文章核心观点 Carver Bancorp董事会审查并拒绝Dream Chasers Capital Group收购公司35%普通股股权的提议 认为该交易对公司、股东和社区利益相关者不利 [1][4] 拒绝收购提议原因 - 收购方领导层不良监管历史带来声誉风险 影响公司与股东、第三方利益相关者、监管机构和客户的关系 [2][3] - 收购方预计无法获得收购重大权益的监管批准 也无法符合银行控股公司资格 [3] - 收购方领导层缺乏联邦监管和保险存款机构的直接经验 [3] - 收购方财务资源未得到证实 [3] - 收购报价基于公司内在价值而言过低 [3] 公司简介 - Carver Bancorp是Carver Federal Savings Bank的控股公司 是一家联邦特许股份制储蓄银行 总部位于纽约哈莱姆区 [5] - 公司成立于1948年 服务非裔美国人和加勒比裔美国人社区 被美国财政部指定为社区发展金融机构 [5] - 公司是美国最大的非裔和加勒比裔美国人管理的银行之一 最近将在线业务扩展到九个州及华盛顿特区 [5]

财务状况 - [净借款减少8.8%，至2023年9月30日为4660万美元，相比2023年3月31日的5110万美元减少450万美元][179] - [截至2023年9月30日，银行从FHLB - NY的未偿还预付款为2800万美元，还可额外担保借款1120万美元，且可质押额外贷款以借入最多达总资产30%的资金][179] - [截至2023年9月30日，公司有1340万美元次级债务证券和500万美元低息贷款未偿还][179] - [截至2023年9月30日，银行资产约7.428亿美元，有113名员工][190] - [截至2023年9月30日，公司对Carver Statutory Trust I的最大风险敞口为1340万美元，包括对该信托的投资[193]] - [截至2023年9月30日，公司已在公开市场回购11744股普通股，平均价格为每股235.80美元[201]] - [2022财年，公司通过“市价发行”出售397367股普通股，总收益约310万美元，净收益约300万美元，2023财年及截至2023年9月30日的六个月无额外发行[203]] - [截至2023年9月30日的六个月，公司现金及现金等价物增加960万美元至5220万美元，融资活动提供现金2650万美元，投资活动使用现金990万美元，经营活动使用现金700万美元[204]] - [截至2023年9月30日，银行资本水平超过监管要求，一级杠杆资本比率为9.90%，普通股一级资本比率为11.95%，一级风险加权资本比率为11.95%，总风险加权资本比率为12.96%[206]] - [截至2023年9月30日，银行继续为房利美服务77笔本金余额为1180万美元的贷款[207]] - [截至2023年9月30日，总资产为7.428亿美元，较3月31日增加1960万美元，增幅2.7%[210]] - [截至2023年9月30日，总负债为7.031亿美元，较3月31日增加2510万美元，增幅3.7%[213]] - [2023年第三季度公司净亏损160万美元，2023年前六个月净亏损300万美元，较上年同期均有所增加[218]] - [2023年第三季度净利息收入为539.9万美元，2022年同期为550.3万美元；平均利率差为2.64%，2022年同期为2.94%；净息差为3.10%，2022年同期为3.30%][224][225] - [2023年第三季度和前六个月利息支出分别增加120万美元和250万美元，借款利息支出分别增加20万美元和70万美元][226] - [2023年第三季度计提信贷损失拨备16.8万美元，上年同期为贷款损失回收18.9万美元；前六个月计提信贷损失拨备17.4万美元，上年同期为贷款损失回收21.6万美元][228] - [2023年9月30日和3月31日，短期流动性资产分别为5220万美元和4260万美元][230] - [截至2023年9月30日，向房利美出售贷款的未决索赔为137.7万美元，较3月31日的138.5万美元略有下降；回购损失准备金为9万美元，较3月31日的9.5万美元减少0.5万美元][235] - [截至2023年9月30日，现金及现金等价物较3月31日增加960万美元，增幅22.5%，主要因存款增加和投资证券还款，部分被净贷款活动和借款减少抵消，二季度还收到250万美元CDFI基金公平复苏计划奖励][237] - [截至2023年9月30日，贷款总额较3月31日增加1320万美元，增幅2.2%，主要因新贷款发放和贷款池购买，部分被损耗和还款抵消][238] - [截至2023年9月30日，存款较3月31日增加3010万美元，增幅5.0%，主要因货币市场和定期存款账户增加][239] - [2023年第三季度，平均生息资产为7.05526亿美元，平均收益率4.54%；平均付息负债为5.46294亿美元，平均成本率1.90%][224] - [2022年第三季度，平均生息资产为7.00318亿美元，平均收益率3.84%；平均付息负债为5.4118亿美元，平均成本率0.90%][224] - [截至2023年9月30日，公司总权益较2023年3月31日减少550万美元，降幅12.2%，降至3970万美元，主要因净亏损、证券未实现损失增加及会计政策调整，部分被普通股发行带来的资本增加抵消][240] - [2023年9月30日，公司有370万美元未偿还信贷承诺和备用信用证，表外信贷敞口的信用损失准备金为8000美元][244] - [2023年第三季度，公司净利息收入较去年同期减少10万美元，降幅1.8%，降至540万美元；上半年净利息收入较去年同期减少40万美元，降幅3.5%，降至1090万美元][248] - [2023年第三季度，公司平均股东权益回报率为 - 14.91%，剔除平均累计其他综合收益（损失）后为 - 11.32%；上半年平均股东权益回报率为 - 13.81%，剔除后为 - 10.66%][248] - [2023年上半年，公司平均生息资产收益率为4.49%，平均计息负债成本率为1.79%，平均利率差为2.70%][251] - [2023年第三季度，公司利息收入较去年同期增加130万美元，增幅19.4%，达到800万美元；上半年利息收入较去年同期增加270万美元，增幅20.6%，达到1580万美元][251] - [2023年第三季度和上半年，公司贷款利息收入分别增加110万美元和190万美元，主要因贷款组合平均收益率提高及平均贷款余额增加][251] - [2023年第三季度和上半年，公司货币市场投资利息收入分别增加20万美元和70万美元，因美联储银行计息账户利率上升][251] - [截至2023年9月30日六个月期末贷款准备金余额为600.7万美元，上年同期为550.9万美元，上一财年末为522.9万美元][254] - [截至2023年9月30日，对有财务困难借款人的修改贷款总额为740万美元，其中580万美元被归类为正常贷款][257] - [截至2023年9月30日，银行有270万美元次级贷款，占其总贷款组合的0.5%，其中70万美元为不良贷款][260] - [2023年第三季度非利息收入增加40万美元，增幅36.4%，达150万美元；截至2023年9月30日的六个月，非利息收入增加40万美元，增幅22.2%，达220万美元][261] - [2023年第三季度非利息支出增加60万美元，增幅7.8%，达830万美元；截至2023年9月30日的六个月，非利息支出增加80万美元，增幅5.3%，达1600万美元][262] - [截至2023年11月10日，公司普通股流通股数量为4918347股][283] - [截至2023年9月30日，公司总资产为742,780千美元，较2023年3月31日的723,224千美元有所增长；总负债为703,111千美元，较2023年3月31日的678,000千美元有所增长；总权益为39,669千美元，较2023年3月31日的45,224千美元有所下降][284] - [截至2023年9月30日，现金及现金等价物为52,189千美元，较2023年3月31日的42,552千美元有所增长；投资证券为49,806千美元，较2023年3月31日的56,161千美元有所下降；贷款应收款净额为605,095千美元，较2023年3月31日的592,667千美元有所增长][284] - [截至2023年9月30日，存款总额为630,453千美元，较2023年3月31日的600,429千美元有所增长；来自FHLB - NY的预付款和其他借款为46,566千美元，较2023年3月31日的51,090千美元有所下降][284] - [截至2023年9月30日，可供出售证券的摊销成本为62,958千美元，未实现损失为15,314千美元，公允价值为47,644千美元][305] - [2023年和2022年截至9月30日的六个月内，均无出售可供出售或持有至到期证券的情况][306] - [截至2023年9月30日，可供出售证券在12个月内未实现损失为13千美元，12个月或更长时间未实现损失为12,203千美元，总计未实现损失为12,216千美元，公允价值为53,546千美元；持有至到期证券未实现损失为97千美元，公允价值为2,185千美元][307] 监管与评级 - [Carver Federal需维持一级杠杆比率最低监管资本水平为9%，总风险加权资本比率为12%，截至相关时间一级杠杆资本监管资本为7.1884亿美元，比率9.90%；总风险加权资本监管资本为7.7988亿美元，比率12.96%][181][182] - [OCC在2022年3月社区再投资法案检查后给予银行连续第六个“杰出”评级，90%的贷款在评估区域内发放][190] 业务服务 - [银行提供多种消费和商业银行业务服务，包括存款产品、借记卡、在线开户和银行服务等，还为无银行账户和银行服务不足的消费者提供Carver Community Cash系列产品和服务][191] - [银行提供多种贷款产品，包括一至四户家庭贷款、商业房地产贷款、商业贷款和消费贷款等，不同类型贷款面临不同风险][174][175][176][177] - [公司主要业务是通过分行吸收存款，并将资金投资于抵押贷款和其他联邦储蓄银行允许的投资项目，在纽约市有七家分行][314] - [公司购买一至四户家庭的首笔抵押贷款和非合格抵押贷款，此类贷款因经济状况存在一定风险；还发放和购买商业及SBA贷款，商业贷款受经济状况影响风险增加，SBA贷款由美国政府按比例担保][321][322] 市场与竞争 - [银行存款主要市场为纽约市布鲁克林、曼哈顿和皇后区的七个分行服务区域，主要贷款市场包括纽约市部分县和纽约州威彻斯特县下部][192] - [银行在存款和抵押贷款市场面临激烈竞争，竞争对手包括商业银行、储蓄机构、信用社等，许多竞争对手资源更丰富、服务产品更多][192] 利率环境 - [2023年7月美联储第11次加息，将隔夜拆借利率提高25个基点至5.25% - 5.5%，11月会议维持利率不变，但可能在年底前再加息一次[196]] 股息与资本分配 - [公司暂停了普通股的定期季度现金股息，未来可能依靠子公司股息支付股东现金股息和进行股票回购计划，且子公司宣派资本分配需向OCC和FRB提交通知或申请][289] 公司运营限制 - [公司进行重大变动需向FRB通知或获得书面批准，这些限制可能影响公司运营和财务表现][290] 信托相关 - [公司子公司Carver Statutory Trust I未纳入财务报告合并范围，公司为其发行的资本证券提供全额无条件担保][291] 行业影响 - [银行业近期事件引发行业流动性等担忧，公司采取措施后流动性状况充足，市场波动影响取决于未来不确定发展][293] 信贷损失处理 - [公司在确定信贷损失时将应计利息排除在摊余成本基础之外，贷款应计利息在特定情况停止计提][295] 贷款风险 - [商业房地产贷款主要考虑房产净运营收入偿债能力等因素，此类贷款风险高于其他类型贷款][296] 表外信贷风险 - [截至2023年9月30日，表外信贷风险的备抵信贷损失为8千美元][298] 证券交易 - [2021年2月16日，公司与摩根大通达成协议，私募出售112,612股普通股和5,000股F系列优先股，总收益约600万美元；9月27日，又出售4,000股F系列优先股，收益400万美元][302] 准备金管理 - [公司维持一个管理层认为足以吸收贷款组合中固有和可能损失的贷款损失准备金，其充足性由管理层持续审查贷款组合确定][253] - [公司按季度审查定性因素以确定是否调整准备金，考虑经济预测不确定性、信用质量趋势等因素][323] 证券损失审查 - [公司对有未实现持有损失的投资进行定期审查，根据不同情况处理可供出售证券的信用损失；持有至到期证券因有政府担保未记录信用损失准备金][324] 优先股转换 - [2011年10月28日，美国财政部将CDCI系列B优先股转换为2,321,286股公司普通股，系列C优先股转换为1,208,039股普通股和45,118股D系列优先股][326] - [2021 - 2023年期间，保德信保险公司取消部分D系列优先股并转换为普通股，2023年上半年捐赠2,200股D系列优先股给第三方，第三方拟转换为269,060股普通股，转换对公司总资本无影响][327]

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公司概况 - Carver Federal Savings Bank是美国最大的非裔美国人经营的银行之一，总资产约为7.23亿美元，员工数量为110人[8] 业务范围 - Carver Federal提供一系列消费者和商业银行服务，包括存款产品、商业和多户家庭抵押贷款以及商业贷款[8] 社区参与 - Carver Federal的CCDC致力于发展创新方法，提高金融素养，满足无银行账户客户的需求，并参与当地经济发展和其他社区活动[9] 资本证券 - Carver Statutory Trust I成立于2003年，发行了总额为13百万美元的浮动利率资本证券和40万美元的普通证券，由Carver Bancorp, Inc.全额担保[12] 股票交易 - Carver Federal暂停了其普通股的定期现金股息[14] - 在2022财年，Carver Federal与代理商签订了“在市场上发行”的协议，出售总价值高达2千万美元的普通股，截至2022年3月31日，已售出约39.7万股普通股，募集的总净收益约为3百万美元[15] 监管合规 - OCC终止了Carver Federal与其之间的正式协议，该协议要求银行降低商业房地产的集中度，并采取若干措施改善合规事项和整体盈利能力[16] 人力资源 - 截至2023年3月31日，Carver Federal拥有110名员工，几乎所有员工都是全职员工，其中约52%为女性，88%为少数族裔[17] 财务报告 - 公司通过其网站提供年度10-K报告、季度10-Q报告、8-K报告等，以及所有根据证券交易法修正案第13(a)或15(d)条款提交或提供的修正报告，这些报告可免费获取[18] 贷款情况 - Carver Federal的总贷款余额在2023年3月31日达到了595.1百万美元，较2022年3月31日的576.5百万美元增长了3.2%[20] - 2023年3月31日，Carver Federal的总贷款余额中，多家庭房屋贷款占比为10.9%，多家庭房地产贷款占比为29.9%，商业房地产贷款占比为29.9%，商业贷款占比为28.0%[21] - Carver Federal的商业房地产贷款余额在2023年3月31日达到了177.7百万美元，占总贷款组合的29.9%，较去年同期增长了2.0%[22] - 商业贷款组成了银行总贷款组合的28.0%[23] - 小企业贷款组合在2023财年增加了360万美元，达到了1.669亿美元[23] - 消费者和其他贷款在银行总贷款组合中占比为1.3%[23] - 银行在2023财年购买了1430万美元的贷款[24] - 银行的贷款发放额在2023财年为1.1187亿美元，较2022财年的1.515亿美元有所下降[24] - 银行的贷款组合中，商业贷款和商业不动产贷款占比最大[24] - 银行的贷款到期表显示，2023年3月31日后到期的贷款总额为539.29亿美元[25] 资产质量 - 银行通过多种策略来维持高水平的资产质量[25] - 非履行资产包括非应计贷款、待售贷款和通过贷款结算取得的资产（OREO）[26] - 截至2023年3月31日，Carver Federal的非履行资产总额增加了78万美元，达到1232.1万美元，较2022年3月31日的1154.1万美元增长[28] - 非应计贷款占总贷款比例为2.05%，较2019年的2.40%有所下降[28] - 资产分类和损失准备金要求根据信用质量对资产进行分类，包括“次级”、“可疑”和“损失”[29] - 管理层每季度基于风险评估设立一般损失准备金，考虑组合构成、拖欠趋势、当前核销和损失经验、房地产市场状况和经济状况等因素[30] 投资组合 - 2023年3月31日，Carver Federal的抵押支持证券占总资产的4.1%[33] - Carver Federal的投资组合中，95.9%的抵押支持证券被分类为可供出售[32] - Carver Federal的可供出售证券组合总额为60378千美元，加权平均收益率为2.37%[32] - Carver Federal的持有至到期证券组合总额为1468千美元，加权平均收益率为2.71%[32] - Carver Federal的投资策略包括将资金投资于不同类别和到期期限的投资中[32] - Carver Federal的抵押支持证券主要用于实现资产负债管理目标和抵押需求[34] - Carver Federal通过投资在调整利率的抵押支持证券来管理利率风险[34] - Carver Federal的可供出售证券组合按估计公允价值计量，任何非暂时性减值将在损益中确认[34] 资金来源 - Carver Federal的主要资金来源是存款，此外还有贷款本金偿还、贷款和投资利息支付、到期投资和手续费收入[35] - Carver Federal通过七家分行吸引存款，包括存折账户、对账单账户和存款证书[36] - 在2021财年，Carver Federal推出了新产品并将数字在线账户开设扩展到东北部九个州和华盛顿特区[36] - 截至2023年3月31日，Carver通过CDARS获得了8440万美元的互惠存款[37] 监管要求 - Carver Federal与OCC签订了正式协议，以进行特定合规和其他行动[38] - OCC为Carver Federal设定了更高的最低资本要求[38] - Carver Federal必须在影响其董事或高级执行官任命之前向FRB提供通知[39] - Carver Federal必须向OCC提交关于其活动和财务状况的报告[40] - OCC定期对Carver

公司资产与员工情况 - 截至2022年12月31日，公司资产约7.122亿美元，员工108人[257] 短期流动性资产情况 - 2022年12月31日和2022年3月31日，符合短期流动性的资产分别为4390万美元和6100万美元[267] 净利息收入情况 - 2022年第四季度净利息收入增加60万美元，增幅11.8%，达570万美元；前九个月增加220万美元，增幅14.8%，达1710万美元[273] 贷款相关情况 - 2022年前九个月净回收（冲销）贷款为2.7万美元，贷款损失拨备为 - 49.7万美元[274] - 2021财年，银行收到83份贷款延期申请，涉及约9040万美元贷款，2022年12月31日和3月31日无相关延期贷款[275] 不良资产情况 - 截至2022年12月31日，不良资产总计1240万美元，占总资产的1.7%；3月31日为1150万美元，占比1.6%[276] 非利息支出情况 - 2022年第四季度非利息支出增加150万美元，增幅25.0%，达750万美元；前九个月增加70万美元，增幅3.2%，达2270万美元[278] 股票回购情况 - 2002年8月6日公司宣布股票回购计划，截至2022年12月31日，已回购11744股普通股，均价235.80美元[265] 资本充足率情况 - 公司资本充足率按巴塞尔协议III监管框架衡量，最低CET1加缓冲为7%，最低一级资本加缓冲为8.5%，最低总资本加缓冲为10.5%[268] 贷款损失准备金政策情况 - 公司贷款损失准备金政策涉及高度复杂性，需管理层做出困难和主观判断[259]

Carver Federal基本情况 - 公司旗下的Carver Federal在2022年3月社区再投资法案检查中获第六个连续“杰出”评级，90%的贷款在评估区域内发放[136] - 截至2022年9月30日，Carver Federal约有7.557亿美元资产和110名员工[136] - Carver Federal有7家分行和5个独立的24/7 ATM中心，主要位于纽约市布鲁克林、曼哈顿和皇后区的低收入到中等收入社区[135][142] - Carver Federal提供多种消费和商业银行业务，包括存款、贷款、借记卡、网上开户和银行服务等[137][139][141] 加息环境影响 - 2022年11月美联储批准连续第四次0.75个百分点的加息，加息环境可能影响公司，因可调利率贷款债务成本上升或致借款人无法履约[146][148] 未合并可变利益实体情况 - Carver Federal的未合并可变利益实体（VIEs）中，Carver Statutory Trust的重大未合并VIE资产为1340.3万美元，总SPE资产参与度为1340.3万美元[144] 关键会计政策 - 公司认为确定贷款和租赁损失准备金的方法是最关键会计政策，该政策需管理层做困难和主观判断[145] 准备金政策 - 公司维持一般准备金，对不同类型贷款池评估潜在损失风险，基于历史损失因素和九个环境因素确定准备金水平[149] - 公司为受批评和分类的贷款维持特定准备金，根据ASC Subtopic 310 - 10指南，使用三种方法之一估计准备金和冲销金额[151][153] 影响公司结果的因素 - 公司面临诸多可能影响实际结果与预期差异的因素，如COVID - 19影响、遵守协议能力、监管检查结果等[131] 股票相关情况 - 2002年8月6日公司宣布股票回购计划，拟回购不超15,442股普通股，截至2022年9月30日已回购11,744股，均价235.80美元/股[158] - 2022财年公司与代理商达成销售协议，可出售总价不超2000万美元普通股，截至2022年3月31日已售397,367股，总收益约310万美元，净收益约300万美元[163] 流动性与借款情况 - 截至2022年9月30日，公司短期流动性资产达9550万美元，较2022年3月31日的6100万美元增加3450万美元[162][165] - 2023财年第二季度公司从FHLB - NY获得4000万美元90天预付款，截至2022年9月30日净借款较2022年3月31日增加4010万美元，增幅252.2%，达5600万美元[161] - 截至2022年9月30日，公司基于FHLB - NY抵押品还可额外借款310万美元，还可质押额外贷款，借款上限为总资产的30%[161] 现金流量情况 - 2022年6月30日至9月30日，公司经营活动现金使用990万美元，投资活动现金提供610万美元，融资活动现金提供3830万美元[165] 资本充足率监管 - 公司需遵循巴塞尔III监管框架衡量资本充足率，OCC要求公司维持一级杠杆比率9%、总风险资本比率12%的最低监管资本水平[166][170] - 截至2022年9月30日，公司一级杠杆资本比率10.51%、普通股一级资本比率13.30%、一级风险资本比率13.30%、总风险资本比率14.29%，均超监管和IMCR要求[169][171] 合规协议 - 2016年5月24日公司与OCC达成正式协议，进行合规等相关行动，变更董事或高管、分红等需获OCC批准[170] - 公司受FRB监管，变更董事或高管需通知，分红、回购股票等需获美联储书面批准[173] 贷款服务与索赔情况 - 截至2022年9月30日，公司为房利美继续服务81笔贷款，本金余额为1290万美元[174] - 截至2022年9月30日，未结索赔金额为139.2万美元，较3月31日的136.3万美元有所增加[175] 财务状况指标 - 截至2022年9月30日，公司总资为7.557亿美元，较3月31日增加2040万美元，增幅2.8%[180] - 截至2022年9月30日，现金及现金等价物总额为9550万美元，较3月31日增加3450万美元，增幅56.6%[181] - 截至2022年9月30日，投资证券总额为5760万美元，较3月31日减少1530万美元，降幅21.0%[182] - 截至2022年9月30日，总负债为7.095亿美元，较3月31日增加2930万美元，增幅4.3%[185] - 截至2022年9月30日，存款为6.264亿美元，较3月31日减少170万美元，降幅0.3%[186] - 截至2022年9月30日，从纽约联邦住房贷款银行的预付款和其他借款为5600万美元，较3月31日增加4010万美元[187] 盈利情况 - 2022年第三季度公司净亏损100万美元，上年同期净利润为110万美元；2022年前六个月净亏损180万美元，上年同期净亏损170万美元[195] - 2022年第三季度平均资产回报率为 - 0.53%，上年同期为0.63%；前六个月平均资产回报率为 - 0.51%，上年同期为 - 0.49%[197] 净利息收入情况 - 截至2022年9月30日的三个月，公司净利息收入增加0.3百万美元，增幅5.8%，达到5.5百万美元[203] - 截至2022年9月30日的六个月，公司净利息收入增加1.5百万美元，增幅15.3%，达到11.3百万美元[203] 股东权益情况 - 2022年六个月平均股东权益为50,861千美元，2021年为52,146千美元；剔除累计其他综合收益后，2022年为60,881千美元，2021年为52,794千美元[199] - 2022年三个月平均股东权益回报率为 -7.51%，2021年为8.32%；剔除累计其他综合收益后，2022年为 -6.27%，2021年为8.21%[199] 生息资产与计息负债情况 - 2022年六个月平均生息资产总额为700,318千美元，平均收益率3.84%；2021年为657,224千美元，平均收益率3.48%[205] - 2022年六个月平均计息负债总额为541,180千美元，平均成本率0.90%；2021年为479,816千美元，平均成本率0.46%[205] - 2022年六个月平均利率差为2.94%，2021年为3.02%；净利息收益率均为3.14%[205] 贷款与存款等利息情况 - 2022年六个月贷款平均余额为569,074千美元，利息收入6,005千美元，平均收益率4.22%；2021年平均余额为496,219千美元，利息收入5,323千美元，平均收益率4.29%[205] - 2022年六个月存款平均余额为496,526千美元，利息支出827千美元，平均成本率0.66%；2021年平均余额为456,647千美元，利息支出434千美元，平均成本率0.38%[205] - 2022年六个月借款平均余额为44,654千美元，利息支出395千美元，平均成本率3.51%；2021年平均余额为23,169千美元，利息支出120千美元，平均成本率2.05%[205] - 2022年第三季度利息收入增加100万美元，增幅17.5%，达670万美元；上半年增加210万美元，增幅19.1%，达1310万美元[209] - 2022年第三季度利息支出增加60万美元，增幅100%，达120万美元；上半年增加60万美元，增幅50%，达180万美元[211][212] 贷款损失准备金情况 - 截至2022年9月30日，公司维持24.6万美元的未分配准备金，占贷款损失准备金总额的4.5%[215] - 2022年第三季度公司录得18.9万美元的贷款损失回收，上半年录得21.6万美元的贷款损失回收[219] 非应计贷款与不良资产情况 - 截至2022年9月30日，非应计贷款总额为1510万美元，占总资产的2.0%，贷款损失准备金与非应计贷款的比率为36.5%[220] - 截至2022年9月30日和3月31日，无贷款处于与新冠疫情相关的延期还款状态[221] - 非不良资产包括非应计贷款、待售贷款和以贷款结算方式取得的房产[224] - 截至2022年9月30日，分类为不良债务重组的贷款总额为720万美元，其中620万美元被分类为正常执行贷款[225] - 截至2022年9月30日，不良资产总计1520万美元，占总资产的2.0%，高于2022年3月31日的1150万美元（占比1.6%）[226] - 截至2022年9月30日，次级贷款为290万美元，占总贷款组合的0.5%，其中不良贷款为70万美元[227] 非利息收支情况 - 2022年第三季度非利息收入减少210万美元，降幅65.6%，降至110万美元[229] - 2022年前六个月非利息收入减少300万美元，降幅62.5%，降至180万美元[229] - 2022年第三季度非利息支出增加70万美元，增幅10.0%，增至770万美元[230] - 2022年前六个月非利息支出减少80万美元，降幅5.0%，降至1520万美元[231] 非利息支出明细 - 2022年第三季度员工薪酬和福利增加30万美元，源于绩效加薪、招聘费用和401K雇主供款[230] - 2022年第三季度净设备费用增加10万美元，因新业务策略实施增加软硬件维护合同[230] - 2022年第三季度数据处理费用增加10万美元，因升级网络安全系统和改善远程工作环境[230] - 2022年第三季度保险和担保成本增加10万美元，基于经济环境[230]

公司资产与负债 - 公司总资产为6.909亿美元，员工人数为109人[138] - 公司总资产从2022年3月31日的7.353亿美元减少至2022年6月30日的6.909亿美元，下降了4440万美元，降幅为6.0%[179] - 现金及现金等价物从2022年3月31日的6100万美元减少至2022年6月30日的4340万美元，下降了1760万美元，降幅为28.9%[180] - 投资证券从2022年3月31日的7290万美元减少至2022年6月30日的6580万美元，下降了710万美元，降幅为9.7%[181] - 贷款组合从2022年3月31日的5.795亿美元减少至2022年6月30日的5.554亿美元，下降了2410万美元，降幅为4.2%[182] - 存款从2022年3月31日的6.281亿美元减少至2022年6月30日的5.883亿美元，下降了3980万美元，降幅为6.3%[185] - 截至2022年6月30日，公司的净借款增加了1000万美元，达到2590万美元，增幅为62.9%[160] - 公司持有1340万美元的次级债务证券和250万美元的低息贷款[160] 公司贷款业务 - 公司90%的贷款在其评估区域内发放，并获得OCC的“优秀”评级[138] - 公司的主要贷款产品包括商业和多户住宅抵押贷款以及商业贷款[141] - 公司维持一般准备金，根据历史损失因素和九种环境因素评估贷款池的潜在损失[148] - 公司使用九种定性因素来调整准备金，包括贷款政策和程序的变化、经济和商业条件的变化、贷款组合的性质和数量的变化等[149] - 公司为批评和分类贷款维持特定准备金，根据ASC Subtopic 310-10指南使用三种方法之一来估计准备金金额[150] - 公司2022年第二季度的贷款平均余额为56.69亿美元，同比增长16.4%，平均收益率为4.22%，同比上升25个基点[205][206] - 公司2022年第二季度的贷款损失准备金（ALLL）为560.4万美元，占总贷款的1.01%，较上一季度有所上升[215][216] - 2022年第二季度的不良贷款为1210万美元，占总资产的1.8%，较上一季度的1150万美元有所增加[216] - 公司2022年第二季度的净回收率为0.05%，主要由于商业贷款的回收增加[215] - 公司2022年第二季度的贷款损失准备金覆盖率为46.3%，较上一季度的49.0%有所下降[216] - 截至2022年6月30日，公司的不良贷款总额为1211.3万美元，占总贷款的2.18%，而2022年3月31日为1148.1万美元，占总贷款的1.98%[222] - 截至2022年6月30日，公司的次级贷款总额为300万美元，占总贷款组合的0.5%，其中70万美元为不良贷款[223] - 截至2022年6月30日，公司的不良债务重组（TDR）贷款总额为760万美元，其中620万美元被分类为正常还款[220] 公司资本与财务表现 - 公司的Tier 1杠杆资本比率为10.97%，超过监管要求的9%[171] - 公司的普通股一级资本比率为13.87%，超过最低要求的7%[171] - 公司的总风险资本比率为14.91%，超过最低要求的10.5%[171] - 公司2022年第二季度净亏损为90万美元，相比2021年同期的280万美元净亏损有所改善[195] - 净利息收入从2021年第二季度的470万美元增加至2022年第二季度的580万美元，增长了110万美元，增幅为23.4%[202] - 公司2022年第二季度的净利息收益率为3.46%，相比2021年同期的2.80%有所提升[196] - 公司2022年第二季度的效率比率为113.55%，相比2021年同期的142.65%有所改善[196] - 公司2022年第二季度的平均股东权益回报率为-6.44%，相比2021年同期的-20.83%有所提升[196] - 公司2022年第二季度的净利息收入为581.4万美元，同比增长25.0%，主要由于贷款组合的平均余额增加了7990万美元（16.4%）以及平均收益率上升了25个基点[206] - 2022年第二季度的利息收入为637.3万美元，同比增长20.8%，而利息支出为55.9万美元，同比下降14.3%[206][207] - 2022年第二季度的存款平均余额为49.18亿美元，同比下降20.0%，平均成本为0.34%，同比下降12个基点[205][207] - 公司2022年第二季度的抵押贷款支持证券和投资证券的利息收入下降，主要由于平均余额和收益率下降[206] - 公司2022年第二季度的借款利息支出保持稳定，尽管平均利率上升，但由于平均借款余额下降[207] - 2022年第二季度，公司的非利息收入减少了90万美元，同比下降56.3%，至70万美元[225] - 2022年第二季度，公司的非利息支出减少了160万美元，同比下降17.8%，至740万美元[226] - 2022年第二季度，公司的数据处理成本有所下降，主要由于公司能够利用其核心服务提供商提供的转换成本相关的弹性信用[226] - 2022年第二季度，公司的薪酬和福利以及咨询费用有所增加，主要用于临时协助承销部门，以应对贷款量的增加[226] 公司市场与竞争 - 公司主要市场区域包括纽约市的布鲁克林、曼哈顿和皇后区，以及纽约市的下西切斯特县[142] - 公司面临来自商业银行、储蓄机构和信用合作社的存款竞争，以及来自货币市场共同基金和政府证券基金的竞争[142] 公司产品与服务 - 公司提供多种消费者和商业银行产品和服务，包括存款产品、借记卡、在线银行和电话银行[139] - 公司还提供针对无银行账户和银行服务不足的消费者的产品和服务，包括支票兑现、电汇、账单支付和可充值预付卡[139] 公司股票与融资 - 公司回购了2,321,286股普通股，总购买价格为250万美元[156] - 公司在2022财年通过市场发行出售了397,367股普通股，总收益为310万美元[162] - 公司通过FHLB-NY的抵押贷款和证券获得了3620万美元的额外借款能力[160] - 公司在2022年6月30日偿还了3000美元的PPP流动性贷款[160] 公司不良资产 - 截至2022年6月30日，公司的不良资产总额为1220万美元，占总资产的1.8%，而2022年3月31日为1150万美元，占总资产的1.6%[221]

公司基本信息 - 截至2022年3月31日，公司资产约7.353亿美元，员工107人[16] - 截至2022年3月31日，公司员工中约60%为女性，86%为少数族裔[31] 贷款区域情况 - 2022年3月OCC检查发现，90%的Carver Federal贷款在评估区域内发放[16] 子公司资产情况 - 截至2022年3月31日，CFSB Realty Corp.总资产26.7万美元，CAC持有约670万美元抵押贷款，总资产1.293亿美元[26] 证券发行情况 - 2003年成立的Carver Statutory Trust I发行了1300万美元的浮动利率资本证券和40万美元的普通股[27] - 2003年9月17日，Carver Statutory Trust I发行13000股浮动利率资本证券，清算金额为每股1000美元，总收益1300万美元[108] 普通股发行销售情况 - 2021年公司达成“按市价发行”销售协议，最高发行2000万美元普通股，截至2022年3月31日，已出售397,367股，总收益约310万美元，净收益约300万美元[30] 贷款应收总额变化 - 截至2022年3月31日，贷款应收总额较2021年3月31日增加9600万美元，增幅20%，达到5.765亿美元[42] 贷款应收总额占比变化 - 截至2022年3月31日，Carver Federal贷款应收总额占总资产的比例从2021年3月31日的71.0%增至78.4%[42] 一至四户家庭住宅贷款情况 - 2022财年公司购买1130万美元的一至四户家庭住宅贷款，2021财年为280万美元；截至2022年3月31日，此类贷款较上年减少700万美元，降幅9.2%，至6930万美元[44] - 截至2022年3月31日，一至四户家庭住宅抵押贷款中约21.2%为可调利率，约78.8%为固定利率[44] 多户家庭贷款情况 - 2022财年公司购买1510万美元的多户家庭贷款，2021财年为690万美元，2020财年为700万美元；多户家庭房地产贷款组合在2022财年增加5720万美元，增幅55.2%，至1.608亿美元[50] 商业房地产贷款情况 - 2022财年公司购买1820万美元的商业房地产贷款，2021财年为630万美元，2020财年为1260万美元；截至2022年3月31日，商业房地产抵押贷款总额为1.743亿美元，占总贷款组合的30.2%，较上年增加2420万美元，增幅16.1%[55][57] - 截至2022年3月31日，商业房地产贷款为1.743亿美元，占贷款组合的30.2%[188] 教会贷款情况 - 截至2022年3月31日，教会贷款总额为1860万美元，占公司总贷款组合的3.2%，贷款组合中有21笔教会贷款[59] 小企业贷款情况 - 公司小企业贷款组合在2022财年增加2250万美元，至1.705亿美元，占总贷款组合的29.6%，其中包括截至2022年3月31日的1790万美元PPP贷款；2022财年和2021财年分别购买560万美元和1070万美元的商业贷款[61] 消费及其他贷款情况 - 截至2022年3月31日，公司有160万美元的消费及其他贷款，占总贷款组合的0.3%，主要包括2017财年购买的150万美元有担保研究生医学学生贷款[62] 次级贷款情况 - 截至2022年3月31日，公司有330万美元次级贷款，占总贷款组合的0.6%，其中100万美元为不良贷款，2022财年未购买次级贷款[49] 贷款服务情况 - 截至2022年3月31日，公司通过子服务机构为房利美服务1420万美元贷款，为其他第三方服务34.1万美元贷款，已记录16.2万美元相关抵押贷款服务权[47] 贷款审查情况 - 独立贷款审查公司每季度审查平均商业贷款组合的70% - 75%，包括所有超过10万美元的新贷款和续贷以及所有受批评和分类的贷款[52] 贷款审批权限 - 贷款审批权限方面，除超600万美元的房地产和商业贷款需董事会批准，100万美元及以下由管理贷款委员会批准，100万 - 600万美元由资产负债和利率风险委员会批准[68] 单一借款人贷款限额 - 单一借款人贷款限额方面，2022年3月31日，根据规定最大贷款额为1220万美元，公司无超此限额的关系[69] - 2022年3月31日，公司对单一借款人或关联借款人集团的贷款或信贷展期上限为1220万美元[140] 贷款发放和购买金额 - 贷款发放和购买金额方面，2022财年贷款发放1.515亿美元，2021财年为1.145亿美元；2022财年贷款购买5010万美元，2021财年为2680万美元[70] 2022财年贷款发放和购买占比 - 2022财年各类贷款发放占比方面，多户住宅类占20.9%，商业房地产类占39.4%，商业类占14.6%，消费及其他类占0.3%[72] - 2022财年贷款购买占比为24.9%，2021财年为19%[72] 2022年3月31日贷款到期情况 - 2022年3月31日贷款到期情况方面，1年以内到期4.4092亿美元，1 - 5年到期1.81338亿美元，5 - 15年到期2.54118亿美元，15年以上到期9693.9万美元[75] 2022年3月31日固定和可调利率贷款总额 - 2022年3月31日，固定利率贷款总额2.1237亿美元，可调利率贷款总额3.20025亿美元[77] 公司贷款运营目标 - 公司关键运营目标之一是维持高水平资产质量，通过多种策略处理问题贷款和不良资产[78] 不良债务重组（TDR）贷款情况 - 2022年3月31日，分类为不良债务重组（TDR）的贷款总计690万美元，其中520万美元为正常执行贷款[81] 购买贷款风险及要求 - 公司购买贷款有风险，会确保其符合承销标准，并要求相关担保和陈述[73][74] 非应计贷款和不良资产情况 - 截至2022年3月31日，公司非应计贷款总额为1.1481亿美元，较2021年的7191万美元增加4290万美元[1] - 2022年3月31日，公司不良资产总额为1154.1万美元，较2021年的725.1万美元增加429万美元，增幅57.5%[1] 2022 - 2018年相关贷款和资产占比情况 - 2022 - 2018年，非应计贷款占总贷款的比例分别为1.98%、1.49%、1.58%、2.40%、1.39%[1] - 2022 - 2018年，不良贷款占总贷款的比例分别为1.98%、1.49%、1.58%、2.40%、1.39%[1] - 2022 - 2018年，不良资产占总资产的比例分别为1.57%、1.07%、1.19%、1.90%、1.13%[1] 2022 - 2018年TDR贷款情况 - 2022 - 2018年，非应计类别中的问题债务重组（TDR）贷款分别为170万美元、180万美元、220万美元、320万美元、190万美元[1] - 2022 - 2018年，表现良好的TDR贷款分别为520万美元、580万美元、170万美元、220万美元、380万美元[1] 止赎程序贷款情况 - 截至2022年3月31日，公司有8笔以一至四户家庭住宅房地产为抵押的贷款正在进行止赎程序，未偿还余额总计310万美元[1] 贷款损失准备金相关情况 - 管理层负责确定贷款损失准备金的充足性，评估过程按季度进行，必要时会增加频率[87] - 公司通过对可能发生的损失计提拨备来增加贷款损失准备金，一般准备金至少按季度根据贷款风险评估确定[88] - 截至2022年3月31日，贷款损失准备金年末余额为562.4万美元，2021年为514万美元[92] - 2022年净贷款冲销为11.9万美元，2021年为29.4万美元[92] - 2022年贷款损失拨备为60.3万美元，2021年为 - 10万美元[92] - 2022年总贷款净冲销与平均未偿还贷款比率为 - 0.02%，2021年为0.06%[92] - 2022年准备金与总贷款比率为0.97%，2021年为1.06%[92] - 2022年准备金与非应计贷款比率为48.99%，2021年为71.48%[92] 投资证券分类情况 - 截至2022年3月31日，6760万美元（占比92.8%）的抵押支持和其他投资证券分类为可供出售，530万美元（占比7.2%）分类为持有至到期[95] 投资组合情况 - 截至2022年3月31日，可供出售投资组合中，剩余期限超10年的抵押支持证券摊余成本为3703.5万美元，公允价值为3357.9万美元，加权平均收益率为1.36%[96] - 截至2022年3月31日，持有至到期投资组合中，剩余期限1 - 5年的政府国民抵押协会抵押支持证券摊余成本为13.9万美元，公允价值为14.3万美元，加权平均收益率为3.48%[96] 交易证券情况 - 截至2022年3月31日，公司无分类为交易的证券[95] 抵押贷款支持证券占比情况 - 2022年3月31日，抵押贷款支持证券占总资产的5.3%，低于2021年3月31日的7.6%[98] 可调利率抵押贷款支持证券情况 - 2022年3月31日，可调利率抵押贷款支持证券为68万美元，占抵押贷款支持证券投资组合的1.8%[99] 存款情况 - 2022年3月31日，公司有6420万美元经纪存款，低于2021年3月31日的7340万美元[104] - 2022年3月31日，公司通过CDARS获得的互惠存款为4640万美元，高于2021年3月31日的4320万美元[105] 未偿还债券利率情况 - 2022年3月31日和6月17日，未偿还债券的利率为4.0%[108] 监管协议情况 - 2016年5月24日，公司与OCC签订正式协议，需获得OCC批准才能进行某些变更和资本分配[110] 公司监管情况 - 公司作为单一储蓄和贷款控股公司，受FRB监管，进行某些事项需获得美联储银行书面批准[111] 存款保险情况 - 公司存款账户由FDIC在存款保险基金下提供最高适用限额的保险[112] 监管执法责任情况 - OCC对联邦特许储蓄银行有主要执法责任，FDIC在特定情况下有权采取行动[113] 公司资本比率情况 - 2022年3月31日，公司普通股一级资本比率为13.75%，一级杠杆比率为10.45%，总风险资本比率为14.78%，一级风险资本比率为13.75%，均超过监管要求和内部最低资本要求[126] - 截至2022年3月31日，银行的一级杠杆比率为10.45%，普通股一级资本比率为13.75%，一级风险加权资本比率为13.75%，总风险加权资本比率为14.78%，超过监管要求和个别最低资本比率要求[195] TARP计划相关情况 - 2008年1月20日，公司向美国财政部出售1898万美元优先股参与TARP CPP计划；2010年8月27日，将1898万美元TARP优先股换成等值CDCI B系列优先股；2011年10月28日，美国财政部将CDCI B系列优先股换成2321286股公司普通股；2020年8月6日，公司回购财政部持有的2321286股普通股，不再受TARP限制[134][135][136] 联邦法规资本要求情况 - 联邦法规要求存款机构普通股一级资本与风险加权资产比率为4.5%，一级资本与风险加权资产比率为6.0%，总资本与风险加权资产比率为8%，一级资本与总资产杠杆比率为4%，联邦储蓄银行有形资本比率需达1.5%[119] 风险权重分配情况 - 对逾期超过90天或处于非应计状态的风险敞口以及为房地产收购、开发或建设提供融资的商业房地产设施，分配150%的较高风险权重[120] 资本保护缓冲限制情况 - 若银行组织未持有相当于普通股一级资本2.5%的“资本保护缓冲”，其资本分配和某些自由裁量奖金支付将受限[123] 社区银行杠杆率情况 - 社区银行杠杆率自2020年1月1日起为一级资本与平均总资产的9%，2020年临时降至8%，2021年升至8.5%，之后恢复至9%，截至2022年3月31日，公司未选择该替代框架[125] 关联方存贷款情况 - 截至2022年3月31日，关联方存款总额为43.2万美元，有一笔关联方贷款总计3万美元[150] 监管评估费用情况 - 2022财年，公司支付监管评估费用21.6万美元[151] 受保机构评估范围情况 - 资产低于100亿美元的受保机构当前评估范围为1.5至30个基点[153] FDIC保险费情况 - 2022财年，公司支付联邦存款保险公司（FDIC）保险费36.3万美元[154] FHLB - NY投资及股息情况 - 截至2022年3月31日，公司对纽约联邦住房贷款银行（FHLB - NY）的资本股票投资为58.4万美元[159] - 2022和2021财年，FHLB - NY向公司支付的股息分别为2.6万美元和3.3

公司基本情况 - 截至2021年12月31日，公司旗下银行资产约7.228亿美元，有97名员工[137] - 银行主要提供消费和商业银行业务，包括存款、贷款等多种产品和服务[138][140][141] - 银行存款主要市场为纽约市布鲁克林、曼哈顿和皇后区的七个分行所在区域，主要贷款市场包括纽约市部分县及纽约州威彻斯特县[142] - 银行连续第五次在2019年1月社区再投资法案（CRA）检查中获“杰出”评级[137] PPP贷款情况 - 银行在第一轮薪资保护计划（PPP）中发放约203笔贷款，总额3470万美元；第二轮发放约217笔贷款，总额2240万美元[149][150] 公司面临风险 - 公司面临诸多风险，如新冠疫情影响、需遵守与货币监理署协议、获美联储批准分配利息支付的能力等[132] 市场竞争情况 - 银行在市场面临激烈竞争，竞争对手包括商业银行、储蓄机构等，且许多对手资源更丰富、服务产品更多[142] 会计政策与准备金 - 公司认为确定贷款和租赁损失准备金、证券减值及递延所得税资产可收回性的会计政策复杂，需管理层主观判断[151] - 银行贷款和租赁损失准备金（ALLL）的充足性根据相关政策确定，反映管理层对贷款损失潜力和投资组合风险的评估[152][153] - 银行按ASC子主题450 - 20维持一般准备金，评估同类贷款池潜在损失风险并考虑九个环境因素[154] - 银行对每个贷款池应用风险因素确定一般准备金水平，通过回溯分析估计历史冲销率，管理设定损失出现期下限为一年[155] - 银行审查九个定性因素以确定是否调整准备金，为受批评和分类的贷款维持特定准备金备抵[156][157] - 2022财年公司维持定性准备金在先前水平，并将改善经济因素（如失业率）的风险从高降至中[225] - 公司继续维持13.1万美元未分配准备金，占2021年12月31日贷款损失准备金总额的2.4%[225] - PPP贷款由美国小企业管理局全额担保，无相关准备金[226] - 2021年12月31日止九个月，公司计提贷款损失准备46.8万美元，上年同期为收回贷款损失9.9万美元；净冲销12万美元，上年同期为净收回29.1万美元[231] - 2021年12月31日，非应计贷款总额780万美元，占总资产1.1%；贷款损失准备总额550万美元，与非应计贷款比率为70.6%；贷款损失准备与总贷款比率为0.99%[232] 疫情相关政策 - 2020年3月22日，联邦银行机构发布声明，与受COVID - 19影响的当前借款人合作的贷款修改通常不被视为问题债务重组[163] 证券情况 - 截至2021年12月31日，公司投资组合中没有被归类为具有非暂时性减值的证券[169] 资本筹集与股票回购 - 2011年6月29日，公司筹集5500万美元资本，考虑相关费用后股权增加5140万美元，受税法第382条年度限制约87万美元，截至2021年12月31日已为净递延税资产2380万美元记录估值备抵[171] - 2002年8月6日公司宣布股票回购计划，截至2021年12月31日已回购11744股普通股，2020年8月6日回购财政部持有的2321286股普通股，总价250万美元[172] 借款与流动性情况 - 截至2021年12月31日，净借款较2021年3月31日减少2080万美元，降幅55.9%，降至1640万美元，因银行偿还美联储2330万美元的PPP流动性贷款[176] - 截至2021年12月31日，基于在纽约联邦住房贷款银行的可用抵押品，公司有能力额外担保借款3500万美元，2021年9个月内新增250万美元低息贷款[176] - 2021年12月31日和2021年3月31日，符合短期流动性的资产分别为6570万美元和7560万美元[177] - 银行面临的最重大潜在流动性挑战是抵押贷款再融资活动导致的现金流变化，以及竞争性利率环境导致的存款外流风险[178] - 截至2021年12月31日的九个月内，公司现金及现金等价物减少990万美元，降至6570万美元，降幅13.1%[179][195] 股票发售情况 - 2021年第四季度，公司通过“按市价”发售计划出售100,401股普通股，净收益100万美元，截至2022年2月14日，该发售计划剩余额度约1900万美元[180] 资本比率情况 - 截至2021年12月31日，公司一级杠杆资本比率为10.32%，普通股一级资本比率为13.75%，一级风险资本比率为13.75%，总风险资本比率为14.81%，均超过监管要求[184][187] 贷款服务与索赔情况 - 截至2021年12月31日，公司仍为房利美服务92笔贷款，本金余额为1470万美元，未收到回购请求[189] - 截至2021年12月31日，公司未决索赔本金余额为137.3万美元，较3月31日减少31.4万美元[190] - 截至2021年12月31日，公司抵押回购准备金为16.2万美元，较3月31日减少1.9万美元[191] 资产负债情况 - 截至2021年12月31日，公司总资产为7.228亿美元，较3月31日增加4610万美元，增幅6.8%[194] - 截至2021年12月31日，公司总投资证券降至8070万美元，较3月31日减少1360万美元，降幅14.4%[196] - 截至2021年12月31日，公司贷款总额增至5.529亿美元，较3月31日增加6940万美元，增幅14.4%[197] - 截至2021年12月31日，公司总负债增至6.651亿美元，较3月31日增加4070万美元，增幅6.5%[198] - 截至2021年12月31日，来自纽约联邦住房贷款银行的预付款和其他借款从2021年3月31日的3720万美元降至1640万美元，减少了2080万美元[200] - 截至2021年12月31日，公司总股本从2021年3月31日的5230万美元增加540万美元，增幅10.3%，达到5770万美元[201] 盈利情况 - 2021年第四季度公司净收入为70万美元，而去年同期净亏损130万美元；2021年前九个月净亏损100万美元，去年同期净亏损290万美元[207] - 2021年第四季度公司净资产收益率为4.86%，去年同期为 - 11.21%；2021年前九个月为 - 2.40%，去年同期为 - 8.23%[208] - 2021年第四季度公司净息差为2.95%，去年同期为2.56%；2021年前九个月为2.96%，去年同期为2.45%[208] - 公司主要盈利来源是净利息收入，受利率水平、生息资产和付息负债利率关系等多种因素影响[202] - 2021年第四季度公司净利息收入较去年同期增加100万美元，增幅24.4%，达到510万美元；前九个月增加330万美元，增幅28.4%，达到1490万美元[214] - 2021年第四季度公司平均股东权益为5730.5万美元，去年同期为4676.2万美元；前九个月为5413.1万美元，去年同期为4748.5万美元[213] - 2021年第四季度利息收入增加0.5百万美元，增幅9.6%，达5.7百万美元；前九个月增加1.6百万美元，增幅10.6%，达16.7百万美元[220] - 2021年第四季度利息支出减少0.5百万美元，降幅45.5%，至0.6百万美元；前九个月减少1.7百万美元，降幅48.6%，至1.8百万美元[221] - 2021年第四季度和前九个月贷款利息收入分别增加0.7百万美元和1.7百万美元，主要因平均贷款余额分别增加65.4百万美元（14.1%）和51.9百万美元（11.5%）[220] - 2021年第四季度和前九个月存款利息支出分别减少0.4百万美元和1.6百万美元，主要因存款证平均余额和利率下降[221] - 2021年第四季度和前九个月借款利息支出均减少0.1百万美元，因平均借款额减少[221][223] - 截至2021年12月31日，净利息收入四季度为507.2万美元，前九个月为1488.8万美元[217][219] - 截至2021年12月31日，平均利率差四季度为2.82%，前九个月为2.82%；净息差四季度为2.95%，前九个月为2.96%[217][219] 利率风险管理 - 公司使用多种工具监控和管理利率风险，如基于利率升降预测净利息收入的模型[204] 未偿还承诺情况 - 截至2021年12月31日，银行未偿还承诺总额为2526.8万美元，其中包括2178万美元的抵押贷款资金承诺、323.5万美元的信贷额度和25.3万美元的私募股权投资资金承诺[206] 贷款延期情况 - 截至2021年12月31日，银行共收到71份延期还款申请，涉及贷款约7260万美元；仍有6笔贷款处于延期状态，未偿还本金余额总计780万美元[233] 不良贷款情况 - 2021年12月31日，分类为不良债务重组（TDR）的贷款总计730万美元，其中550万美元为正常贷款；2021年3月31日，TDR贷款总计750万美元，其中580万美元为正常贷款[235] - 2021年12月31日，不良资产总计780万美元，占总资产1.1%[236] - 截至2021年12月31日，银行有360万美元次级贷款，占总贷款组合0.7%，其中100万美元为不良贷款[241] 非利息收支情况 - 2021年12月31日止三个月，非利息收入增至180万美元，较上年同期增加90万美元；九个月非利息收入增至660万美元，较上年同期增加200万美元，增幅43.5%[242] - 2021年12月31日止三个月，非利息支出降至600万美元，较上年同期减少30万美元，降幅4.8%；九个月非利息支出增至2200万美元，较上年同期增加290万美元，增幅15.2%[243] 电汇欺诈事件 - 银行已追回约89.6万美元与电汇欺诈事件相关的资金，并在第三季度向存款人返还了追回的资金[245] 市场风险披露 - 因公司为较小规模报告公司，无需进行市场风险的定量和定性披露[246]

银行基本信息 - 公司主要业务是运营Carver Federal储蓄银行，提供多种存贷款及金融服务[136][138][140] - 银行主要存款市场在纽约市布鲁克林、曼哈顿和皇后区，主要贷款市场包括纽约市部分县及纽约州威彻斯特县[141] - 截至2021年9月30日，银行约有7.069亿美元资产和99名员工[137] 公司发展历程 - 2005年8月18日，银行成立Carver社区发展公司（CCDC），负责社区投资和相关活动[143] - 2006年6月、2009年5月和2011年8月，CCDC分别获得5900万美元、6500万美元和2500万美元的新市场税收抵免（NMTC）奖励[144] - 2011年6月29日公司筹集5500万美元资本，考虑相关费用后股权增加5140万美元，受税法第382条限制，公司目前年度限额约为87万美元[169] - 2002年8月6日公司宣布股票回购计划，最多回购15442股普通股，截至2021年9月30日已在公开市场回购11744股，平均价格为每股235.80美元[170] - 2020年8月6日公司以250万美元回购财政部持有的2321286股普通股，资金来自第三方赠款，此后不再受相关限制[170][172] PPP贷款业务 - 银行在第一轮薪资保护计划（PPP）中发放约203笔贷款，总计3470万美元[147] - 银行在第二轮PPP计划中批准并发放约217笔贷款，总计2240万美元[148] 公司面临风险 - 公司面临诸多风险，如新冠疫情影响、遵守协议能力、监管审查结果等[132] 银行竞争情况 - 银行面临来自商业银行、储蓄机构等多方面的激烈竞争[141] 会计政策与判断 - 公司认为确定贷款和租赁损失准备金、证券减值及递延所得税资产可收回性的会计政策复杂，判断和估计变化可能使报告结果有重大差异[149] - 银行根据相关政策和会计准则确定贷款和租赁损失准备金的充足性，评估时需考虑多种因素，且准备金估计存在重大判断和不确定性[150][153] - 银行根据历史损失因素和九个环境因素评估同质贷款池的潜在损失风险，确定一般准备金水平，部分贷款池损失出现期超过12个月[154] - 银行对受批评和分类的贷款维持特定准备金，根据三种方法之一估计准备金和冲销金额，抵押依赖贷款需用抵押物公允价值法计量[157][158] - 问题债务重组贷款是因借款人财务状况恶化而修改条款的贷款，现金流依赖贷款和抵押依赖贷款有不同的会计处理，此类贷款在符合重组条款至少六个月前处于非应计状态[161] 新冠疫情相关政策 - 2020年3月22日联邦银行机构发布声明，对受新冠疫情影响的贷款修改提供指导，部分短期修改不视为问题债务重组[162] 证券投资组合 - 银行按季度审查评估证券投资组合，截至2021年9月30日投资组合中无被归类为非暂时性减值的证券[167] 财务数据 - 资产负债 - 截至2021年9月30日，净借款减少1570万美元，降幅42.2%，至2150万美元[174] - 2021年9月30日和3月31日，具备短期流动性的资产分别为7910万美元和7560万美元[175] - 2021年9月30日，公司有1340万美元次级债务证券，并在截至该日的六个月内新增250万美元低息贷款[174] - 截至2021年9月30日，公司资本水平超过监管要求和IMCR要求，一级杠杆资本比率为9.99%，普通股一级资本比率为13.44%，一级风险资本比率为13.44%，总风险资本比率为14.58%[186] - 截至2021年9月30日，银行继续为房利美服务96笔贷款，本金余额为1550万美元[187] - 截至2021年9月30日，未结索赔为138万美元，较3月31日减少30.7万美元[188] - 截至2021年9月30日，总资为7.069亿美元，较3月31日增加3020万美元，增幅4.5%[193] - 截至2021年9月30日，现金及现金等价物总额为7910万美元，较3月31日增加350万美元，增幅4.6%[194] - 截至2021年9月30日，投资证券总额为8550万美元，较3月31日减少880万美元，降幅9.3%[195] - 截至2021年9月30日，总负债为6.507亿美元，较3月31日增加2630万美元，增幅4.2%[197] - 截至2021年9月30日，来自纽约联邦住房贷款银行的预付款和其他借款从2021年3月31日的3720万美元降至2150万美元，减少了1570万美元[199] - 截至2021年9月30日，公司总股本较2021年3月31日增加390万美元，增幅7.5%，达到5620万美元[200] 财务数据 - 盈利情况 - 2021年第三季度公司净收入为110万美元，去年同期净亏损80万美元；2021年前六个月净亏损170万美元，去年同期净亏损160万美元[206] - 2021年第三季度公司净资产收益率为8.32%，去年同期为 - 6.82%；2021年前六个月为 - 6.37%，去年同期为 - 6.78%[207] - 2021年第三季度公司净息差为3.14%，去年同期为2.42%；2021年前六个月为2.97%，去年同期为2.40%[207] - 2021年第三季度公司净利息收入较去年同期增加130万美元，增幅33.3%，达到520万美元；前六个月增加240万美元，增幅32.4%，达到980万美元[213] - 截至2021年9月30日，平均股东权益为5214.6万美元，平均累计其他综合收益（损失）为 - 648万美元，剔除AOCI后平均股东权益为5279.4万美元[212] - 2021年第三季度剔除AOCI后平均股东权益回报率为8.21%，去年同期为 - 6.84%；2021年前六个月为 - 6.19%，去年同期为 - 6.83%[212] - 公司主要盈利来源是净利息收入，受利率水平等多种因素影响，管理层通过多种工具监控和管理利率风险[201][203] - 截至2021年9月30日的三个月，利息收入增加0.6百万美元，即11.8%，达到5.7百万美元；六个月内，利息收入增加110万美元，即11.1%，达到1100万美元[219] - 截至2021年9月30日的三个月，利息支出减少0.6百万美元，即50.0%，降至0.6百万美元；六个月内，利息支出减少1.2百万美元，即50.0%，降至1.2百万美元[220] - 2021年9月30日止三个月和六个月，贷款利息收入分别增加0.6百万美元和1.1百万美元，主要因平均贷款余额分别增加4210万美元（9.3%）和4500万美元（10.1%）[219] - 截至2021年9月30日，三个月和六个月的净利息收入分别为516.4万美元和981.6万美元，上年同期分别为387.4万美元和742万美元[216][218] - 截至2021年9月30日，三个月和六个月的平均利率差分别为3.02%和2.83%，上年同期分别为2.21%和2.18%[216][218] - 截至2021年9月30日，三个月和六个月的净利息收益率分别为3.14%和2.97%，上年同期分别为2.42%和2.40%[216][218] 贷款相关情况 - 截至2021年9月30日，银行未偿还承诺总额为2482.8万美元，其中包括2121.8万美元的抵押贷款承诺等[205] - 2020财年第四季度，公司将经济因素和抵押品因素的影响评级从适度提高到高度；2021财年，因疫情增加了定性因素[224] - 截至2021年9月30日，公司维持34.1万美元的未分配准备金，占贷款损失准备金总额的6.2%[224] - 截至2021年9月30日，三个月和六个月的平均生息资产余额分别为65722.4万美元和66084.7万美元，上年同期分别为64032.1万美元和61902.7万美元[216][218] - 截至2021年9月30日，三个月和六个月的平均计息负债余额分别为47981.6万美元和48569.8万美元，上年同期分别为49817.1万美元和48359.7万美元[216][218] - 截至2021年9月30日，贷款损失准备金期末余额为551.5万美元，上年同期为491.6万美元，净回收与平均未偿还贷款的年化比率为0.04%，贷款损失准备金与非应计贷款的比率为82.04%[227] - 截至2021年9月30日，非应计贷款总计670万美元，占总资产的1.0%，3月31日为720万美元，占比1.1%；非 performing资产总计680万美元，占总资产的1.0%，3月31日为720万美元，占比1.1%[230][235] - 截至2021年9月30日，银行共收到73份约7380万美元贷款的延期还款申请，其中54笔商业贷款总计6760万美元，19笔住宅贷款总计620万美元；剩余7笔贷款延期，未偿还本金余额总计410万美元[231] - 截至2021年9月30日，分类为问题债务重组（TDR）的贷款总计740万美元，其中560万美元为 performing贷款；3月31日，TDR贷款总计750万美元，其中580万美元为 performing贷款[233] - 截至2021年9月30日，次级贷款为380万美元，占总贷款组合的0.7%，其中110万美元为非 performing贷款[237] 非利息收支情况 - 2021年第三季度非利息收入增加120万美元，增幅60.0%，达到320万美元；上半年非利息收入增加110万美元，增幅29.7%，达到480万美元[238] - 2021年第三季度非利息支出增加30万美元，增幅4.5%，达到700万美元；上半年非利息支出增加320万美元，增幅25.0%，达到1600万美元[239] - 本季度净设备和数据处理成本减少30万美元，降幅25%[241]