财务状况 - 截至2024年3月31日，公司总资产为756,796千美元，较2023年3月31日的723,224千美元增长4.64%[594] - 截至2024年3月31日，总负债为714,487千美元，较2023年3月31日的678,000千美元增长5.38%[594] - 截至2024年3月31日，总权益为42,309千美元，较2023年3月31日的45,224千美元下降6.45%[594] - 2024年净亏损2,977千美元，其他综合损失净额为490千美元[598] - 2024财年净亏损297.7万美元，较2023财年的440.1万美元有所收窄[599] - 截至2024年3月31日，非利息收入为670万美元，较上一年度增加310万美元，增幅86.1%[602] - 2024财年现金及现金等价物增加1640万美元至5900万美元，主要源于融资活动提供的4310万美元现金[59.05] - 2024财年经营活动使用现金660万美元，投资活动使用现金2010万美元，融资活动提供现金4310万美元[599][605] - 截至2024年3月31日，短期流动性资产（包括现金及现金等价物）为5900万美元，2023年为4260万美元[604] - 截至2024年3月31日，公司为回购抵押贷款设立的担保准备金为8.6万美元[606] - 公司总合同义务为2.82748亿美元，其中一年内到期的为2.29368亿美元[609] 业务模式 - 公司提供涵盖多种资产类别的贷款产品，通过存款或借款为抵押和贷款产品提供资金，未用于发放贷款的资金主要投资于美国政府机构证券和抵押贷款支持证券[122] 风险因素 - 投资证券减值、未保险存款意外流出、会计准则政策和实践变化可能对公司财务结果产生负面影响[120] - 利率变化、公司运营限制、股价和交易量波动等因素可能影响公司业绩[127] - 经济状况变化、联邦政府停摆、竞争压力增加等因素可能对公司产生不利影响[128][129][130] - 通胀影响公司运营成本，但利率对公司业绩影响更大[612] 审计相关 - 审计机构将管理层确定信用损失准备时使用的经济预测不确定性定性因素确定为关键审计事项[591] - 自2016年起，BDO USA, P.C.担任公司的审计机构[593] 子公司情况 - 公司子公司Carver Statutory Trust I未纳入合并报表，公司对其最大风险敞口为1340万美元[609] 监管要求 - 银行需维持9%的一级杠杆率和12%的总风险资本比率的最低监管资本水平[610]

文章核心观点 Carver Bancorp, Inc.宣布与NY Green Bank达成2500万美元循环贷款安排，以支持纽约市建筑脱碳项目，助力减少温室气体排放和推动能源效率提升 [1][2] 贷款合作情况 - Carver Bancorp, Inc.与NY Green Bank完成2500万美元循环高级无担保定期贷款安排 [1] - 贷款将支持银行在建筑项目中减少温室气体排放和提高能源效率的融资计划，还包括车队升级为电动汽车、电动汽车充电站基础设施建设等 [3] - 资金也将支持从事绿色能源项目、气候防护、电气化和绿色技术的少数族裔和女性企业承包商的营运资金和特定资产融资需求 [3] 各方表态 - Carver临时总裁兼首席执行官Craig C. MacKay称与NY Green Bank的合作能利用关键资金推动清洁能源和建筑电气化项目 [2] - NY Green Bank董事总经理David Davenport表示支持Carver，通过提供低成本资金支持可持续基础设施，以推进纽约州温室气体减排目标 [4] - Craig C. MacKay还强调投资相关举措对减轻气候变化影响和实现可持续未来很重要，与NY Green Bank的合作是实现目标的重要一步 [4] 公司介绍 - Carver Bancorp, Inc.是Carver Federal Savings Bank的控股公司，该银行是一家联邦特许股份制储蓄银行，1948年成立，服务纽约非裔和加勒比裔社区 [5] - 美国财政部因其以社区为中心的银行服务和对当地社区经济活力与复兴的贡献，将其指定为社区发展金融机构 [5] - 该银行是美国最大的非裔和加勒比裔管理的银行之一，最近将在线业务扩展到包括马萨诸塞州到弗吉尼亚州以及华盛顿特区等九个州的消费者支票和储蓄账户 [5]

背景介绍 - Tony Holmes被任命为Carver的高级副总裁和首席行政官，将领导零售分支业务战略的发展和执行[1] - Holmes毕业于Temple大学，拥有工商管理学士学位和LaSalle大学MBA学位，具有深厚的社区根基和学术背景[2] - Holmes加入Carver是为了继续推动大纽约地区社区的赋权和金融包容性，致力于为多样化和创业客户提供创新解决方案[3] - Carver Bancorp, Inc.是Carver Federal Savings Bank的控股公司，成立于1948年，致力于为纽约的非裔美国人和加勒比裔美国人社区提供金融服务[4]

贷款相关数据变化 - 截至2023年12月31日和2023年3月31日，公司处于正式止赎程序的贷款账面价值分别为290万美元和560万美元[190] - 截至2023年12月31日，贷款总额从5.979亿美元增至6.247亿美元，增加2680万美元，增幅4.5%[257] - 截至2023年12月31日，公司仍为房利美服务76笔贷款，本金余额为1160万美元[254] - 截至2023年12月31日，向房利美出售贷款的未决索赔为137.2万美元，较3月31日的138.5万美元略有下降[284] - 截至2023年12月31日，公司有270万美元次级贷款，占总贷款组合的0.4%，其中80万美元为不良贷款[308] - 截至2023年12月31日，有580万美元按修改后条款履行至少六个月的修改贷款，通常被视为正常贷款[308] - 截至2023年12月31日，对有财务困难借款人的修改贷款总计680万美元，其中580万美元被归类为正常贷款[319] - 截至2023年12月31日，非应计贷款总计2690万美元，占总资产的3.5%，而3月31日为1230万美元，占1.7%[318] - 截至2023年12月31日，贷款损失准备（ACL）为590万美元，与非应计贷款的比率为21.9%，而3月31日为42.6%；与总贷款的比率为0.94%，3月31日为0.87%[318] - 截至2023年12月31日，不良资产总计2700万美元，占总资产的3.5%，而3月31日为1570万美元，占1.7%[320] - 截至2023年12月31日，非应计贷款占总贷款的4.31%，不良贷款占总贷款的4.31%，不良资产占总资产的3.48%[320] - 2023年第四季度贷款利息收入增加90万美元，前九个月增加280万美元，主要因平均收益率上升，且两个对比期间平均贷款余额分别增加3380万美元（5.8%）和3210万美元（5.6%）[314] 非利息收入与支出数据变化 - 2023年和2022年12月31日，符合Topic 606范围的非利息收入分别为73.1万美元和67.1万美元，不符合范围的分别为180.4万美元和32.1万美元，总非利息收入分别为253.5万美元和99.2万美元；2023年3月31日和2022年3月31日，符合范围的非利息收入分别为218.4万美元和218.9万美元，不符合范围的分别为256.9万美元和61.1万美元，总非利息收入分别为475.3万美元和280万美元[194] - 2023年第四季度非利息收入增加150.0%，即150万美元，达到250万美元；前九个月增加71.4%，即200万美元，达到480万美元[309] - 2023年第四季度非利息支出增加8.0%，即60万美元，达到810万美元；前九个月增加5.7%，即130万美元，达到2400万美元[310] 租赁相关数据 - 经营租赁和融资租赁的加权平均贴现率分别为3.04%和4.33%[198] - 截至2024 - 2028年及以后，经营租赁付款总额为1210.5万美元，利息为 - 83.5万美元，租赁负债为1127万美元；融资租赁付款总额为12.6万美元，利息为 - 0.5万美元，租赁负债为12.1万美元[199] 公司担保与风险敞口 - 2003年成立的Carver Statutory Trust I发行了总计1300万美元的浮动利率资本证券和40万美元的普通股，公司对资本证券及相关义务提供全额无条件担保，截至2023年12月31日，公司对该信托的最大风险敞口为1340万美元[214] 会计准则采用与影响 - 2023年4月1日，公司采用ASU No. 2022 - 02，该标准消除了问题债务重组的会计指引，采用后对公司财务状况和经营成果合并报表无重大影响[202] - 2021年4月1日，公司采用ASU No. 2019 - 12，简化了所得税会计，采用后对公司财务报表无重大影响[203] - 2023年12月，FASB发布ASU No. 2023 - 09，2024年12月15日后开始的财年生效，预计对公司财务报表无重大影响[204] 公司业务布局 - 公司子公司Carver Federal Savings Bank有7家分行和4个独立的24/7 ATM中心，主要位于纽约市布鲁克林、曼哈顿和皇后区的低收入到中等收入社区[210] - 公司主要业务是运营Carver Federal，该银行提供多种消费和商业银行业务服务，包括存款产品、借记卡、在线开户等[211][212] 市场利率变化 - 2023年7月美联储第11次加息，将隔夜拆借利率提高25个基点至5.25% - 5.5%，为22年来最高[216] 净借款与负债数据变化 - 截至2023年12月31日，净借款较2023年3月31日减少450万美元，降幅8.8%，降至4660万美元[223] - 截至2023年12月31日，总负债从6.78亿美元增至7.326亿美元，增加5460万美元，增幅8.1%[258] - 截至2023年12月31日，联邦住房贷款银行（FHLB - NY）及其他借款从5110万美元降至4660万美元，减少450万美元，降幅8.8%[259] 公司资本监管要求与实际情况 - 公司需维持一级杠杆率最低监管资本水平9%，总风险加权资本比率12% [225] - 截至2023年12月31日，一级杠杆资本监管资本为72,448,000美元，比率9.77%；总风险加权资本监管资本为78,441,000美元，比率12.69% [226] - 截至2023年12月31日，一级杠杆资本比率为9.77%，普通股一级资本比率为11.72%，一级风险资本比率为11.72%，总风险资本比率为12.69%[253] 公司资产与员工情况 - 截至2023年12月31日，公司资产约7.753亿美元，员工107人[234] 股票回购情况 - 2002年8月6日公司宣布股票回购计划，截至2023年12月31日，已回购11,744股普通股，平均价格235.80美元/股[247] 短期流动性资产与现金变化 - 截至2023年12月31日和2023年3月31日，符合短期流动性的资产分别为7520万美元和4260万美元[249] - 截至2023年12月31日的九个月内，现金及现金等价物总额从4260万美元增至7520万美元，增加3260万美元，增幅76.5%[251][256] 表外信贷风险相关 - 截至2023年12月31日，公司有850万美元未偿还的信贷承诺和备用信用证[263] - 截至2023年12月31日，表外信贷风险敞口的信用损失准备金为9000美元[263] 净利息收入与息差数据变化 - 2023年第四季度净利息收入为550万美元，较去年同期减少20万美元，降幅3.5%；前九个月净利息收入为1640万美元，较去年同期减少70万美元，降幅4.1%[270] - 2023年平均生息资产余额为7.22498亿美元，利息收入为847.4万美元，平均收益率为4.69%；2022年平均余额为6.8854亿美元，利息收入为719.8万美元，平均收益率为4.18%[271] - 2023年平均计息负债余额为5.67227亿美元，利息支出为299.3万美元，平均成本率为2.09%；2022年平均余额为5.31534亿美元，利息支出为145.5万美元，平均成本率为1.09%[271] - 2023年净利息收入为548.1万美元，2022年为574.3万美元；2023年平均利率差为2.60%，2022年为3.09%[271] - 2023年第四季度净息差为3.03%和3.34%（2023年和2022年第四季度对比）[299] - 2023年前九个月贷款平均余额为603,633千美元，利息为21,203千美元，平均收益率为4.68%；2022年对应数据分别为571,506千美元、18,362千美元和4.28%[301] - 2023年前九个月总生息资产平均余额为709,838千美元，利息为24,278千美元，平均收益率为4.56%；2022年对应数据分别为686,969千美元、20,296千美元和3.94%[301] - 2023年前九个月总付息负债平均余额为552,880千美元，利息为7,896千美元，平均成本率为1.90%；2022年对应数据分别为527,136千美元、3,236千美元和0.81%[301] - 2023年前九个月净利息收入为16,382千美元，2022年为17,060千美元[301] - 2023年前九个月和2022年平均利率差分别为2.66%和3.13%[301] - 2023年第四季度净息差为3.08%；利息收入增加18.1%，即130万美元，达到850万美元；前九个月增加19.7%，即400万美元，达到2430万美元[314] 利息支出与信贷损失数据变化 - 2023年12月31日止三个月利息支出增至300万美元，较上年同期增加150万美元；九个月利息支出增至790万美元，较上年同期增加470万美元[274] - 2023年12月31日止三个月公司录得9.7万美元信贷损失回收，上年同期为30.5万美元贷款损失拨备；九个月录得7.7万美元信贷损失拨备，上年同期为8.9万美元贷款损失拨备[277] 公司资产与股本数据变化 - 2023年12月31日，总资产为7.753亿美元，较3月31日增加5210万美元，增幅7.2%[286] - 截至2023年12月31日，投资证券总额降至5120万美元，较3月31日减少500万美元，降幅8.9%[287] - 截至2023年12月31日，存款增至6.628亿美元，较3月31日增加6240万美元，增幅10.4%[288] - 截至2023年12月31日，总股本降至4270万美元，较3月31日减少250万美元，降幅5.5%[289] 公司净收入与亏损情况 - 2023年第四季度公司净收入为1.9万美元，上年同期净亏损为110万美元[293] - 2023年前九个月公司净亏损为300万美元，上年同期净亏损为290万美元[293] 货币市场投资利息收入变化 - 2023年第四季度货币市场投资利息收入增加30万美元，前九个月增加100万美元，因美联储银行计息账户利率上升[314]

文章核心观点 Carver Bancorp董事会审查并拒绝Dream Chasers Capital Group收购公司35%普通股股权的提议 认为该交易对公司、股东和社区利益相关者不利 [1][4] 拒绝收购提议原因 - 收购方领导层不良监管历史带来声誉风险 影响公司与股东、第三方利益相关者、监管机构和客户的关系 [2][3] - 收购方预计无法获得收购重大权益的监管批准 也无法符合银行控股公司资格 [3] - 收购方领导层缺乏联邦监管和保险存款机构的直接经验 [3] - 收购方财务资源未得到证实 [3] - 收购报价基于公司内在价值而言过低 [3] 公司简介 - Carver Bancorp是Carver Federal Savings Bank的控股公司 是一家联邦特许股份制储蓄银行 总部位于纽约哈莱姆区 [5] - 公司成立于1948年 服务非裔美国人和加勒比裔美国人社区 被美国财政部指定为社区发展金融机构 [5] - 公司是美国最大的非裔和加勒比裔美国人管理的银行之一 最近将在线业务扩展到九个州及华盛顿特区 [5]

财务状况 - [净借款减少8.8%，至2023年9月30日为4660万美元，相比2023年3月31日的5110万美元减少450万美元][179] - [截至2023年9月30日，银行从FHLB - NY的未偿还预付款为2800万美元，还可额外担保借款1120万美元，且可质押额外贷款以借入最多达总资产30%的资金][179] - [截至2023年9月30日，公司有1340万美元次级债务证券和500万美元低息贷款未偿还][179] - [截至2023年9月30日，银行资产约7.428亿美元，有113名员工][190] - [截至2023年9月30日，公司对Carver Statutory Trust I的最大风险敞口为1340万美元，包括对该信托的投资[193]] - [截至2023年9月30日，公司已在公开市场回购11744股普通股，平均价格为每股235.80美元[201]] - [2022财年，公司通过“市价发行”出售397367股普通股，总收益约310万美元，净收益约300万美元，2023财年及截至2023年9月30日的六个月无额外发行[203]] - [截至2023年9月30日的六个月，公司现金及现金等价物增加960万美元至5220万美元，融资活动提供现金2650万美元，投资活动使用现金990万美元，经营活动使用现金700万美元[204]] - [截至2023年9月30日，银行资本水平超过监管要求，一级杠杆资本比率为9.90%，普通股一级资本比率为11.95%，一级风险加权资本比率为11.95%，总风险加权资本比率为12.96%[206]] - [截至2023年9月30日，银行继续为房利美服务77笔本金余额为1180万美元的贷款[207]] - [截至2023年9月30日，总资产为7.428亿美元，较3月31日增加1960万美元，增幅2.7%[210]] - [截至2023年9月30日，总负债为7.031亿美元，较3月31日增加2510万美元，增幅3.7%[213]] - [2023年第三季度公司净亏损160万美元，2023年前六个月净亏损300万美元，较上年同期均有所增加[218]] - [2023年第三季度净利息收入为539.9万美元，2022年同期为550.3万美元；平均利率差为2.64%，2022年同期为2.94%；净息差为3.10%，2022年同期为3.30%][224][225] - [2023年第三季度和前六个月利息支出分别增加120万美元和250万美元，借款利息支出分别增加20万美元和70万美元][226] - [2023年第三季度计提信贷损失拨备16.8万美元，上年同期为贷款损失回收18.9万美元；前六个月计提信贷损失拨备17.4万美元，上年同期为贷款损失回收21.6万美元][228] - [2023年9月30日和3月31日，短期流动性资产分别为5220万美元和4260万美元][230] - [截至2023年9月30日，向房利美出售贷款的未决索赔为137.7万美元，较3月31日的138.5万美元略有下降；回购损失准备金为9万美元，较3月31日的9.5万美元减少0.5万美元][235] - [截至2023年9月30日，现金及现金等价物较3月31日增加960万美元，增幅22.5%，主要因存款增加和投资证券还款，部分被净贷款活动和借款减少抵消，二季度还收到250万美元CDFI基金公平复苏计划奖励][237] - [截至2023年9月30日，贷款总额较3月31日增加1320万美元，增幅2.2%，主要因新贷款发放和贷款池购买，部分被损耗和还款抵消][238] - [截至2023年9月30日，存款较3月31日增加3010万美元，增幅5.0%，主要因货币市场和定期存款账户增加][239] - [2023年第三季度，平均生息资产为7.05526亿美元，平均收益率4.54%；平均付息负债为5.46294亿美元，平均成本率1.90%][224] - [2022年第三季度，平均生息资产为7.00318亿美元，平均收益率3.84%；平均付息负债为5.4118亿美元，平均成本率0.90%][224] - [截至2023年9月30日，公司总权益较2023年3月31日减少550万美元，降幅12.2%，降至3970万美元，主要因净亏损、证券未实现损失增加及会计政策调整，部分被普通股发行带来的资本增加抵消][240] - [2023年9月30日，公司有370万美元未偿还信贷承诺和备用信用证，表外信贷敞口的信用损失准备金为8000美元][244] - [2023年第三季度，公司净利息收入较去年同期减少10万美元，降幅1.8%，降至540万美元；上半年净利息收入较去年同期减少40万美元，降幅3.5%，降至1090万美元][248] - [2023年第三季度，公司平均股东权益回报率为 - 14.91%，剔除平均累计其他综合收益（损失）后为 - 11.32%；上半年平均股东权益回报率为 - 13.81%，剔除后为 - 10.66%][248] - [2023年上半年，公司平均生息资产收益率为4.49%，平均计息负债成本率为1.79%，平均利率差为2.70%][251] - [2023年第三季度，公司利息收入较去年同期增加130万美元，增幅19.4%，达到800万美元；上半年利息收入较去年同期增加270万美元，增幅20.6%，达到1580万美元][251] - [2023年第三季度和上半年，公司贷款利息收入分别增加110万美元和190万美元，主要因贷款组合平均收益率提高及平均贷款余额增加][251] - [2023年第三季度和上半年，公司货币市场投资利息收入分别增加20万美元和70万美元，因美联储银行计息账户利率上升][251] - [截至2023年9月30日六个月期末贷款准备金余额为600.7万美元，上年同期为550.9万美元，上一财年末为522.9万美元][254] - [截至2023年9月30日，对有财务困难借款人的修改贷款总额为740万美元，其中580万美元被归类为正常贷款][257] - [截至2023年9月30日，银行有270万美元次级贷款，占其总贷款组合的0.5%，其中70万美元为不良贷款][260] - [2023年第三季度非利息收入增加40万美元，增幅36.4%，达150万美元；截至2023年9月30日的六个月，非利息收入增加40万美元，增幅22.2%，达220万美元][261] - [2023年第三季度非利息支出增加60万美元，增幅7.8%，达830万美元；截至2023年9月30日的六个月，非利息支出增加80万美元，增幅5.3%，达1600万美元][262] - [截至2023年11月10日，公司普通股流通股数量为4918347股][283] - [截至2023年9月30日，公司总资产为742,780千美元，较2023年3月31日的723,224千美元有所增长；总负债为703,111千美元，较2023年3月31日的678,000千美元有所增长；总权益为39,669千美元，较2023年3月31日的45,224千美元有所下降][284] - [截至2023年9月30日，现金及现金等价物为52,189千美元，较2023年3月31日的42,552千美元有所增长；投资证券为49,806千美元，较2023年3月31日的56,161千美元有所下降；贷款应收款净额为605,095千美元，较2023年3月31日的592,667千美元有所增长][284] - [截至2023年9月30日，存款总额为630,453千美元，较2023年3月31日的600,429千美元有所增长；来自FHLB - NY的预付款和其他借款为46,566千美元，较2023年3月31日的51,090千美元有所下降][284] - [截至2023年9月30日，可供出售证券的摊销成本为62,958千美元，未实现损失为15,314千美元，公允价值为47,644千美元][305] - [2023年和2022年截至9月30日的六个月内，均无出售可供出售或持有至到期证券的情况][306] - [截至2023年9月30日，可供出售证券在12个月内未实现损失为13千美元，12个月或更长时间未实现损失为12,203千美元，总计未实现损失为12,216千美元，公允价值为53,546千美元；持有至到期证券未实现损失为97千美元，公允价值为2,185千美元][307] 监管与评级 - [Carver Federal需维持一级杠杆比率最低监管资本水平为9%，总风险加权资本比率为12%，截至相关时间一级杠杆资本监管资本为7.1884亿美元，比率9.90%；总风险加权资本监管资本为7.7988亿美元，比率12.96%][181][182] - [OCC在2022年3月社区再投资法案检查后给予银行连续第六个“杰出”评级，90%的贷款在评估区域内发放][190] 业务服务 - [银行提供多种消费和商业银行业务服务，包括存款产品、借记卡、在线开户和银行服务等，还为无银行账户和银行服务不足的消费者提供Carver Community Cash系列产品和服务][191] - [银行提供多种贷款产品，包括一至四户家庭贷款、商业房地产贷款、商业贷款和消费贷款等，不同类型贷款面临不同风险][174][175][176][177] - [公司主要业务是通过分行吸收存款，并将资金投资于抵押贷款和其他联邦储蓄银行允许的投资项目，在纽约市有七家分行][314] - [公司购买一至四户家庭的首笔抵押贷款和非合格抵押贷款，此类贷款因经济状况存在一定风险；还发放和购买商业及SBA贷款，商业贷款受经济状况影响风险增加，SBA贷款由美国政府按比例担保][321][322] 市场与竞争 - [银行存款主要市场为纽约市布鲁克林、曼哈顿和皇后区的七个分行服务区域，主要贷款市场包括纽约市部分县和纽约州威彻斯特县下部][192] - [银行在存款和抵押贷款市场面临激烈竞争，竞争对手包括商业银行、储蓄机构、信用社等，许多竞争对手资源更丰富、服务产品更多][192] 利率环境 - [2023年7月美联储第11次加息，将隔夜拆借利率提高25个基点至5.25% - 5.5%，11月会议维持利率不变，但可能在年底前再加息一次[196]] 股息与资本分配 - [公司暂停了普通股的定期季度现金股息，未来可能依靠子公司股息支付股东现金股息和进行股票回购计划，且子公司宣派资本分配需向OCC和FRB提交通知或申请][289] 公司运营限制 - [公司进行重大变动需向FRB通知或获得书面批准，这些限制可能影响公司运营和财务表现][290] 信托相关 - [公司子公司Carver Statutory Trust I未纳入财务报告合并范围，公司为其发行的资本证券提供全额无条件担保][291] 行业影响 - [银行业近期事件引发行业流动性等担忧，公司采取措施后流动性状况充足，市场波动影响取决于未来不确定发展][293] 信贷损失处理 - [公司在确定信贷损失时将应计利息排除在摊余成本基础之外，贷款应计利息在特定情况停止计提][295] 贷款风险 - [商业房地产贷款主要考虑房产净运营收入偿债能力等因素，此类贷款风险高于其他类型贷款][296] 表外信贷风险 - [截至2023年9月30日，表外信贷风险的备抵信贷损失为8千美元][298] 证券交易 - [2021年2月16日，公司与摩根大通达成协议，私募出售112,612股普通股和5,000股F系列优先股，总收益约600万美元；9月27日，又出售4,000股F系列优先股，收益400万美元][302] 准备金管理 - [公司维持一个管理层认为足以吸收贷款组合中固有和可能损失的贷款损失准备金，其充足性由管理层持续审查贷款组合确定][253] - [公司按季度审查定性因素以确定是否调整准备金，考虑经济预测不确定性、信用质量趋势等因素][323] 证券损失审查 - [公司对有未实现持有损失的投资进行定期审查，根据不同情况处理可供出售证券的信用损失；持有至到期证券因有政府担保未记录信用损失准备金][324] 优先股转换 - [2011年10月28日，美国财政部将CDCI系列B优先股转换为2,321,286股公司普通股，系列C优先股转换为1,208,039股普通股和45,118股D系列优先股][326] - [2021 - 2023年期间，保德信保险公司取消部分D系列优先股并转换为普通股，2023年上半年捐赠2,200股D系列优先股给第三方，第三方拟转换为269,060股普通股，转换对公司总资本无影响][327]

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公司概况 - Carver Federal Savings Bank是美国最大的非裔美国人经营的银行之一，总资产约为7.23亿美元，员工数量为110人[8] 业务范围 - Carver Federal提供一系列消费者和商业银行服务，包括存款产品、商业和多户家庭抵押贷款以及商业贷款[8] 社区参与 - Carver Federal的CCDC致力于发展创新方法，提高金融素养，满足无银行账户客户的需求，并参与当地经济发展和其他社区活动[9] 资本证券 - Carver Statutory Trust I成立于2003年，发行了总额为13百万美元的浮动利率资本证券和40万美元的普通证券，由Carver Bancorp, Inc.全额担保[12] 股票交易 - Carver Federal暂停了其普通股的定期现金股息[14] - 在2022财年，Carver Federal与代理商签订了“在市场上发行”的协议，出售总价值高达2千万美元的普通股，截至2022年3月31日，已售出约39.7万股普通股，募集的总净收益约为3百万美元[15] 监管合规 - OCC终止了Carver Federal与其之间的正式协议，该协议要求银行降低商业房地产的集中度，并采取若干措施改善合规事项和整体盈利能力[16] 人力资源 - 截至2023年3月31日，Carver Federal拥有110名员工，几乎所有员工都是全职员工，其中约52%为女性，88%为少数族裔[17] 财务报告 - 公司通过其网站提供年度10-K报告、季度10-Q报告、8-K报告等，以及所有根据证券交易法修正案第13(a)或15(d)条款提交或提供的修正报告，这些报告可免费获取[18] 贷款情况 - Carver Federal的总贷款余额在2023年3月31日达到了595.1百万美元，较2022年3月31日的576.5百万美元增长了3.2%[20] - 2023年3月31日，Carver Federal的总贷款余额中，多家庭房屋贷款占比为10.9%，多家庭房地产贷款占比为29.9%，商业房地产贷款占比为29.9%，商业贷款占比为28.0%[21] - Carver Federal的商业房地产贷款余额在2023年3月31日达到了177.7百万美元，占总贷款组合的29.9%，较去年同期增长了2.0%[22] - 商业贷款组成了银行总贷款组合的28.0%[23] - 小企业贷款组合在2023财年增加了360万美元，达到了1.669亿美元[23] - 消费者和其他贷款在银行总贷款组合中占比为1.3%[23] - 银行在2023财年购买了1430万美元的贷款[24] - 银行的贷款发放额在2023财年为1.1187亿美元，较2022财年的1.515亿美元有所下降[24] - 银行的贷款组合中，商业贷款和商业不动产贷款占比最大[24] - 银行的贷款到期表显示，2023年3月31日后到期的贷款总额为539.29亿美元[25] 资产质量 - 银行通过多种策略来维持高水平的资产质量[25] - 非履行资产包括非应计贷款、待售贷款和通过贷款结算取得的资产（OREO）[26] - 截至2023年3月31日，Carver Federal的非履行资产总额增加了78万美元，达到1232.1万美元，较2022年3月31日的1154.1万美元增长[28] - 非应计贷款占总贷款比例为2.05%，较2019年的2.40%有所下降[28] - 资产分类和损失准备金要求根据信用质量对资产进行分类，包括“次级”、“可疑”和“损失”[29] - 管理层每季度基于风险评估设立一般损失准备金，考虑组合构成、拖欠趋势、当前核销和损失经验、房地产市场状况和经济状况等因素[30] 投资组合 - 2023年3月31日，Carver Federal的抵押支持证券占总资产的4.1%[33] - Carver Federal的投资组合中，95.9%的抵押支持证券被分类为可供出售[32] - Carver Federal的可供出售证券组合总额为60378千美元，加权平均收益率为2.37%[32] - Carver Federal的持有至到期证券组合总额为1468千美元，加权平均收益率为2.71%[32] - Carver Federal的投资策略包括将资金投资于不同类别和到期期限的投资中[32] - Carver Federal的抵押支持证券主要用于实现资产负债管理目标和抵押需求[34] - Carver Federal通过投资在调整利率的抵押支持证券来管理利率风险[34] - Carver Federal的可供出售证券组合按估计公允价值计量，任何非暂时性减值将在损益中确认[34] 资金来源 - Carver Federal的主要资金来源是存款，此外还有贷款本金偿还、贷款和投资利息支付、到期投资和手续费收入[35] - Carver Federal通过七家分行吸引存款，包括存折账户、对账单账户和存款证书[36] - 在2021财年，Carver Federal推出了新产品并将数字在线账户开设扩展到东北部九个州和华盛顿特区[36] - 截至2023年3月31日，Carver通过CDARS获得了8440万美元的互惠存款[37] 监管要求 - Carver Federal与OCC签订了正式协议，以进行特定合规和其他行动[38] - OCC为Carver Federal设定了更高的最低资本要求[38] - Carver Federal必须在影响其董事或高级执行官任命之前向FRB提供通知[39] - Carver Federal必须向OCC提交关于其活动和财务状况的报告[40] - OCC定期对Carver

公司资产与员工情况 - 截至2022年12月31日，公司资产约7.122亿美元，员工108人[257] 短期流动性资产情况 - 2022年12月31日和2022年3月31日，符合短期流动性的资产分别为4390万美元和6100万美元[267] 净利息收入情况 - 2022年第四季度净利息收入增加60万美元，增幅11.8%，达570万美元；前九个月增加220万美元，增幅14.8%，达1710万美元[273] 贷款相关情况 - 2022年前九个月净回收（冲销）贷款为2.7万美元，贷款损失拨备为 - 49.7万美元[274] - 2021财年，银行收到83份贷款延期申请，涉及约9040万美元贷款，2022年12月31日和3月31日无相关延期贷款[275] 不良资产情况 - 截至2022年12月31日，不良资产总计1240万美元，占总资产的1.7%；3月31日为1150万美元，占比1.6%[276] 非利息支出情况 - 2022年第四季度非利息支出增加150万美元，增幅25.0%，达750万美元；前九个月增加70万美元，增幅3.2%，达2270万美元[278] 股票回购情况 - 2002年8月6日公司宣布股票回购计划，截至2022年12月31日，已回购11744股普通股，均价235.80美元[265] 资本充足率情况 - 公司资本充足率按巴塞尔协议III监管框架衡量，最低CET1加缓冲为7%，最低一级资本加缓冲为8.5%，最低总资本加缓冲为10.5%[268] 贷款损失准备金政策情况 - 公司贷款损失准备金政策涉及高度复杂性，需管理层做出困难和主观判断[259]

Carver Federal基本情况 - 公司旗下的Carver Federal在2022年3月社区再投资法案检查中获第六个连续“杰出”评级，90%的贷款在评估区域内发放[136] - 截至2022年9月30日，Carver Federal约有7.557亿美元资产和110名员工[136] - Carver Federal有7家分行和5个独立的24/7 ATM中心，主要位于纽约市布鲁克林、曼哈顿和皇后区的低收入到中等收入社区[135][142] - Carver Federal提供多种消费和商业银行业务，包括存款、贷款、借记卡、网上开户和银行服务等[137][139][141] 加息环境影响 - 2022年11月美联储批准连续第四次0.75个百分点的加息，加息环境可能影响公司，因可调利率贷款债务成本上升或致借款人无法履约[146][148] 未合并可变利益实体情况 - Carver Federal的未合并可变利益实体（VIEs）中，Carver Statutory Trust的重大未合并VIE资产为1340.3万美元，总SPE资产参与度为1340.3万美元[144] 关键会计政策 - 公司认为确定贷款和租赁损失准备金的方法是最关键会计政策，该政策需管理层做困难和主观判断[145] 准备金政策 - 公司维持一般准备金，对不同类型贷款池评估潜在损失风险，基于历史损失因素和九个环境因素确定准备金水平[149] - 公司为受批评和分类的贷款维持特定准备金，根据ASC Subtopic 310 - 10指南，使用三种方法之一估计准备金和冲销金额[151][153] 影响公司结果的因素 - 公司面临诸多可能影响实际结果与预期差异的因素，如COVID - 19影响、遵守协议能力、监管检查结果等[131] 股票相关情况 - 2002年8月6日公司宣布股票回购计划，拟回购不超15,442股普通股，截至2022年9月30日已回购11,744股，均价235.80美元/股[158] - 2022财年公司与代理商达成销售协议，可出售总价不超2000万美元普通股，截至2022年3月31日已售397,367股，总收益约310万美元，净收益约300万美元[163] 流动性与借款情况 - 截至2022年9月30日，公司短期流动性资产达9550万美元，较2022年3月31日的6100万美元增加3450万美元[162][165] - 2023财年第二季度公司从FHLB - NY获得4000万美元90天预付款，截至2022年9月30日净借款较2022年3月31日增加4010万美元，增幅252.2%，达5600万美元[161] - 截至2022年9月30日，公司基于FHLB - NY抵押品还可额外借款310万美元，还可质押额外贷款，借款上限为总资产的30%[161] 现金流量情况 - 2022年6月30日至9月30日，公司经营活动现金使用990万美元，投资活动现金提供610万美元，融资活动现金提供3830万美元[165] 资本充足率监管 - 公司需遵循巴塞尔III监管框架衡量资本充足率，OCC要求公司维持一级杠杆比率9%、总风险资本比率12%的最低监管资本水平[166][170] - 截至2022年9月30日，公司一级杠杆资本比率10.51%、普通股一级资本比率13.30%、一级风险资本比率13.30%、总风险资本比率14.29%，均超监管和IMCR要求[169][171] 合规协议 - 2016年5月24日公司与OCC达成正式协议，进行合规等相关行动，变更董事或高管、分红等需获OCC批准[170] - 公司受FRB监管，变更董事或高管需通知，分红、回购股票等需获美联储书面批准[173] 贷款服务与索赔情况 - 截至2022年9月30日，公司为房利美继续服务81笔贷款，本金余额为1290万美元[174] - 截至2022年9月30日，未结索赔金额为139.2万美元，较3月31日的136.3万美元有所增加[175] 财务状况指标 - 截至2022年9月30日，公司总资为7.557亿美元，较3月31日增加2040万美元，增幅2.8%[180] - 截至2022年9月30日，现金及现金等价物总额为9550万美元，较3月31日增加3450万美元，增幅56.6%[181] - 截至2022年9月30日，投资证券总额为5760万美元，较3月31日减少1530万美元，降幅21.0%[182] - 截至2022年9月30日，总负债为7.095亿美元，较3月31日增加2930万美元，增幅4.3%[185] - 截至2022年9月30日，存款为6.264亿美元，较3月31日减少170万美元，降幅0.3%[186] - 截至2022年9月30日，从纽约联邦住房贷款银行的预付款和其他借款为5600万美元，较3月31日增加4010万美元[187] 盈利情况 - 2022年第三季度公司净亏损100万美元，上年同期净利润为110万美元；2022年前六个月净亏损180万美元，上年同期净亏损170万美元[195] - 2022年第三季度平均资产回报率为 - 0.53%，上年同期为0.63%；前六个月平均资产回报率为 - 0.51%，上年同期为 - 0.49%[197] 净利息收入情况 - 截至2022年9月30日的三个月，公司净利息收入增加0.3百万美元，增幅5.8%，达到5.5百万美元[203] - 截至2022年9月30日的六个月，公司净利息收入增加1.5百万美元，增幅15.3%，达到11.3百万美元[203] 股东权益情况 - 2022年六个月平均股东权益为50,861千美元，2021年为52,146千美元；剔除累计其他综合收益后，2022年为60,881千美元，2021年为52,794千美元[199] - 2022年三个月平均股东权益回报率为 -7.51%，2021年为8.32%；剔除累计其他综合收益后，2022年为 -6.27%，2021年为8.21%[199] 生息资产与计息负债情况 - 2022年六个月平均生息资产总额为700,318千美元，平均收益率3.84%；2021年为657,224千美元，平均收益率3.48%[205] - 2022年六个月平均计息负债总额为541,180千美元，平均成本率0.90%；2021年为479,816千美元，平均成本率0.46%[205] - 2022年六个月平均利率差为2.94%，2021年为3.02%；净利息收益率均为3.14%[205] 贷款与存款等利息情况 - 2022年六个月贷款平均余额为569,074千美元，利息收入6,005千美元，平均收益率4.22%；2021年平均余额为496,219千美元，利息收入5,323千美元，平均收益率4.29%[205] - 2022年六个月存款平均余额为496,526千美元，利息支出827千美元，平均成本率0.66%；2021年平均余额为456,647千美元，利息支出434千美元，平均成本率0.38%[205] - 2022年六个月借款平均余额为44,654千美元，利息支出395千美元，平均成本率3.51%；2021年平均余额为23,169千美元，利息支出120千美元，平均成本率2.05%[205] - 2022年第三季度利息收入增加100万美元，增幅17.5%，达670万美元；上半年增加210万美元，增幅19.1%，达1310万美元[209] - 2022年第三季度利息支出增加60万美元，增幅100%，达120万美元；上半年增加60万美元，增幅50%，达180万美元[211][212] 贷款损失准备金情况 - 截至2022年9月30日，公司维持24.6万美元的未分配准备金，占贷款损失准备金总额的4.5%[215] - 2022年第三季度公司录得18.9万美元的贷款损失回收，上半年录得21.6万美元的贷款损失回收[219] 非应计贷款与不良资产情况 - 截至2022年9月30日，非应计贷款总额为1510万美元，占总资产的2.0%，贷款损失准备金与非应计贷款的比率为36.5%[220] - 截至2022年9月30日和3月31日，无贷款处于与新冠疫情相关的延期还款状态[221] - 非不良资产包括非应计贷款、待售贷款和以贷款结算方式取得的房产[224] - 截至2022年9月30日，分类为不良债务重组的贷款总额为720万美元，其中620万美元被分类为正常执行贷款[225] - 截至2022年9月30日，不良资产总计1520万美元，占总资产的2.0%，高于2022年3月31日的1150万美元（占比1.6%）[226] - 截至2022年9月30日，次级贷款为290万美元，占总贷款组合的0.5%，其中不良贷款为70万美元[227] 非利息收支情况 - 2022年第三季度非利息收入减少210万美元，降幅65.6%，降至110万美元[229] - 2022年前六个月非利息收入减少300万美元，降幅62.5%，降至180万美元[229] - 2022年第三季度非利息支出增加70万美元，增幅10.0%，增至770万美元[230] - 2022年前六个月非利息支出减少80万美元，降幅5.0%，降至1520万美元[231] 非利息支出明细 - 2022年第三季度员工薪酬和福利增加30万美元，源于绩效加薪、招聘费用和401K雇主供款[230] - 2022年第三季度净设备费用增加10万美元，因新业务策略实施增加软硬件维护合同[230] - 2022年第三季度数据处理费用增加10万美元，因升级网络安全系统和改善远程工作环境[230] - 2022年第三季度保险和担保成本增加10万美元，基于经济环境[230]