公司旗下银行基本情况 - 截至2019年12月31日，公司旗下银行资产约5.691亿美元，有108名员工[141] - 公司旗下银行主要业务包括提供存贷款等多种消费和商业银行业务服务，主要市场在纽约市部分区域，面临激烈竞争[142][143][144] - 公司旗下银行于2005年8月18日成立CCDC，负责社区投资和相关活动，还成功参与多项政府赠款和奖项竞争[146][148] - 公司旗下银行是美国最大的非裔运营银行之一，连续第五次在社区再投资法案（CRA）检查中获“杰出”评级[141] 新市场税收抵免（NMTC）奖励情况 - 2006年6月、2009年5月和2011年8月，CCDC分别获得5900万美元、6500万美元和2500万美元的新市场税收抵免（NMTC）奖励，截至2019年12月31日，三项奖励分配已全部用于符合条件的项目[150] - 新市场税收抵免（NMTC）奖励可刺激低收入和中等收入社区经济发展，银行可获税收抵免或手续费收入[149] 公司风险敞口与会计政策 - 截至2019年12月31日，公司未合并的可变利益实体（VIEs）总风险敞口为3486.9万美元[151] - 公司认为确定贷款和租赁损失准备金、证券减值、递延所得税资产可收回性评估以及金融工具公允价值的会计政策复杂，判断和估计变化可能使报告结果有重大差异[152] 贷款和租赁损失准备金相关 - 银行贷款和租赁损失准备金（ALLL）的充足性根据相关政策确定，需管理层对贷款组合进行多方面审查和评估，且估计存在不确定性[153][154][155] - 银行维持一般准备金备抵，根据历史损失因素和九个环境因素评估各类贷款潜在损失风险，部分贷款池损失出现期（LEP）超12个月[156] - 银行维持特定准备金备抵，对受批评和分类贷款按ASC Subtopic 310 - 10准则评估减值，涉及50万美元及以上有风险余额贷款等[160][162] - 问题债务重组贷款（TDRs）因借款人财务状况恶化修改条款，现金流依赖型贷款按特定方法记录估值备抵，抵押依赖型贷款在特定情况记录减值费用，TDRs在符合重组条款至少6个月前处于非应计状态[164] 公司前瞻性陈述 - 公司财报中的前瞻性陈述受多种因素影响，实际结果可能与预期有重大差异，公司除法律要求外无义务更新陈述[135][137][138] 公司资本筹集与限制 - 2011年6月29日公司筹集5500万美元资本，考虑相关费用后股权增加5140万美元，触发所有权变更，目前每年使用净运营亏损结转等受约90万美元限制[168] 公司税收与估值备抵 - 截至2019年12月31日，已为2230万美元的净递延税资产记录估值备抵，2018财年因税收立法，3月31日估值备抵减少34万美元，2019年12月31日替代最低税（AMT）抵免额为10.6万美元[168] 公司股票回购计划 - 2002年8月6日公司宣布股票回购计划，最多回购15442股普通股，截至2019年12月31日已回购11744股，平均价格为每股235.80美元，2019年9个月内未回购[169] 公司净借款与流动性 - 截至2019年12月31日净借款增加420万美元，增幅19.6%，达到2560万美元，期间从联邦住房贷款银行获得400万美元额外短期借款并签订20万美元融资租赁[171] - 2019年12月31日和3月31日，符合短期流动性的资产分别为3770万美元和3120万美元，9个月内现金及现金等价物增加650万美元[174][176] - 2019年9个月内，投资活动提供现金1580万美元，运营活动提供现金250万美元，融资活动使用现金1170万美元，存款净减少1590万美元[176] 巴塞尔协议III与公司资本要求 - 巴塞尔协议III规定最低普通股一级资本（CET1）比率等，2019年1月1日起全面实施2.5%的资本留存缓冲要求，公司因正式协议需维持一级杠杆比率9%和总风险加权资本比率12%的最低监管资本水平[177] 公司资本水平情况 - 截至2019年12月31日，银行资本水平超过监管要求，一级杠杆资本比率为11.25%，普通股一级资本比率为15.91%，一级风险资本比率为15.91%，总风险资本比率为17.10%[183] 银行贷款回购与服务情况 - 2012 - 2015财年银行回购20笔出售给房利美的贷款，2015财年后无回购，截至2019年12月31日继续为106笔本金余额1800万美元的贷款提供服务[185][187] 公司未结索赔与担保准备金 - 截至2019年12月31日，未结索赔本金余额为196万美元，担保准备金为22.4万美元[188] 公司资产负债情况 - 截至2019年12月31日，总资产为5.691亿美元，较3月31日增加540万美元，增幅1.0%[191] - 截至2019年12月31日，现金及现金等价物为3770万美元，较3月31日增加650万美元，增幅20.8%[192] - 截至2019年12月31日，投资证券为8090万美元，较3月31日减少1010万美元，降幅11.1%[193] - 截至2019年12月31日，贷款总额为4.223亿美元，较3月31日减少650万美元，降幅1.5%[194] - 截至2019年12月31日，总负债为5.193亿美元，较3月31日增加270万美元，增幅0.5%[195] - 截至2019年12月31日，存款为4.643亿美元，较3月31日减少1590万美元，降幅3.3%[196] 公司盈亏情况 - 2019年第四季度公司净亏损140万美元，2019年前九个月净亏损360万美元，亏损变化主要因非利息费用减少[205] 公司股东权益相关 - 2019年第四季度平均股东权益为5.1028亿美元，2018年同期为4.8486亿美元；2019年前九个月平均股东权益为5.2087亿美元，2018年同期为5.0233亿美元[211] - 2019年第四季度平均股东权益回报率为-11.26%，2018年同期为-11.13%；2019年前九个月为-9.28%，2018年同期为-11.67%[211] - 2019年第四季度平均股东权益与平均资产比率为8.83%，2018年同期为8.18%；2019年前九个月为9.04%，2018年同期为7.95%[207][211] - 2019年第四季度剔除AOCI的平均股东权益与平均资产比率为8.84%，2018年同期为8.59%；2019年前九个月为9.06%，2018年同期为8.37%[207][211] 公司利息收入与支出情况 - 2019年第四季度净利息收入降至400万美元，较去年同期减少10万美元，降幅2.4%；2019年前九个月降至1200万美元，较去年同期减少90万美元，降幅7.0%[214] - 2019年第四季度平均生息资产收益率为4.01%，2018年同期为3.82%[215] - 2019年第四季度平均计息负债成本率为1.32%，2018年同期为1.24%[215] - 2019年第四季度平均利率差为2.69%，2018年同期为2.58%[207][215] - 2019年第四季度净息差为2.94%，2018年同期为2.81%[207][215] - 2019年九个月利息收入降至1640万美元，较去年减少120万美元，降幅6.8%；三个月降至550万美元，较去年减少10万美元，降幅1.8%[219] - 2019年九个月利息支出降至430万美元，较去年减少40万美元，降幅8.5%；三个月维持在150万美元[220] - 2019年九个月贷款利息收入减少50万美元，降幅3.4%，主要因平均余额减少2200万美元，整体收益率提高9个基点使收入增加20万美元[219] - 2019年九个月货币市场投资利息收入减少50万美元，降幅50%，主要因美联储银行计息账户余额下降[219] - 2019年九个月存款利息支出减少50万美元，主要因定期存款平均余额减少，部分被较高利率抵消[222] - 2019年平均生息资产收益率为3.99%，平均付息负债成本率为1.32%，平均利率差为2.67%，净息差为2.94%[218] 公司贷款损失准备与净冲销情况 - 2019年九个月公司计提贷款损失准备1.6万美元，去年同期收回贷款损失27.8万美元；九个月净冲销5.5万美元，去年同期净冲销4.6万美元[225] 公司非应计贷款与不良贷款情况 - 2019年12月31日，非应计贷款总计720万美元，占总资产1.3%；贷款损失准备与非应计贷款比率为64.0%[226] - 2019年12月31日，不良贷款重组贷款总计430万美元，其中180万美元为正常贷款；3月31日总计540万美元，其中220万美元为正常贷款[229] - 截至2019年12月31日，不良资产总计730万美元，占总资产的1.3%，低于2019年3月31日的1070万美元（占比1.9%）[230] - 截至2019年12月31日，次级贷款为470万美元，占总贷款组合的1.1%，其中不良贷款为120万美元[231] - 截至2019年12月31日，非应计贷款总额为991.6万美元[230] - 截至2019年12月31日，其他不良资产为45.3万美元[230] - 截至2019年12月31日，不良贷款占总贷款的2.32%[230] - 截至2019年12月31日，有180万美元问题债务重组贷款已按修改条款履行至少六个月[230] 公司非利息收入与支出情况 - 2019年第四季度非利息收入降至100万美元，较上年同期减少30万美元，降幅23.1%；前九个月降至310万美元，较上年同期减少60万美元，降幅16.2%[232] - 2019年第四季度非利息支出降至640万美元，较上年同期减少70万美元，降幅9.9%；前九个月降至1880万美元，较上年同期减少240万美元，降幅11.3%[236] - 2019年第四季度和前九个月员工薪酬和福利费用分别减少20万美元和100万美元[236] - 本财年第四季度和前九个月FDIC保费分别降至10万美元和60万美元[236] 公司综合财务数据 - 2019年12月31日，总资产为5.76462亿美元，总负债为5.24375亿美元，股东权益为520.87万美元[218] 公司效率比率情况 - 2019年第四季度效率比率为128.59%，2018年同期为130.37%；2019年前九个月为123.79%，2018年同期为127.52%[207]

公司旗下银行概况 - [公司旗下的Carver Federal储蓄银行截至2019年9月30日资产约5.87亿美元，有108名员工[149]] - [Carver Federal储蓄银行是美国最大的非裔美国人经营的银行之一，连续第五次在社区再投资法案（CRA）检查中获得“杰出”评级[149]] - [银行提供多种消费和商业银行业务服务，包括存款产品、贷款产品以及针对无银行账户和银行服务不足消费者的产品和服务[150][151]] - [银行的主要存款市场在纽约市布鲁克林、曼哈顿和皇后区的八个分行所在区域，主要贷款市场包括纽约市的部分县和纽约州的威彻斯特县[152]] - [银行面临来自商业银行、储蓄机构、信用社等多方面的激烈竞争，这对其扩大市场份额和提高近期盈利能力构成挑战[152]] 新市场税收抵免奖励 - [Carver Federal社区发展公司（CCDC）在2006年6月、2009年5月和2011年8月分别获得5900万美元、6500万美元和2500万美元的新市场税收抵免（NMTC）奖励，截至2019年9月30日，三项奖励分配已全部用于符合条件的项目[158]] 可变利益实体风险敞口 - [公司未合并的可变利益实体（VIEs）在2019年9月30日的总资金风险敞口为4900万美元，总未资金风险敞口为1.911亿美元，最大损失风险为3.4666亿美元[160]] 财务判断复杂性 - [公司认为确定贷款和租赁损失准备金、证券减值、递延所得税资产可收回性评估以及金融工具公允价值的方法涉及高度复杂性，需要管理层做出困难和主观的判断[161]] 贷款和租赁损失准备金政策 - [银行的贷款和租赁损失准备金（ALLL）的充足性根据相关政策确定，包括管理层对贷款组合的审查以及对各种影响因素的分析[162]] 公司面临的影响因素 - [公司面临诸多可能影响实际结果与预期差异的因素，如银行遵守协议的能力、获得美联储批准的能力、监管检查结果等[142]] 公司资本筹集与变更 - [2011年6月29日公司筹集5500万美元资本，考虑相关费用后股权增加5140万美元，触发所有权变更，目前每年净经营亏损结转等利用受限约90万美元][176] 递延税资产与抵免额 - [截至2019年9月30日，已为2180万美元的净递延税资产记录估值备抵，2018财年因税收立法估值备抵减少34万美元，2019年9月30日替代最低税抵免额为12.7万美元][176] 股票回购计划 - [2002年8月6日公司宣布股票回购计划，最多回购15442股，截至2019年9月30日已回购11744股，平均价格235.80美元，2019年第三季度未回购][177] 净借款情况 - [截至2019年9月30日净借款增加1210万美元，增幅56.8%，达到3360万美元，期间从联邦住房贷款银行获得1200万美元额外短期借款][179] 短期流动性资产 - [2019年9月30日和3月31日，符合短期流动性的资产分别为3820万美元和3120万美元][180] 现金及现金等价物变动 - [2019年9月30日止六个月，现金及现金等价物增加700万美元至3820万美元，融资活动提供现金510万美元，经营活动提供160万美元，投资活动提供37.2万美元][183] 巴塞尔协议III要求 - [巴塞尔协议III自2015年1月1日起对银行生效，2019年1月1日起全面实施2.5%的资本留存缓冲要求，公司因正式协议需维持一级杠杆比率9%和总风险加权资本比率12%的最低监管资本水平][184] 银行资本水平 - [截至2019年9月30日，银行资本水平超过监管要求，一级杠杆资本比率为11.45%，普通股一级资本比率为15.75%，一级风险资本比率为15.75%，总风险资本比率为16.90%][191] 银行贷款回购与服务 - [2004 - 2009年银行向房利美出售的贷款中，2012 - 2015年回购20笔，2015财年后无回购，截至2019年9月30日仍为1.85亿美元本金余额的108笔贷款提供服务，未结索赔为196.6万美元][193][194][195] 房贷回购陈述与保证准备金 - [截至2019年9月30日，银行与房贷回购相关的陈述与保证准备金为23.4万美元，较3月31日增加8000美元][196] 资产负债情况 - [截至2019年9月30日，总资产为5.87亿美元，较3月31日增加2330万美元，增幅4.1%，主要因采用新会计准则及贷款组合增加等因素][199] - [截至2019年9月30日，现金及现金等价物为3820万美元，较3月31日增加700万美元，增幅22.4%，主要因贷款和证券还款及战略管理存款流出][200] - [截至2019年9月30日，投资证券为8580万美元，较3月31日减少520万美元，降幅5.7%，因收到预定本金还款][201] - [截至2019年9月30日，贷款总额为4.333亿美元，较3月31日增加450万美元，增幅1.0%，因购买住宅贷款池及商业贷款增长][202] - [截至2019年9月30日，总负债为5.357亿美元，较3月31日增加1910万美元，增幅3.7%，主要因采用新准则确认租赁负债及借款增加][203] - [截至2019年9月30日，存款为4.731亿美元，较3月31日减少710万美元，降幅1.5%，主要因经纪存款账户减少][204] 公司盈亏情况 - [2019年第三季度公司净亏损110万美元，上年同期净亏损200万美元；2019年前六个月净亏损220万美元，上年同期净亏损300万美元，主要因非利息费用减少但净利息收入降低][213] 平均股东权益情况 - [2019年第三季度平均股东权益为5235.8万美元，2018年同期为4952.2万美元；2019年前六个月平均股东权益为5261.9万美元，2018年同期为4854.6万美元][222] 平均股东权益回报率 - [2019年第三季度平均股东权益回报率为-8.02%，2018年同期为-16.29%；2019年前六个月平均股东权益回报率为-8.32%，2018年同期为-12.55%][222] 净利息收入情况 - [2019年第三季度净利息收入降至380万美元，较去年同期减少50万美元，降幅11.6%；2019年前六个月净利息收入降至800万美元，较去年同期减少80万美元，降幅9.1%][225] 平均生息资产收益率与平均计息负债成本率 - [2019年第三季度平均生息资产收益率为3.86%，2018年同期为3.80%；2019年前六个月平均生息资产收益率未提及，2018年同期未提及][228] - [2019年第三季度平均计息负债成本率为1.31%，2018年同期为1.26%；2019年前六个月平均计息负债成本率未提及，2018年同期未提及][228] - [2019年9月30日止六个月，平均生息资产收益率为3.98%，高于上年同期的3.75%；平均计息负债成本率为1.31%，高于上年同期的1.23%][231] 净息差与利率差 - [2019年第三季度净息差为2.81%，2018年同期为2.78%；2019年前六个月净息差为2.94%，2018年同期为2.75%][216] - [2019年第三季度利率差为2.55%，2018年同期为2.55%；2019年前六个月利率差为2.67%，2018年同期为2.52%][216] 效率比率等指标 - [2019年第三季度效率比率为120.69%，2018年同期为135.25%；2019年前六个月效率比率为121.44%，2018年同期为126.14%][216] - [2019年第三季度平均股东权益与平均资产之比为9.05%，2018年同期为7.84%；2019年前六个月平均股东权益与平均资产之比为9.14%，2018年同期为7.46%][216] - [2019年第三季度平均生息资产与平均计息负债之比为1.25倍，2018年同期为1.23倍；2019年前六个月平均生息资产与平均计息负债之比为1.25倍，2018年同期为1.22倍][216] 利息收入与支出情况 - [2019年第三季度利息收入降至530万美元，同比减少60万美元，降幅10.2%；上半年降至1090万美元，同比减少110万美元，降幅9.2%][232] - [2019年第三季度利息支出降至140万美元，同比减少20万美元，降幅12.5%；上半年降至290万美元，同比减少36.9万美元，降幅11.4%][233][235] 非应计贷款等情况 - [2019年9月30日，非应计贷款总额为770万美元，占总资产的1.3%，低于3月31日的1030万美元（占比1.8%）][239] - [2019年9月30日，贷款损失准备金与非应计贷款的比率为59.8%，高于3月31日的45.1%][239] - [2019年9月30日，贷款损失准备金与总贷款的比率为1.07%，略低于3月31日的1.08%][239] - [2019年9月30日，不良资产总额为780万美元，占总资产的1.3%，低于3月31日的1070万美元（占比1.9%）][244] - [2019年9月30日，分类为问题债务重组（TDR）的贷款总额为450万美元，其中200万美元为正常执行贷款；3月31日，TDR贷款总额为540万美元，其中220万美元为正常执行贷款][243] - [2019年第三季度，公司计提贷款损失准备金7000美元，上年同期为4.9万美元；上半年计提8000美元，上年同期为5.4万美元][238] - [2019年第二季度净冲销额为5.2万美元，上年同期为44.4万美元；上半年净冲销额为2.9万美元，上年同期为38.8万美元][238] - [截至2019年9月30日，非应计贷款总额为772.8万美元，较6月30日的923.4万美元有所下降，不良贷款占总贷款比例为1.78%][245] - [截至2019年9月30日，非盈利资产总额为784.8万美元，非盈利资产占总资产比例为1.34%][245] - [截至2019年9月30日，公司有470万美元次级贷款，占总贷款组合的1.1%，其中120万美元为不良贷款][246] 非利息收入与支出情况 - [2019年第三季度非利息收入增加11.9万美元，增幅11.0%，达到120万美元][248] - [2019年前六个月非利息收入减少22.5万美元，降幅9.4%，降至220万美元][249] - [2019年第三季度非利息支出减少120万美元，降幅16.4%，降至610万美元][250] - [2019年前六个月非利息支出减少170万美元，降幅12.1%，降至1240万美元][250] - [2019年第三季度和前六个月员工薪酬和福利费用分别减少30.2万美元和75.2万美元][250] - [2019年第三季度和前六个月FDIC保费分别为33.5万美元和49.7万美元，较上年同期显著降低][250] - [外包服务费用在两个比较期间均有所下降，因公司人员承担了原由外部供应商执行的流程][250]

公司资产与负债 - 公司总资产为5.721亿美元，员工人数为109人[140] - 公司未合并的可变利益实体（VIE）总资产为3638.4万美元，总债务投资为1494.1万美元[151] - 公司总资产从2019年3月31日的5.637亿美元增加到2019年6月30日的5.721亿美元，增幅为1.5%[190] - 公司现金及现金等价物从2019年3月31日的3120万美元增加到2019年6月30日的3260万美元，增幅为4.4%[191] - 公司投资证券从2019年3月31日的9100万美元减少到2019年6月30日的8930万美元，降幅为1.9%[192] - 公司贷款组合从2019年3月31日的4.288亿美元减少到2019年6月30日的4.219亿美元，降幅为1.6%[193] - 公司存款从2019年3月31日的4.802亿美元减少到2019年6月30日的4.743亿美元，降幅为1.2%[195] - 公司从联邦住房贷款银行和其他借款从2019年3月31日的2140万美元减少到2019年6月30日的1540万美元，降幅为28.0%[196] - 公司其他负债从2019年3月31日的1500万美元减少到2019年6月30日的1030万美元，降幅为30.9%[197] - 公司总权益从2019年3月31日的4710万美元增加到2019年6月30日的5220万美元，增幅为10.8%[198] 公司收入与支出 - 公司报告2019年第二季度净亏损113.9万美元，而去年同期净亏损为100万美元[204] - 公司净利息收入同比下降7.2%，从450万美元降至420万美元[214] - 公司净利息收益率从2.72%上升至3.07%[217] - 公司贷款利息收入下降7.0%，主要由于贷款平均余额减少4820万美元[218] - 公司存款利息支出下降10.6%，主要由于定期存款平均余额减少8780万美元[219] - 公司非利息收入为100万美元，同比下降26.4%，主要由于NMTC项目的完成和房地产销售收益的减少[235] - 公司非利息支出为630万美元，同比下降8.2%，主要由于员工薪酬和福利的减少以及FDIC保费的降低[238] 公司贷款与准备金 - 公司提供的贷款产品包括商业和多户住宅抵押贷款以及商业贷款[142] - 公司根据历史损失经验调整贷款类别的准备金水平，历史损失率反映的是损失确认的时期，而非实际损失发生的时期[156] - 公司审查九个定性因素以确定是否需要调整准备金，包括贷款政策、经济条件、贷款组合变化等[157] - 公司对批评和分类贷款进行单独评估，使用三种方法之一来确定准备金金额：未来现金流现值、市场价或抵押品公允价值[158] - 公司对抵押依赖贷款使用抵押品公允价值法进行减值评估[159] - 公司对余额超过50万美元的批评和分类贷款进行单独评估，低于50万美元的贷款由首席信贷官决定是否评估[160] - 公司对重组贷款（TDRs）进行减值分析，如果无法按合同条款收回全部金额，则将其分类为减值贷款[161] - 公司贷款损失拨备率从1.08%上升至1.11%[222] - 公司贷款净冲销率从-0.05%改善至0.02%[222] - 公司2019年6月30日的非应计贷款总额为920万美元，占总资产的1.6%，相比2019年3月31日的1030万美元（1.8%）有所下降[226] - 2019年6月30日的贷款损失准备金（ALLL）为470万美元，占非应计贷款的50.6%，相比2019年3月31日的45.1%有所上升[226] - 2019年6月30日的贷款损失准备金占总贷款的比例为1.11%，相比2019年3月31日的1.08%有所增加[226] - 2019年6月30日的非应计贷款总额为923.4万美元，相比2019年3月31日的1029.4万美元有所下降[233] - 2019年6月30日的非应计贷款中，一至四户家庭贷款为413.2万美元，多户家庭贷款为314.4万美元，商业贷款为195.8万美元[233] - 2019年6月30日的非应计贷款占总贷款的比例为2.19%，相比2019年3月31日的2.40%有所下降[233] - 2019年6月30日的非应计资产总额为954.5万美元，占总资产的1.67%，相比2019年3月31日的1069.8万美元（1.90%）有所下降[233] - 2019年6月30日的次级贷款总额为540万美元，占总贷款组合的1.3%，其中160万美元为非应计贷款[234] 公司资本与流动性 - 公司资本充足率超过监管要求，Tier 1杠杆资本比率为11.70%，普通股一级资本比率为16.07%，一级风险资本比率为16.07%，总风险资本比率为17.24%[183] - 公司截至2019年6月30日的短期流动性资产为3260万美元，较2019年3月31日的3120万美元增加140万美元[172][174] - 公司平均股东权益回报率（不包括AOCI）从-7.68%降至-8.53%[213] - 公司平均股东权益占总资产比例从7.54%上升至9.22%[213] - 公司平均利息收益资产与平均利息负债比率从1.22倍上升至1.26倍[205] 公司风险与合规 - 公司面临来自其他金融机构的激烈竞争，尤其是在存款和抵押贷款领域[143] - 公司面临利率变化的风险，可能减少净利息收入和净利息差[135] - 公司需要遵守与联邦储备银行的协议，这可能限制其股息支付和债务增加[133] - 公司对证券投资组合进行季度审查，以确定是否存在非暂时性减值，截至2019年6月30日，公司没有其他证券被分类为非暂时性减值[164] - 公司记录递延税资产，截至2019年6月30日，递延税资产的估值准备为2370万美元[166][168] 公司社区参与与发展 - 公司75%的贷款发放和购买在其评估区域内，显示出对社区需求的积极响应[138] - 公司获得了5900万美元、6500万美元和2500万美元的新市场税收抵免（NMTC）奖励，用于支持低收入社区的经济开发项目[147] - 公司通过Carver社区发展公司（CCDC）参与社区经济发展项目，并获得政府资助[145] - 公司为未银行化和银行化不足的消费者提供一系列产品和服务，包括支票兑现、预付卡和汇款[141] 公司股票回购 - 公司截至2019年6月30日已回购11744股普通股，平均价格为每股235.80美元[169]

公司资产与员工情况 - 截至2019年3月31日，公司资产约为5.637亿美元，有114名员工[12] - 截至2019年3月31日，CFSB Realty Corp.总资产为230万美元，CAC持有约1250万美元抵押贷款，总资产为1.293亿美元[22] 评级与奖励情况 - 2019年1月社区再投资法案检查后，银行连续第五次获得货币监理署“杰出”评级，约75%的发起和购买贷款在评估区域内[12] - 2006 - 2011年，CCDC三次获得新市场税收抵免奖励，分别为5900万美元、6500万美元和2500万美元，截至2019年3月31日已全部用于合格项目[18] - 2019年1月公司CRA评级为“优秀”[135] 证券发行与利息情况 - 2003年成立的Carver Statutory Trust I发行了总计1300万美元的浮动利率资本证券和40万美元的普通股，截至2019年3月31日，递延利息总额为170万美元[23][25] - 2003年9月17日，Carver Statutory Trust I发行13000股浮动利率资本证券，清算金额为每股1000美元，信托优先债务证券销售总收益1300万美元，普通股证券销售收益40万美元，用于购买公司2033年到期的浮动利率次级债务证券，本金总额约1340万美元[98] - 截至2019年3月31日，信托优先债务证券现金分配累计，年利率为浮动利率，每季度重置，比三个月伦敦银行同业拆借利率高3.05%，利率为5.7%[98] 股息支付情况 - 公司主要依靠Carver Federal的股息支付股东现金股息等，但Carver Federal目前未经货币监理署批准不得支付股息[26] - Carver主要依靠Carver Federal的股息支付股东现金股息、进行股票回购计划以及支付信托优先债务的本金和利息，但Carver Federal目前未经OCC事先批准不得支付任何股息，已暂停向公司支付定期季度现金股息[99][101] - 公司因杠杆、现金流和累计递延利息等监管问题，未经储备银行事先书面批准，不得支付任何股息[102] 贷款业务情况 - 近年来银行重点发放商业房地产贷款，2013 - 2015年收回贷款损失准备金，2016 - 2018年增加准备金，2019年无需额外准备金[31] - 截至2019年3月31日，贷款应收总额较2018年减少4840万美元，降幅10.2%，至4.258亿美元，但占总资产的比例从68.3%增至75.5%[33] - 截至2019年3月31日，公司应收贷款总额为4.25805亿美元，较2018年的4.74197亿美元有所下降[34] - 2019年3月31日，一至四户家庭住宅房地产贷款降至1.084亿美元，较2018年减少1290万美元，降幅10.6%[34] - 2019年3月31日，公司多户房地产贷款组合降至8620万美元，较2019财年减少1770万美元，降幅17.0%[39] - 2019年3月31日，商业房地产抵押贷款总额为1.308亿美元，占贷款总额30.7%，较上年减少1100万美元，降幅7.8%[44] - 2019年3月31日，教会贷款总额为1020万美元，占公司总贷款组合2.4%[46] - 2019年3月31日，公司无未偿还的建筑贷款，且未积极开展建筑贷款的发起或购买业务[50] - 2019财年，公司小企业贷款组合降至9640万美元，较之前减少560万美元，占公司总贷款组合22.6%[51] - 2019年3月31日，公司消费及其他贷款为400万美元，占公司总贷款组合0.9%[52] - 2019年3月31日，公司次级贷款为540万美元，占总贷款组合1.3%，其中160万美元为不良贷款[37] - 2019财年贷款发放额为2720万美元，2018财年为2100万美元[60] - 2019财年各类贷款发放占比：多户住宅6.2%、商业地产34.2%、商业57.9%、消费及其他1.7%[60] - 截至2019年3月31日，最大单一借款人贷款限额为1020万美元，公司无超限额关系[59] - 除超600万美元的房地产和商业贷款外，贷款审批权已委托给资产负债和利率风险委员会[58] - 截至2019年3月31日，贷款到期情况：1年以内4445.6万美元、1 - 5年1.64482亿美元、5 - 20 +年2.16867亿美元[64] - 截至2019年3月31日，固定利率贷款总额为1.4235亿美元，可调利率贷款总额为2.38999亿美元[64] - 2019年3月31日，公司通过服务商为房利美服务1880万美元贷款，为其他第三方服务56.1万美元贷款，并记录了18万美元相关抵押贷款服务权[35] - 2019年3月31日公司对单一借款人贷款限额为1020万美元[129] 贷款风险与质量情况 - 公司关键运营目标之一是维持高水平资产质量[66] - 不良资产包括非应计贷款、待售贷款和以物抵债资产[68] - 截至2019年3月31日，分类为问题债务重组的贷款总计540万美元，其中220万美元为正常执行贷款[69] - 消费贷款无抵押，比首套房贷款风险更高，催收依赖借款人财务稳定性[53] - 截至2019年3月31日，公司不良资产总额增至1070万美元，较2018年的780万美元增加290万美元，增幅37.0%[73] - 2019年3月31日，非应计贷款增加360万美元，房地产资产减少74.1万美元[73] - 2019年非应计类别中的不良债务重组贷款总额为320万美元，表现良好的不良债务重组贷款为220万美元[72] - 2019年3月31日，非应计贷款包括16笔一至四户家庭贷款、9笔小企业和SBA贷款等[73] - 2019年3月31日，公司有14笔以一至四户家庭住宅房地产为抵押的贷款处于止赎程序中，未偿还余额总计420万美元[73] - 2019年非应计贷款增加主要归因于受损的商业和多户家庭贷款增加[73] - 公司贷款组合风险高，商业房地产贷款达1.308亿美元，占2019年3月31日贷款组合的30.7%[184] 贷款准备金情况 - 联邦法规和公司政策要求按季度根据信用质量对资产进行分类[74] - 管理层负责确定贷款损失准备金的充足性，并按季度进行评估[75] - 公司根据对贷款风险的评估，至少每季度建立一般准备金[78] - 贷款被视为受损时，若抵押物公允价值低于贷款记录投资，将确认冲销[78] - 2019年初贷款余额为5126千美元，年末为4646千美元[81] - 2019年总冲销额为1298千美元，总回收额为1088千美元[81] - 2019年净贷款冲销额为210千美元，损失拨备为270千美元[81] - 2019年净冲销与平均未偿还贷款比率为 -0.05%，拨备与总贷款比率为1.08%，拨备与不良贷款比率为45.13%[81] - 2019年3月31日，一至四户家庭贷款拨备金额为1274千美元，占总拨备27.4%[82] - 2019年3月31日，多户家庭贷款拨备金额为885千美元，占总拨备19.1%[82] - 2019年3月31日，商业房地产贷款拨备金额为766千美元，占总拨备16.5%[82] - 2019年3月31日，企业贷款拨备金额为1330千美元，占总拨备28.6%[82] 投资情况 - 银行投资决策考虑收益率、利率目标、利率和信用风险等因素[83] - 2019年3月31日，7980万美元（87.3%）投资证券分类为可供出售，1110万美元（12.2%）为持有至到期[86] - 2019年3月31日，可供出售投资组合总计摊销成本为7.0715亿美元，公允价值为6.9845亿美元，加权平均收益率为2.76%；持有至到期投资组合总计摊销成本为1.1137亿美元，公允价值为1.1107亿美元，加权平均收益率为2.87%[87] - 2019年3月31日，抵押贷款支持证券占总资产的9.3%，高于2018年3月31日的6.2%[87] - 2019年3月31日，可调利率抵押贷款支持证券为360万美元，占抵押贷款支持证券投资组合的7.0%[90] - 2018财年，公司确认了一项低于500美元的抵押贷款支持证券减值损失；2019年3月31日，投资组合中没有被归类为具有非暂时性减值的证券[91] - 2019年3月31日公司约98.8%的投资组合资产为合格储蓄投资，此前12个月均通过QTL测试[131] 资金来源与补充情况 - 存款是公司贷款和其他投资目的的主要资金来源，还包括贷款本金偿还、贷款和投资利息支付、到期投资和手续费收入[92] - 截至2019年3月31日，公司有8500万美元的经纪存款，低于2018年3月31日的1.264亿美元[95] - 截至2019年3月31日，公司通过CDARS获得了4830万美元的互惠存款，2018年3月31日为4820万美元[96] - 存款利率、期限、服务费和取款罚款根据公司资金获取和流动性要求、竞争对手利率、当前市场利率、增长目标以及适用的监管限制和要求来确定[97] - 公司被授权使用FHLB - NY的预付款和与认可的一级交易商进行回购协议来补充资金供应和满足存款提取要求[97] - 截至2019年3月31日，公司有800万美元的FHLB - NY预付款未偿还[97] 资本比率与要求情况 - 2019年3月31日，Carver Federal的普通股一级资本比率为15.39%，一级杠杆比率为10.77%，总风险加权资本比率为16.58%，一级风险加权资本比率为15.39%，超过资本监管要求和个别最低资本要求[113] - 2015年1月1日生效的最终规则修订了杠杆和风险加权资本要求及风险加权资产计算方法，规定最低普通股一级资本要求为风险加权资产的4.5%，一级资本与风险资产的最低要求从4%提高到6%，对逾期90天以上或处于非应计状态的风险敞口及某些商业房地产设施分配150%的较高风险权重[114] - 资本保护缓冲要求于2016年1月1日起逐年分阶段实施，2019年1月1日，2.5%的全额资本保护缓冲要求生效[114] - 2018年5月颁布的立法要求联邦银行监管机构为资产低于100亿美元的机构设定8%至10%的社区银行杠杆比率，监管机构于2018年12月提议将社区银行杠杆比率设定为9%[117] - 银行进行资本分配存在各种限制，若分配后银行资本不足、拟进行的资本分配引发安全和稳健性担忧或资本分配违反任何法规、条例或协议，银行可能被禁止进行资本分配[118][119] - 2015年1月1日起实施新的最低风险资本和杠杆比率，包括普通股一级资本比率4.5%、一级风险资产资本比率6%、总资本比率8%、一级杠杆比率4%，还有2.5%的资本保护缓冲[188] 流动性情况 - 银行维持流动性水平以满足运营需求，管理层认为Carver Federal的短期资产具有足够流动性，可满足贷款需求、存款账户潜在波动及其他预期现金需求[120] 政府计划参与情况 - 2008年10月14日财政部宣布TARP CPP计划，提供2500亿美元以优先股形式投资美国金融机构，公司于2009年1月20日完成向财政部出售1898万美元优先股[126] - 2010年2月财政部实施CDCI计划，初始股息率2%，CDFI可申请最多达风险加权资产5%的资金，公司于2010年8月27日完成TARP优先股换为等额CDCI B系列优先股[127] - 2011年10月28日美国财政部将CDCI B系列优先股换为公司2321286股普通股[127] 关联方情况 - 2019年3月31日关联方存款总额为500万美元，关联方贷款总额为8万美元[137] 费用支付情况 - 2019财年公司支付监管评估费31.4万美元[140] - 2019财年公司支付FDIC保险费63.8万美元[144] 投资与股息情况 - 2019年3月31日公司对FHLB - NY的资本股投资为92.6万美元，2019和2018财年FHLB - NY股息分别为4.2万和10.9万美元，2019年3月31日股息率为6.4%[149][150] 准备金要求情况 - 公司需对1630万美元至1.242亿美元的总交易账户维持3%的准备金，对超过1.242亿美元的部分维持10%的准备金[151] 监管情况 - 公司作为储蓄贷款控股公司受FRB监管，资产低于10亿美元的公司自2015年5月15日起、低于30亿美元的公司自2018年8月起不受资本要求约束[160] - 公司和银行受OCC、FDIC、FRB等监管，业务活动方式和范围受限，监管机构在资本水平、股息支付等方面有广泛自由裁量权[207][208][210] 税务情况 - 2018年3月31日，公司重新计量净递延所得税资产和负债，净递延税资产减少310万美元，同时估值备抵相应减少310万美元，记录了30万美元的替代最低税抵免收益[169] - 2019年3月31日，估值备抵减少17万美元，为替代最低税抵免的金额[169] - 2019财年，纽约州基于资本计算的特许经营税率为0.075%，纽约市基于资本计算的银行公司税率为0.15%[171][173] - 2015财年，由于2014年立法对纽约州和纽约市税法的影响，公司的总递延税资产减少120万美元[173] - 非股息分配约1

公司资产与负债 - 公司总资产为5.904亿美元，员工人数为119人[141] - 公司未合并的可变利益实体（VIEs）总资产为6925万美元，总风险敞口为4050.8万美元[151] - 截至2018年12月31日，公司总资产为5.904亿美元，较2018年3月31日的6.939亿美元减少1.035亿美元，降幅为14.9%[192] - 截至2018年12月31日，公司现金及现金等价物减少9450万美元，降幅为70.2%，主要由于战略管理存款流出和贷款需求下降[193] - 截至2018年12月31日，公司投资组合增加4130万美元，增幅为56.7%，主要投资于美国国债和机构抵押贷款支持证券[194] - 截至2018年12月31日，公司贷款组合减少5030万美元，降幅为10.5%，主要由于非自用商业房地产贷款的流失和偿还[195] - 截至2018年12月31日，公司总负债减少9940万美元，降幅为15.5%，主要由于存款减少和借款偿还[196] - 截至2018年12月31日，公司存款减少7390万美元，降幅为12.6%，主要由于经纪存款账户的减少[197] - 截至2018年12月31日，公司总股本减少410万美元，降幅为7.8%，主要由于九个月期间的净亏损[199] 贷款与信贷管理 - 公司75%的贷款发放和购买在其评估区域内[141] - 公司的主要贷款产品包括商业和多户住宅抵押贷款以及商业贷款[143] - 公司根据ASC 450-20准则维护一般准备金，评估贷款池的潜在损失风险，贷款池包括1-4家庭、多家庭、商业房地产、建筑、商业贷款和消费者贷款等类别[157] - 公司根据贷款池的风险评级（如正常、特别关注、次级、可疑）应用风险因子，确定每个池的准备金水平[157] - 公司通过历史损失率分析估计贷款类别的实际损失，损失率以贷款余额的百分比表示，损失率的变化直接影响准备金水平[157] - 公司采用损失确认期（LEP）假设，估计从损失发生到确认的平均时间，商业房地产、多家庭和商业贷款类别的LEP超过12个月[157] - 公司审查九个定性因素以调整准备金，包括贷款政策变化、经济条件、贷款组合变化、管理能力、问题资产、贷款审查系统质量、抵押品价值、信贷集中度和外部因素[158][160] - 公司对批评和分类贷款进行单独减值评估，使用现值、市场价或抵押品公允价值三种方法之一确定准备金[161][162] - 公司对500,000美元以上的批评和分类贷款进行单独减值评估，低于500,000美元的贷款由首席信贷官决定是否评估[163] - 公司对重组贷款（TDRs）进行减值评估，记录特定估值准备金，TDR贷款在重组后至少6个月内保持非应计状态[165] - 截至2018年12月31日，公司未偿还贷款承诺和合同义务总额为663.9万美元，包括抵押贷款、商业和消费贷款以及信贷额度[204] - 2018年12月31日的不良贷款总额为990万美元，占总资产的1.7%，较2018年3月31日的670万美元增加[226] - 2018年12月31日的贷款损失准备与不良贷款比率为48.4%，较2018年3月31日的76.9%下降[226] - 2018年12月31日的贷款损失准备与总贷款比率为1.12%，较2018年3月31日的1.07%上升[226] - 2018年12月31日的问题债务重组贷款总额为550万美元，其中230万美元被分类为正常还款[229] - 截至2018年12月31日，公司不良资产总额为1040万美元，占总资产的1.8%，相比2018年3月31日的780万美元（占总资产的1.1%）有所增加[230] - 2018年12月31日，公司次级贷款总额为540万美元，占贷款组合的1.3%，其中160万美元为不良贷款[232] - 2018年12月31日，公司非应计贷款总额为991.6万美元，相比2018年3月31日的666.2万美元有所增加[230] - 2018年12月31日，公司非应计贷款占总贷款的比例为2.32%，相比2018年3月31日的1.39%有所上升[230] - 2018年12月31日，公司不良资产占总资产的比例为1.76%，相比2018年3月31日的1.13%有所上升[230] - 2018年12月31日，公司贷款损失准备金占总贷款的比例为1.12%，相比2018年3月31日的1.07%有所增加[230] - 2018年12月31日，公司贷款损失准备金占非应计贷款的比例为48.43%，相比2018年3月31日的76.94%有所下降[230] 财务表现与盈利能力 - 截至2018年12月31日，公司九个月期间的净亏损为440万美元，较去年同期的220万美元净亏损有所增加[205] - 公司2018年第四季度的净利息收入为410万美元，同比下降12.6%，九个月的净利息收入为1290万美元，同比下降12.3%[214] - 2018年第四季度的平均股东权益回报率为-11.13%，同比下降3.05个百分点，九个月的平均股东权益回报率为-11.67%，同比下降5.31个百分点[213] - 2018年第四季度的净利息收益率为2.81%，同比下降0.1个百分点，九个月的净利息收益率为2.77%，同比下降0.25个百分点[206] - 2018年第四季度的效率比为130.37%，同比上升15.34个百分点，九个月的效率比为127.52%，同比上升16.89个百分点[206] - 2018年第四季度的平均股东权益占总资产的比例为8.18%，同比上升1.05个百分点，九个月的平均股东权益占总资产的比例为7.95%，同比上升1.04个百分点[213] - 2018年12月31日止九个月的净利息收入为1291万美元，较2017年同期的1472.9万美元下降12.3%[219] - 2018年12月31日止九个月的贷款利息收入下降220万美元，降幅12.8%，主要由于贷款平均余额减少7700万美元[220] - 2018年12月31日止九个月的存款利息支出增加110万美元，增幅35.5%，主要由于定期存款利率上升[222] - 2018年12月31日止九个月的贷款损失准备恢复27.8万美元，而2017年同期为计提130万美元[225] - 2018年12月31日，公司非利息收入减少了19,000美元，同比下降1.4%，但九个月期间增加了16,000美元，同比增长0.4%[234] - 2018年12月31日，公司非利息支出增加了10万美元，同比增长1.8%，达到710万美元[235] - 2018年12月31日，公司所得税支出为34,000美元，相比去年同期的31,000美元有所增加[236] 市场与竞争环境 - 公司的主要市场区域包括纽约市的布鲁克林、曼哈顿和皇后区[144] - 公司面临来自商业银行、储蓄机构和信用合作社的存款竞争[144] - 公司通过Carver社区发展公司（CCDC）参与社区经济发展项目[146] - 公司提供多种消费和商业银行业务，包括存款产品、借记卡、网上银行等[142] - 公司面临利率变化、竞争压力和贷款需求下降等风险[137] 资本与流动性管理 - 截至2018年12月31日，公司的资本充足率超过监管要求，一级杠杆资本比率为10.79%，普通股一级资本比率为16.00%，一级风险资本比率为16.00%，总风险资本比率为17.25%[184] - 公司在2018年12月31日的短期流动性资产（包括现金及等价物）为4010万美元，较2018年3月31日的1.346亿美元大幅下降[175] - 2018年第四季度的贷款平均余额为429,763千美元，同比下降15.57%，九个月的贷款平均余额为508,977千美元[217] - 2018年第四季度的存款平均余额为455,714千美元，同比下降9.16%，九个月的存款平均余额为501,663千美元[217] - 2018年第四季度的平均利息收益资产为582,201千美元，同比下降9.59%，九个月的平均利息收益资产为643,934千美元[217] - 2018年第四季度的平均利息负债为469,117千美元，同比下降13.19%，九个月的平均利息负债为540,392千美元[217] - 2018年第四季度的平均利率差为2.58%，同比下降0.18个百分点，九个月的平均利率差为2.54%，同比下降0.34个百分点[206] 税收与奖励 - 公司获得了5900万美元、6500万美元和2500万美元的新市场税收抵免（NMTC）奖励[149] - 公司在2018财年确认了不到500美元的抵押贷款支持证券减值，截至2018年12月31日，投资组合中没有其他证券被分类为其他非暂时性减值[168]