公司资产与负债 - 公司总资产为6.909亿美元，员工人数为109人[138] - 公司总资产从2022年3月31日的7.353亿美元减少至2022年6月30日的6.909亿美元，下降了4440万美元，降幅为6.0%[179] - 现金及现金等价物从2022年3月31日的6100万美元减少至2022年6月30日的4340万美元，下降了1760万美元，降幅为28.9%[180] - 投资证券从2022年3月31日的7290万美元减少至2022年6月30日的6580万美元，下降了710万美元，降幅为9.7%[181] - 贷款组合从2022年3月31日的5.795亿美元减少至2022年6月30日的5.554亿美元，下降了2410万美元，降幅为4.2%[182] - 存款从2022年3月31日的6.281亿美元减少至2022年6月30日的5.883亿美元，下降了3980万美元，降幅为6.3%[185] - 截至2022年6月30日，公司的净借款增加了1000万美元，达到2590万美元，增幅为62.9%[160] - 公司持有1340万美元的次级债务证券和250万美元的低息贷款[160] 公司贷款业务 - 公司90%的贷款在其评估区域内发放，并获得OCC的“优秀”评级[138] - 公司的主要贷款产品包括商业和多户住宅抵押贷款以及商业贷款[141] - 公司维持一般准备金，根据历史损失因素和九种环境因素评估贷款池的潜在损失[148] - 公司使用九种定性因素来调整准备金，包括贷款政策和程序的变化、经济和商业条件的变化、贷款组合的性质和数量的变化等[149] - 公司为批评和分类贷款维持特定准备金，根据ASC Subtopic 310-10指南使用三种方法之一来估计准备金金额[150] - 公司2022年第二季度的贷款平均余额为56.69亿美元，同比增长16.4%，平均收益率为4.22%，同比上升25个基点[205][206] - 公司2022年第二季度的贷款损失准备金（ALLL）为560.4万美元，占总贷款的1.01%，较上一季度有所上升[215][216] - 2022年第二季度的不良贷款为1210万美元，占总资产的1.8%，较上一季度的1150万美元有所增加[216] - 公司2022年第二季度的净回收率为0.05%，主要由于商业贷款的回收增加[215] - 公司2022年第二季度的贷款损失准备金覆盖率为46.3%，较上一季度的49.0%有所下降[216] - 截至2022年6月30日，公司的不良贷款总额为1211.3万美元，占总贷款的2.18%，而2022年3月31日为1148.1万美元，占总贷款的1.98%[222] - 截至2022年6月30日，公司的次级贷款总额为300万美元，占总贷款组合的0.5%，其中70万美元为不良贷款[223] - 截至2022年6月30日，公司的不良债务重组（TDR）贷款总额为760万美元，其中620万美元被分类为正常还款[220] 公司资本与财务表现 - 公司的Tier 1杠杆资本比率为10.97%，超过监管要求的9%[171] - 公司的普通股一级资本比率为13.87%，超过最低要求的7%[171] - 公司的总风险资本比率为14.91%，超过最低要求的10.5%[171] - 公司2022年第二季度净亏损为90万美元，相比2021年同期的280万美元净亏损有所改善[195] - 净利息收入从2021年第二季度的470万美元增加至2022年第二季度的580万美元，增长了110万美元，增幅为23.4%[202] - 公司2022年第二季度的净利息收益率为3.46%，相比2021年同期的2.80%有所提升[196] - 公司2022年第二季度的效率比率为113.55%，相比2021年同期的142.65%有所改善[196] - 公司2022年第二季度的平均股东权益回报率为-6.44%，相比2021年同期的-20.83%有所提升[196] - 公司2022年第二季度的净利息收入为581.4万美元，同比增长25.0%，主要由于贷款组合的平均余额增加了7990万美元（16.4%）以及平均收益率上升了25个基点[206] - 2022年第二季度的利息收入为637.3万美元，同比增长20.8%，而利息支出为55.9万美元，同比下降14.3%[206][207] - 2022年第二季度的存款平均余额为49.18亿美元，同比下降20.0%，平均成本为0.34%，同比下降12个基点[205][207] - 公司2022年第二季度的抵押贷款支持证券和投资证券的利息收入下降，主要由于平均余额和收益率下降[206] - 公司2022年第二季度的借款利息支出保持稳定，尽管平均利率上升，但由于平均借款余额下降[207] - 2022年第二季度，公司的非利息收入减少了90万美元，同比下降56.3%，至70万美元[225] - 2022年第二季度，公司的非利息支出减少了160万美元，同比下降17.8%，至740万美元[226] - 2022年第二季度，公司的数据处理成本有所下降，主要由于公司能够利用其核心服务提供商提供的转换成本相关的弹性信用[226] - 2022年第二季度，公司的薪酬和福利以及咨询费用有所增加，主要用于临时协助承销部门，以应对贷款量的增加[226] 公司市场与竞争 - 公司主要市场区域包括纽约市的布鲁克林、曼哈顿和皇后区，以及纽约市的下西切斯特县[142] - 公司面临来自商业银行、储蓄机构和信用合作社的存款竞争，以及来自货币市场共同基金和政府证券基金的竞争[142] 公司产品与服务 - 公司提供多种消费者和商业银行产品和服务，包括存款产品、借记卡、在线银行和电话银行[139] - 公司还提供针对无银行账户和银行服务不足的消费者的产品和服务，包括支票兑现、电汇、账单支付和可充值预付卡[139] 公司股票与融资 - 公司回购了2,321,286股普通股，总购买价格为250万美元[156] - 公司在2022财年通过市场发行出售了397,367股普通股，总收益为310万美元[162] - 公司通过FHLB-NY的抵押贷款和证券获得了3620万美元的额外借款能力[160] - 公司在2022年6月30日偿还了3000美元的PPP流动性贷款[160] 公司不良资产 - 截至2022年6月30日，公司的不良资产总额为1220万美元，占总资产的1.8%，而2022年3月31日为1150万美元，占总资产的1.6%[221]

公司基本信息 - 截至2022年3月31日，公司资产约7.353亿美元，员工107人[16] - 截至2022年3月31日，公司员工中约60%为女性，86%为少数族裔[31] 贷款区域情况 - 2022年3月OCC检查发现，90%的Carver Federal贷款在评估区域内发放[16] 子公司资产情况 - 截至2022年3月31日，CFSB Realty Corp.总资产26.7万美元，CAC持有约670万美元抵押贷款，总资产1.293亿美元[26] 证券发行情况 - 2003年成立的Carver Statutory Trust I发行了1300万美元的浮动利率资本证券和40万美元的普通股[27] - 2003年9月17日，Carver Statutory Trust I发行13000股浮动利率资本证券，清算金额为每股1000美元，总收益1300万美元[108] 普通股发行销售情况 - 2021年公司达成“按市价发行”销售协议，最高发行2000万美元普通股，截至2022年3月31日，已出售397,367股，总收益约310万美元，净收益约300万美元[30] 贷款应收总额变化 - 截至2022年3月31日，贷款应收总额较2021年3月31日增加9600万美元，增幅20%，达到5.765亿美元[42] 贷款应收总额占比变化 - 截至2022年3月31日，Carver Federal贷款应收总额占总资产的比例从2021年3月31日的71.0%增至78.4%[42] 一至四户家庭住宅贷款情况 - 2022财年公司购买1130万美元的一至四户家庭住宅贷款，2021财年为280万美元；截至2022年3月31日，此类贷款较上年减少700万美元，降幅9.2%，至6930万美元[44] - 截至2022年3月31日，一至四户家庭住宅抵押贷款中约21.2%为可调利率，约78.8%为固定利率[44] 多户家庭贷款情况 - 2022财年公司购买1510万美元的多户家庭贷款，2021财年为690万美元，2020财年为700万美元；多户家庭房地产贷款组合在2022财年增加5720万美元，增幅55.2%，至1.608亿美元[50] 商业房地产贷款情况 - 2022财年公司购买1820万美元的商业房地产贷款，2021财年为630万美元，2020财年为1260万美元；截至2022年3月31日，商业房地产抵押贷款总额为1.743亿美元，占总贷款组合的30.2%，较上年增加2420万美元，增幅16.1%[55][57] - 截至2022年3月31日，商业房地产贷款为1.743亿美元，占贷款组合的30.2%[188] 教会贷款情况 - 截至2022年3月31日，教会贷款总额为1860万美元，占公司总贷款组合的3.2%，贷款组合中有21笔教会贷款[59] 小企业贷款情况 - 公司小企业贷款组合在2022财年增加2250万美元，至1.705亿美元，占总贷款组合的29.6%，其中包括截至2022年3月31日的1790万美元PPP贷款；2022财年和2021财年分别购买560万美元和1070万美元的商业贷款[61] 消费及其他贷款情况 - 截至2022年3月31日，公司有160万美元的消费及其他贷款，占总贷款组合的0.3%，主要包括2017财年购买的150万美元有担保研究生医学学生贷款[62] 次级贷款情况 - 截至2022年3月31日，公司有330万美元次级贷款，占总贷款组合的0.6%，其中100万美元为不良贷款，2022财年未购买次级贷款[49] 贷款服务情况 - 截至2022年3月31日，公司通过子服务机构为房利美服务1420万美元贷款，为其他第三方服务34.1万美元贷款，已记录16.2万美元相关抵押贷款服务权[47] 贷款审查情况 - 独立贷款审查公司每季度审查平均商业贷款组合的70% - 75%，包括所有超过10万美元的新贷款和续贷以及所有受批评和分类的贷款[52] 贷款审批权限 - 贷款审批权限方面，除超600万美元的房地产和商业贷款需董事会批准，100万美元及以下由管理贷款委员会批准，100万 - 600万美元由资产负债和利率风险委员会批准[68] 单一借款人贷款限额 - 单一借款人贷款限额方面，2022年3月31日，根据规定最大贷款额为1220万美元，公司无超此限额的关系[69] - 2022年3月31日，公司对单一借款人或关联借款人集团的贷款或信贷展期上限为1220万美元[140] 贷款发放和购买金额 - 贷款发放和购买金额方面，2022财年贷款发放1.515亿美元，2021财年为1.145亿美元；2022财年贷款购买5010万美元，2021财年为2680万美元[70] 2022财年贷款发放和购买占比 - 2022财年各类贷款发放占比方面，多户住宅类占20.9%，商业房地产类占39.4%，商业类占14.6%，消费及其他类占0.3%[72] - 2022财年贷款购买占比为24.9%，2021财年为19%[72] 2022年3月31日贷款到期情况 - 2022年3月31日贷款到期情况方面，1年以内到期4.4092亿美元，1 - 5年到期1.81338亿美元，5 - 15年到期2.54118亿美元，15年以上到期9693.9万美元[75] 2022年3月31日固定和可调利率贷款总额 - 2022年3月31日，固定利率贷款总额2.1237亿美元，可调利率贷款总额3.20025亿美元[77] 公司贷款运营目标 - 公司关键运营目标之一是维持高水平资产质量，通过多种策略处理问题贷款和不良资产[78] 不良债务重组（TDR）贷款情况 - 2022年3月31日，分类为不良债务重组（TDR）的贷款总计690万美元，其中520万美元为正常执行贷款[81] 购买贷款风险及要求 - 公司购买贷款有风险，会确保其符合承销标准，并要求相关担保和陈述[73][74] 非应计贷款和不良资产情况 - 截至2022年3月31日，公司非应计贷款总额为1.1481亿美元，较2021年的7191万美元增加4290万美元[1] - 2022年3月31日，公司不良资产总额为1154.1万美元，较2021年的725.1万美元增加429万美元，增幅57.5%[1] 2022 - 2018年相关贷款和资产占比情况 - 2022 - 2018年，非应计贷款占总贷款的比例分别为1.98%、1.49%、1.58%、2.40%、1.39%[1] - 2022 - 2018年，不良贷款占总贷款的比例分别为1.98%、1.49%、1.58%、2.40%、1.39%[1] - 2022 - 2018年，不良资产占总资产的比例分别为1.57%、1.07%、1.19%、1.90%、1.13%[1] 2022 - 2018年TDR贷款情况 - 2022 - 2018年，非应计类别中的问题债务重组（TDR）贷款分别为170万美元、180万美元、220万美元、320万美元、190万美元[1] - 2022 - 2018年，表现良好的TDR贷款分别为520万美元、580万美元、170万美元、220万美元、380万美元[1] 止赎程序贷款情况 - 截至2022年3月31日，公司有8笔以一至四户家庭住宅房地产为抵押的贷款正在进行止赎程序，未偿还余额总计310万美元[1] 贷款损失准备金相关情况 - 管理层负责确定贷款损失准备金的充足性，评估过程按季度进行，必要时会增加频率[87] - 公司通过对可能发生的损失计提拨备来增加贷款损失准备金，一般准备金至少按季度根据贷款风险评估确定[88] - 截至2022年3月31日，贷款损失准备金年末余额为562.4万美元，2021年为514万美元[92] - 2022年净贷款冲销为11.9万美元，2021年为29.4万美元[92] - 2022年贷款损失拨备为60.3万美元，2021年为 - 10万美元[92] - 2022年总贷款净冲销与平均未偿还贷款比率为 - 0.02%，2021年为0.06%[92] - 2022年准备金与总贷款比率为0.97%，2021年为1.06%[92] - 2022年准备金与非应计贷款比率为48.99%，2021年为71.48%[92] 投资证券分类情况 - 截至2022年3月31日，6760万美元（占比92.8%）的抵押支持和其他投资证券分类为可供出售，530万美元（占比7.2%）分类为持有至到期[95] 投资组合情况 - 截至2022年3月31日，可供出售投资组合中，剩余期限超10年的抵押支持证券摊余成本为3703.5万美元，公允价值为3357.9万美元，加权平均收益率为1.36%[96] - 截至2022年3月31日，持有至到期投资组合中，剩余期限1 - 5年的政府国民抵押协会抵押支持证券摊余成本为13.9万美元，公允价值为14.3万美元，加权平均收益率为3.48%[96] 交易证券情况 - 截至2022年3月31日，公司无分类为交易的证券[95] 抵押贷款支持证券占比情况 - 2022年3月31日，抵押贷款支持证券占总资产的5.3%，低于2021年3月31日的7.6%[98] 可调利率抵押贷款支持证券情况 - 2022年3月31日，可调利率抵押贷款支持证券为68万美元，占抵押贷款支持证券投资组合的1.8%[99] 存款情况 - 2022年3月31日，公司有6420万美元经纪存款，低于2021年3月31日的7340万美元[104] - 2022年3月31日，公司通过CDARS获得的互惠存款为4640万美元，高于2021年3月31日的4320万美元[105] 未偿还债券利率情况 - 2022年3月31日和6月17日，未偿还债券的利率为4.0%[108] 监管协议情况 - 2016年5月24日，公司与OCC签订正式协议，需获得OCC批准才能进行某些变更和资本分配[110] 公司监管情况 - 公司作为单一储蓄和贷款控股公司，受FRB监管，进行某些事项需获得美联储银行书面批准[111] 存款保险情况 - 公司存款账户由FDIC在存款保险基金下提供最高适用限额的保险[112] 监管执法责任情况 - OCC对联邦特许储蓄银行有主要执法责任，FDIC在特定情况下有权采取行动[113] 公司资本比率情况 - 2022年3月31日，公司普通股一级资本比率为13.75%，一级杠杆比率为10.45%，总风险资本比率为14.78%，一级风险资本比率为13.75%，均超过监管要求和内部最低资本要求[126] - 截至2022年3月31日，银行的一级杠杆比率为10.45%，普通股一级资本比率为13.75%，一级风险加权资本比率为13.75%，总风险加权资本比率为14.78%，超过监管要求和个别最低资本比率要求[195] TARP计划相关情况 - 2008年1月20日，公司向美国财政部出售1898万美元优先股参与TARP CPP计划；2010年8月27日，将1898万美元TARP优先股换成等值CDCI B系列优先股；2011年10月28日，美国财政部将CDCI B系列优先股换成2321286股公司普通股；2020年8月6日，公司回购财政部持有的2321286股普通股，不再受TARP限制[134][135][136] 联邦法规资本要求情况 - 联邦法规要求存款机构普通股一级资本与风险加权资产比率为4.5%，一级资本与风险加权资产比率为6.0%，总资本与风险加权资产比率为8%，一级资本与总资产杠杆比率为4%，联邦储蓄银行有形资本比率需达1.5%[119] 风险权重分配情况 - 对逾期超过90天或处于非应计状态的风险敞口以及为房地产收购、开发或建设提供融资的商业房地产设施，分配150%的较高风险权重[120] 资本保护缓冲限制情况 - 若银行组织未持有相当于普通股一级资本2.5%的“资本保护缓冲”，其资本分配和某些自由裁量奖金支付将受限[123] 社区银行杠杆率情况 - 社区银行杠杆率自2020年1月1日起为一级资本与平均总资产的9%，2020年临时降至8%，2021年升至8.5%，之后恢复至9%，截至2022年3月31日，公司未选择该替代框架[125] 关联方存贷款情况 - 截至2022年3月31日，关联方存款总额为43.2万美元，有一笔关联方贷款总计3万美元[150] 监管评估费用情况 - 2022财年，公司支付监管评估费用21.6万美元[151] 受保机构评估范围情况 - 资产低于100亿美元的受保机构当前评估范围为1.5至30个基点[153] FDIC保险费情况 - 2022财年，公司支付联邦存款保险公司（FDIC）保险费36.3万美元[154] FHLB - NY投资及股息情况 - 截至2022年3月31日，公司对纽约联邦住房贷款银行（FHLB - NY）的资本股票投资为58.4万美元[159] - 2022和2021财年，FHLB - NY向公司支付的股息分别为2.6万美元和3.3

公司基本情况 - 截至2021年12月31日，公司旗下银行资产约7.228亿美元，有97名员工[137] - 银行主要提供消费和商业银行业务，包括存款、贷款等多种产品和服务[138][140][141] - 银行存款主要市场为纽约市布鲁克林、曼哈顿和皇后区的七个分行所在区域，主要贷款市场包括纽约市部分县及纽约州威彻斯特县[142] - 银行连续第五次在2019年1月社区再投资法案（CRA）检查中获“杰出”评级[137] PPP贷款情况 - 银行在第一轮薪资保护计划（PPP）中发放约203笔贷款，总额3470万美元；第二轮发放约217笔贷款，总额2240万美元[149][150] 公司面临风险 - 公司面临诸多风险，如新冠疫情影响、需遵守与货币监理署协议、获美联储批准分配利息支付的能力等[132] 市场竞争情况 - 银行在市场面临激烈竞争，竞争对手包括商业银行、储蓄机构等，且许多对手资源更丰富、服务产品更多[142] 会计政策与准备金 - 公司认为确定贷款和租赁损失准备金、证券减值及递延所得税资产可收回性的会计政策复杂，需管理层主观判断[151] - 银行贷款和租赁损失准备金（ALLL）的充足性根据相关政策确定，反映管理层对贷款损失潜力和投资组合风险的评估[152][153] - 银行按ASC子主题450 - 20维持一般准备金，评估同类贷款池潜在损失风险并考虑九个环境因素[154] - 银行对每个贷款池应用风险因素确定一般准备金水平，通过回溯分析估计历史冲销率，管理设定损失出现期下限为一年[155] - 银行审查九个定性因素以确定是否调整准备金，为受批评和分类的贷款维持特定准备金备抵[156][157] - 2022财年公司维持定性准备金在先前水平，并将改善经济因素（如失业率）的风险从高降至中[225] - 公司继续维持13.1万美元未分配准备金，占2021年12月31日贷款损失准备金总额的2.4%[225] - PPP贷款由美国小企业管理局全额担保，无相关准备金[226] - 2021年12月31日止九个月，公司计提贷款损失准备46.8万美元，上年同期为收回贷款损失9.9万美元；净冲销12万美元，上年同期为净收回29.1万美元[231] - 2021年12月31日，非应计贷款总额780万美元，占总资产1.1%；贷款损失准备总额550万美元，与非应计贷款比率为70.6%；贷款损失准备与总贷款比率为0.99%[232] 疫情相关政策 - 2020年3月22日，联邦银行机构发布声明，与受COVID - 19影响的当前借款人合作的贷款修改通常不被视为问题债务重组[163] 证券情况 - 截至2021年12月31日，公司投资组合中没有被归类为具有非暂时性减值的证券[169] 资本筹集与股票回购 - 2011年6月29日，公司筹集5500万美元资本，考虑相关费用后股权增加5140万美元，受税法第382条年度限制约87万美元，截至2021年12月31日已为净递延税资产2380万美元记录估值备抵[171] - 2002年8月6日公司宣布股票回购计划，截至2021年12月31日已回购11744股普通股，2020年8月6日回购财政部持有的2321286股普通股，总价250万美元[172] 借款与流动性情况 - 截至2021年12月31日，净借款较2021年3月31日减少2080万美元，降幅55.9%，降至1640万美元，因银行偿还美联储2330万美元的PPP流动性贷款[176] - 截至2021年12月31日，基于在纽约联邦住房贷款银行的可用抵押品，公司有能力额外担保借款3500万美元，2021年9个月内新增250万美元低息贷款[176] - 2021年12月31日和2021年3月31日，符合短期流动性的资产分别为6570万美元和7560万美元[177] - 银行面临的最重大潜在流动性挑战是抵押贷款再融资活动导致的现金流变化，以及竞争性利率环境导致的存款外流风险[178] - 截至2021年12月31日的九个月内，公司现金及现金等价物减少990万美元，降至6570万美元，降幅13.1%[179][195] 股票发售情况 - 2021年第四季度，公司通过“按市价”发售计划出售100,401股普通股，净收益100万美元，截至2022年2月14日，该发售计划剩余额度约1900万美元[180] 资本比率情况 - 截至2021年12月31日，公司一级杠杆资本比率为10.32%，普通股一级资本比率为13.75%，一级风险资本比率为13.75%，总风险资本比率为14.81%，均超过监管要求[184][187] 贷款服务与索赔情况 - 截至2021年12月31日，公司仍为房利美服务92笔贷款，本金余额为1470万美元，未收到回购请求[189] - 截至2021年12月31日，公司未决索赔本金余额为137.3万美元，较3月31日减少31.4万美元[190] - 截至2021年12月31日，公司抵押回购准备金为16.2万美元，较3月31日减少1.9万美元[191] 资产负债情况 - 截至2021年12月31日，公司总资产为7.228亿美元，较3月31日增加4610万美元，增幅6.8%[194] - 截至2021年12月31日，公司总投资证券降至8070万美元，较3月31日减少1360万美元，降幅14.4%[196] - 截至2021年12月31日，公司贷款总额增至5.529亿美元，较3月31日增加6940万美元，增幅14.4%[197] - 截至2021年12月31日，公司总负债增至6.651亿美元，较3月31日增加4070万美元，增幅6.5%[198] - 截至2021年12月31日，来自纽约联邦住房贷款银行的预付款和其他借款从2021年3月31日的3720万美元降至1640万美元，减少了2080万美元[200] - 截至2021年12月31日，公司总股本从2021年3月31日的5230万美元增加540万美元，增幅10.3%，达到5770万美元[201] 盈利情况 - 2021年第四季度公司净收入为70万美元，而去年同期净亏损130万美元；2021年前九个月净亏损100万美元，去年同期净亏损290万美元[207] - 2021年第四季度公司净资产收益率为4.86%，去年同期为 - 11.21%；2021年前九个月为 - 2.40%，去年同期为 - 8.23%[208] - 2021年第四季度公司净息差为2.95%，去年同期为2.56%；2021年前九个月为2.96%，去年同期为2.45%[208] - 公司主要盈利来源是净利息收入，受利率水平、生息资产和付息负债利率关系等多种因素影响[202] - 2021年第四季度公司净利息收入较去年同期增加100万美元，增幅24.4%，达到510万美元；前九个月增加330万美元，增幅28.4%，达到1490万美元[214] - 2021年第四季度公司平均股东权益为5730.5万美元，去年同期为4676.2万美元；前九个月为5413.1万美元，去年同期为4748.5万美元[213] - 2021年第四季度利息收入增加0.5百万美元，增幅9.6%，达5.7百万美元；前九个月增加1.6百万美元，增幅10.6%，达16.7百万美元[220] - 2021年第四季度利息支出减少0.5百万美元，降幅45.5%，至0.6百万美元；前九个月减少1.7百万美元，降幅48.6%，至1.8百万美元[221] - 2021年第四季度和前九个月贷款利息收入分别增加0.7百万美元和1.7百万美元，主要因平均贷款余额分别增加65.4百万美元（14.1%）和51.9百万美元（11.5%）[220] - 2021年第四季度和前九个月存款利息支出分别减少0.4百万美元和1.6百万美元，主要因存款证平均余额和利率下降[221] - 2021年第四季度和前九个月借款利息支出均减少0.1百万美元，因平均借款额减少[221][223] - 截至2021年12月31日，净利息收入四季度为507.2万美元，前九个月为1488.8万美元[217][219] - 截至2021年12月31日，平均利率差四季度为2.82%，前九个月为2.82%；净息差四季度为2.95%，前九个月为2.96%[217][219] 利率风险管理 - 公司使用多种工具监控和管理利率风险，如基于利率升降预测净利息收入的模型[204] 未偿还承诺情况 - 截至2021年12月31日，银行未偿还承诺总额为2526.8万美元，其中包括2178万美元的抵押贷款资金承诺、323.5万美元的信贷额度和25.3万美元的私募股权投资资金承诺[206] 贷款延期情况 - 截至2021年12月31日，银行共收到71份延期还款申请，涉及贷款约7260万美元；仍有6笔贷款处于延期状态，未偿还本金余额总计780万美元[233] 不良贷款情况 - 2021年12月31日，分类为不良债务重组（TDR）的贷款总计730万美元，其中550万美元为正常贷款；2021年3月31日，TDR贷款总计750万美元，其中580万美元为正常贷款[235] - 2021年12月31日，不良资产总计780万美元，占总资产1.1%[236] - 截至2021年12月31日，银行有360万美元次级贷款，占总贷款组合0.7%，其中100万美元为不良贷款[241] 非利息收支情况 - 2021年12月31日止三个月，非利息收入增至180万美元，较上年同期增加90万美元；九个月非利息收入增至660万美元，较上年同期增加200万美元，增幅43.5%[242] - 2021年12月31日止三个月，非利息支出降至600万美元，较上年同期减少30万美元，降幅4.8%；九个月非利息支出增至2200万美元，较上年同期增加290万美元，增幅15.2%[243] 电汇欺诈事件 - 银行已追回约89.6万美元与电汇欺诈事件相关的资金，并在第三季度向存款人返还了追回的资金[245] 市场风险披露 - 因公司为较小规模报告公司，无需进行市场风险的定量和定性披露[246]

银行基本信息 - 公司主要业务是运营Carver Federal储蓄银行，提供多种存贷款及金融服务[136][138][140] - 银行主要存款市场在纽约市布鲁克林、曼哈顿和皇后区，主要贷款市场包括纽约市部分县及纽约州威彻斯特县[141] - 截至2021年9月30日，银行约有7.069亿美元资产和99名员工[137] 公司发展历程 - 2005年8月18日，银行成立Carver社区发展公司（CCDC），负责社区投资和相关活动[143] - 2006年6月、2009年5月和2011年8月，CCDC分别获得5900万美元、6500万美元和2500万美元的新市场税收抵免（NMTC）奖励[144] - 2011年6月29日公司筹集5500万美元资本，考虑相关费用后股权增加5140万美元，受税法第382条限制，公司目前年度限额约为87万美元[169] - 2002年8月6日公司宣布股票回购计划，最多回购15442股普通股，截至2021年9月30日已在公开市场回购11744股，平均价格为每股235.80美元[170] - 2020年8月6日公司以250万美元回购财政部持有的2321286股普通股，资金来自第三方赠款，此后不再受相关限制[170][172] PPP贷款业务 - 银行在第一轮薪资保护计划（PPP）中发放约203笔贷款，总计3470万美元[147] - 银行在第二轮PPP计划中批准并发放约217笔贷款，总计2240万美元[148] 公司面临风险 - 公司面临诸多风险，如新冠疫情影响、遵守协议能力、监管审查结果等[132] 银行竞争情况 - 银行面临来自商业银行、储蓄机构等多方面的激烈竞争[141] 会计政策与判断 - 公司认为确定贷款和租赁损失准备金、证券减值及递延所得税资产可收回性的会计政策复杂，判断和估计变化可能使报告结果有重大差异[149] - 银行根据相关政策和会计准则确定贷款和租赁损失准备金的充足性，评估时需考虑多种因素，且准备金估计存在重大判断和不确定性[150][153] - 银行根据历史损失因素和九个环境因素评估同质贷款池的潜在损失风险，确定一般准备金水平，部分贷款池损失出现期超过12个月[154] - 银行对受批评和分类的贷款维持特定准备金，根据三种方法之一估计准备金和冲销金额，抵押依赖贷款需用抵押物公允价值法计量[157][158] - 问题债务重组贷款是因借款人财务状况恶化而修改条款的贷款，现金流依赖贷款和抵押依赖贷款有不同的会计处理，此类贷款在符合重组条款至少六个月前处于非应计状态[161] 新冠疫情相关政策 - 2020年3月22日联邦银行机构发布声明，对受新冠疫情影响的贷款修改提供指导，部分短期修改不视为问题债务重组[162] 证券投资组合 - 银行按季度审查评估证券投资组合，截至2021年9月30日投资组合中无被归类为非暂时性减值的证券[167] 财务数据 - 资产负债 - 截至2021年9月30日，净借款减少1570万美元，降幅42.2%，至2150万美元[174] - 2021年9月30日和3月31日，具备短期流动性的资产分别为7910万美元和7560万美元[175] - 2021年9月30日，公司有1340万美元次级债务证券，并在截至该日的六个月内新增250万美元低息贷款[174] - 截至2021年9月30日，公司资本水平超过监管要求和IMCR要求，一级杠杆资本比率为9.99%，普通股一级资本比率为13.44%，一级风险资本比率为13.44%，总风险资本比率为14.58%[186] - 截至2021年9月30日，银行继续为房利美服务96笔贷款，本金余额为1550万美元[187] - 截至2021年9月30日，未结索赔为138万美元，较3月31日减少30.7万美元[188] - 截至2021年9月30日，总资为7.069亿美元，较3月31日增加3020万美元，增幅4.5%[193] - 截至2021年9月30日，现金及现金等价物总额为7910万美元，较3月31日增加350万美元，增幅4.6%[194] - 截至2021年9月30日，投资证券总额为8550万美元，较3月31日减少880万美元，降幅9.3%[195] - 截至2021年9月30日，总负债为6.507亿美元，较3月31日增加2630万美元，增幅4.2%[197] - 截至2021年9月30日，来自纽约联邦住房贷款银行的预付款和其他借款从2021年3月31日的3720万美元降至2150万美元，减少了1570万美元[199] - 截至2021年9月30日，公司总股本较2021年3月31日增加390万美元，增幅7.5%，达到5620万美元[200] 财务数据 - 盈利情况 - 2021年第三季度公司净收入为110万美元，去年同期净亏损80万美元；2021年前六个月净亏损170万美元，去年同期净亏损160万美元[206] - 2021年第三季度公司净资产收益率为8.32%，去年同期为 - 6.82%；2021年前六个月为 - 6.37%，去年同期为 - 6.78%[207] - 2021年第三季度公司净息差为3.14%，去年同期为2.42%；2021年前六个月为2.97%，去年同期为2.40%[207] - 2021年第三季度公司净利息收入较去年同期增加130万美元，增幅33.3%，达到520万美元；前六个月增加240万美元，增幅32.4%，达到980万美元[213] - 截至2021年9月30日，平均股东权益为5214.6万美元，平均累计其他综合收益（损失）为 - 648万美元，剔除AOCI后平均股东权益为5279.4万美元[212] - 2021年第三季度剔除AOCI后平均股东权益回报率为8.21%，去年同期为 - 6.84%；2021年前六个月为 - 6.19%，去年同期为 - 6.83%[212] - 公司主要盈利来源是净利息收入，受利率水平等多种因素影响，管理层通过多种工具监控和管理利率风险[201][203] - 截至2021年9月30日的三个月，利息收入增加0.6百万美元，即11.8%，达到5.7百万美元；六个月内，利息收入增加110万美元，即11.1%，达到1100万美元[219] - 截至2021年9月30日的三个月，利息支出减少0.6百万美元，即50.0%，降至0.6百万美元；六个月内，利息支出减少1.2百万美元，即50.0%，降至1.2百万美元[220] - 2021年9月30日止三个月和六个月，贷款利息收入分别增加0.6百万美元和1.1百万美元，主要因平均贷款余额分别增加4210万美元（9.3%）和4500万美元（10.1%）[219] - 截至2021年9月30日，三个月和六个月的净利息收入分别为516.4万美元和981.6万美元，上年同期分别为387.4万美元和742万美元[216][218] - 截至2021年9月30日，三个月和六个月的平均利率差分别为3.02%和2.83%，上年同期分别为2.21%和2.18%[216][218] - 截至2021年9月30日，三个月和六个月的净利息收益率分别为3.14%和2.97%，上年同期分别为2.42%和2.40%[216][218] 贷款相关情况 - 截至2021年9月30日，银行未偿还承诺总额为2482.8万美元，其中包括2121.8万美元的抵押贷款承诺等[205] - 2020财年第四季度，公司将经济因素和抵押品因素的影响评级从适度提高到高度；2021财年，因疫情增加了定性因素[224] - 截至2021年9月30日，公司维持34.1万美元的未分配准备金，占贷款损失准备金总额的6.2%[224] - 截至2021年9月30日，三个月和六个月的平均生息资产余额分别为65722.4万美元和66084.7万美元，上年同期分别为64032.1万美元和61902.7万美元[216][218] - 截至2021年9月30日，三个月和六个月的平均计息负债余额分别为47981.6万美元和48569.8万美元，上年同期分别为49817.1万美元和48359.7万美元[216][218] - 截至2021年9月30日，贷款损失准备金期末余额为551.5万美元，上年同期为491.6万美元，净回收与平均未偿还贷款的年化比率为0.04%，贷款损失准备金与非应计贷款的比率为82.04%[227] - 截至2021年9月30日，非应计贷款总计670万美元，占总资产的1.0%，3月31日为720万美元，占比1.1%；非 performing资产总计680万美元，占总资产的1.0%，3月31日为720万美元，占比1.1%[230][235] - 截至2021年9月30日，银行共收到73份约7380万美元贷款的延期还款申请，其中54笔商业贷款总计6760万美元，19笔住宅贷款总计620万美元；剩余7笔贷款延期，未偿还本金余额总计410万美元[231] - 截至2021年9月30日，分类为问题债务重组（TDR）的贷款总计740万美元，其中560万美元为 performing贷款；3月31日，TDR贷款总计750万美元，其中580万美元为 performing贷款[233] - 截至2021年9月30日，次级贷款为380万美元，占总贷款组合的0.7%，其中110万美元为非 performing贷款[237] 非利息收支情况 - 2021年第三季度非利息收入增加120万美元，增幅60.0%，达到320万美元；上半年非利息收入增加110万美元，增幅29.7%，达到480万美元[238] - 2021年第三季度非利息支出增加30万美元，增幅4.5%，达到700万美元；上半年非利息支出增加320万美元，增幅25.0%，达到1600万美元[239] - 本季度净设备和数据处理成本减少30万美元，降幅25%[241]

银行基本信息 - 截至2021年6月30日，公司旗下银行资产约6.829亿美元，有106名员工[146] - 公司旗下银行是美国最大的非裔运营银行之一，连续第五次在社区再投资法案（CRA）检查中获“杰出”评级[146] - 银行主要提供存贷款等多种消费和商业银行服务，市场区域集中在纽约市部分地区，面临激烈竞争[147][148][149][150] 银行奖励与发展 - 银行在2006年、2009年和2011年分别获得5900万、6500万和2500万美元的新市场税收抵免（NMTC）奖励[153] - 银行于2005年成立Carver社区发展公司（CCDC），负责社区投资和相关活动[152] 银行重大资产与风险 - 银行在2021年6月30日对Carver Statutory Trust (1) 1的重大未合并可变利益实体（VIE）资产为1340万美元，最大损失风险敞口为1341.7万美元[154] - 公司面临诸多风险因素，如新冠疫情影响、遵守协议情况、监管审查结果等[141] 薪资保护计划（PPP） - 银行参与首轮薪资保护计划（PPP），发放约203笔贷款，总计3470万美元[157] - 银行在第二轮PPP计划中批准并发放约216笔贷款，总计2170万美元[158] 新冠疫情影响 - 新冠疫情持续对公司运营产生负面影响，公司密切监控资产质量、流动性和资本状况[156] 投资与税收情况 - 2021年6月30日公司投资组合中无被归类为具有非暂时性减值的证券[176] - 截至2021年6月30日已为2420万美元的净递延税资产记录估值备抵[178] - 2011年6月29日公司筹集5500万美元资本，考虑相关费用后使股权增加5140万美元[178] - 公司目前每年使用净经营亏损结转等受约87万美元限制[178] - 2018财年税收立法使公司估值备抵减少34万美元[178] - 2020年3月31日替代最低税抵免为14.3万美元并申请退还[178] 股票回购 - 2002年8月6日公司宣布股票回购计划，截至2021年6月30日已回购11744股普通股[179] - 2020年8月6日公司以250万美元回购美国财政部持有的2321286股普通股[179] 资金来源与流动性管理 - 公司主要资金来源为存款、借款及贷款等的本金和利息支付[182] - 公司依据管理层制定并经董事会批准的政策监控流动性[182] - 截至2021年6月30日，净借款减少300万美元，降幅8.1%，至3420万美元[183] - 2021年6月30日和3月31日，符合短期流动性的资产分别为7870万美元和7560万美元[184] - 2021年第二季度，现金及现金等价物增加310万美元，至7870万美元，融资活动提供现金870万美元，部分被经营活动使用的430万美元和投资活动使用的130万美元现金抵消[186] 资本水平 - 截至2021年6月30日，公司资本水平超过监管要求和IMCR要求，一级杠杆资本比率为10.05%，普通股一级资本比率为14.07%，一级风险资本比率为14.07%，总风险资本比率为15.24%[191][196] 银行服务业务情况 - 截至2021年6月30日，银行继续为房利美服务99笔贷款，本金余额为1620万美元[197] 索赔与准备金情况 - 截至2021年6月30日，未结索赔为168万美元，较3月31日减少7000美元[198] - 截至2021年6月30日，抵押贷款回购损失准备金为20.6万美元，较3月31日增加2.5万美元[200] 资产负债情况 - 截至2021年6月30日，总资产为6.829亿美元，较3月31日增加620万美元，增幅0.9%[203] - 截至2021年6月30日，总负债为6.312亿美元，较3月31日增加680万美元，增幅1.1%[207] - 截至2021年6月30日，存款为5.683亿美元，较3月31日增加1170万美元，增幅2.1%[208] - 截至2021年6月30日，来自FHLB - NY的预付款和其他借款较3月31日减少300万美元至3420万美元，银行还清了美联储450万美元的PPPLF贷款[209] - 截至2021年6月30日，公司总权益较3月31日减少60万美元，降幅1.1%，至5170万美元，主要因净亏损280万美元，部分被可供出售证券未实现损失减少210万美元所抵消[210] 盈利情况 - 2021年第二季度公司净亏损280万美元，上年同期净亏损80万美元，主要因非利息费用和贷款损失拨备增加，部分被净利息收入增加所抵消[216] - 2021年第二季度净利息收入较上年同期增加120万美元，增幅34.3%，至470万美元[223] - 2021年第二季度利息收入较上年同期增加50万美元，增幅10.4%，至530万美元，主要因贷款平均余额增加4800万美元使贷款利息收入增加40万美元，增幅9.1% [227] - 2021年第二季度利息支出较上年同期减少50万美元，降幅41.7%，至70万美元，主要因存款证平均余额和利率下降使存款利息支出减少60万美元[228] - 2021年第二季度平均总资产回报率为 - 1.60%，上年同期为 - 0.52%；平均股东权益回报率为 - 20.83%，上年同期为 - 6.73% [217] - 2021年第二季度净息差为2.80%，上年同期为2.37%；利率差为2.65%，上年同期为2.15% [217] - 公司主要盈利来源是净利息收入，受利率水平、生息资产与付息负债利率关系等因素影响，管理层通过多种工具监控和管理利率风险[211][212] 未偿还承诺情况 - 截至2021年6月30日，银行未偿还承诺总额为3627.3万美元，包括抵押贷款承诺3124.7万美元、商业和消费贷款承诺25万美元、信贷额度452.3万美元和私募股权投资承诺25.3万美元[215] 贷款损失准备情况 - 截至2021年6月30日，公司维持18.4万美元未分配准备金，占贷款损失准备总额的3.5%[232] - 2021年第二季度，公司计提贷款损失准备7.2万美元，上年同期为收回贷款损失10.2万美元；本季度净收回2000美元，上年同期净冲销8000美元[235] - 截至2021年6月30日，非应计贷款总额为680万美元，占总资产的1.0%；贷款损失准备为520万美元，贷款损失准备与非应计贷款的比率为76.7%；贷款损失准备与总贷款的比率为1.07%[236] 延期还款情况 - 截至2021年6月30日，公司共收到77份延期还款申请，涉及贷款约7770万美元；仍有11笔贷款处于延期还款状态，未偿还本金余额总计660万美元[238] 不良资产与问题贷款情况 - 截至2021年6月30日，不良资产总额为690万美元，占总资产的1.0%[242] - 截至2021年6月30日，问题债务重组贷款总额为750万美元，其中570万美元为正常贷款[240] - 截至2021年6月30日，次级贷款为370万美元，占总贷款组合的0.8%，其中110万美元为不良贷款[244] 非利息收支情况 - 2021年第二季度，非利息收入减少10万美元，降幅5.9%，至160万美元；代理银行业务手续费较上年同期增加80万美元[245] - 2021年第二季度，非利息支出增加290万美元，增幅47.5%，至900万美元；本季度其他非利息支出包括一笔与电汇欺诈事件相关的210万美元损失准备金[246] 评级调整情况 - 2020财年第四季度，公司将经济因素和抵押品因素的影响评级从“中等”提高到“高”；2021财年，因疫情增加了定性因素[232]

公司资产与员工 - 公司总资产为6.767亿美元，员工人数为104人[17] - 公司员工总数为104人，其中62.5%为女性，81.7%为少数族裔[32] 子公司与资产 - 公司子公司Carver Asset Corporation（CAC）持有约740万美元的抵押贷款和1.292亿美元的总资产[27] - 公司子公司Carver Statutory Trust I发行了1300万美元的浮动利率资本证券和40万美元的普通证券[28] 税收抵免与社区发展 - 公司获得了5900万美元、6500万美元和2500万美元的新市场税收抵免（NMTC）奖励，用于支持低收入社区的经济发展[23] - 公司通过Carver Community Development Corporation（CCDC）参与社区经济发展和金融扫盲活动[23] 贷款组合 - 公司贷款组合总额增加5530万美元，达到4.805亿美元，同比增长13.0%[41] - 公司贷款组合中，商业房地产贷款占比31.1%，多户住宅贷款占比21.6%，一至四户家庭贷款占比15.9%[42] - 公司一至四户家庭住宅贷款减少2920万美元，同比下降27.7%[42] - 公司多户住宅贷款增加1440万美元，同比增长16.1%[47] - 公司商业房地产贷款购买额为630万美元，同比下降50%[50] - 公司多户住宅贷款购买额为690万美元，同比下降1.4%[47] - 公司贷款组合中，不良贷款为110万美元，占总贷款组合的0.8%[46] - 公司贷款组合中，固定利率贷款占比77.0%，浮动利率贷款占比23.0%[42] - 公司贷款组合中，商业贷款占比30.9%，同比增长10.8%[42] - 截至2021年3月31日，商业房地产抵押贷款总额为1.495亿美元，占贷款组合的31.1%，同比增长770万美元，增幅为5.4%[54] - 2021财年，小企业（商业和工业，C&I）贷款组合增加6330万美元，达到1.487亿美元，占银行总贷款组合的30.9%，其中包括3600万美元的PPP贷款[58] - 2021财年，贷款发放总额为1.145亿美元，相比2020财年的3350万美元有显著增长[67] - 2021财年，贷款购买总额为2680万美元，相比2020财年的3480万美元有所减少[67] - 截至2021年3月31日，教堂贷款总额为1950万美元，占银行总贷款组合的4.1%，共有22笔教堂贷款[56] - 2021财年，消费者和其他贷款总额为240万美元，占银行总贷款组合的0.5%，主要由2017财年购买的220万美元担保医学研究生贷款组成[59] - 2021财年，商业房地产贷款发放总额为4830万美元，占贷款发放总额的34.2%[69] - 2021财年，商业贷款发放总额为4560万美元，占贷款发放总额的32.3%[69] - 截至2021年3月31日，贷款组合中1年内到期的贷款总额为3830万美元，1-5年到期的贷款总额为2.173亿美元，6-20年以上到期的贷款总额为2.248亿美元[71] - 公司总贷款应收款为442,138千美元，其中固定利率贷款为222,061千美元，可调整利率贷款为220,077千美元[73] - 非应计贷款总额为7,191千美元，其中一至四家庭贷款为3,524千美元，商业房地产贷款为918千美元[79] - 非执行资产总额为7,251千美元，较2020年增加0.4百万美元，增幅为5.8%[80] - 非执行贷款占总贷款的比例为1.49%，非执行资产占总资产的比例为1.07%[80] 贷款损失准备金与信用质量 - 公司对贷款和租赁损失准备金进行了调整，以应对未来可能的损失[75] - 公司对7.5百万美元的贷款进行了困难债务重组（TDR），其中5.8百万美元被分类为正常还款[77] - 公司对贷款组合的信用质量进行了详细分析，特别是借款人的还款能力和抵押品的价值[75] - 公司对非执行资产进行了分类，包括非应计贷款、待售贷款和通过贷款结算获得的房地产[76] - 公司对贷款损失准备金进行了季度评估，并根据贷款组合的质量和风险进行调整[83] - 公司对房地产抵押贷款进行了定期评估，并根据市场条件和抵押品价值调整贷款损失准备金[84] - 2021年贷款损失拨备余额为5140万美元，较2020年的4946万美元增长3.9%[88] - 2021年净贷款冲销额为294万美元，较2020年的281万美元增长4.6%[88] - 2021年贷款损失拨备占总贷款的比例为1.06%，较2020年的1.15%有所下降[88] - 2021年贷款损失拨备占不良贷款的比例为71.48%，较2020年的72.99%有所下降[88] - 2021年商业贷款拨备占比最高，为36.1%，较2020年的31.7%有所增加[88] 投资与证券 - 2021年公司持有的可供出售证券为8650万美元，占总投资的91.7%[92] - 2021年公司持有的持有至到期证券为780万美元，占总投资的8.3%[92] - 2021年抵押贷款支持证券占总资产的7.6%，较2020年的7.7%略有下降[93] - 2021年公司持有的政府国民抵押贷款协会证券的加权平均收益率为3.11%[93] - 2021年公司持有的市政证券的加权平均收益率为5.61%[93] - 截至2021年3月31日，公司持有的可调利率抵押贷款支持证券为140万美元，占抵押贷款支持证券投资组合的2.7%[95] 存款与资金 - 截至2021年3月31日，公司通过经纪存款获得的存款总额为7340万美元，较2020年同期的8190万美元有所下降[100] - 截至2021年3月31日，公司通过CDARS网络获得的互惠存款为4320万美元，较2020年同期的4020万美元有所增加[101] - 公司通过FHLB-NY的借款和回购协议补充资金，以满足存款提取需求[102] - 公司于2003年发行了1300万股浮动利率资本证券，募集资金1300万美元，用于购买公司2033年到期的浮动利率次级债务证券[103] 股息与资本分配 - 公司目前被禁止在没有OCC批准的情况下支付股息，且已暂停向公司支付定期季度现金股息[31] - 公司目前被禁止支付任何股息，且没有保证股息支付会恢复[105] - 公司于2016年与OCC签订了正式协议，要求在进行任何资本分配前必须获得OCC的批准[107] 监管与合规 - 公司作为储蓄和贷款控股公司，受到FRB和SEC的监管，并需遵守相关报告要求[108] - 根据OCC的资本要求，公司必须保持总风险资本比率不低于10%，一级风险资本比率不低于8%，普通股一级资本比率不低于6.5%，杠杆比率不低于5%[112] - Carver Federal的资本比率在2021年3月31日超过监管要求，普通股一级资本比率为14.41%，一级杠杆比率为10.01%，总风险资本比率为15.56%，一级风险资本比率为14.41%[114] - 2015年1月1日生效的最终规则要求银行机构的最低普通股一级资本（CET1）要求为风险加权资产的4.5%，并将一级资本与风险加权资产的最低要求从4%提高到6%[115] - 2018年5月通过的立法要求联邦银行机构为资产少于100亿美元的机构设立8%至10%的“社区银行杠杆比率”，符合该比率的机构被视为“资本充足”[116] - 2020年4月23日生效的规则将社区银行杠杆比率暂时降低至8%，并在2021年逐步恢复到9%[119] - Carver Federal在2021年3月31日的单一借款人贷款限额为1080万美元，基于其未受损资本和盈余[131] - Carver Federal在2021年3月31日的大约96%的投资组合资产为合格的储蓄投资，符合“合格储蓄贷款机构”测试[132] - Carver Federal在2019年1月的最新CRA检查中获得了“优秀”评级[137] - 2020年6月，OCC发布了CRA法规的修订，最终规则于2020年10月1日生效，但某些修订要求的合规日期为2023年1月1日[138] - 公司关联方存款总额为21.6万美元，关联方贷款总额为6万美元[140] - 2021财年公司支付了19.7万美元的监管评估费用[141] - 2021财年公司支付了35.5万美元的FDIC保险费用[146] - 2021年3月31日，公司在FHLB-NY的资本股票投资为55.2万美元[149] - 2021财年公司从FHLB-NY获得的分红为3.3万美元，2020财年为5.6万美元[152] - 2021年3月31日，FHLB-NY股票的分红率为4.8%[152] - 2020年3月26日起，美联储将准备金要求比率降至0%，取消了所有存款机构的准备金要求[153] - 公司作为储蓄和贷款控股公司，受到美联储的监管和报告要求[156] - 公司不受合并资本要求的约束，除非美联储另有通知[162] - 公司受到《CARES法案》的影响，允许公司不将COVID-19相关的贷款修改视为不良债务重组[169] - 公司暂时降低了社区银行杠杆比率（CBLR），以应对资本状况的调整[170] - 联邦支持的抵押贷款借款人因COVID-19疫情导致的财务困难可申请最长180天的宽限期，并可延长180天[170] - 多户联邦支持的抵押贷款借款人可申请最长30天的宽限期，并可延长两次30天[171] - 薪资保护计划（PPP）初始资金为3500亿美元，后追加3100亿美元，贷款宽限期延长至24周[172] - 2020年12月通过的《综合拨款法案》为第二轮PPP贷款提供了2840亿美元资金，并简化了15万美元以下贷款的宽免程序[174] - 2020年12月27日通过的《冠状病毒应对和救济补充拨款法案》（CRRSA Act）延长了CECL会计准则的合规时间，并重新分配了4290亿美元的CARES法案资金[175] - 公司因2017年《减税与就业法案》减少了310万美元的递延所得税资产，并记录了30万美元的替代最低税抵免[179] - 公司2021财年纽约州特许经营税率为0.025%，纽约市银行公司税率为0.15%[181][183] 风险与挑战 - 公司商业房地产贷款总额为1.495亿美元，占贷款组合的31.1%，存在较高的违约风险[192] - 公司贷款损失准备金可能不足以覆盖实际贷款损失，可能导致净收入大幅下降[193] - 公司需遵守更严格的资本要求，包括普通股一级资本比率4.5%，一级资本与风险加权资产比率6%，总资本比率8%，一级杠杆比率4%[198] - 公司资本水平超过监管要求，截至2021年3月31日，一级杠杆比率为10.01%，普通股一级资本比率为14.41%，一级风险资本比率为14.41%，总风险资本比率为15.56%[199] - 公司因与OCC的正式协议，需维持最低监管资本水平，一级杠杆比率为9%，总风险资本比率为12%[199] - 公司可能因贷款损失准备金的增加或贷款冲销而受到重大不利影响[194] - 公司因与OCC的正式协议，需减少商业房地产集中度，并改善合规事项和整体盈利能力[197] - 公司可能因未能遵守正式协议而受到额外的监管和执法行动，包括停止和终止令或民事罚款[197] - 公司可能因贷款回购义务而受到重大不利影响，2012年至2015年期间已回购20笔贷款[205] - 公司因与OCC的正式协议，目前禁止支付任何股息，且没有保证股息支付将恢复[201] - 公司需遵守Dodd-Frank法案，包括股东对高管薪酬的非约束性投票和“金降落伞”支付的披露[207] - 公司需遵守FASB、SEC和其他监管机构的财务报告指南变化，这些变化可能对公司的财务状况和经营结果产生重大影响[208]

公司基本信息 - 截至2020年12月31日，公司资产约6.864亿美元，有104名员工[160] - 公司主要业务是运营Carver Federal储蓄银行，提供消费和商业银行服务，包括存款、贷款等产品[157][161][162] - 2005年8月18日，银行成立Carver社区发展公司（CCDC），负责社区投资和相关活动，并成功参与政府赠款等竞争[165] 新市场税收抵免（NMTC）奖励 - 2006年6月、2009年5月和2011年8月，CCDC分别获得5900万美元、6500万美元和2500万美元的新市场税收抵免（NMTC）奖励，截至2020年12月31日，三项奖励分配已全部用于符合条件的项目[167][169] - NMTC奖励可刺激中低收入社区经济发展，银行进行合格投资可获得联邦所得税抵免，或通过其他方式获得费用收入[166] 未合并可变利益实体（VIEs）情况 - 2020年12月31日，公司未合并可变利益实体（VIEs）的重大未合并VIE资产为1340万美元，最大损失敞口为936万美元，总敞口为2573.6万美元[171] 公司面临的风险 - 公司面临诸多风险，包括COVID - 19影响、遵守与货币监理署协议情况、获得美联储批准分配债务利息能力等[153][155] - 银行面临来自商业银行、储蓄机构等多方面的激烈竞争，这对扩大市场份额和提高近期盈利能力构成挑战[163] 业务市场范围 - 银行主要存款市场在纽约市布鲁克林、曼哈顿和皇后区的七个分行所在区域，主要贷款市场包括纽约市部分县和纽约州威彻斯特县下部[163] COVID - 19对公司业务的影响 - 受COVID - 19疫情影响，公司业务面临不确定性，公司密切监控资产质量、流动性和资本状况，并积极管理贷款组合信用风险[171] 薪资保护计划（PPP） - 公司参与首轮薪资保护计划（PPP），发放约203笔贷款，总额达3470万美元[172] - 《2021年冠状病毒应对和救济补充拨款法案》（CRRSA Act）重新分配4290亿美元《关怀法案》未使用资金，并延长PPP计划[174][198] - 公司准备按首轮投资规模参与PPP计划[174] 贷款和租赁损失准备金（ALLL） - 公司确定贷款和租赁损失准备金（ALLL）需管理层进行复杂主观判断，且受多种因素影响[175][176][177] - 公司按ASC子主题450 - 20维护一般准备金，考虑历史损失因素和九个环境因素[178] - 公司对受批评和分类贷款按ASC子主题310 - 10维护特定准备金，有三种估算方法[182] 贷款修改相关政策 - 联邦银行机构发布声明，与受COVID - 19影响借款人合作的贷款修改一般不视为不良债务重组（TDR）[189][190] - 《关怀法案》允许机构不将与COVID - 19相关贷款修改视为TDR，并暂停相应减值确定[193] - 《关怀法案》规定联邦支持抵押贷款借款人可申请最长360天宽限期，多户联邦支持抵押贷款借款人可申请最长90天宽限期[194][195] - 《CRRSA Act》延长存款机构遵守当前预期信贷损失（CECL）会计标准时间，延长银行暂停适用美国公认会计原则中TDR要求的权力[198] 公司资本筹集与变更 - 2011年6月29日公司筹集5500万美元资本，考虑相关费用后股权增加5140万美元，触发所有权变更，目前每年净经营亏损结转等利用受限约87万美元[201] 递延税资产与估值备抵 - 截至2020年12月31日，公司为2390万美元的净递延税资产记录了估值备抵，2018财年因税收立法，估值备抵减少34万美元，2020年3月31日AMT信贷记录为0，2020财年联邦纳税申报后14.3万美元AMT信贷将获退还[201][203] 股票回购计划 - 2002年8月6日公司宣布股票回购计划，截至2020年12月31日已回购11744股普通股，平均价格235.80美元；2020年8月6日回购美国财政部持有的2321286股普通股，不再受TARP CDCI限制[204][205] 净借款与流动性资产情况 - 截至2020年12月31日，净借款较2020年3月31日增加2820万美元，增幅207.4%至4180万美元，因银行以35个基点的利率从美联储PPP流动性工具获得2820万美元预付款；公司有能力从FHLB - NY额外担保借款4730万美元，还有1340万美元次级债务证券[207] - 2020年12月31日和2020年3月31日，符合短期流动性的资产分别为7960万美元和4750万美元；2020年9个月内，现金及现金等价物增加3210万美元至7960万美元，融资活动提供现金1.101亿美元，部分被投资活动使用的7360万美元和经营活动使用的450万美元抵消[208][210] 净存款与投资活动资金流向 - 2020年净存款增加8090万美元，主要因PPP贷款资金存入和新存款账户关系建立；其他借款增加2820万美元归因于一季度为PPP贷款从美联储获得预付款；投资活动使用现金7360万美元归因于证券购买、贷款发放和购买[210][212] 资本比率要求与实际情况 - 巴塞尔协议III规定最低CET1比率、杠杆比率等，资本保护缓冲要求2.5%；公司因正式协议需维持一级杠杆比率9%和总风险资本比率12%的最低监管资本水平[213] - 2020年1月1日起，符合条件的金融机构可选择社区银行杠杆比率框架，CARES法案将该比率临时降至8%，2022年逐步提高至9% [214] - 2020年12月31日，银行一级杠杆资本比率9.54%、普通股一级资本比率13.60%、一级风险资本比率13.60%、总风险资本比率14.81%，均超过监管和IMCR要求[215][219] 股息与高管相关规定 - 2015年公司因监管担忧禁止未经美联储书面批准支付股息；2016年银行与OCC达成正式协议，变更董事或高管、支付股息等需获OCC批准，签订“黄金降落伞付款”需获OCC书面批准和FDIC书面同意[217][218] 银行服务贷款情况 - 截至2020年12月31日，银行继续为房利美服务102笔贷款，本金余额为1700万美元[220] 未结索赔金额 - 截至2020年12月31日，未结索赔金额为169.4万美元，较2020年3月31日的195.2万美元有所下降[221] 公司资产、负债与股本情况 - 截至2020年12月31日，公司总资为6.864亿美元，较2020年3月31日增加1.076亿美元，增幅18.6%[225] - 截至2020年12月31日，总负债为6.4亿美元，较2020年3月31日增加1.101亿美元，增幅20.8%[229] - 截至2020年12月31日，总股本为4640万美元，较2020年3月31日减少250万美元，降幅5.1%[232] 公司盈利情况 - 2020年第四季度公司净亏损130万美元，2019年同期净亏损140万美元；2020年前九个月净亏损290万美元，2019年同期净亏损360万美元[238] - 2020年第四季度资产平均回报率为 - 0.78%，2019年同期为 - 0.99%；2020年前九个月为 - 0.59%，2019年同期为 - 0.84%[240] - 2020年第四季度股东权益平均回报率为 - 11.21%，2019年同期为 - 11.26%；2020年前九个月为 - 8.23%，2019年同期为 - 9.28%[240] - 2020年第四季度净息差为2.56%，2019年同期为2.94%；2020年前九个月为2.45%，2019年同期为2.94%[240] 表外融资安排和合同义务 - 截至2020年12月31日，银行的表外融资安排和合同义务主要包括450万美元的抵押贷款承诺、482万美元的信贷额度和25.3万美元的私募股权投资承诺，总计957.3万美元[237] 净利息收入情况 - 2020年第四季度净利息收入增加0.1百万美元，增幅2.5%，达410万美元；2020年前九个月净利息收入减少0.4百万美元，降幅3.3%，为1160万美元[247] 贷款平均余额与收益率 - 2020年第四季度，贷款平均余额462,562千美元，利息4,749千美元，平均收益率4.11%；2019年同期平均余额429,737千美元，利息4,906千美元，平均收益率4.57%[249] - 2020年前九个月，贷款平均余额451,938千美元，利息13,804千美元，平均收益率4.07%；2019年同期平均余额425,053千美元，利息14,318千美元，平均收益率4.49%[251] 利息收入与支出情况 - 2020年第四季度利息收入减少0.3百万美元，降幅5.5%，为520万美元；2020年前九个月利息收入减少130万美元，降幅7.9%，为1510万美元[252] - 2020年前九个月贷款利息收入减少0.5百万美元，降幅3.5%，其中贷款组合整体收益率下降42个基点致利息收入减少140万美元，平均贷款余额增加2680万美元使利息收入增加90万美元[252] - 2020年第四季度利息支出减少0.4百万美元，降幅26.7%，为110万美元；2020年前九个月利息支出减少0.8百万美元，降幅18.6%，为350万美元[253] - 2020年第四季度和前九个月存款利息支出分别减少0.3百万美元和0.5百万美元，主要因定期存款平均利率下降[254] - 2020年第四季度和前九个月借款利息支出分别减少0.1百万美元和0.3百万美元，尽管当年平均借款额增加，但银行以较低成本从美联储获得PPPLF贷款支持PPP项目[254] 平均利率差与净息差 - 2020年第四季度平均利率差为2.38%，净息差为2.56%；2019年同期分别为2.69%和2.94%[249] - 2020年前九个月平均利率差为2.24%，净息差为2.45%；2019年同期分别为2.68%和2.94%[251] 未分配准备金与贷款损失准备金相关 - 截至2020年12月31日，公司维持25.3万美元未分配准备金，占贷款损失准备金总额的4.9%[257] - 2020年第四季度，公司将经济和抵押因素影响评级从适度提高到高，2021财年因疫情增加定性因素，但定量储备分析下降[257] - 2020年12月31日止九个月，公司贷款损失准备金期末余额为513.8万美元，净冲销与平均未偿还贷款年化比率为0.09%，准备金与总贷款比率为1.10%，准备金与不良贷款比率为68.72%[261] - 2020年12月31日，非应计贷款总计750万美元，占总资产1.1%；贷款损失准备金为510万美元，与非应计贷款比率为68.7%[262] 贷款延期还款情况 - 2020年12月31日止九个月，公司收到85份约9280万美元贷款的延期还款申请，截至当日有12笔贷款延期，本金余额480万美元[263] 不良资产与问题债务重组贷款 - 2020年12月31日，不良资产总计750万美元，占总资产1.1%；分类为问题债务重组的贷款总计760万美元，其中580万美元为正常贷款[265][267] 次级贷款情况 - 截至2020年12月31日，公司有370万美元次级贷款，占总贷款组合0.8%，其中110万美元为不良贷款[269] 非利息收入与支出情况 - 2020年12月31日止三个月，非利息收入减少10万美元至90万美元，降幅10.0%；九个月非利息收入增加170万美元至460万美元，增幅58.6%[270] - 2020年12月31日止三个月，非利息支出减少10万美元至630万美元，降幅1.6%；九个月非利息支出增加50万美元至1910万美元，增幅2.7%[271] 市场风险披露情况 - 公司作为较小报告公司，无需进行市场风险的定量和定性披露[273]

银行基本信息 - 银行有七家分行和四个独立的24/7自动取款机中心，主要位于纽约市布鲁克林、曼哈顿和皇后区的低收入至中等收入社区[145][150] - 截至2020年9月30日，银行拥有约6.727亿美元资产和109名员工[146] - 银行在2019年1月的社区再投资法案（CRA）检查中获得连续第五个“杰出”评级[146] - 银行于2005年8月18日成立Carver社区发展公司（CCDC），负责社区投资和相关活动[152] - 2006年6月，CCDC获5900万美元新市场税收抵免（NMTC）奖励；2009年5月，获6500万美元奖励；2011年8月，获2500万美元奖励，截至2020年9月30日，三项奖励分配已全部用于符合条件的项目[154] 未合并可变利益实体（VIEs）及相关投资数据 - 未合并可变利益实体（VIEs）总收益为110万美元，总权利转移为2400万美元，重大未合并VIE资产为2451.9万美元，总特殊目的实体（SPE）资产参与为2451.9万美元，债务投资为1584万美元，权益投资为401000美元，最大损失风险敞口为936万美元，总计2560.1万美元[157] - Carver法定信托I债务投资包括280万美元递延利息[157] 疫情影响相关 - 2020年3月11日，新冠疫情爆发，公司采取业务连续性计划和疫情防范程序，密切监控资产质量、流动性和资本状况[157] - 2020年3月27日，《关怀法案》签署，为受疫情影响的个人和企业提供紧急经济救济，疫情对公司运营和财务业绩的影响存在不确定性[157] - 《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》（CARES Act）于2020年3月27日成为法律，规定金融机构可不将与COVID - 19相关的贷款修改视为TDRs，暂停相应减值确定；联邦支持的抵押贷款借款人可申请最长360天的宽限期；2月1日正常还款的多户联邦支持抵押贷款借款人可申请最长90天宽限期[176][177][178] - 2020财年第四季度，公司将经济因素和抵押品因素影响评级从“中等”调至“高”，商业房地产类别问题贷款因素从“中等”调至“高”[237] - 2021财年，因疫情增加定性因素，定量储备分析减少，因多数贷款类别滚动20季度历史损失回顾期改善[237] 政策与判断相关 - 公司认为确定贷款和租赁损失准备金、证券减值、递延所得税资产可收回性评估以及金融工具公允价值的政策复杂，判断和估计变化可能使报告结果有重大差异[158] - 银行根据相关政策确定贷款和租赁损失准备金（ALLL）充足性，需管理层审查贷款组合等多方面因素，且ALLL估计有重大判断性，无法确保准确反映贷款组合实际损失潜力[159][161][162] - 银行按规定维护一般准备金，评估同质贷款池潜在损失，考虑历史损失因素和九个环境因素，不同贷款类别历史冲销率影响准备金水平，且有损失出现期（LEP）假设，LEP下限为一年[163] - 银行维护特定准备金，对批评和分类贷款按规定单独审查减值，有三种估计准备金和冲销金额的方法，对抵押依赖贷款有特定测量要求[166][167] - 有风险余额50万美元及以上的批评和分类贷款以及首席信贷官认为合适的低于50万美元贷款需按规定进行减值评估，所有问题债务重组贷款（TDRs）都归类为受损[168] - TDRs是因借款人财务状况恶化而修改条款的贷款，现金流依赖贷款和抵押依赖贷款有不同的准备金记录方式，TDRs在按重组条款履行至少六个月前处于非应计状态[170] - 2020年3月22日，联邦银行机构发布声明，对受COVID - 19影响的借款人的贷款修改提供指导，短期善意修改且借款人此前正常还款的不属于TDRs，审查贷款修改时会行使判断[171][174] 证券投资组合相关 - 银行按季度审查评估证券投资组合，确定证券公允价值下降是否为非暂时性，截至2020年9月30日，投资组合中无被归类为非暂时性减值的证券[179] 所得税相关 - 公司按规定记录所得税，使用资产和负债法，递延所得税资产可能需减记估值备抵，管理层认为全额估值备抵合适，后续可根据情况调整[181] 资本筹集与回购相关 - 2011年6月29日公司筹集5500万美元资本，考虑费用后股权增加5140万美元，受美国国内税收法第382条限制，年度限额约87万美元[182] - 截至2020年9月30日，已回购11744股普通股，平均价格为每股235.80美元[183] - 2020年8月6日，公司回购美国财政部持有的2321286股普通股[184] 财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日，净借款增加2820万美元，增幅207.4%，达到4180万美元[186] - 2020年9月30日和3月31日，短期流动资产分别为7090万美元和4750万美元[189] - 2020年6月30日至9月30日，现金及现金等价物增加2340万美元，达到7090万美元[191] - 公司一级杠杆资本比率为9.72%，普通股一级资本比率为14.01%，一级风险资本比率为14.01%，总风险资本比率为15.19%，均超过监管要求[195][198] - 截至2020年9月30日，未结索赔金额为194.1万美元[201] - 截至2020年9月30日，抵押贷款回购损失准备金为25.5万美元[202] - 截至2020年9月30日，总资产为6.727亿美元，较2020年3月31日的5.788亿美元增加9390万美元，增幅16.2%[205] - 现金及现金等价物从2020年3月31日的4750万美元增至2020年9月30日的7090万美元，增加2340万美元，增幅49.2%[206] - 投资证券从2020年3月31日的7600万美元增至2020年9月30日的1.126亿美元，增加3660万美元，增幅48.2%[207] - 贷款组合总额从2020年3月31日的4.287亿美元增至2020年9月30日的4.642亿美元，增加3550万美元，增幅8.3%[208] - 总负债从2020年3月31日的5.299亿美元增至2020年9月30日的6.263亿美元，增加9640万美元，增幅18.2%[209] - 存款从2020年3月31日的4.888亿美元增至2020年9月30日的5.407亿美元，增加5190万美元，增幅10.6%[210] - 总权益从2020年3月31日的4890万美元降至2020年9月30日的4640万美元，减少250万美元，降幅5.1%[212] - 2020年第三季度净亏损80万美元，上年同期净亏损110万美元；2020年前六个月净亏损160万美元，上年同期净亏损220万美元[218] - 2020年第三季度净利息收入为390万美元，较去年同期的380万美元增加10万美元，增幅2.6%；2020年前六个月净利息收入为740万美元，较上年同期的800万美元减少60万美元，降幅7.5%[227] - 2020年第三季度利息收入降至510万美元，较去年同期减少20万美元，降幅3.8%；上半年降至990万美元，较去年同期减少100万美元，降幅9.2%[233] - 2020年上半年贷款利息收入减少30万美元，降幅3.2%，其中贷款组合整体收益率下降39个基点致减少90万美元，平均贷款余额增加2390万美元使收入增加60万美元[233] - 2020年第三季度和上半年货币市场投资利息收入分别减少20万美元和30万美元[233] - 2020年第三季度利息支出降至120万美元，较去年同期减少20万美元，降幅14.3%；上半年降至240万美元，较去年同期减少50万美元，降幅17.2%[234] - 2020年第三季度和上半年存款利息支出分别减少20万美元和30万美元，主要因定期存款平均利率下降[235] - 2020年平均生息资产余额为6.40321亿美元，平均收益率3.16%；2019年余额为5.47599亿美元，平均收益率3.86%[230] - 2020年平均计息负债余额为4.98171亿美元，平均成本率0.95%；2019年余额为4.38238亿美元，平均成本率1.31%[230] - 2020年第三季度公司贷款损失回收1000美元，上年同期贷款损失拨备7000美元；2020年上半年贷款损失回收10.3万美元，上年同期贷款损失拨备8000美元[240][244] - 2020年9月30日，非应计贷款总计740万美元，占总资产1.1%；贷款损失准备金与非应计贷款比率为66.3%；贷款损失准备金与总贷款比率为1.06% [245] - 2020年上半年，银行收到91份约9590万美元贷款的延期还款申请；截至9月30日，有42笔贷款仍在延期，未偿还本金余额总计3220万美元[246] - 2020年9月30日，分类为不良债务重组（TDR）的贷款总计270万美元，其中90万美元为正常贷款；3月31日，TDR贷款总计390万美元，其中170万美元为正常贷款[248] - 2020年9月30日，不良资产总计750万美元，占总资产1.1%；不良贷款与总贷款比率为1.60%；不良资产与总资产比率为1.11% [250][251] - 2020年9月30日，银行有380万美元次级贷款，占其总贷款组合0.81%，其中110万美元为不良贷款[252] - 2020年第三季度非利息收入增加100万美元，增幅100.0%，达200万美元；上半年非利息收入增加170万美元，增幅85.0%，达370万美元[253] - 2020年第三季度非利息支出增加80万美元，增幅13.6%，达670万美元；上半年非利息支出增加70万美元，增幅5.8%，达1280万美元[254] - 2020年上半年净冲销额为8.1万美元，上年同期净冲销额为5.2万美元；2020年上半年净回收额为7.3万美元，上年同期净冲销额为2.9万美元[240][244] - 截至2020年9月30日六个月，净冲销与平均未偿还贷款比率（年化）为0.03%；贷款损失准备金与总贷款比率为1.06%；贷款损失准备金与不良贷款比率为66.26% [241] 表外融资安排和合同义务 - 表外融资安排和合同义务主要包括贷款承诺782.1万美元，其中包括抵押贷款承诺275万美元、信贷额度481.8万美元和私募股权投资承诺25.3万美元[216][217] 银行服务业务相关 - 截至2020年9月30日，银行继续为房利美服务102笔贷款，本金余额为1710万美元[199] 贷款损失准备金相关 - 截至2020年9月30日，公司维持20.9万美元未分配准备金，占贷款损失准备金4.3%[237] 市场竞争相关 - 银行面临来自商业银行、储蓄机构、信用社、货币市场共同基金等多方面的存款和贷款竞争[150]

公司旗下银行基本情况 - 截至2020年6月30日，公司旗下银行资产约6.707亿美元，有109名员工[146] CCDC新市场税收抵免（NMTC）情况 - 2006年6月，CCDC获5900万美元新市场税收抵免（NMTC）奖励[155] - 2009年5月，CCDC获6500万美元NMTC奖励[155] - 2011年8月，CCDC获2500万美元NMTC奖励[155] - CCDC在符合NMTC资格的项目投资中保留0.01%的权益，投资者拥有其余99.99%[155] - 截至2020年6月30日，三个NMTC奖励分配已全部用于符合条件的项目[155] Carver Statutory Trust 1及未合并VIE情况 - 截至2020年6月30日，Carver Statutory Trust 1重大非合并可变利益实体（VIE）资产为1340万美元[156] - 截至2020年6月30日，Carver Statutory Trust 1债务投资为1570.2万美元，含270万美元递延利息[156] - 截至2020年6月30日，所有未合并VIE的总重大未合并VIE资产为2449.9万美元[156] - 截至2020年6月30日，所有未合并VIE的最大损失风险敞口为2546.3万美元[156] 递延税项资产及相关情况 - 2020年6月30日，公司为2330万美元的递延税项资产净额记录了估值备抵，自2011财年起一直存在，管理层认为公司“更有可能”无法充分实现递延税项资产的利益[181] - 2011年6月29日，公司筹集5500万美元资本，考虑相关费用后，股权增加5140万美元，此次融资触发了所有权变更，公司目前每年使用净运营亏损结转等的限额约为87万美元[181] - 2018年3月31日，估值备抵减少34万美元，2020年3月31日，作为递延所得税资产记录的替代性最低税（AMT）抵免额为0美元，2020年3月31日AMT抵免额为14.3万美元，将在提交2020财年联邦纳税申报单后退还公司[183] 贷款还款宽限期政策 - 联邦支持的单户住宅抵押贷款借款人因新冠可申请最长360天的还款宽限期，自2020年3月18日起60天内，服务商不得采取任何止赎行动[177] - 截至2020年2月1日还款正常的联邦支持的多户住宅抵押贷款借款人可申请最长90天的还款宽限期，宽限期内不得驱逐租户或收取滞纳金等[178] 银行贷款评估及准备金政策 - 银行对风险余额50万美元及以上的受批评和分类贷款，以及首席信贷官认为适合审查的低于50万美元的贷款，会根据ASC子主题310 - 10进行单独评估是否减值[167] - 银行维持一般准备金备抵时，会根据历史损失因素和九个环境因素评估同质贷款池的潜在损失风险[162][163] - 银行维持特定准备金备抵，对受批评和分类贷款根据ASC子主题310 - 10的三种方法之一估计预留和/或冲销金额[165] 新冠相关贷款修改政策 - 2020年3月22日，联邦银行机构发布声明，与受新冠影响的当前借款人合作的贷款修改一般不视为债务重组[171] - 2020年3月27日生效的《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》允许机构不将与新冠疫情相关的贷款修改视为债务重组，并暂停相应的减值确定[175] 银行投资证券情况 - 截至2020年6月30日，银行投资组合中没有被归类为存在非暂时性减值的证券[179] 公司股票回购情况 - 2002年8月6日，公司宣布股票回购计划，最多回购15442股流通普通股，截至2020年6月30日，已在公开市场交易中回购11744股，平均价格为每股235.80美元，2020年第二季度未回购股票[184] 公司净借款及融资情况 - 截至2020年6月30日，净借款增加2830万美元，增幅208.1%，达到4190万美元，公司可从联邦住房贷款银行纽约分行额外担保借款5720万美元[186] 公司现金流量情况 - 2020年第二季度，现金及现金等价物增加6620万美元，达到1.137亿美元，融资活动提供现金7910万美元，经营活动提供现金1560万美元，投资活动使用现金2850万美元[189] 公司资本充足率情况 - 资本充足率按巴塞尔协议III监管框架衡量，公司需维持一级杠杆比率9%和总风险资本比率12%的最低监管资本水平[192] - 截至2020年6月30日，一级杠杆资本比率为10.22%，普通股一级资本比率为14.80%，一级风险资本比率为14.80%，总风险资本比率为16.01%，均超过监管要求[194] 公司房贷服务情况 - 2004 - 2009年，公司向房利美出售1 - 4户家庭住宅抵押贷款，截至2020年6月30日，继续为104笔本金余额为1760万美元的贷款提供服务[200] 公司未决索赔及准备金情况 - 截至2020年6月30日，未决索赔为194.6万美元，代表和担保回购准备金为24.3万美元[201] 公司资产情况 - 截至2020年6月30日，总资产为6.707亿美元，较3月31日增加9190万美元，增幅15.9%，主要归因于现金及现金等价物增加6620万美元和贷款组合增加2990万美元[204] - 截至2020年6月30日，总投资证券减少260万美元，降幅3.4%，至7340万美元，贷款总额增加2990万美元，增幅7.0%，至4.586亿美元[206][207] 公司负债情况 - 截至2020年6月30日，总负债增加9370万美元，即17.7%，达到6.236亿美元[208] - 截至2020年6月30日，存款增加5080万美元，即10.4%，达到5.396亿美元[209] - 截至2020年6月30日，来自FHLB - NY的预付款和其他借款增加2830万美元，即208.1%，达到4190万美元[209] - 截至2020年6月30日，其他负债增加1520万美元，即163.4%，达到2450万美元[210] 公司股本情况 - 截至2020年6月30日，总股本减少190万美元，即3.9%，降至4700万美元[211] 公司盈利情况 - 2020年第二季度公司净亏损80万美元，上年同期净亏损110万美元[217] 公司利息收支情况 - 2020年第二季度净利息收入减少70万美元，即16.7%，降至350万美元[225] - 2020年第二季度利息收入减少80万美元，即14.3%，降至480万美元[229] - 2020年第二季度利息支出减少20万美元，即14.3%，降至120万美元[230] 银行贷款损失准备金情况 - 截至2020年6月30日，银行维持28.5万美元的未分配准备金，占贷款损失准备金总额的5.9%[235] - 2020年6月30日，贷款损失准备金（ALLL）为483.6万美元，3月31日为494.6万美元，2019年6月30日为467万美元；净冲销与平均未偿还贷款的年化比率分别为-0.01%、0.07%、0.02%；准备金与总贷款的比率分别为1.05%、1.15%、1.11%；准备金与不良贷款的比率分别为41.07%、72.99%、50.57%[238] - 2020年6月30日，非应计贷款总计1180万美元，占总资产的1.8%，3月31日为680万美元，占比1.2%；ALLL与非应计贷款的比率为41.1%，3月31日为73.0%；贷款损失准备金与总贷款的比率为1.05%，3月31日为1.15%[240] 公司贷款延期还款情况 - 截至2020年6月30日，公司收到96份约9660万美元贷款的延期还款申请，包括71笔总计8870万美元的商业贷款和25笔总计790万美元的住宅贷款；截至提交日期，有55笔总计4810万美元的贷款处于延期还款状态[242] 公司不良债务重组（TDR）贷款情况 - 2020年6月30日，分类为不良债务重组（TDR）的贷款总计340万美元，其中150万美元为正常贷款；3月31日，TDR贷款总计390万美元，其中170万美元为正常贷款[244] 公司不良资产情况 - 2020年6月30日，不良资产总计1190万美元，占总资产的1.8%，3月31日为690万美元，占比1.2%；自3月31日以来，逾期贷款增加，其中210万美元的增加与COVID - 19大流行直接相关[245] 公司次级贷款情况 - 2020年6月30日，次级贷款为390万美元，占总贷款组合的0.85%，其中120万美元为不良贷款[248] 公司非利息收支情况 - 2020年第二季度非利息收入增加80万美元，增幅88.9%，达到170万美元，主要因证券销售收益90万美元及新代理银行关系费用10万美元，部分被COVID - 19对分行活动的负面影响导致的存款费用降低所抵消[249] - 2020年第二季度非利息支出减少20万美元，降幅3.2%，降至610万美元，主要因供应商管理举措及员工薪酬和福利费用减少10万美元，部分被数据处理和设备净成本增加所抵消[250]

公司整体财务数据 - 截至2020年3月31日，公司资产约为5.788亿美元，有107名员工[16] - 截至2020年3月31日，CFSB Realty Corp.总资产为250万美元，CAC持有约900万美元的抵押贷款，总资产为1.297亿美元[26] - 截至2020年3月31日，公司贷款应收总额较2019年3月31日减少60万美元，降幅0.1%，至4.252亿美元[38] - 截至2020年3月31日，公司贷款应收总额占总资产的比例降至73.5%，2019年3月31日为75.5%[38] - 2020财年3月31日，公司总应收贷款为4.25172亿美元，其中一至四户家庭贷款1.05532亿美元，占比24.8%；多户家庭贷款8924.1万美元，占比21.0%；商业房地产贷款1.41761亿美元，占比33.3%；商业贷款8542.5万美元，占比20.1%；消费者及其他贷款321.3万美元，占比0.8%[39] - 截至2020年3月31日，总贷款应收款42517.3万美元，其中1 - 5年到期15384.3万美元，6 - 20 +年到期20756.5万美元[70] - 截至2020年3月31日，到期贷款总额36140.8万美元，其中固定利率14846.1万美元，可调利率21294.7万美元[70] - 2020年3月31日，公司不良资产总额降至690万美元，较2019年3月31日的1070万美元减少380万美元，降幅35.5%[78] - 2020年3月31日，银行6580万美元（占比86.6%）的抵押支持和其他投资证券归类为可供出售，1020万美元（占比13.4%）归类为持有至到期[91] - 2020年3月31日，抵押支持证券占总资产的7.7%，2019年3月31日为9.3%[94] - 截至2020年3月31日，公司有8190万美元经纪存款，2019年3月31日为8500万美元[104] - 截至2020年3月31日，公司通过CDARS获得4020万美元互惠存款，2019年3月31日为4830万美元[105] - 2020年3月31日，Carver Federal普通股一级资本比率为15.23%，一级杠杆比率为11.25%，总风险资本比率为16.48%，一级风险资本比率为15.23%，超过资本监管要求和个别最低资本要求[119] - 2020年3月31日，关联方存款总额为6.4万美元，关联方贷款总额为7万美元[144] - 2020财年，公司支付监管评估费用20.9万美元[145] - 2020财年，公司支付联邦存款保险公司（FDIC）保险费13.3万美元[150] - 2020年3月31日，公司对纽约联邦住房贷款银行（FHLB - NY）的资本股票投资为56.8万美元[156] - 2020财年和2019财年，公司从FHLB - NY获得的股息分别为5.6万美元和4.2万美元，2020年3月31日FHLB - NY股票的股息率为5.9%[157] - 截至2020年3月31日，公司有2360万美元基于LIBOR的金融资产和负债[195] - 2020年3月31日，商业房地产贷款为1.418亿美元，占贷款组合33.3%[196] - 监管要求公司一级杠杆率最低为9%，总风险加权资本比率最低为12%，截至2020年3月31日，公司一级杠杆率为11.25%，普通股一级资本比率为15.23%，一级风险加权资本比率为15.23%，总风险加权资本比率为16.48%，均超监管要求[203] 新市场税收抵免（NMTC）奖励情况 - 2006年6月、2009年5月和2011年8月，CCDC分别获得5900万美元、6500万美元和2500万美元的新市场税收抵免（NMTC）奖励，截至2020年3月31日，三项奖励分配已全部用于符合条件的项目[22] 资本证券与普通股情况 - 2003年，Carver Statutory Trust发行了总计1300万美元的浮动利率资本证券和40万美元的普通股，截至2020年3月31日，递延利息总额为250万美元[27][29] - 2003年9月17日，Carver Statutory Trust I发行13000股清算金额为每股1000美元的浮动利率资本证券，总收益1300万美元，信托普通股证券出售收益40万美元，用于购买约1340万美元2033年到期的公司浮动利率次级债务证券[107] - 2020年3月31日，信托优先债务证券现金分配年利率为3.9%，按季度重置，较三个月伦敦银行同业拆借利率高出3.05%[107] 贷款损失准备金情况 - 2013 - 2015年公司收回贷款损失准备金，2016 - 2018财年增加贷款损失准备金，2019和2020财年收回的先前冲销贷款超过冲销额，无需额外准备金[35] - 2020财年记录的准备金主要与透支存款冲销有关[35] - 拨备与不良贷款之比在不同年份分别为72.99%（未提及年份）、45.13%（未提及年份）、76.94%（未提及年份）、60.11%（未提及年份）、37.51%（未提及年份）[85] - 净（冲销）回收与平均未偿还贷款的比率分别为0.07%、 - 0.05%、 - 0.01%、 - 0.04%、 - 0.13%[86] - 准备金与总贷款的比率分别为1.15%、1.08%、1.07%、0.93%、0.89%[86] - 截至2020年3月31日，贷款损失准备金按资产类别分配，总额为4946000美元，其中一至四户家庭贷款占比21.3%，多户家庭贷款占比20.5%等[89] 股息支付与股东权益情况 - 公司依靠Carver Federal的股息支付股东现金股息、进行股票回购和支付信托优先债务本息，目前Carver Federal未经OCC批准不得支付股息[30] - 公司作为储蓄贷款协会控股公司的子公司，支付股息需获监管批准，目前未经OCC批准不得支付股息[204] 社区再投资法案（CRA）评级情况 - 公司在2019年1月的社区再投资法案（CRA）检查中连续第五次获得货币监理署（OCC）的“杰出”评级[16] - 公司在2019年1月的社区再投资法案（CRA）检查中获得“杰出”评级[142] 各业务线贷款数据 - 2020财年公司购买了总计1520万美元的一至四户家庭住宅贷款，2019和2018财年未购买，2017财年购买了1390万美元[39] - 2020年3月31日，一至四户家庭住宅房地产贷款较2019年3月31日减少290万美元，降幅2.7%，降至1.055亿美元[39] - 2020年3月31日，公司有460万美元次级贷款，占总贷款组合的1.1%，其中120万美元为不良贷款，2020财年未购买次级贷款[42][43] - 2020财年，公司多户家庭房地产贷款组合增加300万美元，增幅3.5%，达到8920万美元，占2020年3月31日总贷款组合的21.0%[44] - 2020年3月31日，商业房地产抵押贷款总计1.418亿美元，占总贷款组合的33.3%，较上年增加1100万美元，增幅8.4%[49] - 2020年3月31日，教会贷款总计600万美元，占公司总贷款组合的1.4%[51] - 2020财年，公司小企业贷款组合减少1100万美元至8540万美元，占公司总贷款组合的20.1%[54] - 2020年3月31日，公司消费者及其他贷款为320万美元，占公司总贷款组合的0.8%，主要包括2017财年购买的300万美元有担保研究生医学学生贷款[55] 贷款发放与购买情况 - 公司贷款发放来源多样，包括房地产经纪人、建筑商、储户、借款人、抵押贷款经纪人的推荐，以及上门和电话客户[56] - 2020财年贷款发放额3350万美元，2019财年为2720万美元；2020财年贷款购买额3480万美元，2019财年无购买[63] - 2020财年多户住宅贷款发放额1436.3万美元，占比21.0%；商业房地产贷款发放额1389.2万美元，占比20.4% [66] 不良资产与问题贷款情况 - 公司关键运营目标是维持高水平资产质量，积极处理问题贷款和不良资产[71] - 不良资产包括非应计贷款、待售贷款和抵债资产，公司会采取措施催收逾期贷款[75] - 截至2020年3月31日，分类为问题债务重组的贷款总计390万美元，其中170万美元为正常执行贷款[76] - 2020年非应计贷款总额为677.6万美元，2019年为1029.4万美元，2018年为666.2万美元，2017年为841.8万美元，2016年为1395万美元[77] - 2020年其他不良资产总额为12万美元，2019年为40.4万美元，2018年为114.5万美元，2017年为193.4万美元，2016年为344.4万美元[77] - 2020年不良贷款与总贷款之比为1.58%，2019年为2.40%，2018年为1.39%，2017年为1.54%，2016年为2.37%[77] - 2020年不良资产与总资产之比为1.19%，2019年为1.90%，2018年为1.13%，2017年为1.50%，2016年为2.35%[77] - 2020年纳入非应计类别的问题债务重组贷款总额为220万美元，2019年为320万美元，2018年为190万美元，2017年为250万美元，2016年为220万美元[77] - 2020年表现符合修改后条款的问题债务重组贷款为170万美元，2019年为220万美元，2018年为380万美元，2017年为390万美元，2016年为560万美元[77] - 2020年3月31日，公司有8笔以一至四户家庭住宅房地产为抵押的贷款处于止赎程序中，未偿还余额总计300万美元[80] - 非应计贷款减少主要归因于受损的一至四户家庭、多户家庭和商业房地产贷款减少[80] 投资证券情况 - 2020年3月31日，可供出售投资组合中，不同到期期限的加权平均收益率分别为1.61%、2.07%、2.37%、2.47%；持有至到期投资组合中，不同到期期限的加权平均收益率分别为2.47%、3.35%、2.65%[93][94] - 2020年3月31日，可调利率抵押支持证券为250万美元，占抵押支持证券投资组合的5.6%[96] 资本监管要求情况 - 联邦特许储蓄银行被视为资本充足的条件为：总风险资本比率10%或更高，一级风险资本比率8%或更高，普通股一级资本比率6.5%或更高，杠杆比率5%或更高，且不受OCC任何命令或指示要求达到特定资本水平[115] - 2015年1月1日起实施的最终规则规定，最低一级普通股资本（CET1）要求为风险加权资产的4.5%，一级资本与风险资产的最低要求从4%提高到6%，逾期90天以上或非应计状态的风险权重为150%[120] - 2018年5月立法要求为资产低于100亿美元的机构设定8% - 10%的社区银行杠杆率[121] - 2020年1月1日起，社区银行杠杆率设定为一级资本占总平均资产的9%，2020年4月23日临时降至8%，2021年提高到8.5%，之后恢复到9%[122][123] - 2015年1月1日起，公司新最低资本要求为：普通股一级资本比率4.5%、一级风险加权资产资本比率6%、总资本比率8%、一级杠杆比率4%，资本留存缓冲2.5%[201] - 公司普通股一级资本比率为7.0%，一级资本与风险加权资产比率为8.5%，总资本比率为10.5%，新资本留存缓冲要求自2016年1月起分阶段实施，至2019年1月全面实施[203] 公司历史融资与股权变动情况 - 2008年公司参与问题资产救助计划资本购买计划（TARP CPP），向财政部出售1898万美元优先股，因是社区发展金融机构（CDFI）免发购买普通股的认股权证[120][132] - 2010年公司将1898万美元TARP优先股换成等值的社区发展资本倡议（CDCI）B系列优先股，2011年财政部将其换成2321286股公司普通股[133] 贷款限额与监管规定情况 - 房地产和商业贷款超600万美元需董事会批准，100万美元及以下由管理贷款委员会批准[61] - 截至2020年3月31日，单一借款人贷款上限为1030万美元，公司无超此限额关系[62] - 截至2020年3月31日，公司对单一借款人的贷款限额为1030万美元，基于未受损资本和盈余[135] - 公司需满足合格储蓄贷款机构（QTL）测试，要求至少9个月内每月将65%的“投资组合资产”用于“合格储蓄投资”，2020年3月31日约96.0%的投资组合资产用于合格储蓄投资[136][138] - 公司投资权力受限，如非住宅房地产担保贷款总额不得超过协会资本的400%，商业贷款不得超过协会资产的20%等[134] - 公司与关联方交易受限，交易条款需与非关联方相当，部分交易有资本比例限制[143]