑贷款总额为140,639千美元，较2020年的82,630千美元增长70.1%[89] - 2021年总贷款组合为556,752千美元，较2020年的399,042千美元增长39.5%[89] - 2021年总贷款组合中，Pass类贷款为556,498千美元，占总贷款组合的99.95%[89] - 2021年总贷款组合中，Special Mention类贷款为229千美元，占总贷款组合的0.04%[89] - 2021年总贷款组合中，Substandard类贷款为25千美元，占总贷款组合的0.004%[89] - 2021年总贷款组合的年度总冲销额为152千美元，较2020年的770千美元下降80.3%[89] - 2022年商业房地产贷款总额为201,249千美元，较2021年的179,014千美元增长12.4%[93] - 2022年商业和工业贷款总额为21,454千美元，较2021年的50,582千美元下降57.6%[93] - 2022年住宅抵押贷款总额为107,475千美元，较2021年的172,332千美元下降37.6%[93] - 2022年其他消费贷款总额为6,963千美元，较2021年的6,821千美元增长2.1%[93] - 2022年建筑贷款总额为51,136千美元，较2021年的141,951千美元下降64.0%[93] - 2022年总贷款组合为388,277千美元，较2021年的550,700千美元下降29.5%[93] - 2022年非不良贷款总额为388,277千美元，较2021年的550,654千美元下降29.5%[93] - 2022年不良贷款总额为0千美元，较2021年的46千美元下降100%[93] - 2022年总贷款组合中不良贷款占比为0%，较2021年的0.008%有所下降[93] - 2022年总贷款组合中商业房地产贷款占比为51.8%，较2021年的32.5%有所上升[93] - 商业房地产贷款总额为1,323,252千美元，其中正常贷款为1,319,915千美元，不良贷款为3,337千美元[95] - 商业和工业贷款总额为345,376千美元，其中正常贷款为344,925千美元，不良贷款为451千美元[95] - 住宅抵押贷款总额为457,988千美元，其中正常贷款为455,437千美元，不良贷款为2,551千美元[95] - 其他消费贷款总额为44,666千美元，其中正常贷款为44,593千美元，不良贷款为73千美元[95] - 建筑贷款总额为282,947千美元，其中正常贷款为281,962千美元，不良贷款为985千美元[95] - 截至2022年6月30日，总贷款组合为2,997,896千美元，其中正常贷款为2,983,309千美元，不良贷款为12,029千美元[95] - 截至2021年12月31日，总贷款组合为2,812,129千美元，其中正常贷款为2,803,062千美元，不良贷款为7,397千美元[97] - 2022年6月30日，30至89天逾期贷款总额为2,558千美元，较2021年12月31日的1,670千美元增加了0.9百万美元[97] - 2022年6月30日，商业和工业贷款的不良贷款从451千美元增加到5,210千美元[99] - 2022年6月30日，建筑贷款的不良贷款从985千美元增加到1,000千美元[99] - 商业房地产贷款余额从2021年12月31日的2,742千美元下降至2022年6月30日的2,668千美元，降幅为2.7%[102] - 2022年6月30日，公司总贷款余额为97,981千美元，较2021年12月31日的95,939千美元增长2.1%[102] - 2022年第二季度，公司信贷损失准备金为1,814千美元，其中商业和工业贷款准备金为2,127千美元[102] - 2022年上半年，公司信贷损失准备金总额为2,444千美元，较2021年同期的967千美元增长152.7%[102][106] - 2021年1月1日，公司因采用CECL会计准则，信贷损失准备金增加61.6百万美元[106] - 2022年6月30日，公司商业房地产贷款信贷损失准备金余额为17,808千美元，较2021年12月31日的17,297千美元增长3.0%[102] - 2022年第二季度，公司净冲销/回收为-209千美元，其中其他消费者贷款净冲销为-277千美元[102] - 2022年上半年，公司净冲销/回收为-402千美元，较2021年同期的-8,520千美元大幅改善[102][106] - 公司使用公允价值计量方法对金融资产和负债进行估值，包括市场法、收益法和成本法[108][109] - 公司使用利率互换等衍生工具进行风险管理，这些衍生工具的估值方法为Level 2[115] - 公司对承诺金额大于或等于100万美元的个别贷款进行评估，并根据抵押物的公允价值或未来现金流的现值进行调整[117] - 公司对个别贷款的公允价值评估通常基于合格评估师的评估报告，评估方法包括可比销售法和收益法[118] - 公司每季度对个别贷款进行重新评估，以确认是否需要进一步减值调整，并考虑市场趋势和资产状况[