银行基本信息 - 截至2021年6月30日，公司旗下银行资产约6.829亿美元，有106名员工[146] - 公司旗下银行是美国最大的非裔运营银行之一，连续第五次在社区再投资法案（CRA）检查中获“杰出”评级[146] - 银行主要提供存贷款等多种消费和商业银行服务，市场区域集中在纽约市部分地区，面临激烈竞争[147][148][149][150] 银行奖励与发展 - 银行在2006年、2009年和2011年分别获得5900万、6500万和2500万美元的新市场税收抵免（NMTC）奖励[153] - 银行于2005年成立Carver社区发展公司（CCDC），负责社区投资和相关活动[152] 银行重大资产与风险 - 银行在2021年6月30日对Carver Statutory Trust (1) 1的重大未合并可变利益实体（VIE）资产为1340万美元，最大损失风险敞口为1341.7万美元[154] - 公司面临诸多风险因素，如新冠疫情影响、遵守协议情况、监管审查结果等[141] 薪资保护计划（PPP） - 银行参与首轮薪资保护计划（PPP），发放约203笔贷款，总计3470万美元[157] - 银行在第二轮PPP计划中批准并发放约216笔贷款，总计2170万美元[158] 新冠疫情影响 - 新冠疫情持续对公司运营产生负面影响，公司密切监控资产质量、流动性和资本状况[156] 投资与税收情况 - 2021年6月30日公司投资组合中无被归类为具有非暂时性减值的证券[176] - 截至2021年6月30日已为2420万美元的净递延税资产记录估值备抵[178] - 2011年6月29日公司筹集5500万美元资本，考虑相关费用后使股权增加5140万美元[178] - 公司目前每年使用净经营亏损结转等受约87万美元限制[178] - 2018财年税收立法使公司估值备抵减少34万美元[178] - 2020年3月31日替代最低税抵免为14.3万美元并申请退还[178] 股票回购 - 2002年8月6日公司宣布股票回购计划，截至2021年6月30日已回购11744股普通股[179] - 2020年8月6日公司以250万美元回购美国财政部持有的2321286股普通股[179] 资金来源与流动性管理 - 公司主要资金来源为存款、借款及贷款等的本金和利息支付[182] - 公司依据管理层制定并经董事会批准的政策监控流动性[182] - 截至2021年6月30日，净借款减少300万美元，降幅8.1%，至3420万美元[183] - 2021年6月30日和3月31日，符合短期流动性的资产分别为7870万美元和7560万美元[184] - 2021年第二季度，现金及现金等价物增加310万美元，至7870万美元，融资活动提供现金870万美元，部分被经营活动使用的430万美元和投资活动使用的130万美元现金抵消[186] 资本水平 - 截至2021年6月30日，公司资本水平超过监管要求和IMCR要求，一级杠杆资本比率为10.05%，普通股一级资本比率为14.07%，一级风险资本比率为14.07%，总风险资本比率为15.24%[191][196] 银行服务业务情况 - 截至2021年6月30日，银行继续为房利美服务99笔贷款，本金余额为1620万美元[197] 索赔与准备金情况 - 截至2021年6月30日，未结索赔为168万美元，较3月31日减少7000美元[198] - 截至2021年6月30日，抵押贷款回购损失准备金为20.6万美元，较3月31日增加2.5万美元[200] 资产负债情况 - 截至2021年6月30日，总资产为6.829亿美元，较3月31日增加620万美元，增幅0.9%[203] - 截至2021年6月30日，总负债为6.312亿美元，较3月31日增加680万美元，增幅1.1%[207] - 截至2021年6月30日，存款为5.683亿美元，较3月31日增加1170万美元，增幅2.1%[208] - 截至2021年6月30日，来自FHLB - NY的预付款和其他借款较3月31日减少300万美元至3420万美元，银行还清了美联储450万美元的PPPLF贷款[209] - 截至2021年6月30日，公司总权益较3月31日减少60万美元，降幅1.1%，至5170万美元，主要因净亏损280万美元，部分被可供出售证券未实现损失减少210万美元所抵消[210] 盈利情况 - 2021年第二季度公司净亏损280万美元，上年同期净亏损80万美元，主要因非利息费用和贷款损失拨备增加，部分被净利息收入增加所抵消[216] - 2021年第二季度净利息收入较上年同期增加120万美元，增幅34.3%，至470万美元[223] - 2021年第二季度利息收入较上年同期增加50万美元，增幅10.4%，至530万美元，主要因贷款平均余额增加4800万美元使贷款利息收入增加40万美元，增幅9.1% [227] - 2021年第二季度利息支出较上年同期减少50万美元，降幅41.7%，至70万美元，主要因存款证平均余额和利率下降使存款利息支出减少60万美元[228] - 2021年第二季度平均总资产回报率为 - 1.60%，上年同期为 - 0.52%；平均股东权益回报率为 - 20.83%，上年同期为 - 6.73% [217] - 2021年第二季度净息差为2.80%，上年同期为2.37%；利率差为2.65%，上年同期为2.15% [217] - 公司主要盈利来源是净利息收入，受利率水平、生息资产与付息负债利率关系等因素影响，管理层通过多种工具监控和管理利率风险[211][212] 未偿还承诺情况 - 截至2021年6月30日，银行未偿还承诺总额为3627.3万美元，包括抵押贷款承诺3124.7万美元、商业和消费贷款承诺25万美元、信贷额度452.3万美元和私募股权投资承诺25.3万美元[215] 贷款损失准备情况 - 截至2021年6月30日，公司维持18.4万美元未分配准备金，占贷款损失准备总额的3.5%[232] - 2021年第二季度，公司计提贷款损失准备7.2万美元，上年同期为收回贷款损失10.2万美元；本季度净收回2000美元，上年同期净冲销8000美元[235] - 截至2021年6月30日，非应计贷款总额为680万美元，占总资产的1.0%；贷款损失准备为520万美元，贷款损失准备与非应计贷款的比率为76.7%；贷款损失准备与总贷款的比率为1.07%[236] 延期还款情况 - 截至2021年6月30日，公司共收到77份延期还款申请，涉及贷款约7770万美元；仍有11笔贷款处于延期还款状态，未偿还本金余额总计660万美元[238] 不良资产与问题贷款情况 - 截至2021年6月30日，不良资产总额为690万美元，占总资产的1.0%[242] - 截至2021年6月30日，问题债务重组贷款总额为750万美元，其中570万美元为正常贷款[240] - 截至2021年6月30日，次级贷款为370万美元，占总贷款组合的0.8%，其中110万美元为不良贷款[244] 非利息收支情况 - 2021年第二季度，非利息收入减少10万美元，降幅5.9%，至160万美元；代理银行业务手续费较上年同期增加80万美元[245] - 2021年第二季度，非利息支出增加290万美元，增幅47.5%，至900万美元；本季度其他非利息支出包括一笔与电汇欺诈事件相关的210万美元损失准备金[246] 评级调整情况 - 2020财年第四季度，公司将经济因素和抵押品因素的影响评级从“中等”提高到“高”；2021财年，因疫情增加了定性因素[232]

公司资产与员工 - 公司总资产为6.767亿美元，员工人数为104人[17] - 公司员工总数为104人，其中62.5%为女性，81.7%为少数族裔[32] 子公司与资产 - 公司子公司Carver Asset Corporation（CAC）持有约740万美元的抵押贷款和1.292亿美元的总资产[27] - 公司子公司Carver Statutory Trust I发行了1300万美元的浮动利率资本证券和40万美元的普通证券[28] 税收抵免与社区发展 - 公司获得了5900万美元、6500万美元和2500万美元的新市场税收抵免（NMTC）奖励，用于支持低收入社区的经济发展[23] - 公司通过Carver Community Development Corporation（CCDC）参与社区经济发展和金融扫盲活动[23] 贷款组合 - 公司贷款组合总额增加5530万美元，达到4.805亿美元，同比增长13.0%[41] - 公司贷款组合中，商业房地产贷款占比31.1%，多户住宅贷款占比21.6%，一至四户家庭贷款占比15.9%[42] - 公司一至四户家庭住宅贷款减少2920万美元，同比下降27.7%[42] - 公司多户住宅贷款增加1440万美元，同比增长16.1%[47] - 公司商业房地产贷款购买额为630万美元，同比下降50%[50] - 公司多户住宅贷款购买额为690万美元，同比下降1.4%[47] - 公司贷款组合中，不良贷款为110万美元，占总贷款组合的0.8%[46] - 公司贷款组合中，固定利率贷款占比77.0%，浮动利率贷款占比23.0%[42] - 公司贷款组合中，商业贷款占比30.9%，同比增长10.8%[42] - 截至2021年3月31日，商业房地产抵押贷款总额为1.495亿美元，占贷款组合的31.1%，同比增长770万美元，增幅为5.4%[54] - 2021财年，小企业（商业和工业，C&I）贷款组合增加6330万美元，达到1.487亿美元，占银行总贷款组合的30.9%，其中包括3600万美元的PPP贷款[58] - 2021财年，贷款发放总额为1.145亿美元，相比2020财年的3350万美元有显著增长[67] - 2021财年，贷款购买总额为2680万美元，相比2020财年的3480万美元有所减少[67] - 截至2021年3月31日，教堂贷款总额为1950万美元，占银行总贷款组合的4.1%，共有22笔教堂贷款[56] - 2021财年，消费者和其他贷款总额为240万美元，占银行总贷款组合的0.5%，主要由2017财年购买的220万美元担保医学研究生贷款组成[59] - 2021财年，商业房地产贷款发放总额为4830万美元，占贷款发放总额的34.2%[69] - 2021财年，商业贷款发放总额为4560万美元，占贷款发放总额的32.3%[69] - 截至2021年3月31日，贷款组合中1年内到期的贷款总额为3830万美元，1-5年到期的贷款总额为2.173亿美元，6-20年以上到期的贷款总额为2.248亿美元[71] - 公司总贷款应收款为442,138千美元，其中固定利率贷款为222,061千美元，可调整利率贷款为220,077千美元[73] - 非应计贷款总额为7,191千美元，其中一至四家庭贷款为3,524千美元，商业房地产贷款为918千美元[79] - 非执行资产总额为7,251千美元，较2020年增加0.4百万美元，增幅为5.8%[80] - 非执行贷款占总贷款的比例为1.49%，非执行资产占总资产的比例为1.07%[80] 贷款损失准备金与信用质量 - 公司对贷款和租赁损失准备金进行了调整，以应对未来可能的损失[75] - 公司对7.5百万美元的贷款进行了困难债务重组（TDR），其中5.8百万美元被分类为正常还款[77] - 公司对贷款组合的信用质量进行了详细分析，特别是借款人的还款能力和抵押品的价值[75] - 公司对非执行资产进行了分类，包括非应计贷款、待售贷款和通过贷款结算获得的房地产[76] - 公司对贷款损失准备金进行了季度评估，并根据贷款组合的质量和风险进行调整[83] - 公司对房地产抵押贷款进行了定期评估，并根据市场条件和抵押品价值调整贷款损失准备金[84] - 2021年贷款损失拨备余额为5140万美元，较2020年的4946万美元增长3.9%[88] - 2021年净贷款冲销额为294万美元，较2020年的281万美元增长4.6%[88] - 2021年贷款损失拨备占总贷款的比例为1.06%，较2020年的1.15%有所下降[88] - 2021年贷款损失拨备占不良贷款的比例为71.48%，较2020年的72.99%有所下降[88] - 2021年商业贷款拨备占比最高，为36.1%，较2020年的31.7%有所增加[88] 投资与证券 - 2021年公司持有的可供出售证券为8650万美元，占总投资的91.7%[92] - 2021年公司持有的持有至到期证券为780万美元，占总投资的8.3%[92] - 2021年抵押贷款支持证券占总资产的7.6%，较2020年的7.7%略有下降[93] - 2021年公司持有的政府国民抵押贷款协会证券的加权平均收益率为3.11%[93] - 2021年公司持有的市政证券的加权平均收益率为5.61%[93] - 截至2021年3月31日，公司持有的可调利率抵押贷款支持证券为140万美元，占抵押贷款支持证券投资组合的2.7%[95] 存款与资金 - 截至2021年3月31日，公司通过经纪存款获得的存款总额为7340万美元，较2020年同期的8190万美元有所下降[100] - 截至2021年3月31日，公司通过CDARS网络获得的互惠存款为4320万美元，较2020年同期的4020万美元有所增加[101] - 公司通过FHLB-NY的借款和回购协议补充资金，以满足存款提取需求[102] - 公司于2003年发行了1300万股浮动利率资本证券，募集资金1300万美元，用于购买公司2033年到期的浮动利率次级债务证券[103] 股息与资本分配 - 公司目前被禁止在没有OCC批准的情况下支付股息，且已暂停向公司支付定期季度现金股息[31] - 公司目前被禁止支付任何股息，且没有保证股息支付会恢复[105] - 公司于2016年与OCC签订了正式协议，要求在进行任何资本分配前必须获得OCC的批准[107] 监管与合规 - 公司作为储蓄和贷款控股公司，受到FRB和SEC的监管，并需遵守相关报告要求[108] - 根据OCC的资本要求，公司必须保持总风险资本比率不低于10%，一级风险资本比率不低于8%，普通股一级资本比率不低于6.5%，杠杆比率不低于5%[112] - Carver Federal的资本比率在2021年3月31日超过监管要求，普通股一级资本比率为14.41%，一级杠杆比率为10.01%，总风险资本比率为15.56%，一级风险资本比率为14.41%[114] - 2015年1月1日生效的最终规则要求银行机构的最低普通股一级资本（CET1）要求为风险加权资产的4.5%，并将一级资本与风险加权资产的最低要求从4%提高到6%[115] - 2018年5月通过的立法要求联邦银行机构为资产少于100亿美元的机构设立8%至10%的“社区银行杠杆比率”，符合该比率的机构被视为“资本充足”[116] - 2020年4月23日生效的规则将社区银行杠杆比率暂时降低至8%，并在2021年逐步恢复到9%[119] - Carver Federal在2021年3月31日的单一借款人贷款限额为1080万美元，基于其未受损资本和盈余[131] - Carver Federal在2021年3月31日的大约96%的投资组合资产为合格的储蓄投资，符合“合格储蓄贷款机构”测试[132] - Carver Federal在2019年1月的最新CRA检查中获得了“优秀”评级[137] - 2020年6月，OCC发布了CRA法规的修订，最终规则于2020年10月1日生效，但某些修订要求的合规日期为2023年1月1日[138] - 公司关联方存款总额为21.6万美元，关联方贷款总额为6万美元[140] - 2021财年公司支付了19.7万美元的监管评估费用[141] - 2021财年公司支付了35.5万美元的FDIC保险费用[146] - 2021年3月31日，公司在FHLB-NY的资本股票投资为55.2万美元[149] - 2021财年公司从FHLB-NY获得的分红为3.3万美元，2020财年为5.6万美元[152] - 2021年3月31日，FHLB-NY股票的分红率为4.8%[152] - 2020年3月26日起，美联储将准备金要求比率降至0%，取消了所有存款机构的准备金要求[153] - 公司作为储蓄和贷款控股公司，受到美联储的监管和报告要求[156] - 公司不受合并资本要求的约束，除非美联储另有通知[162] - 公司受到《CARES法案》的影响，允许公司不将COVID-19相关的贷款修改视为不良债务重组[169] - 公司暂时降低了社区银行杠杆比率（CBLR），以应对资本状况的调整[170] - 联邦支持的抵押贷款借款人因COVID-19疫情导致的财务困难可申请最长180天的宽限期，并可延长180天[170] - 多户联邦支持的抵押贷款借款人可申请最长30天的宽限期，并可延长两次30天[171] - 薪资保护计划（PPP）初始资金为3500亿美元，后追加3100亿美元，贷款宽限期延长至24周[172] - 2020年12月通过的《综合拨款法案》为第二轮PPP贷款提供了2840亿美元资金，并简化了15万美元以下贷款的宽免程序[174] - 2020年12月27日通过的《冠状病毒应对和救济补充拨款法案》（CRRSA Act）延长了CECL会计准则的合规时间，并重新分配了4290亿美元的CARES法案资金[175] - 公司因2017年《减税与就业法案》减少了310万美元的递延所得税资产，并记录了30万美元的替代最低税抵免[179] - 公司2021财年纽约州特许经营税率为0.025%，纽约市银行公司税率为0.15%[181][183] 风险与挑战 - 公司商业房地产贷款总额为1.495亿美元，占贷款组合的31.1%，存在较高的违约风险[192] - 公司贷款损失准备金可能不足以覆盖实际贷款损失，可能导致净收入大幅下降[193] - 公司需遵守更严格的资本要求，包括普通股一级资本比率4.5%，一级资本与风险加权资产比率6%，总资本比率8%，一级杠杆比率4%[198] - 公司资本水平超过监管要求，截至2021年3月31日，一级杠杆比率为10.01%，普通股一级资本比率为14.41%，一级风险资本比率为14.41%，总风险资本比率为15.56%[199] - 公司因与OCC的正式协议，需维持最低监管资本水平，一级杠杆比率为9%，总风险资本比率为12%[199] - 公司可能因贷款损失准备金的增加或贷款冲销而受到重大不利影响[194] - 公司因与OCC的正式协议，需减少商业房地产集中度，并改善合规事项和整体盈利能力[197] - 公司可能因未能遵守正式协议而受到额外的监管和执法行动，包括停止和终止令或民事罚款[197] - 公司可能因贷款回购义务而受到重大不利影响，2012年至2015年期间已回购20笔贷款[205] - 公司因与OCC的正式协议，目前禁止支付任何股息，且没有保证股息支付将恢复[201] - 公司需遵守Dodd-Frank法案，包括股东对高管薪酬的非约束性投票和“金降落伞”支付的披露[207] - 公司需遵守FASB、SEC和其他监管机构的财务报告指南变化，这些变化可能对公司的财务状况和经营结果产生重大影响[208]

公司基本信息 - 截至2020年12月31日，公司资产约6.864亿美元，有104名员工[160] - 公司主要业务是运营Carver Federal储蓄银行，提供消费和商业银行服务，包括存款、贷款等产品[157][161][162] - 2005年8月18日，银行成立Carver社区发展公司（CCDC），负责社区投资和相关活动，并成功参与政府赠款等竞争[165] 新市场税收抵免（NMTC）奖励 - 2006年6月、2009年5月和2011年8月，CCDC分别获得5900万美元、6500万美元和2500万美元的新市场税收抵免（NMTC）奖励，截至2020年12月31日，三项奖励分配已全部用于符合条件的项目[167][169] - NMTC奖励可刺激中低收入社区经济发展，银行进行合格投资可获得联邦所得税抵免，或通过其他方式获得费用收入[166] 未合并可变利益实体（VIEs）情况 - 2020年12月31日，公司未合并可变利益实体（VIEs）的重大未合并VIE资产为1340万美元，最大损失敞口为936万美元，总敞口为2573.6万美元[171] 公司面临的风险 - 公司面临诸多风险，包括COVID - 19影响、遵守与货币监理署协议情况、获得美联储批准分配债务利息能力等[153][155] - 银行面临来自商业银行、储蓄机构等多方面的激烈竞争，这对扩大市场份额和提高近期盈利能力构成挑战[163] 业务市场范围 - 银行主要存款市场在纽约市布鲁克林、曼哈顿和皇后区的七个分行所在区域，主要贷款市场包括纽约市部分县和纽约州威彻斯特县下部[163] COVID - 19对公司业务的影响 - 受COVID - 19疫情影响，公司业务面临不确定性，公司密切监控资产质量、流动性和资本状况，并积极管理贷款组合信用风险[171] 薪资保护计划（PPP） - 公司参与首轮薪资保护计划（PPP），发放约203笔贷款，总额达3470万美元[172] - 《2021年冠状病毒应对和救济补充拨款法案》（CRRSA Act）重新分配4290亿美元《关怀法案》未使用资金，并延长PPP计划[174][198] - 公司准备按首轮投资规模参与PPP计划[174] 贷款和租赁损失准备金（ALLL） - 公司确定贷款和租赁损失准备金（ALLL）需管理层进行复杂主观判断，且受多种因素影响[175][176][177] - 公司按ASC子主题450 - 20维护一般准备金，考虑历史损失因素和九个环境因素[178] - 公司对受批评和分类贷款按ASC子主题310 - 10维护特定准备金，有三种估算方法[182] 贷款修改相关政策 - 联邦银行机构发布声明，与受COVID - 19影响借款人合作的贷款修改一般不视为不良债务重组（TDR）[189][190] - 《关怀法案》允许机构不将与COVID - 19相关贷款修改视为TDR，并暂停相应减值确定[193] - 《关怀法案》规定联邦支持抵押贷款借款人可申请最长360天宽限期，多户联邦支持抵押贷款借款人可申请最长90天宽限期[194][195] - 《CRRSA Act》延长存款机构遵守当前预期信贷损失（CECL）会计标准时间，延长银行暂停适用美国公认会计原则中TDR要求的权力[198] 公司资本筹集与变更 - 2011年6月29日公司筹集5500万美元资本，考虑相关费用后股权增加5140万美元，触发所有权变更，目前每年净经营亏损结转等利用受限约87万美元[201] 递延税资产与估值备抵 - 截至2020年12月31日，公司为2390万美元的净递延税资产记录了估值备抵，2018财年因税收立法，估值备抵减少34万美元，2020年3月31日AMT信贷记录为0，2020财年联邦纳税申报后14.3万美元AMT信贷将获退还[201][203] 股票回购计划 - 2002年8月6日公司宣布股票回购计划，截至2020年12月31日已回购11744股普通股，平均价格235.80美元；2020年8月6日回购美国财政部持有的2321286股普通股，不再受TARP CDCI限制[204][205] 净借款与流动性资产情况 - 截至2020年12月31日，净借款较2020年3月31日增加2820万美元，增幅207.4%至4180万美元，因银行以35个基点的利率从美联储PPP流动性工具获得2820万美元预付款；公司有能力从FHLB - NY额外担保借款4730万美元，还有1340万美元次级债务证券[207] - 2020年12月31日和2020年3月31日，符合短期流动性的资产分别为7960万美元和4750万美元；2020年9个月内，现金及现金等价物增加3210万美元至7960万美元，融资活动提供现金1.101亿美元，部分被投资活动使用的7360万美元和经营活动使用的450万美元抵消[208][210] 净存款与投资活动资金流向 - 2020年净存款增加8090万美元，主要因PPP贷款资金存入和新存款账户关系建立；其他借款增加2820万美元归因于一季度为PPP贷款从美联储获得预付款；投资活动使用现金7360万美元归因于证券购买、贷款发放和购买[210][212] 资本比率要求与实际情况 - 巴塞尔协议III规定最低CET1比率、杠杆比率等，资本保护缓冲要求2.5%；公司因正式协议需维持一级杠杆比率9%和总风险资本比率12%的最低监管资本水平[213] - 2020年1月1日起，符合条件的金融机构可选择社区银行杠杆比率框架，CARES法案将该比率临时降至8%，2022年逐步提高至9% [214] - 2020年12月31日，银行一级杠杆资本比率9.54%、普通股一级资本比率13.60%、一级风险资本比率13.60%、总风险资本比率14.81%，均超过监管和IMCR要求[215][219] 股息与高管相关规定 - 2015年公司因监管担忧禁止未经美联储书面批准支付股息；2016年银行与OCC达成正式协议，变更董事或高管、支付股息等需获OCC批准，签订“黄金降落伞付款”需获OCC书面批准和FDIC书面同意[217][218] 银行服务贷款情况 - 截至2020年12月31日，银行继续为房利美服务102笔贷款，本金余额为1700万美元[220] 未结索赔金额 - 截至2020年12月31日，未结索赔金额为169.4万美元，较2020年3月31日的195.2万美元有所下降[221] 公司资产、负债与股本情况 - 截至2020年12月31日，公司总资为6.864亿美元，较2020年3月31日增加1.076亿美元，增幅18.6%[225] - 截至2020年12月31日，总负债为6.4亿美元，较2020年3月31日增加1.101亿美元，增幅20.8%[229] - 截至2020年12月31日，总股本为4640万美元，较2020年3月31日减少250万美元，降幅5.1%[232] 公司盈利情况 - 2020年第四季度公司净亏损130万美元，2019年同期净亏损140万美元；2020年前九个月净亏损290万美元，2019年同期净亏损360万美元[238] - 2020年第四季度资产平均回报率为 - 0.78%，2019年同期为 - 0.99%；2020年前九个月为 - 0.59%，2019年同期为 - 0.84%[240] - 2020年第四季度股东权益平均回报率为 - 11.21%，2019年同期为 - 11.26%；2020年前九个月为 - 8.23%，2019年同期为 - 9.28%[240] - 2020年第四季度净息差为2.56%，2019年同期为2.94%；2020年前九个月为2.45%，2019年同期为2.94%[240] 表外融资安排和合同义务 - 截至2020年12月31日，银行的表外融资安排和合同义务主要包括450万美元的抵押贷款承诺、482万美元的信贷额度和25.3万美元的私募股权投资承诺，总计957.3万美元[237] 净利息收入情况 - 2020年第四季度净利息收入增加0.1百万美元，增幅2.5%，达410万美元；2020年前九个月净利息收入减少0.4百万美元，降幅3.3%，为1160万美元[247] 贷款平均余额与收益率 - 2020年第四季度，贷款平均余额462,562千美元，利息4,749千美元，平均收益率4.11%；2019年同期平均余额429,737千美元，利息4,906千美元，平均收益率4.57%[249] - 2020年前九个月，贷款平均余额451,938千美元，利息13,804千美元，平均收益率4.07%；2019年同期平均余额425,053千美元，利息14,318千美元，平均收益率4.49%[251] 利息收入与支出情况 - 2020年第四季度利息收入减少0.3百万美元，降幅5.5%，为520万美元；2020年前九个月利息收入减少130万美元，降幅7.9%，为1510万美元[252] - 2020年前九个月贷款利息收入减少0.5百万美元，降幅3.5%，其中贷款组合整体收益率下降42个基点致利息收入减少140万美元，平均贷款余额增加2680万美元使利息收入增加90万美元[252] - 2020年第四季度利息支出减少0.4百万美元，降幅26.7%，为110万美元；2020年前九个月利息支出减少0.8百万美元，降幅18.6%，为350万美元[253] - 2020年第四季度和前九个月存款利息支出分别减少0.3百万美元和0.5百万美元，主要因定期存款平均利率下降[254] - 2020年第四季度和前九个月借款利息支出分别减少0.1百万美元和0.3百万美元，尽管当年平均借款额增加，但银行以较低成本从美联储获得PPPLF贷款支持PPP项目[254] 平均利率差与净息差 - 2020年第四季度平均利率差为2.38%，净息差为2.56%；2019年同期分别为2.69%和2.94%[249] - 2020年前九个月平均利率差为2.24%，净息差为2.45%；2019年同期分别为2.68%和2.94%[251] 未分配准备金与贷款损失准备金相关 - 截至2020年12月31日，公司维持25.3万美元未分配准备金，占贷款损失准备金总额的4.9%[257] - 2020年第四季度，公司将经济和抵押因素影响评级从适度提高到高，2021财年因疫情增加定性因素，但定量储备分析下降[257] - 2020年12月31日止九个月，公司贷款损失准备金期末余额为513.8万美元，净冲销与平均未偿还贷款年化比率为0.09%，准备金与总贷款比率为1.10%，准备金与不良贷款比率为68.72%[261] - 2020年12月31日，非应计贷款总计750万美元，占总资产1.1%；贷款损失准备金为510万美元，与非应计贷款比率为68.7%[262] 贷款延期还款情况 - 2020年12月31日止九个月，公司收到85份约9280万美元贷款的延期还款申请，截至当日有12笔贷款延期，本金余额480万美元[263] 不良资产与问题债务重组贷款 - 2020年12月31日，不良资产总计750万美元，占总资产1.1%；分类为问题债务重组的贷款总计760万美元，其中580万美元为正常贷款[265][267] 次级贷款情况 - 截至2020年12月31日，公司有370万美元次级贷款，占总贷款组合0.8%，其中110万美元为不良贷款[269] 非利息收入与支出情况 - 2020年12月31日止三个月，非利息收入减少10万美元至90万美元，降幅10.0%；九个月非利息收入增加170万美元至460万美元，增幅58.6%[270] - 2020年12月31日止三个月，非利息支出减少10万美元至630万美元，降幅1.6%；九个月非利息支出增加50万美元至1910万美元，增幅2.7%[271] 市场风险披露情况 - 公司作为较小报告公司，无需进行市场风险的定量和定性披露[273]

银行基本信息 - 银行有七家分行和四个独立的24/7自动取款机中心，主要位于纽约市布鲁克林、曼哈顿和皇后区的低收入至中等收入社区[145][150] - 截至2020年9月30日，银行拥有约6.727亿美元资产和109名员工[146] - 银行在2019年1月的社区再投资法案（CRA）检查中获得连续第五个“杰出”评级[146] - 银行于2005年8月18日成立Carver社区发展公司（CCDC），负责社区投资和相关活动[152] - 2006年6月，CCDC获5900万美元新市场税收抵免（NMTC）奖励；2009年5月，获6500万美元奖励；2011年8月，获2500万美元奖励，截至2020年9月30日，三项奖励分配已全部用于符合条件的项目[154] 未合并可变利益实体（VIEs）及相关投资数据 - 未合并可变利益实体（VIEs）总收益为110万美元，总权利转移为2400万美元，重大未合并VIE资产为2451.9万美元，总特殊目的实体（SPE）资产参与为2451.9万美元，债务投资为1584万美元，权益投资为401000美元，最大损失风险敞口为936万美元，总计2560.1万美元[157] - Carver法定信托I债务投资包括280万美元递延利息[157] 疫情影响相关 - 2020年3月11日，新冠疫情爆发，公司采取业务连续性计划和疫情防范程序，密切监控资产质量、流动性和资本状况[157] - 2020年3月27日，《关怀法案》签署，为受疫情影响的个人和企业提供紧急经济救济，疫情对公司运营和财务业绩的影响存在不确定性[157] - 《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》（CARES Act）于2020年3月27日成为法律，规定金融机构可不将与COVID - 19相关的贷款修改视为TDRs，暂停相应减值确定；联邦支持的抵押贷款借款人可申请最长360天的宽限期；2月1日正常还款的多户联邦支持抵押贷款借款人可申请最长90天宽限期[176][177][178] - 2020财年第四季度，公司将经济因素和抵押品因素影响评级从“中等”调至“高”，商业房地产类别问题贷款因素从“中等”调至“高”[237] - 2021财年，因疫情增加定性因素，定量储备分析减少，因多数贷款类别滚动20季度历史损失回顾期改善[237] 政策与判断相关 - 公司认为确定贷款和租赁损失准备金、证券减值、递延所得税资产可收回性评估以及金融工具公允价值的政策复杂，判断和估计变化可能使报告结果有重大差异[158] - 银行根据相关政策确定贷款和租赁损失准备金（ALLL）充足性，需管理层审查贷款组合等多方面因素，且ALLL估计有重大判断性，无法确保准确反映贷款组合实际损失潜力[159][161][162] - 银行按规定维护一般准备金，评估同质贷款池潜在损失，考虑历史损失因素和九个环境因素，不同贷款类别历史冲销率影响准备金水平，且有损失出现期（LEP）假设，LEP下限为一年[163] - 银行维护特定准备金，对批评和分类贷款按规定单独审查减值，有三种估计准备金和冲销金额的方法，对抵押依赖贷款有特定测量要求[166][167] - 有风险余额50万美元及以上的批评和分类贷款以及首席信贷官认为合适的低于50万美元贷款需按规定进行减值评估，所有问题债务重组贷款（TDRs）都归类为受损[168] - TDRs是因借款人财务状况恶化而修改条款的贷款，现金流依赖贷款和抵押依赖贷款有不同的准备金记录方式，TDRs在按重组条款履行至少六个月前处于非应计状态[170] - 2020年3月22日，联邦银行机构发布声明，对受COVID - 19影响的借款人的贷款修改提供指导，短期善意修改且借款人此前正常还款的不属于TDRs，审查贷款修改时会行使判断[171][174] 证券投资组合相关 - 银行按季度审查评估证券投资组合，确定证券公允价值下降是否为非暂时性，截至2020年9月30日，投资组合中无被归类为非暂时性减值的证券[179] 所得税相关 - 公司按规定记录所得税，使用资产和负债法，递延所得税资产可能需减记估值备抵，管理层认为全额估值备抵合适，后续可根据情况调整[181] 资本筹集与回购相关 - 2011年6月29日公司筹集5500万美元资本，考虑费用后股权增加5140万美元，受美国国内税收法第382条限制，年度限额约87万美元[182] - 截至2020年9月30日，已回购11744股普通股，平均价格为每股235.80美元[183] - 2020年8月6日，公司回购美国财政部持有的2321286股普通股[184] 财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日，净借款增加2820万美元，增幅207.4%，达到4180万美元[186] - 2020年9月30日和3月31日，短期流动资产分别为7090万美元和4750万美元[189] - 2020年6月30日至9月30日，现金及现金等价物增加2340万美元，达到7090万美元[191] - 公司一级杠杆资本比率为9.72%，普通股一级资本比率为14.01%，一级风险资本比率为14.01%，总风险资本比率为15.19%，均超过监管要求[195][198] - 截至2020年9月30日，未结索赔金额为194.1万美元[201] - 截至2020年9月30日，抵押贷款回购损失准备金为25.5万美元[202] - 截至2020年9月30日，总资产为6.727亿美元，较2020年3月31日的5.788亿美元增加9390万美元，增幅16.2%[205] - 现金及现金等价物从2020年3月31日的4750万美元增至2020年9月30日的7090万美元，增加2340万美元，增幅49.2%[206] - 投资证券从2020年3月31日的7600万美元增至2020年9月30日的1.126亿美元，增加3660万美元，增幅48.2%[207] - 贷款组合总额从2020年3月31日的4.287亿美元增至2020年9月30日的4.642亿美元，增加3550万美元，增幅8.3%[208] - 总负债从2020年3月31日的5.299亿美元增至2020年9月30日的6.263亿美元，增加9640万美元，增幅18.2%[209] - 存款从2020年3月31日的4.888亿美元增至2020年9月30日的5.407亿美元，增加5190万美元，增幅10.6%[210] - 总权益从2020年3月31日的4890万美元降至2020年9月30日的4640万美元，减少250万美元，降幅5.1%[212] - 2020年第三季度净亏损80万美元，上年同期净亏损110万美元；2020年前六个月净亏损160万美元，上年同期净亏损220万美元[218] - 2020年第三季度净利息收入为390万美元，较去年同期的380万美元增加10万美元，增幅2.6%；2020年前六个月净利息收入为740万美元，较上年同期的800万美元减少60万美元，降幅7.5%[227] - 2020年第三季度利息收入降至510万美元，较去年同期减少20万美元，降幅3.8%；上半年降至990万美元，较去年同期减少100万美元，降幅9.2%[233] - 2020年上半年贷款利息收入减少30万美元，降幅3.2%，其中贷款组合整体收益率下降39个基点致减少90万美元，平均贷款余额增加2390万美元使收入增加60万美元[233] - 2020年第三季度和上半年货币市场投资利息收入分别减少20万美元和30万美元[233] - 2020年第三季度利息支出降至120万美元，较去年同期减少20万美元，降幅14.3%；上半年降至240万美元，较去年同期减少50万美元，降幅17.2%[234] - 2020年第三季度和上半年存款利息支出分别减少20万美元和30万美元，主要因定期存款平均利率下降[235] - 2020年平均生息资产余额为6.40321亿美元，平均收益率3.16%；2019年余额为5.47599亿美元，平均收益率3.86%[230] - 2020年平均计息负债余额为4.98171亿美元，平均成本率0.95%；2019年余额为4.38238亿美元，平均成本率1.31%[230] - 2020年第三季度公司贷款损失回收1000美元，上年同期贷款损失拨备7000美元；2020年上半年贷款损失回收10.3万美元，上年同期贷款损失拨备8000美元[240][244] - 2020年9月30日，非应计贷款总计740万美元，占总资产1.1%；贷款损失准备金与非应计贷款比率为66.3%；贷款损失准备金与总贷款比率为1.06% [245] - 2020年上半年，银行收到91份约9590万美元贷款的延期还款申请；截至9月30日，有42笔贷款仍在延期，未偿还本金余额总计3220万美元[246] - 2020年9月30日，分类为不良债务重组（TDR）的贷款总计270万美元，其中90万美元为正常贷款；3月31日，TDR贷款总计390万美元，其中170万美元为正常贷款[248] - 2020年9月30日，不良资产总计750万美元，占总资产1.1%；不良贷款与总贷款比率为1.60%；不良资产与总资产比率为1.11% [250][251] - 2020年9月30日，银行有380万美元次级贷款，占其总贷款组合0.81%，其中110万美元为不良贷款[252] - 2020年第三季度非利息收入增加100万美元，增幅100.0%，达200万美元；上半年非利息收入增加170万美元，增幅85.0%，达370万美元[253] - 2020年第三季度非利息支出增加80万美元，增幅13.6%，达670万美元；上半年非利息支出增加70万美元，增幅5.8%，达1280万美元[254] - 2020年上半年净冲销额为8.1万美元，上年同期净冲销额为5.2万美元；2020年上半年净回收额为7.3万美元，上年同期净冲销额为2.9万美元[240][244] - 截至2020年9月30日六个月，净冲销与平均未偿还贷款比率（年化）为0.03%；贷款损失准备金与总贷款比率为1.06%；贷款损失准备金与不良贷款比率为66.26% [241] 表外融资安排和合同义务 - 表外融资安排和合同义务主要包括贷款承诺782.1万美元，其中包括抵押贷款承诺275万美元、信贷额度481.8万美元和私募股权投资承诺25.3万美元[216][217] 银行服务业务相关 - 截至2020年9月30日，银行继续为房利美服务102笔贷款，本金余额为1710万美元[199] 贷款损失准备金相关 - 截至2020年9月30日，公司维持20.9万美元未分配准备金，占贷款损失准备金4.3%[237] 市场竞争相关 - 银行面临来自商业银行、储蓄机构、信用社、货币市场共同基金等多方面的存款和贷款竞争[150]

公司旗下银行基本情况 - 截至2020年6月30日，公司旗下银行资产约6.707亿美元，有109名员工[146] CCDC新市场税收抵免（NMTC）情况 - 2006年6月，CCDC获5900万美元新市场税收抵免（NMTC）奖励[155] - 2009年5月，CCDC获6500万美元NMTC奖励[155] - 2011年8月，CCDC获2500万美元NMTC奖励[155] - CCDC在符合NMTC资格的项目投资中保留0.01%的权益，投资者拥有其余99.99%[155] - 截至2020年6月30日，三个NMTC奖励分配已全部用于符合条件的项目[155] Carver Statutory Trust 1及未合并VIE情况 - 截至2020年6月30日，Carver Statutory Trust 1重大非合并可变利益实体（VIE）资产为1340万美元[156] - 截至2020年6月30日，Carver Statutory Trust 1债务投资为1570.2万美元，含270万美元递延利息[156] - 截至2020年6月30日，所有未合并VIE的总重大未合并VIE资产为2449.9万美元[156] - 截至2020年6月30日，所有未合并VIE的最大损失风险敞口为2546.3万美元[156] 递延税项资产及相关情况 - 2020年6月30日，公司为2330万美元的递延税项资产净额记录了估值备抵，自2011财年起一直存在，管理层认为公司“更有可能”无法充分实现递延税项资产的利益[181] - 2011年6月29日，公司筹集5500万美元资本，考虑相关费用后，股权增加5140万美元，此次融资触发了所有权变更，公司目前每年使用净运营亏损结转等的限额约为87万美元[181] - 2018年3月31日，估值备抵减少34万美元，2020年3月31日，作为递延所得税资产记录的替代性最低税（AMT）抵免额为0美元，2020年3月31日AMT抵免额为14.3万美元，将在提交2020财年联邦纳税申报单后退还公司[183] 贷款还款宽限期政策 - 联邦支持的单户住宅抵押贷款借款人因新冠可申请最长360天的还款宽限期，自2020年3月18日起60天内，服务商不得采取任何止赎行动[177] - 截至2020年2月1日还款正常的联邦支持的多户住宅抵押贷款借款人可申请最长90天的还款宽限期，宽限期内不得驱逐租户或收取滞纳金等[178] 银行贷款评估及准备金政策 - 银行对风险余额50万美元及以上的受批评和分类贷款，以及首席信贷官认为适合审查的低于50万美元的贷款，会根据ASC子主题310 - 10进行单独评估是否减值[167] - 银行维持一般准备金备抵时，会根据历史损失因素和九个环境因素评估同质贷款池的潜在损失风险[162][163] - 银行维持特定准备金备抵，对受批评和分类贷款根据ASC子主题310 - 10的三种方法之一估计预留和/或冲销金额[165] 新冠相关贷款修改政策 - 2020年3月22日，联邦银行机构发布声明，与受新冠影响的当前借款人合作的贷款修改一般不视为债务重组[171] - 2020年3月27日生效的《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》允许机构不将与新冠疫情相关的贷款修改视为债务重组，并暂停相应的减值确定[175] 银行投资证券情况 - 截至2020年6月30日，银行投资组合中没有被归类为存在非暂时性减值的证券[179] 公司股票回购情况 - 2002年8月6日，公司宣布股票回购计划，最多回购15442股流通普通股，截至2020年6月30日，已在公开市场交易中回购11744股，平均价格为每股235.80美元，2020年第二季度未回购股票[184] 公司净借款及融资情况 - 截至2020年6月30日，净借款增加2830万美元，增幅208.1%，达到4190万美元，公司可从联邦住房贷款银行纽约分行额外担保借款5720万美元[186] 公司现金流量情况 - 2020年第二季度，现金及现金等价物增加6620万美元，达到1.137亿美元，融资活动提供现金7910万美元，经营活动提供现金1560万美元，投资活动使用现金2850万美元[189] 公司资本充足率情况 - 资本充足率按巴塞尔协议III监管框架衡量，公司需维持一级杠杆比率9%和总风险资本比率12%的最低监管资本水平[192] - 截至2020年6月30日，一级杠杆资本比率为10.22%，普通股一级资本比率为14.80%，一级风险资本比率为14.80%，总风险资本比率为16.01%，均超过监管要求[194] 公司房贷服务情况 - 2004 - 2009年，公司向房利美出售1 - 4户家庭住宅抵押贷款，截至2020年6月30日，继续为104笔本金余额为1760万美元的贷款提供服务[200] 公司未决索赔及准备金情况 - 截至2020年6月30日，未决索赔为194.6万美元，代表和担保回购准备金为24.3万美元[201] 公司资产情况 - 截至2020年6月30日，总资产为6.707亿美元，较3月31日增加9190万美元，增幅15.9%，主要归因于现金及现金等价物增加6620万美元和贷款组合增加2990万美元[204] - 截至2020年6月30日，总投资证券减少260万美元，降幅3.4%，至7340万美元，贷款总额增加2990万美元，增幅7.0%，至4.586亿美元[206][207] 公司负债情况 - 截至2020年6月30日，总负债增加9370万美元，即17.7%，达到6.236亿美元[208] - 截至2020年6月30日，存款增加5080万美元，即10.4%，达到5.396亿美元[209] - 截至2020年6月30日，来自FHLB - NY的预付款和其他借款增加2830万美元，即208.1%，达到4190万美元[209] - 截至2020年6月30日，其他负债增加1520万美元，即163.4%，达到2450万美元[210] 公司股本情况 - 截至2020年6月30日，总股本减少190万美元，即3.9%，降至4700万美元[211] 公司盈利情况 - 2020年第二季度公司净亏损80万美元，上年同期净亏损110万美元[217] 公司利息收支情况 - 2020年第二季度净利息收入减少70万美元，即16.7%，降至350万美元[225] - 2020年第二季度利息收入减少80万美元，即14.3%，降至480万美元[229] - 2020年第二季度利息支出减少20万美元，即14.3%，降至120万美元[230] 银行贷款损失准备金情况 - 截至2020年6月30日，银行维持28.5万美元的未分配准备金，占贷款损失准备金总额的5.9%[235] - 2020年6月30日，贷款损失准备金（ALLL）为483.6万美元，3月31日为494.6万美元，2019年6月30日为467万美元；净冲销与平均未偿还贷款的年化比率分别为-0.01%、0.07%、0.02%；准备金与总贷款的比率分别为1.05%、1.15%、1.11%；准备金与不良贷款的比率分别为41.07%、72.99%、50.57%[238] - 2020年6月30日，非应计贷款总计1180万美元，占总资产的1.8%，3月31日为680万美元，占比1.2%；ALLL与非应计贷款的比率为41.1%，3月31日为73.0%；贷款损失准备金与总贷款的比率为1.05%，3月31日为1.15%[240] 公司贷款延期还款情况 - 截至2020年6月30日，公司收到96份约9660万美元贷款的延期还款申请，包括71笔总计8870万美元的商业贷款和25笔总计790万美元的住宅贷款；截至提交日期，有55笔总计4810万美元的贷款处于延期还款状态[242] 公司不良债务重组（TDR）贷款情况 - 2020年6月30日，分类为不良债务重组（TDR）的贷款总计340万美元，其中150万美元为正常贷款；3月31日，TDR贷款总计390万美元，其中170万美元为正常贷款[244] 公司不良资产情况 - 2020年6月30日，不良资产总计1190万美元，占总资产的1.8%，3月31日为690万美元，占比1.2%；自3月31日以来，逾期贷款增加，其中210万美元的增加与COVID - 19大流行直接相关[245] 公司次级贷款情况 - 2020年6月30日，次级贷款为390万美元，占总贷款组合的0.85%，其中120万美元为不良贷款[248] 公司非利息收支情况 - 2020年第二季度非利息收入增加80万美元，增幅88.9%，达到170万美元，主要因证券销售收益90万美元及新代理银行关系费用10万美元，部分被COVID - 19对分行活动的负面影响导致的存款费用降低所抵消[249] - 2020年第二季度非利息支出减少20万美元，降幅3.2%，降至610万美元，主要因供应商管理举措及员工薪酬和福利费用减少10万美元，部分被数据处理和设备净成本增加所抵消[250]

公司整体财务数据 - 截至2020年3月31日，公司资产约为5.788亿美元，有107名员工[16] - 截至2020年3月31日，CFSB Realty Corp.总资产为250万美元，CAC持有约900万美元的抵押贷款，总资产为1.297亿美元[26] - 截至2020年3月31日，公司贷款应收总额较2019年3月31日减少60万美元，降幅0.1%，至4.252亿美元[38] - 截至2020年3月31日，公司贷款应收总额占总资产的比例降至73.5%，2019年3月31日为75.5%[38] - 2020财年3月31日，公司总应收贷款为4.25172亿美元，其中一至四户家庭贷款1.05532亿美元，占比24.8%；多户家庭贷款8924.1万美元，占比21.0%；商业房地产贷款1.41761亿美元，占比33.3%；商业贷款8542.5万美元，占比20.1%；消费者及其他贷款321.3万美元，占比0.8%[39] - 截至2020年3月31日，总贷款应收款42517.3万美元，其中1 - 5年到期15384.3万美元，6 - 20 +年到期20756.5万美元[70] - 截至2020年3月31日，到期贷款总额36140.8万美元，其中固定利率14846.1万美元，可调利率21294.7万美元[70] - 2020年3月31日，公司不良资产总额降至690万美元，较2019年3月31日的1070万美元减少380万美元，降幅35.5%[78] - 2020年3月31日，银行6580万美元（占比86.6%）的抵押支持和其他投资证券归类为可供出售，1020万美元（占比13.4%）归类为持有至到期[91] - 2020年3月31日，抵押支持证券占总资产的7.7%，2019年3月31日为9.3%[94] - 截至2020年3月31日，公司有8190万美元经纪存款，2019年3月31日为8500万美元[104] - 截至2020年3月31日，公司通过CDARS获得4020万美元互惠存款，2019年3月31日为4830万美元[105] - 2020年3月31日，Carver Federal普通股一级资本比率为15.23%，一级杠杆比率为11.25%，总风险资本比率为16.48%，一级风险资本比率为15.23%，超过资本监管要求和个别最低资本要求[119] - 2020年3月31日，关联方存款总额为6.4万美元，关联方贷款总额为7万美元[144] - 2020财年，公司支付监管评估费用20.9万美元[145] - 2020财年，公司支付联邦存款保险公司（FDIC）保险费13.3万美元[150] - 2020年3月31日，公司对纽约联邦住房贷款银行（FHLB - NY）的资本股票投资为56.8万美元[156] - 2020财年和2019财年，公司从FHLB - NY获得的股息分别为5.6万美元和4.2万美元，2020年3月31日FHLB - NY股票的股息率为5.9%[157] - 截至2020年3月31日，公司有2360万美元基于LIBOR的金融资产和负债[195] - 2020年3月31日，商业房地产贷款为1.418亿美元，占贷款组合33.3%[196] - 监管要求公司一级杠杆率最低为9%，总风险加权资本比率最低为12%，截至2020年3月31日，公司一级杠杆率为11.25%，普通股一级资本比率为15.23%，一级风险加权资本比率为15.23%，总风险加权资本比率为16.48%，均超监管要求[203] 新市场税收抵免（NMTC）奖励情况 - 2006年6月、2009年5月和2011年8月，CCDC分别获得5900万美元、6500万美元和2500万美元的新市场税收抵免（NMTC）奖励，截至2020年3月31日，三项奖励分配已全部用于符合条件的项目[22] 资本证券与普通股情况 - 2003年，Carver Statutory Trust发行了总计1300万美元的浮动利率资本证券和40万美元的普通股，截至2020年3月31日，递延利息总额为250万美元[27][29] - 2003年9月17日，Carver Statutory Trust I发行13000股清算金额为每股1000美元的浮动利率资本证券，总收益1300万美元，信托普通股证券出售收益40万美元，用于购买约1340万美元2033年到期的公司浮动利率次级债务证券[107] - 2020年3月31日，信托优先债务证券现金分配年利率为3.9%，按季度重置，较三个月伦敦银行同业拆借利率高出3.05%[107] 贷款损失准备金情况 - 2013 - 2015年公司收回贷款损失准备金，2016 - 2018财年增加贷款损失准备金，2019和2020财年收回的先前冲销贷款超过冲销额，无需额外准备金[35] - 2020财年记录的准备金主要与透支存款冲销有关[35] - 拨备与不良贷款之比在不同年份分别为72.99%（未提及年份）、45.13%（未提及年份）、76.94%（未提及年份）、60.11%（未提及年份）、37.51%（未提及年份）[85] - 净（冲销）回收与平均未偿还贷款的比率分别为0.07%、 - 0.05%、 - 0.01%、 - 0.04%、 - 0.13%[86] - 准备金与总贷款的比率分别为1.15%、1.08%、1.07%、0.93%、0.89%[86] - 截至2020年3月31日，贷款损失准备金按资产类别分配，总额为4946000美元，其中一至四户家庭贷款占比21.3%，多户家庭贷款占比20.5%等[89] 股息支付与股东权益情况 - 公司依靠Carver Federal的股息支付股东现金股息、进行股票回购和支付信托优先债务本息，目前Carver Federal未经OCC批准不得支付股息[30] - 公司作为储蓄贷款协会控股公司的子公司，支付股息需获监管批准，目前未经OCC批准不得支付股息[204] 社区再投资法案（CRA）评级情况 - 公司在2019年1月的社区再投资法案（CRA）检查中连续第五次获得货币监理署（OCC）的“杰出”评级[16] - 公司在2019年1月的社区再投资法案（CRA）检查中获得“杰出”评级[142] 各业务线贷款数据 - 2020财年公司购买了总计1520万美元的一至四户家庭住宅贷款，2019和2018财年未购买，2017财年购买了1390万美元[39] - 2020年3月31日，一至四户家庭住宅房地产贷款较2019年3月31日减少290万美元，降幅2.7%，降至1.055亿美元[39] - 2020年3月31日，公司有460万美元次级贷款，占总贷款组合的1.1%，其中120万美元为不良贷款，2020财年未购买次级贷款[42][43] - 2020财年，公司多户家庭房地产贷款组合增加300万美元，增幅3.5%，达到8920万美元，占2020年3月31日总贷款组合的21.0%[44] - 2020年3月31日，商业房地产抵押贷款总计1.418亿美元，占总贷款组合的33.3%，较上年增加1100万美元，增幅8.4%[49] - 2020年3月31日，教会贷款总计600万美元，占公司总贷款组合的1.4%[51] - 2020财年，公司小企业贷款组合减少1100万美元至8540万美元，占公司总贷款组合的20.1%[54] - 2020年3月31日，公司消费者及其他贷款为320万美元，占公司总贷款组合的0.8%，主要包括2017财年购买的300万美元有担保研究生医学学生贷款[55] 贷款发放与购买情况 - 公司贷款发放来源多样，包括房地产经纪人、建筑商、储户、借款人、抵押贷款经纪人的推荐，以及上门和电话客户[56] - 2020财年贷款发放额3350万美元，2019财年为2720万美元；2020财年贷款购买额3480万美元，2019财年无购买[63] - 2020财年多户住宅贷款发放额1436.3万美元，占比21.0%；商业房地产贷款发放额1389.2万美元，占比20.4% [66] 不良资产与问题贷款情况 - 公司关键运营目标是维持高水平资产质量，积极处理问题贷款和不良资产[71] - 不良资产包括非应计贷款、待售贷款和抵债资产，公司会采取措施催收逾期贷款[75] - 截至2020年3月31日，分类为问题债务重组的贷款总计390万美元，其中170万美元为正常执行贷款[76] - 2020年非应计贷款总额为677.6万美元，2019年为1029.4万美元，2018年为666.2万美元，2017年为841.8万美元，2016年为1395万美元[77] - 2020年其他不良资产总额为12万美元，2019年为40.4万美元，2018年为114.5万美元，2017年为193.4万美元，2016年为344.4万美元[77] - 2020年不良贷款与总贷款之比为1.58%，2019年为2.40%，2018年为1.39%，2017年为1.54%，2016年为2.37%[77] - 2020年不良资产与总资产之比为1.19%，2019年为1.90%，2018年为1.13%，2017年为1.50%，2016年为2.35%[77] - 2020年纳入非应计类别的问题债务重组贷款总额为220万美元，2019年为320万美元，2018年为190万美元，2017年为250万美元，2016年为220万美元[77] - 2020年表现符合修改后条款的问题债务重组贷款为170万美元，2019年为220万美元，2018年为380万美元，2017年为390万美元，2016年为560万美元[77] - 2020年3月31日，公司有8笔以一至四户家庭住宅房地产为抵押的贷款处于止赎程序中，未偿还余额总计300万美元[80] - 非应计贷款减少主要归因于受损的一至四户家庭、多户家庭和商业房地产贷款减少[80] 投资证券情况 - 2020年3月31日，可供出售投资组合中，不同到期期限的加权平均收益率分别为1.61%、2.07%、2.37%、2.47%；持有至到期投资组合中，不同到期期限的加权平均收益率分别为2.47%、3.35%、2.65%[93][94] - 2020年3月31日，可调利率抵押支持证券为250万美元，占抵押支持证券投资组合的5.6%[96] 资本监管要求情况 - 联邦特许储蓄银行被视为资本充足的条件为：总风险资本比率10%或更高，一级风险资本比率8%或更高，普通股一级资本比率6.5%或更高，杠杆比率5%或更高，且不受OCC任何命令或指示要求达到特定资本水平[115] - 2015年1月1日起实施的最终规则规定，最低一级普通股资本（CET1）要求为风险加权资产的4.5%，一级资本与风险资产的最低要求从4%提高到6%，逾期90天以上或非应计状态的风险权重为150%[120] - 2018年5月立法要求为资产低于100亿美元的机构设定8% - 10%的社区银行杠杆率[121] - 2020年1月1日起，社区银行杠杆率设定为一级资本占总平均资产的9%，2020年4月23日临时降至8%，2021年提高到8.5%，之后恢复到9%[122][123] - 2015年1月1日起，公司新最低资本要求为：普通股一级资本比率4.5%、一级风险加权资产资本比率6%、总资本比率8%、一级杠杆比率4%，资本留存缓冲2.5%[201] - 公司普通股一级资本比率为7.0%，一级资本与风险加权资产比率为8.5%，总资本比率为10.5%，新资本留存缓冲要求自2016年1月起分阶段实施，至2019年1月全面实施[203] 公司历史融资与股权变动情况 - 2008年公司参与问题资产救助计划资本购买计划（TARP CPP），向财政部出售1898万美元优先股，因是社区发展金融机构（CDFI）免发购买普通股的认股权证[120][132] - 2010年公司将1898万美元TARP优先股换成等值的社区发展资本倡议（CDCI）B系列优先股，2011年财政部将其换成2321286股公司普通股[133] 贷款限额与监管规定情况 - 房地产和商业贷款超600万美元需董事会批准，100万美元及以下由管理贷款委员会批准[61] - 截至2020年3月31日，单一借款人贷款上限为1030万美元，公司无超此限额关系[62] - 截至2020年3月31日，公司对单一借款人的贷款限额为1030万美元，基于未受损资本和盈余[135] - 公司需满足合格储蓄贷款机构（QTL）测试，要求至少9个月内每月将65%的“投资组合资产”用于“合格储蓄投资”，2020年3月31日约96.0%的投资组合资产用于合格储蓄投资[136][138] - 公司投资权力受限，如非住宅房地产担保贷款总额不得超过协会资本的400%，商业贷款不得超过协会资产的20%等[134] - 公司与关联方交易受限，交易条款需与非关联方相当，部分交易有资本比例限制[143]

公司旗下银行基本情况 - 截至2019年12月31日，公司旗下银行资产约5.691亿美元，有108名员工[141] - 公司旗下银行主要业务包括提供存贷款等多种消费和商业银行业务服务，主要市场在纽约市部分区域，面临激烈竞争[142][143][144] - 公司旗下银行于2005年8月18日成立CCDC，负责社区投资和相关活动，还成功参与多项政府赠款和奖项竞争[146][148] - 公司旗下银行是美国最大的非裔运营银行之一，连续第五次在社区再投资法案（CRA）检查中获“杰出”评级[141] 新市场税收抵免（NMTC）奖励情况 - 2006年6月、2009年5月和2011年8月，CCDC分别获得5900万美元、6500万美元和2500万美元的新市场税收抵免（NMTC）奖励，截至2019年12月31日，三项奖励分配已全部用于符合条件的项目[150] - 新市场税收抵免（NMTC）奖励可刺激低收入和中等收入社区经济发展，银行可获税收抵免或手续费收入[149] 公司风险敞口与会计政策 - 截至2019年12月31日，公司未合并的可变利益实体（VIEs）总风险敞口为3486.9万美元[151] - 公司认为确定贷款和租赁损失准备金、证券减值、递延所得税资产可收回性评估以及金融工具公允价值的会计政策复杂，判断和估计变化可能使报告结果有重大差异[152] 贷款和租赁损失准备金相关 - 银行贷款和租赁损失准备金（ALLL）的充足性根据相关政策确定，需管理层对贷款组合进行多方面审查和评估，且估计存在不确定性[153][154][155] - 银行维持一般准备金备抵，根据历史损失因素和九个环境因素评估各类贷款潜在损失风险，部分贷款池损失出现期（LEP）超12个月[156] - 银行维持特定准备金备抵，对受批评和分类贷款按ASC Subtopic 310 - 10准则评估减值，涉及50万美元及以上有风险余额贷款等[160][162] - 问题债务重组贷款（TDRs）因借款人财务状况恶化修改条款，现金流依赖型贷款按特定方法记录估值备抵，抵押依赖型贷款在特定情况记录减值费用，TDRs在符合重组条款至少6个月前处于非应计状态[164] 公司前瞻性陈述 - 公司财报中的前瞻性陈述受多种因素影响，实际结果可能与预期有重大差异，公司除法律要求外无义务更新陈述[135][137][138] 公司资本筹集与限制 - 2011年6月29日公司筹集5500万美元资本，考虑相关费用后股权增加5140万美元，触发所有权变更，目前每年使用净运营亏损结转等受约90万美元限制[168] 公司税收与估值备抵 - 截至2019年12月31日，已为2230万美元的净递延税资产记录估值备抵，2018财年因税收立法，3月31日估值备抵减少34万美元，2019年12月31日替代最低税（AMT）抵免额为10.6万美元[168] 公司股票回购计划 - 2002年8月6日公司宣布股票回购计划，最多回购15442股普通股，截至2019年12月31日已回购11744股，平均价格为每股235.80美元，2019年9个月内未回购[169] 公司净借款与流动性 - 截至2019年12月31日净借款增加420万美元，增幅19.6%，达到2560万美元，期间从联邦住房贷款银行获得400万美元额外短期借款并签订20万美元融资租赁[171] - 2019年12月31日和3月31日，符合短期流动性的资产分别为3770万美元和3120万美元，9个月内现金及现金等价物增加650万美元[174][176] - 2019年9个月内，投资活动提供现金1580万美元，运营活动提供现金250万美元，融资活动使用现金1170万美元，存款净减少1590万美元[176] 巴塞尔协议III与公司资本要求 - 巴塞尔协议III规定最低普通股一级资本（CET1）比率等，2019年1月1日起全面实施2.5%的资本留存缓冲要求，公司因正式协议需维持一级杠杆比率9%和总风险加权资本比率12%的最低监管资本水平[177] 公司资本水平情况 - 截至2019年12月31日，银行资本水平超过监管要求，一级杠杆资本比率为11.25%，普通股一级资本比率为15.91%，一级风险资本比率为15.91%，总风险资本比率为17.10%[183] 银行贷款回购与服务情况 - 2012 - 2015财年银行回购20笔出售给房利美的贷款，2015财年后无回购，截至2019年12月31日继续为106笔本金余额1800万美元的贷款提供服务[185][187] 公司未结索赔与担保准备金 - 截至2019年12月31日，未结索赔本金余额为196万美元，担保准备金为22.4万美元[188] 公司资产负债情况 - 截至2019年12月31日，总资产为5.691亿美元，较3月31日增加540万美元，增幅1.0%[191] - 截至2019年12月31日，现金及现金等价物为3770万美元，较3月31日增加650万美元，增幅20.8%[192] - 截至2019年12月31日，投资证券为8090万美元，较3月31日减少1010万美元，降幅11.1%[193] - 截至2019年12月31日，贷款总额为4.223亿美元，较3月31日减少650万美元，降幅1.5%[194] - 截至2019年12月31日，总负债为5.193亿美元，较3月31日增加270万美元，增幅0.5%[195] - 截至2019年12月31日，存款为4.643亿美元，较3月31日减少1590万美元，降幅3.3%[196] 公司盈亏情况 - 2019年第四季度公司净亏损140万美元，2019年前九个月净亏损360万美元，亏损变化主要因非利息费用减少[205] 公司股东权益相关 - 2019年第四季度平均股东权益为5.1028亿美元，2018年同期为4.8486亿美元；2019年前九个月平均股东权益为5.2087亿美元，2018年同期为5.0233亿美元[211] - 2019年第四季度平均股东权益回报率为-11.26%，2018年同期为-11.13%；2019年前九个月为-9.28%，2018年同期为-11.67%[211] - 2019年第四季度平均股东权益与平均资产比率为8.83%，2018年同期为8.18%；2019年前九个月为9.04%，2018年同期为7.95%[207][211] - 2019年第四季度剔除AOCI的平均股东权益与平均资产比率为8.84%，2018年同期为8.59%；2019年前九个月为9.06%，2018年同期为8.37%[207][211] 公司利息收入与支出情况 - 2019年第四季度净利息收入降至400万美元，较去年同期减少10万美元，降幅2.4%；2019年前九个月降至1200万美元，较去年同期减少90万美元，降幅7.0%[214] - 2019年第四季度平均生息资产收益率为4.01%，2018年同期为3.82%[215] - 2019年第四季度平均计息负债成本率为1.32%，2018年同期为1.24%[215] - 2019年第四季度平均利率差为2.69%，2018年同期为2.58%[207][215] - 2019年第四季度净息差为2.94%，2018年同期为2.81%[207][215] - 2019年九个月利息收入降至1640万美元，较去年减少120万美元，降幅6.8%；三个月降至550万美元，较去年减少10万美元，降幅1.8%[219] - 2019年九个月利息支出降至430万美元，较去年减少40万美元，降幅8.5%；三个月维持在150万美元[220] - 2019年九个月贷款利息收入减少50万美元，降幅3.4%，主要因平均余额减少2200万美元，整体收益率提高9个基点使收入增加20万美元[219] - 2019年九个月货币市场投资利息收入减少50万美元，降幅50%，主要因美联储银行计息账户余额下降[219] - 2019年九个月存款利息支出减少50万美元，主要因定期存款平均余额减少，部分被较高利率抵消[222] - 2019年平均生息资产收益率为3.99%，平均付息负债成本率为1.32%，平均利率差为2.67%，净息差为2.94%[218] 公司贷款损失准备与净冲销情况 - 2019年九个月公司计提贷款损失准备1.6万美元，去年同期收回贷款损失27.8万美元；九个月净冲销5.5万美元，去年同期净冲销4.6万美元[225] 公司非应计贷款与不良贷款情况 - 2019年12月31日，非应计贷款总计720万美元，占总资产1.3%；贷款损失准备与非应计贷款比率为64.0%[226] - 2019年12月31日，不良贷款重组贷款总计430万美元，其中180万美元为正常贷款；3月31日总计540万美元，其中220万美元为正常贷款[229] - 截至2019年12月31日，不良资产总计730万美元，占总资产的1.3%，低于2019年3月31日的1070万美元（占比1.9%）[230] - 截至2019年12月31日，次级贷款为470万美元，占总贷款组合的1.1%，其中不良贷款为120万美元[231] - 截至2019年12月31日，非应计贷款总额为991.6万美元[230] - 截至2019年12月31日，其他不良资产为45.3万美元[230] - 截至2019年12月31日，不良贷款占总贷款的2.32%[230] - 截至2019年12月31日，有180万美元问题债务重组贷款已按修改条款履行至少六个月[230] 公司非利息收入与支出情况 - 2019年第四季度非利息收入降至100万美元，较上年同期减少30万美元，降幅23.1%；前九个月降至310万美元，较上年同期减少60万美元，降幅16.2%[232] - 2019年第四季度非利息支出降至640万美元，较上年同期减少70万美元，降幅9.9%；前九个月降至1880万美元，较上年同期减少240万美元，降幅11.3%[236] - 2019年第四季度和前九个月员工薪酬和福利费用分别减少20万美元和100万美元[236] - 本财年第四季度和前九个月FDIC保费分别降至10万美元和60万美元[236] 公司综合财务数据 - 2019年12月31日，总资产为5.76462亿美元，总负债为5.24375亿美元，股东权益为520.87万美元[218] 公司效率比率情况 - 2019年第四季度效率比率为128.59%，2018年同期为130.37%；2019年前九个月为123.79%，2018年同期为127.52%[207]

公司旗下银行概况 - [公司旗下的Carver Federal储蓄银行截至2019年9月30日资产约5.87亿美元，有108名员工[149]] - [Carver Federal储蓄银行是美国最大的非裔美国人经营的银行之一，连续第五次在社区再投资法案（CRA）检查中获得“杰出”评级[149]] - [银行提供多种消费和商业银行业务服务，包括存款产品、贷款产品以及针对无银行账户和银行服务不足消费者的产品和服务[150][151]] - [银行的主要存款市场在纽约市布鲁克林、曼哈顿和皇后区的八个分行所在区域，主要贷款市场包括纽约市的部分县和纽约州的威彻斯特县[152]] - [银行面临来自商业银行、储蓄机构、信用社等多方面的激烈竞争，这对其扩大市场份额和提高近期盈利能力构成挑战[152]] 新市场税收抵免奖励 - [Carver Federal社区发展公司（CCDC）在2006年6月、2009年5月和2011年8月分别获得5900万美元、6500万美元和2500万美元的新市场税收抵免（NMTC）奖励，截至2019年9月30日，三项奖励分配已全部用于符合条件的项目[158]] 可变利益实体风险敞口 - [公司未合并的可变利益实体（VIEs）在2019年9月30日的总资金风险敞口为4900万美元，总未资金风险敞口为1.911亿美元，最大损失风险为3.4666亿美元[160]] 财务判断复杂性 - [公司认为确定贷款和租赁损失准备金、证券减值、递延所得税资产可收回性评估以及金融工具公允价值的方法涉及高度复杂性，需要管理层做出困难和主观的判断[161]] 贷款和租赁损失准备金政策 - [银行的贷款和租赁损失准备金（ALLL）的充足性根据相关政策确定，包括管理层对贷款组合的审查以及对各种影响因素的分析[162]] 公司面临的影响因素 - [公司面临诸多可能影响实际结果与预期差异的因素，如银行遵守协议的能力、获得美联储批准的能力、监管检查结果等[142]] 公司资本筹集与变更 - [2011年6月29日公司筹集5500万美元资本，考虑相关费用后股权增加5140万美元，触发所有权变更，目前每年净经营亏损结转等利用受限约90万美元][176] 递延税资产与抵免额 - [截至2019年9月30日，已为2180万美元的净递延税资产记录估值备抵，2018财年因税收立法估值备抵减少34万美元，2019年9月30日替代最低税抵免额为12.7万美元][176] 股票回购计划 - [2002年8月6日公司宣布股票回购计划，最多回购15442股，截至2019年9月30日已回购11744股，平均价格235.80美元，2019年第三季度未回购][177] 净借款情况 - [截至2019年9月30日净借款增加1210万美元，增幅56.8%，达到3360万美元，期间从联邦住房贷款银行获得1200万美元额外短期借款][179] 短期流动性资产 - [2019年9月30日和3月31日，符合短期流动性的资产分别为3820万美元和3120万美元][180] 现金及现金等价物变动 - [2019年9月30日止六个月，现金及现金等价物增加700万美元至3820万美元，融资活动提供现金510万美元，经营活动提供160万美元，投资活动提供37.2万美元][183] 巴塞尔协议III要求 - [巴塞尔协议III自2015年1月1日起对银行生效，2019年1月1日起全面实施2.5%的资本留存缓冲要求，公司因正式协议需维持一级杠杆比率9%和总风险加权资本比率12%的最低监管资本水平][184] 银行资本水平 - [截至2019年9月30日，银行资本水平超过监管要求，一级杠杆资本比率为11.45%，普通股一级资本比率为15.75%，一级风险资本比率为15.75%，总风险资本比率为16.90%][191] 银行贷款回购与服务 - [2004 - 2009年银行向房利美出售的贷款中，2012 - 2015年回购20笔，2015财年后无回购，截至2019年9月30日仍为1.85亿美元本金余额的108笔贷款提供服务，未结索赔为196.6万美元][193][194][195] 房贷回购陈述与保证准备金 - [截至2019年9月30日，银行与房贷回购相关的陈述与保证准备金为23.4万美元，较3月31日增加8000美元][196] 资产负债情况 - [截至2019年9月30日，总资产为5.87亿美元，较3月31日增加2330万美元，增幅4.1%，主要因采用新会计准则及贷款组合增加等因素][199] - [截至2019年9月30日，现金及现金等价物为3820万美元，较3月31日增加700万美元，增幅22.4%，主要因贷款和证券还款及战略管理存款流出][200] - [截至2019年9月30日，投资证券为8580万美元，较3月31日减少520万美元，降幅5.7%，因收到预定本金还款][201] - [截至2019年9月30日，贷款总额为4.333亿美元，较3月31日增加450万美元，增幅1.0%，因购买住宅贷款池及商业贷款增长][202] - [截至2019年9月30日，总负债为5.357亿美元，较3月31日增加1910万美元，增幅3.7%，主要因采用新准则确认租赁负债及借款增加][203] - [截至2019年9月30日，存款为4.731亿美元，较3月31日减少710万美元，降幅1.5%，主要因经纪存款账户减少][204] 公司盈亏情况 - [2019年第三季度公司净亏损110万美元，上年同期净亏损200万美元；2019年前六个月净亏损220万美元，上年同期净亏损300万美元，主要因非利息费用减少但净利息收入降低][213] 平均股东权益情况 - [2019年第三季度平均股东权益为5235.8万美元，2018年同期为4952.2万美元；2019年前六个月平均股东权益为5261.9万美元，2018年同期为4854.6万美元][222] 平均股东权益回报率 - [2019年第三季度平均股东权益回报率为-8.02%，2018年同期为-16.29%；2019年前六个月平均股东权益回报率为-8.32%，2018年同期为-12.55%][222] 净利息收入情况 - [2019年第三季度净利息收入降至380万美元，较去年同期减少50万美元，降幅11.6%；2019年前六个月净利息收入降至800万美元，较去年同期减少80万美元，降幅9.1%][225] 平均生息资产收益率与平均计息负债成本率 - [2019年第三季度平均生息资产收益率为3.86%，2018年同期为3.80%；2019年前六个月平均生息资产收益率未提及，2018年同期未提及][228] - [2019年第三季度平均计息负债成本率为1.31%，2018年同期为1.26%；2019年前六个月平均计息负债成本率未提及，2018年同期未提及][228] - [2019年9月30日止六个月，平均生息资产收益率为3.98%，高于上年同期的3.75%；平均计息负债成本率为1.31%，高于上年同期的1.23%][231] 净息差与利率差 - [2019年第三季度净息差为2.81%，2018年同期为2.78%；2019年前六个月净息差为2.94%，2018年同期为2.75%][216] - [2019年第三季度利率差为2.55%，2018年同期为2.55%；2019年前六个月利率差为2.67%，2018年同期为2.52%][216] 效率比率等指标 - [2019年第三季度效率比率为120.69%，2018年同期为135.25%；2019年前六个月效率比率为121.44%，2018年同期为126.14%][216] - [2019年第三季度平均股东权益与平均资产之比为9.05%，2018年同期为7.84%；2019年前六个月平均股东权益与平均资产之比为9.14%，2018年同期为7.46%][216] - [2019年第三季度平均生息资产与平均计息负债之比为1.25倍，2018年同期为1.23倍；2019年前六个月平均生息资产与平均计息负债之比为1.25倍，2018年同期为1.22倍][216] 利息收入与支出情况 - [2019年第三季度利息收入降至530万美元，同比减少60万美元，降幅10.2%；上半年降至1090万美元，同比减少110万美元，降幅9.2%][232] - [2019年第三季度利息支出降至140万美元，同比减少20万美元，降幅12.5%；上半年降至290万美元，同比减少36.9万美元，降幅11.4%][233][235] 非应计贷款等情况 - [2019年9月30日，非应计贷款总额为770万美元，占总资产的1.3%，低于3月31日的1030万美元（占比1.8%）][239] - [2019年9月30日，贷款损失准备金与非应计贷款的比率为59.8%，高于3月31日的45.1%][239] - [2019年9月30日，贷款损失准备金与总贷款的比率为1.07%，略低于3月31日的1.08%][239] - [2019年9月30日，不良资产总额为780万美元，占总资产的1.3%，低于3月31日的1070万美元（占比1.9%）][244] - [2019年9月30日，分类为问题债务重组（TDR）的贷款总额为450万美元，其中200万美元为正常执行贷款；3月31日，TDR贷款总额为540万美元，其中220万美元为正常执行贷款][243] - [2019年第三季度，公司计提贷款损失准备金7000美元，上年同期为4.9万美元；上半年计提8000美元，上年同期为5.4万美元][238] - [2019年第二季度净冲销额为5.2万美元，上年同期为44.4万美元；上半年净冲销额为2.9万美元，上年同期为38.8万美元][238] - [截至2019年9月30日，非应计贷款总额为772.8万美元，较6月30日的923.4万美元有所下降，不良贷款占总贷款比例为1.78%][245] - [截至2019年9月30日，非盈利资产总额为784.8万美元，非盈利资产占总资产比例为1.34%][245] - [截至2019年9月30日，公司有470万美元次级贷款，占总贷款组合的1.1%，其中120万美元为不良贷款][246] 非利息收入与支出情况 - [2019年第三季度非利息收入增加11.9万美元，增幅11.0%，达到120万美元][248] - [2019年前六个月非利息收入减少22.5万美元，降幅9.4%，降至220万美元][249] - [2019年第三季度非利息支出减少120万美元，降幅16.4%，降至610万美元][250] - [2019年前六个月非利息支出减少170万美元，降幅12.1%，降至1240万美元][250] - [2019年第三季度和前六个月员工薪酬和福利费用分别减少30.2万美元和75.2万美元][250] - [2019年第三季度和前六个月FDIC保费分别为33.5万美元和49.7万美元，较上年同期显著降低][250] - [外包服务费用在两个比较期间均有所下降，因公司人员承担了原由外部供应商执行的流程][250]

公司资产与负债 - 公司总资产为5.721亿美元，员工人数为109人[140] - 公司未合并的可变利益实体（VIE）总资产为3638.4万美元，总债务投资为1494.1万美元[151] - 公司总资产从2019年3月31日的5.637亿美元增加到2019年6月30日的5.721亿美元，增幅为1.5%[190] - 公司现金及现金等价物从2019年3月31日的3120万美元增加到2019年6月30日的3260万美元，增幅为4.4%[191] - 公司投资证券从2019年3月31日的9100万美元减少到2019年6月30日的8930万美元，降幅为1.9%[192] - 公司贷款组合从2019年3月31日的4.288亿美元减少到2019年6月30日的4.219亿美元，降幅为1.6%[193] - 公司存款从2019年3月31日的4.802亿美元减少到2019年6月30日的4.743亿美元，降幅为1.2%[195] - 公司从联邦住房贷款银行和其他借款从2019年3月31日的2140万美元减少到2019年6月30日的1540万美元，降幅为28.0%[196] - 公司其他负债从2019年3月31日的1500万美元减少到2019年6月30日的1030万美元，降幅为30.9%[197] - 公司总权益从2019年3月31日的4710万美元增加到2019年6月30日的5220万美元，增幅为10.8%[198] 公司收入与支出 - 公司报告2019年第二季度净亏损113.9万美元，而去年同期净亏损为100万美元[204] - 公司净利息收入同比下降7.2%，从450万美元降至420万美元[214] - 公司净利息收益率从2.72%上升至3.07%[217] - 公司贷款利息收入下降7.0%，主要由于贷款平均余额减少4820万美元[218] - 公司存款利息支出下降10.6%，主要由于定期存款平均余额减少8780万美元[219] - 公司非利息收入为100万美元，同比下降26.4%，主要由于NMTC项目的完成和房地产销售收益的减少[235] - 公司非利息支出为630万美元，同比下降8.2%，主要由于员工薪酬和福利的减少以及FDIC保费的降低[238] 公司贷款与准备金 - 公司提供的贷款产品包括商业和多户住宅抵押贷款以及商业贷款[142] - 公司根据历史损失经验调整贷款类别的准备金水平，历史损失率反映的是损失确认的时期，而非实际损失发生的时期[156] - 公司审查九个定性因素以确定是否需要调整准备金，包括贷款政策、经济条件、贷款组合变化等[157] - 公司对批评和分类贷款进行单独评估，使用三种方法之一来确定准备金金额：未来现金流现值、市场价或抵押品公允价值[158] - 公司对抵押依赖贷款使用抵押品公允价值法进行减值评估[159] - 公司对余额超过50万美元的批评和分类贷款进行单独评估，低于50万美元的贷款由首席信贷官决定是否评估[160] - 公司对重组贷款（TDRs）进行减值分析，如果无法按合同条款收回全部金额，则将其分类为减值贷款[161] - 公司贷款损失拨备率从1.08%上升至1.11%[222] - 公司贷款净冲销率从-0.05%改善至0.02%[222] - 公司2019年6月30日的非应计贷款总额为920万美元，占总资产的1.6%，相比2019年3月31日的1030万美元（1.8%）有所下降[226] - 2019年6月30日的贷款损失准备金（ALLL）为470万美元，占非应计贷款的50.6%，相比2019年3月31日的45.1%有所上升[226] - 2019年6月30日的贷款损失准备金占总贷款的比例为1.11%，相比2019年3月31日的1.08%有所增加[226] - 2019年6月30日的非应计贷款总额为923.4万美元，相比2019年3月31日的1029.4万美元有所下降[233] - 2019年6月30日的非应计贷款中，一至四户家庭贷款为413.2万美元，多户家庭贷款为314.4万美元，商业贷款为195.8万美元[233] - 2019年6月30日的非应计贷款占总贷款的比例为2.19%，相比2019年3月31日的2.40%有所下降[233] - 2019年6月30日的非应计资产总额为954.5万美元，占总资产的1.67%，相比2019年3月31日的1069.8万美元（1.90%）有所下降[233] - 2019年6月30日的次级贷款总额为540万美元，占总贷款组合的1.3%，其中160万美元为非应计贷款[234] 公司资本与流动性 - 公司资本充足率超过监管要求，Tier 1杠杆资本比率为11.70%，普通股一级资本比率为16.07%，一级风险资本比率为16.07%，总风险资本比率为17.24%[183] - 公司截至2019年6月30日的短期流动性资产为3260万美元，较2019年3月31日的3120万美元增加140万美元[172][174] - 公司平均股东权益回报率（不包括AOCI）从-7.68%降至-8.53%[213] - 公司平均股东权益占总资产比例从7.54%上升至9.22%[213] - 公司平均利息收益资产与平均利息负债比率从1.22倍上升至1.26倍[205] 公司风险与合规 - 公司面临来自其他金融机构的激烈竞争，尤其是在存款和抵押贷款领域[143] - 公司面临利率变化的风险，可能减少净利息收入和净利息差[135] - 公司需要遵守与联邦储备银行的协议，这可能限制其股息支付和债务增加[133] - 公司对证券投资组合进行季度审查，以确定是否存在非暂时性减值，截至2019年6月30日，公司没有其他证券被分类为非暂时性减值[164] - 公司记录递延税资产，截至2019年6月30日，递延税资产的估值准备为2370万美元[166][168] 公司社区参与与发展 - 公司75%的贷款发放和购买在其评估区域内，显示出对社区需求的积极响应[138] - 公司获得了5900万美元、6500万美元和2500万美元的新市场税收抵免（NMTC）奖励，用于支持低收入社区的经济开发项目[147] - 公司通过Carver社区发展公司（CCDC）参与社区经济发展项目，并获得政府资助[145] - 公司为未银行化和银行化不足的消费者提供一系列产品和服务，包括支票兑现、预付卡和汇款[141] 公司股票回购 - 公司截至2019年6月30日已回购11744股普通股，平均价格为每股235.80美元[169]

公司资产与员工情况 - 截至2019年3月31日，公司资产约为5.637亿美元，有114名员工[12] - 截至2019年3月31日，CFSB Realty Corp.总资产为230万美元，CAC持有约1250万美元抵押贷款，总资产为1.293亿美元[22] 评级与奖励情况 - 2019年1月社区再投资法案检查后，银行连续第五次获得货币监理署“杰出”评级，约75%的发起和购买贷款在评估区域内[12] - 2006 - 2011年，CCDC三次获得新市场税收抵免奖励，分别为5900万美元、6500万美元和2500万美元，截至2019年3月31日已全部用于合格项目[18] - 2019年1月公司CRA评级为“优秀”[135] 证券发行与利息情况 - 2003年成立的Carver Statutory Trust I发行了总计1300万美元的浮动利率资本证券和40万美元的普通股，截至2019年3月31日，递延利息总额为170万美元[23][25] - 2003年9月17日，Carver Statutory Trust I发行13000股浮动利率资本证券，清算金额为每股1000美元，信托优先债务证券销售总收益1300万美元，普通股证券销售收益40万美元，用于购买公司2033年到期的浮动利率次级债务证券，本金总额约1340万美元[98] - 截至2019年3月31日，信托优先债务证券现金分配累计，年利率为浮动利率，每季度重置，比三个月伦敦银行同业拆借利率高3.05%，利率为5.7%[98] 股息支付情况 - 公司主要依靠Carver Federal的股息支付股东现金股息等，但Carver Federal目前未经货币监理署批准不得支付股息[26] - Carver主要依靠Carver Federal的股息支付股东现金股息、进行股票回购计划以及支付信托优先债务的本金和利息，但Carver Federal目前未经OCC事先批准不得支付任何股息，已暂停向公司支付定期季度现金股息[99][101] - 公司因杠杆、现金流和累计递延利息等监管问题，未经储备银行事先书面批准，不得支付任何股息[102] 贷款业务情况 - 近年来银行重点发放商业房地产贷款，2013 - 2015年收回贷款损失准备金，2016 - 2018年增加准备金，2019年无需额外准备金[31] - 截至2019年3月31日，贷款应收总额较2018年减少4840万美元，降幅10.2%，至4.258亿美元，但占总资产的比例从68.3%增至75.5%[33] - 截至2019年3月31日，公司应收贷款总额为4.25805亿美元，较2018年的4.74197亿美元有所下降[34] - 2019年3月31日，一至四户家庭住宅房地产贷款降至1.084亿美元，较2018年减少1290万美元，降幅10.6%[34] - 2019年3月31日，公司多户房地产贷款组合降至8620万美元，较2019财年减少1770万美元，降幅17.0%[39] - 2019年3月31日，商业房地产抵押贷款总额为1.308亿美元，占贷款总额30.7%，较上年减少1100万美元，降幅7.8%[44] - 2019年3月31日，教会贷款总额为1020万美元，占公司总贷款组合2.4%[46] - 2019年3月31日，公司无未偿还的建筑贷款，且未积极开展建筑贷款的发起或购买业务[50] - 2019财年，公司小企业贷款组合降至9640万美元，较之前减少560万美元，占公司总贷款组合22.6%[51] - 2019年3月31日，公司消费及其他贷款为400万美元，占公司总贷款组合0.9%[52] - 2019年3月31日，公司次级贷款为540万美元，占总贷款组合1.3%，其中160万美元为不良贷款[37] - 2019财年贷款发放额为2720万美元，2018财年为2100万美元[60] - 2019财年各类贷款发放占比：多户住宅6.2%、商业地产34.2%、商业57.9%、消费及其他1.7%[60] - 截至2019年3月31日，最大单一借款人贷款限额为1020万美元，公司无超限额关系[59] - 除超600万美元的房地产和商业贷款外，贷款审批权已委托给资产负债和利率风险委员会[58] - 截至2019年3月31日，贷款到期情况：1年以内4445.6万美元、1 - 5年1.64482亿美元、5 - 20 +年2.16867亿美元[64] - 截至2019年3月31日，固定利率贷款总额为1.4235亿美元，可调利率贷款总额为2.38999亿美元[64] - 2019年3月31日，公司通过服务商为房利美服务1880万美元贷款，为其他第三方服务56.1万美元贷款，并记录了18万美元相关抵押贷款服务权[35] - 2019年3月31日公司对单一借款人贷款限额为1020万美元[129] 贷款风险与质量情况 - 公司关键运营目标之一是维持高水平资产质量[66] - 不良资产包括非应计贷款、待售贷款和以物抵债资产[68] - 截至2019年3月31日，分类为问题债务重组的贷款总计540万美元，其中220万美元为正常执行贷款[69] - 消费贷款无抵押，比首套房贷款风险更高，催收依赖借款人财务稳定性[53] - 截至2019年3月31日，公司不良资产总额增至1070万美元，较2018年的780万美元增加290万美元，增幅37.0%[73] - 2019年3月31日，非应计贷款增加360万美元，房地产资产减少74.1万美元[73] - 2019年非应计类别中的不良债务重组贷款总额为320万美元，表现良好的不良债务重组贷款为220万美元[72] - 2019年3月31日，非应计贷款包括16笔一至四户家庭贷款、9笔小企业和SBA贷款等[73] - 2019年3月31日，公司有14笔以一至四户家庭住宅房地产为抵押的贷款处于止赎程序中，未偿还余额总计420万美元[73] - 2019年非应计贷款增加主要归因于受损的商业和多户家庭贷款增加[73] - 公司贷款组合风险高，商业房地产贷款达1.308亿美元，占2019年3月31日贷款组合的30.7%[184] 贷款准备金情况 - 联邦法规和公司政策要求按季度根据信用质量对资产进行分类[74] - 管理层负责确定贷款损失准备金的充足性，并按季度进行评估[75] - 公司根据对贷款风险的评估，至少每季度建立一般准备金[78] - 贷款被视为受损时，若抵押物公允价值低于贷款记录投资，将确认冲销[78] - 2019年初贷款余额为5126千美元，年末为4646千美元[81] - 2019年总冲销额为1298千美元，总回收额为1088千美元[81] - 2019年净贷款冲销额为210千美元，损失拨备为270千美元[81] - 2019年净冲销与平均未偿还贷款比率为 -0.05%，拨备与总贷款比率为1.08%，拨备与不良贷款比率为45.13%[81] - 2019年3月31日，一至四户家庭贷款拨备金额为1274千美元，占总拨备27.4%[82] - 2019年3月31日，多户家庭贷款拨备金额为885千美元，占总拨备19.1%[82] - 2019年3月31日，商业房地产贷款拨备金额为766千美元，占总拨备16.5%[82] - 2019年3月31日，企业贷款拨备金额为1330千美元，占总拨备28.6%[82] 投资情况 - 银行投资决策考虑收益率、利率目标、利率和信用风险等因素[83] - 2019年3月31日，7980万美元（87.3%）投资证券分类为可供出售，1110万美元（12.2%）为持有至到期[86] - 2019年3月31日，可供出售投资组合总计摊销成本为7.0715亿美元，公允价值为6.9845亿美元，加权平均收益率为2.76%；持有至到期投资组合总计摊销成本为1.1137亿美元，公允价值为1.1107亿美元，加权平均收益率为2.87%[87] - 2019年3月31日，抵押贷款支持证券占总资产的9.3%，高于2018年3月31日的6.2%[87] - 2019年3月31日，可调利率抵押贷款支持证券为360万美元，占抵押贷款支持证券投资组合的7.0%[90] - 2018财年，公司确认了一项低于500美元的抵押贷款支持证券减值损失；2019年3月31日，投资组合中没有被归类为具有非暂时性减值的证券[91] - 2019年3月31日公司约98.8%的投资组合资产为合格储蓄投资，此前12个月均通过QTL测试[131] 资金来源与补充情况 - 存款是公司贷款和其他投资目的的主要资金来源，还包括贷款本金偿还、贷款和投资利息支付、到期投资和手续费收入[92] - 截至2019年3月31日，公司有8500万美元的经纪存款，低于2018年3月31日的1.264亿美元[95] - 截至2019年3月31日，公司通过CDARS获得了4830万美元的互惠存款，2018年3月31日为4820万美元[96] - 存款利率、期限、服务费和取款罚款根据公司资金获取和流动性要求、竞争对手利率、当前市场利率、增长目标以及适用的监管限制和要求来确定[97] - 公司被授权使用FHLB - NY的预付款和与认可的一级交易商进行回购协议来补充资金供应和满足存款提取要求[97] - 截至2019年3月31日，公司有800万美元的FHLB - NY预付款未偿还[97] 资本比率与要求情况 - 2019年3月31日，Carver Federal的普通股一级资本比率为15.39%，一级杠杆比率为10.77%，总风险加权资本比率为16.58%，一级风险加权资本比率为15.39%，超过资本监管要求和个别最低资本要求[113] - 2015年1月1日生效的最终规则修订了杠杆和风险加权资本要求及风险加权资产计算方法，规定最低普通股一级资本要求为风险加权资产的4.5%，一级资本与风险资产的最低要求从4%提高到6%，对逾期90天以上或处于非应计状态的风险敞口及某些商业房地产设施分配150%的较高风险权重[114] - 资本保护缓冲要求于2016年1月1日起逐年分阶段实施，2019年1月1日，2.5%的全额资本保护缓冲要求生效[114] - 2018年5月颁布的立法要求联邦银行监管机构为资产低于100亿美元的机构设定8%至10%的社区银行杠杆比率，监管机构于2018年12月提议将社区银行杠杆比率设定为9%[117] - 银行进行资本分配存在各种限制，若分配后银行资本不足、拟进行的资本分配引发安全和稳健性担忧或资本分配违反任何法规、条例或协议，银行可能被禁止进行资本分配[118][119] - 2015年1月1日起实施新的最低风险资本和杠杆比率，包括普通股一级资本比率4.5%、一级风险资产资本比率6%、总资本比率8%、一级杠杆比率4%，还有2.5%的资本保护缓冲[188] 流动性情况 - 银行维持流动性水平以满足运营需求，管理层认为Carver Federal的短期资产具有足够流动性，可满足贷款需求、存款账户潜在波动及其他预期现金需求[120] 政府计划参与情况 - 2008年10月14日财政部宣布TARP CPP计划，提供2500亿美元以优先股形式投资美国金融机构，公司于2009年1月20日完成向财政部出售1898万美元优先股[126] - 2010年2月财政部实施CDCI计划，初始股息率2%，CDFI可申请最多达风险加权资产5%的资金，公司于2010年8月27日完成TARP优先股换为等额CDCI B系列优先股[127] - 2011年10月28日美国财政部将CDCI B系列优先股换为公司2321286股普通股[127] 关联方情况 - 2019年3月31日关联方存款总额为500万美元，关联方贷款总额为8万美元[137] 费用支付情况 - 2019财年公司支付监管评估费31.4万美元[140] - 2019财年公司支付FDIC保险费63.8万美元[144] 投资与股息情况 - 2019年3月31日公司对FHLB - NY的资本股投资为92.6万美元，2019和2018财年FHLB - NY股息分别为4.2万和10.9万美元，2019年3月31日股息率为6.4%[149][150] 准备金要求情况 - 公司需对1630万美元至1.242亿美元的总交易账户维持3%的准备金，对超过1.242亿美元的部分维持10%的准备金[151] 监管情况 - 公司作为储蓄贷款控股公司受FRB监管，资产低于10亿美元的公司自2015年5月15日起、低于30亿美元的公司自2018年8月起不受资本要求约束[160] - 公司和银行受OCC、FDIC、FRB等监管，业务活动方式和范围受限，监管机构在资本水平、股息支付等方面有广泛自由裁量权[207][208][210] 税务情况 - 2018年3月31日，公司重新计量净递延所得税资产和负债，净递延税资产减少310万美元，同时估值备抵相应减少310万美元，记录了30万美元的替代最低税抵免收益[169] - 2019年3月31日，估值备抵减少17万美元，为替代最低税抵免的金额[169] - 2019财年，纽约州基于资本计算的特许经营税率为0.075%，纽约市基于资本计算的银行公司税率为0.15%[171][173] - 2015财年，由于2014年立法对纽约州和纽约市税法的影响，公司的总递延税资产减少120万美元[173] - 非股息分配约1