资产出售与业务合作 - 公司2022财年第一季度与Beige Key LLC达成协议，以6000万美元出售Meta名称和商标，其中5000万美元在第一财季确认为非利息收入，预计2022年底完成品牌重塑，费用在1500万 - 2000万美元之间[158] - 公司出售全部剩余1.925亿美元社区银行贷款，该投资组合降至零，税前收益约390万美元[159] - 公司与Emerald Financial Services, LLC将协议延长至2025年6月30日，新增金融产品和服务[160] 贷款业务数据 - 2022财年第一季度，公司发放可再生能源贷款融资总额2120万美元，获得净投资税收抵免570万美元[161] - 截至2021年12月31日，公司总贷款和租赁增至36.8亿美元，较9月30日增加7480万美元，增幅2%[171] - 第一季度贷款和租赁平均未偿还余额较上年同期增加2.113亿美元，平均生息资产增加5.472亿美元至61.83646亿美元[183] - 2022财年第一季度公司发起的太阳能租赁业务为2120万美元，去年同期为3850万美元[199] - 2021年12月31日，非不良贷款和租赁总额为4320万美元，占贷款和租赁总额的1.2%；9月30日为5590万美元，占比1.52%[206] - 2021年12月31日，公司将1.763亿美元的贷款和租赁归类为次级，1990万美元归类为可疑，无损失类；9月30日，分别为2.642亿美元、1210万美元和无损失类[209] - 2021年12月31日，公司有13.6亿美元的未偿贷款和租赁承诺[222] 股票回购 - 2022财年第一季度，公司回购1711501股，平均价格58.97美元，截至2022年2月3日又回购230000股，平均价格59.85美元，股票回购计划剩余5374375股待回购[162] 财务关键指标变化 - 营收与收入 - 2022财年第一季度总营收1.582亿美元，较2021年同期增加4670万美元，增幅42%；净利息收入7160万美元，较去年同期增加560万美元[163] - 2022财年第一季度总营收为1.582亿美元，2021财年同期为1.115亿美元[181] - 2022财年第一季度净利息收入为7160万美元，较2021财年同期增长9%[182] - 2022财年第一季度非利息收入从上年同期的4550万美元增至8660万美元[194] 财务关键指标变化 - 净息差与收益率 - 2022财年第一季度净息差从去年同期的4.65%降至4.59%[164] - 2022财年第一季度净息差（NIM）从去年第一季度的4.65%降至4.59%，平均生息资产的整体报告税等效收益率（TEY）下降13个基点至4.69%[185] 财务关键指标变化 - 资金成本 - 2022财年第一季度公司所有存款和借款的资金成本平均为0.08%，去年同期为0.15%，整体存款成本为0.01%，去年同期为0.06%[186] 财务关键指标变化 - 净收入与每股收益 - 2021年第四季度公司净收入为6130万美元，摊薄后每股收益2.00美元，去年同期净收入为2800万美元，摊薄后每股收益0.84美元[181] 财务关键指标变化 - 非利息支出 - 2022财年第一季度非利息支出从去年同期的7260万美元增加14%至8240万美元，与2021年第四季度相比，非利息支出减少1120万美元[197] 财务关键指标变化 - 所得税费用与税率 - 2022财年第一季度公司记录所得税费用为1430万美元，有效税率为18.9%，去年第一季度为350万美元，有效税率为10.8%[198] 财务关键指标变化 - 信贷损失拨备与净冲销 - 2021年第四季度公司确认信贷损失拨备为20万美元，上年同期为610万美元，净冲销为110万美元，上年同期为280万美元[192] 资产负债相关数据 - 截至2021年12月31日，公司总资产增至76.1亿美元，较9月30日增加9.19亿美元，主要因现金及现金等价物增加9.161亿美元[167] - 截至2021年12月31日，公司股东权益为8.262亿美元，较9月30日减少4570万美元，主要因股票回购计划导致留存收益减少[178] - 2021年12月31日，公司的信贷损失准备金总额为6760万美元，较9月30日的6830万美元有所减少[214] - 截至2021年12月31日，公司贷款和租赁的信贷损失准备金占比降至1.84%，9月30日为1.89%[217] - 2021年12月31日，公司股东权益总额为826,157千美元，一级普通股资本为479,108千美元，一级资本总额为493,213千美元，总资本为607,558千美元[228] 资金来源与监管资本 - 公司的主要资金来源包括存款、借款、贷款和租赁及抵押支持证券的本金和利息支付以及到期投资证券[221] - 公司和银行需遵守美联储和OCC通过的监管资本规则，2021年12月31日，两者均超过联邦监管最低资本要求[223][224] - 公司需维持2.5%的资本留存缓冲，加上最低资本比率要求，一级普通股风险加权、一级风险加权和总风险加权资本比率目前分别为7.0%、8.5%和10.5%[228] 贷款冲销规则与信贷损失准备金方法 - 保险保费融资贷款逾期超210天、税务和其他专业贷款逾期超180天、消费信贷产品逾期超120天、其他贷款逾期超90天会被冲销[201] - 公司采用CECL方法确定贷款和持有至到期债务证券的信贷损失准备金[211] 资本比率数据 - 2021年12月31日，公司一级杠杆资本比率为7.39%，一级普通股资本比率为10.88%，一级资本比率为11.20%，总资本比率为13.80%[226] 合同与融资安排变化 - 截至2021年9月30日的合同义务在2021年9月30日至12月31日期间无重大变化[230] - 截至2021年9月30日的资产负债表外融资安排在2021年9月30日至12月31日期间无重大变化[232] 市场风险与利率风险 - 公司唯一重大“市场”风险是利率风险，会影响公司经营业绩[234] - 公司通过分析资产和负债特征来监控和衡量利率风险暴露[235] - 公司投资组合主要为提供流动性，也用于管理利率风险[236] - 2021年12月31日的EAR分析显示，未来一年总利息敏感收入变化比总利息敏感支出更快，利率下降5.6%、上升12.2%、24.6%、37.2%、49.9%时，净利息敏感收入有相应变化[243] - 2021年12月31日的EVE分析显示，由于大量无息资金，股权经济价值预计将从利率上升中受益，利率下降100、上升100、200、300、400个基点时，股权经济价值风险百分比分别为-15.3%、11.2%、20.0%、27.5%、34.7%[245]

财务数据和关键指标变化 - 2022财年第一季度净收入为6130万美元，每股收益2美元，高于上一年的0.84美元，核心净收入为2390万美元，每股收益0.78美元 [7][19] - 净利息收入为7200万美元，较上年增长9%，季度平均贷款和租赁较上年增长2.11亿美元或6% [23] - 资金成本从上年的15个基点降至8个基点 [24] - 非利息收入增至8700万美元，非利息支出为8200万美元，较上一季度减少1100万美元 [25][26] - 2022财年第一季度回购170万股，平均价格58.97美元，1月又回购13万股，平均价格61.26美元，截至1月20日，回购计划下剩余约550万股 [27] - 银行监管杠杆率为8.5%，上一季度为8.7% [28] 各条业务线数据和关键指标变化 - 商业金融贷款组合在12月31日达到28亿美元，环比增长3%，同比增长50%，需求强劲，管道健康 [16] - 消费者金融业务方面，消费者贷款将继续利用银行即服务模式增长，但短期内资产负债表上的消费者贷款规模相对较小 [30][31] 各个市场数据和关键指标变化 无 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司计划在年底前将社区银行余额降至零，已在本季度出售剩余社区银行贷款，向高回报盈利资产转型 [8] - 计划开发新的公司名称和品牌，预计未来几个月公布新名称，年底完成所有品牌重塑活动 [9] - 专注三项战略举措，包括增加低成本稳定核心存款、优化生息资产组合、提高运营效率 [10][11] - 作为银行即服务提供商，通过创新与合作伙伴开发新产品和解决方案，增强内部能力，推动交叉销售 [13] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司对商业金融业务的增长和管道情况感到乐观，商业金融贷款同比增长15% [37] - 认为当前业务管理抵押品能力强，损失有限，预计这种良好态势将持续 [38] - 预计随着利率上升，公司凭借稳定低成本资金基础，资产负债表将受益 [24] - 对即将到来的税收季节持乐观态度，目前开局良好，未发现环境或外部因素会产生影响 [47] 其他重要信息 - 公司与H&R Block完成现有协议三年延期，H&R Block推出由MetaBank提供支持的移动银行平台Spruce [14] - 出售Meta名称和商标获得6000万美元，第一季度确认5000万美元收益，预计年底完成品牌重塑活动后确认剩余1000万美元 [20] - 预计使用1500 - 2000万美元出售所得用于品牌重塑，其余用于一般公司用途 [21] - 社区银行贷款出售和拨备释放为第一季度带来约390万美元的税前净利好影响，预计消除该投资组合将提高未来效率 [22] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 消费者金融业务的增长目标和本季度新增的消费者产品是什么 - 公司专注银行即服务业务，消费者业务包括消费者贷款和税务部门，税务季节刚开始，情况良好，消费者贷款将继续增长，但短期内资产负债表上规模相对较小，且会建立大额拨备 [30][31] 问题2: 消费者贷款余额的合作伙伴与存款业务的合作伙伴是否相同 - 目前是市场借贷机构，至少有一家已涉足支付业务，管道中有很多想同时开展两项业务的机构 [32] 问题3: 2022年剩余时间资产负债表平均规模的预期 - 公司将继续管理资产负债表，不追求快速增长，由于政府刺激措施，资产负债表仍有一定膨胀，预计不会有太大增长 [33] 问题4: 除税收季节外，正常费用基础的预期 - 公司已回到上一季度指导的核心运营水平，3月季度税收季节费用会因季节性增加，与税收收入挂钩，核心费用可能会因收入增长而略有上升，但费用增长速度低于收入，可产生正运营杠杆，此外，品牌重塑将产生1500 - 2000万美元费用 [35] 问题5: 剩余1000万美元收益的确认时间 - 预计年底完成Meta名称过渡后确认，目前该款项存于托管账户 [36] 问题6: 商业金融业务的增长和管道情况如何 - 公司对商业金融业务的管道情况感到乐观，业务持续增长，符合承销标准，商业金融贷款同比增长15% [37] 问题7: 信用成本正常化的时间和预期 - 公司业务中对抵押品管理严格，损失有限，偶尔会有欺诈相关事件导致损失波动，但预计当前良好态势将持续 [38] 问题8: 利率上升对存款成本和合作伙伴的影响 - 目前有一定影响，但未来续约时会减少这种情况，公司仍将保持行业内较低的资金成本 [41] 问题9: 银行即服务领域非存款相关的费用机会有哪些，如何看待这些机会 - 公司专注于增加费用收入、服务收入和非利息收入，近期费用收入机会可能在支付领域，利用技术和基础设施开展实时支付、虚拟支付等业务，在消费信贷领域，未来将更多转向费用业务，不保留风险 [43][44][45] 问题10: 税收季节可能受到的影响因素 - 目前税收季节按时开始，公司对本季情况乐观，未发现环境或外部因素会产生影响 [47] 问题11: 核心费用基础面临的压力如何量化 - 公司在技术投资和薪酬方面面临压力，但通过提高效率和简化业务可提高生产力，保持竞争力 [51] 问题12: Freedom Financial的证券化贷款业务情况如何 - 该业务是一种高效模式，贷款存于消费者金融业务板块，公司和Cross River的资产负债表作为仓库设施，待达到合适规模和市场条件后，Freedom进行证券化操作 [53] 问题13: 公司如何应对金融科技公司提供信贷合作的趋势，何时能看到贷款业务的实质性收益 - 公司会采取谨慎态度，确保符合三项战略，关注这些机会，市场上此类机会正在增加 [54] 问题14: H&R Block推出的Spruce账户是什么类型的产品 - 这是一个移动银行平台，可帮助消费者实现储蓄目标，提供独特服务，符合公司金融普惠使命，是银行即服务业务的发展 [55] 问题15: EIP项目在资产负债表上的存款余额情况 - 资产负债表上EIP项目相关存款仅2800万美元，还有一些表外业务，公司是这些业务的主服务商 [57]

业绩总结 - 第一季度净利息收入为71,613千美元，较上一季度增长1.3%[7] - 第一季度总非利息收入为86,591千美元，同比增长90.7%[7] - 第一季度净收入为61,324千美元，较上一季度增长了285.5%[7] - 第一季度每股收益（摊薄）为2.00美元，较上一季度增长300%[7] - 第一季度的效率比率为59.3%，较2020年12月31日的62.2%有所改善[5] - 第一季度非利息支出为82,436千美元，较去年同期增长14%[8] - 第一季度的资产总额为7,609,658千美元，较上一季度增长13.7%[11] - 第一季度的平均资产回报率为3.49%，较上一季度的0.88%显著提升[11] 用户数据 - 总存款在2021年12月31日达到6,525,569千美元，较2020年12月31日增长5%[5] - 第一季度贷款和租赁（HFI）总额为3,684,261千美元，较上一季度增长2.1%[11] 未来展望 - 2021年第四季度商业融资总额为2,797,748千美元，同比增长15%[12] - 2021年第四季度消费者贷款总额为317,755千美元，同比增长27%[12] - 2021年第四季度总贷款和租赁（HFI）为3,607,800千美元，同比增长7%[14] 资产质量 - 2021年第四季度不良资产（NPAs）为46.7百万美元，占总资产的0.48%[15] - 2021年第四季度不良贷款（NPLs）为43.5百万美元，占总贷款的1.17%[16] - 2021年第四季度调整后的净贷款损失率为0.37%[18] - 2021年第四季度信贷损失准备金为67.6百万美元，占总贷款和租赁的1.84%[18] - 2021年第四季度的年化净坏账率为0.12%，显著低于2021年第三季度的3.48%[31] 收入与支出 - 2021年第四季度的总收入为596,644千美元，较2021年第三季度的549,894千美元增长8.5%[32] - 2021年第四季度的非利息收入为312,039千美元，较2021年第三季度的270,903千美元增长15.2%[32] - 2021年第四季度的非利息支出为353,544千美元，较2021年第三季度的343,683千美元增加2.5%[32] - 2021年第四季度的调整效率比率为64.68%，较2021年第三季度的62.50%有所上升[33] 资本充足性 - 2021年第四季度的Tier 1资本比率为11.20%[24]

财务数据关键指标变化 - 营收与收入 - 2021财年第四季度总营收为1.202亿美元，较2020财年同期增加1490万美元[417] - 第四季度净利息收入为7070万美元，较去年同期的6450万美元增加620万美元，净息差从去年同期的3.77%提升至4.35%[418] - 2021财年公司净收入为1.417亿美元，摊薄后每股收益4.38美元，较2020财年增加3700万美元；总收入为5.499亿美元，较2020财年增长10%[445] - 2021财年净利息收入增加2000万美元，达2.79亿美元，增幅8%；利息支出减少80%，降至690万美元[447] - 2021财年净息差（NIM）为3.83%，较2020财年下降26个基点[448] - 2021财年非利息收入增加3110万美元，达2.709亿美元，增幅13%；非利息支出增加2460万美元，达3.437亿美元，增幅8%[454][456] - 2021年净利息收入为278991千美元，2020年为259038千美元，同比增长7.70%[528] - 2021年非利息收入为270904千美元，2020年为239794千美元，同比增长13%[528] - 2021年非利息费用为343683千美元，2020年为319051千美元，同比增长7.72%[528] - 2021年归属于母公司的净利润为141708千美元，2020年为104720千美元，同比增长35.32%[528] - 2021年基本和摊薄每股收益均为4.38美元，2020年为2.94美元，同比增长48.98%[528] - 2021年综合收益总额为135802千美元，2020年为120547千美元，同比增长12.65%[531] - 2021年归属于母公司的综合收益为131765千美元，2020年为115923千美元，同比增长13.67%[531] 财务数据关键指标变化 - 资产与负债 - 截至2021年9月30日，总贷款和租赁较2020年9月30日增加2.937亿美元，达到36.1亿美元，增幅为9%；较2021年6月30日增加1.126亿美元，增幅为3%[419] - 截至2021年9月30日，公司总资产较2020年9月30日增加5.986亿美元，达到66.9亿美元，主要因可供出售投资证券增加5.968亿美元[422] - 截至2021年9月30日，现金及现金等价物为3.14亿美元，低于2020年9月30日的4.274亿美元，主要因提取与经济影响付款（EIP）计划相关的存款[423] - 截至2021年9月30日，投资组合较2020年9月30日增加5.609亿美元，达到19.2亿美元，增幅为41%[424] - 截至2021年9月30日，待售贷款为5620万美元，低于2020年9月30日的1.836亿美元[425] - 截至2021年9月30日，期末存款总额较2020年9月30日增加11%，达到55.1亿美元，主要因无息存款增加6.616亿美元，部分被批发存款减少2.691亿美元所抵消[430] - 截至2021年9月30日，公司总借款较2020年9月30日减少540万美元，降至9280万美元，降幅为5%[431] - 截至2021年9月30日，公司股东权益总额为8.719亿美元，较2020年9月30日增加2460万美元[433] - 2021年9月30日总资产为6690650千美元，2020年同期为6092074千美元，同比增长9.83%[526] - 2021年存款总额为5514971千美元，2020年为4979200千美元，同比增长10.76%[526] - 2021年股东权益总额为871884千美元，2020年为847308千美元，同比增长2.90%[526] - 2018年9月30日公司股东权益总额为747,726千美元[534] - 2019年9月30日公司股东权益总额为843,958千美元，较2018年增长12.87%[534] - 2020年9月30日公司股东权益总额为847,308千美元，较2019年增长0.40%[534] - 2021年9月30日公司股东权益总额为871,884千美元，较2020年增长2.90%[534] - 2018 - 2021年普通股数量从393千股降至317千股[534] - 2018 - 2021年额外实收资本从565,811千美元增至604,484千美元[534] - 2018 - 2021年留存收益从213,048千美元增至259,189千美元[534] - 2019 - 2021年累计其他综合收益（损失）从6,339千美元变为7,599千美元[534] - 2019 - 2021年库存股从(445)千美元变为(860)千美元[534] - 2019 - 2021年非控股股东权益从4,047千美元变为1,155千美元[534] 财务数据关键指标变化 - 平均未偿还余额与收益率 - 2021年现金及联邦基金平均未偿还余额为1919760千美元，收益率0.19%；2020年为1236027千美元，收益率0.23%；2019年为128507千美元，收益率2.72%[440] - 2021年总投资平均未偿还余额为1638198千美元，收益率1.66%；2020年为1320313千美元，收益率2.34%；2019年为1709931千美元，收益率3.11%[440] - 2021年总贷款和租赁平均未偿还余额为3718409千美元，收益率6.89%；2020年为3771977千美元，收益率6.92%；2019年为3538625千美元，收益率7.76%[440] - 2021年总生息资产平均未偿还余额为7276367千美元，利息收入285854千美元，收益率3.94%；2020年为6328317千美元，利息收入292841千美元，收益率4.66%；2019年为5377063千美元，利息收入325729千美元，收益率6.16%[440] 财务数据关键指标变化 - 利息收入与支出变化 - 2021 - 2020年总生息资产因余额增加带来的利息收入变化为4469千美元，因利率变动带来的变化为 - 11455千美元，总计 - 6986千美元[444] - 2020 - 2019年总生息资产因余额增加带来的利息收入变化为13546千美元，因利率变动带来的变化为 - 46434千美元，总计 - 32888千美元[444] - 2021 - 2020年总付息负债因余额增加带来的利息支出变化为 - 21025千美元，因利率变动带来的变化为 - 5915千美元，总计 - 26940千美元[444] - 2020 - 2019年总付息负债因余额增加带来的利息支出变化为 - 15399千美元，因利率变动带来的变化为 - 12320千美元，总计 - 27719千美元[444] - 2021 - 2020年净利息收入因余额增加带来的变化为25494千美元，因利率变动带来的变化为 - 5540千美元，总计19954千美元[444] - 2020 - 2019年净利息收入因余额增加带来的变化为28945千美元，因利率变动带来的变化为 - 34114千美元，总计 - 5169千美元[444] 财务数据关键指标变化 - 其他财务指标 - 2021财年平均生息资产增加9.481亿美元，达72.8亿美元，增幅15%；平均存款和付息负债增加8.641亿美元，达70.9亿美元，增幅14%[450][451] - 2021财年资金成本平均为0.10%，较2020财年的0.54%下降；存款成本为0.01%，较2020财年的0.12%下降[452] - 2021财年信贷损失拨备为4980万美元，较2020财年的6480万美元减少[453] - 2021财年所得税费用为1070万美元，有效税率为6.8%，较2020财年增加；2021财年发起太阳能租赁1.011亿美元，较2020财年的7780万美元增加[457] - 截至2021年9月30日，不良资产总额为6180万美元，占总资产的0.92%，较2020年的4800万美元和0.79%增加；信贷损失拨备为6830万美元，较2020年的5620万美元增加[459][460] - 2021财年净冲销额为5060万美元，其中3330万美元与税务服务组合有关；2020财年净冲销额为3770万美元，其中2200万美元与税务服务组合有关[465] - 2021年9月30日潜在问题贷款和租赁总额为2.767亿美元，2020年9月30日为6790万美元[473] - 2021、2020和2019财年公司发放的贷款和租赁总额分别为126.2亿美元、97.9亿美元和109.7亿美元[477] - 2021、2020和2019财年公司购买的贷款和租赁总额分别为3.113亿美元、1.514亿美元和2.781亿美元[477] - 2021、2020和2019财年公司购买的MBS和其他证券金额分别为10.4亿美元、2.978亿美元和6.532亿美元[477] - 2021年9月30日公司未偿还的贷款和租赁承诺为12.2亿美元[478] - 2021年9月30日一年内到期的定期存款总额为3110万美元，其中批发定期存款为2330万美元，非批发定期存款为780万美元[478] - 2021财年经营活动提供的净现金为581,645千美元，2020年为467,220千美元，2019年为191,012千美元[538] - 2021财年投资活动使用的净现金为1,118,402千美元，2020年为206,316千美元，2019年为339,198千美元[539] - 2021财年融资活动提供的净现金为422,933千美元，2020年为40,019千美元，2019年为174,876千美元[539] - 2021财年现金及现金等价物净变化为 - 113,348千美元，2020年为300,822千美元，2019年为26,568千美元[539] - 2021财年利息支付为8,207千美元，2020年为41,294千美元，2019年为59,902千美元[539] - 2021财年所得税支付为8,038千美元，2020年为6,223千美元，2019年为 - 2,821千美元[539] 财务数据关键指标变化 - 利率风险相关 - 公司采用收益风险分析（EAR）和权益经济价值分析（EVE）两种方法来建模利率风险[504] - 截至2021年9月30日，总利息敏感收入为5880667千美元，总利息敏感支出为501932千美元，净利息敏感收入为276709千美元[506] - 截至2021年9月30日，利率较基础情况变化+100、+200、+300、+400基点时，净利息敏感收入百分比变化分别为8.6%、17.1%、25.8%、34.5%[506] - 截至2020年9月30日，总利息敏感收入为5273791千美元，总利息敏感支出为633326千美元，净利息敏感收入为249640千美元[506] - 截至2020年9月30日，利率较基础情况变化+100、+200、+300、+400基点时，净利息敏感收入百分比变化分别为8.1%、16.1%、24.4%、32.7%[506] - 截至2021年9月30日，EVE分析中利率较基础情况变化 - 100、+100、+200、+300、+400基点时，权益经济价值百分比变化分别为 - 12.9%、8.4%、14.5%、19.5%、24.6%[508] - 截至2020年9月30日，EVE分析中利率较基础情况变化 - 100、+100、+200、+300、+400基点时，权益经济价值百分比变化分别为 - 9.4%、9.2%、15.7%、20.6%、24.8%[508] 财务数据关键指标变化 - 审计相关 - 公司审计师对财务报表发表无保留意见，但对财务报告内部控制发表否定意见[512][5

业绩总结 - 2021财年第四季度净利息收入为70,667千美元，较上季度增长3.5%[8] - 2021财年第四季度非利息收入为49,542千美元，较上年同期下降21.5%[8] - 2021财年第四季度非利息支出为93,614千美元，较上年同期增长16.6%[9] - 2021财年第四季度每股收益为0.50美元，同比增长31.6%[9] - 2021财年总收入为120.2百万美元，同比增长14%[9] 贷款与存款 - 2021财年第四季度贷款和租赁总额为3,609,563千美元，较上季度增长3.2%[13] - 2021财年第四季度总存款为5,514,971千美元，较上季度下降6.4%[13] - 2021财年第四季度贷款（HFI）与存款比率为65%[13] 资产与资本 - 2021财年第四季度总资产为6,690,650千美元，较上季度下降5.1%[13] - 2021年9月30日的一级资本杠杆比率为7.67%[24] - 2021年9月30日的总资本比率为15.45%[24] 信贷质量 - 非执行资产（NPAs）在2021年4季度为46.7百万美元，占总资产的0.48%[17] - 非执行贷款（NPLs）在2021年4季度为55.9百万美元，占总贷款的1.52%[18] - 信贷损失准备金为68.3百万美元，占总贷款和租赁的1.89%[19] 贷款与核销 - 2021年9月30日的总贷款组合（HFI）为3,607.8百万美元[16] - 2021年9月30日的净核销为31,753千美元，相较于2020年9月30日的18,538千美元增长了71.1%[30] - 调整后的净核销在2021年9月30日为6,955千美元，较2021年6月30日的2,845千美元增加了144.5%[30] 其他财务指标 - 调整后的年化净核销/调整后的平均贷款和租赁比率在2021年9月30日为0.77%，较2021年6月30日的0.32%增加了140.6%[30] - 年化净核销/平均贷款和租赁比率为3.48%，较2021年6月30日的1.36%显著上升[30]

财务数据和关键指标变化 - 2021财年公司实现收入5.5亿美元，净利润1.417亿美元，每股收益4.38美元，同比增长49% 公司实现了1.74%的平均资产回报率和16.84%的平均股东权益回报率[12] - 第四季度净利润为1590万美元，每股收益0.50美元，同比增长270万美元 全年净利润为1.417亿美元，每股收益4.38美元，同比增长3700万美元[22] - 净利息收入全年增长2000万美元至2.79亿美元，同比增长8% 非利息收入第四季度增长至5000万美元，全年增长13%至2.71亿美元，占全年总收入的49%[23][24] - 非利息支出全年增长2500万美元至3.44亿美元，效率比改善至62.5% 第四季度非利息支出为9360万美元，同比增长1330万美元[26] 各条业务线数据和关键指标变化 - 支付费用收入全年增长23%，主要受益于政府刺激计划带来的支付活动增加 第四季度支付费用收入强劲，并实现了约400万美元的股权投资收益[24][25] - 商业融资业务表现强劲，资产抵押贷款和保理业务随着经济复苏和客户对营运资金需求的增加而增长 公司预计2022财年贷款将继续增长[27] - 社区银行贷款销售进展顺利，10月已出售3000万美元的贷款，并达成协议出售约1.61亿美元 预计2022财年第一季度末社区银行贷款余额将降至零[16][17] 各个市场数据和关键指标变化 - 公司通过Meta Ventures在2019年5月对MoneyLion投资300万美元，截至2021年9月30日，该投资实现了约400万美元的未实现收益[25] - 公司董事会授权新的股票回购计划，允许回购最多600万股公司股票，有效期至2024年9月30日 第四季度回购了23.5万股，10月又回购了63.6万股[28] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司战略将继续围绕优化三个关键指标：提高高收益资产组合的比例、保持高比例的低成本稳定核心存款、提高运营效率并简化业务运营方式[11] - 公司认为其在银行即服务领域的地位稳固，能够继续为金融科技公司和其他提供创新金融服务的公司提供支持 公司相信其战略和ESG、DE&I努力将为其所有利益相关者创造价值[12][13] - 公司完成了对贷款组合的审查，并根据OCC指导方针调整了信用管理政策 这些调整不会增加整体信用风险，也不会导致未来损失增加[14][15] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 管理层认为公司处于有利地位，能够继续执行其战略并实现增长 公司预计未来几年将实现两位数的每股收益增长[34][51] - 管理层对银行即服务业务的强劲管道感到乐观，并认为该业务将继续增长 公司预计2022财年商业融资业务将实现两位数增长[38][54] - 管理层认为公司将继续产生超额资本，并计划通过股票回购为股东提供最佳价值 公司对当前股价感到满意，并认为其具有吸引力[51] 其他重要信息 - 公司第四季度发生了一次性支出900万美元，主要用于技术投资和产品堆栈，以支持未来的增长 这些支出包括法律和咨询费用、承包商和顾问费用等[30][31][42] - 公司预计2022财年第一季度的总费用将回到8000万美元左右的正常水平 管理层认为这些投资将带来回报，并有助于公司更好地服务客户[31][44] 问答环节所有提问和回答 问题: 关于费用的详细信息 - 管理层解释了900万美元一次性支出的构成，包括法律和咨询费用、承包商和顾问费用等 这些支出是为了抓住业务机会并加快投资[30][31][42] - 管理层表示这些支出与CEO交接无关，而是为了应对业务机会的增加 公司预计2022财年第一季度的费用将回到正常水平[32][31] 问题: 关于2022财年的增长预期 - 管理层表示目前不提供整体指导，但对支付和商业融资业务的强劲管道感到乐观 公司预计未来几年将实现两位数的每股收益增长[34] - 管理层认为2022财年的支付费用收入增长将放缓，但税收费用收入有望回升 公司认为其业务结构能够对冲政府刺激计划的影响[35][36] 问题: 关于商业融资业务的贷款增长 - 管理层预计2022财年商业融资业务将实现两位数增长 公司没有看到供应链问题对其客户的影响[38] - 管理层认为贷款损失准备金将与净核销相匹配，但会受到贷款增长和季节性因素的影响[39] 问题: 关于银行即服务业务的竞争环境 - 管理层认为公司在银行即服务领域的地位稳固，主要得益于其丰富的经验和监管要求 公司不担心新进入者的竞争[53][54] - 管理层认为随着市场向其他产品扩展，公司将能够提供更广泛的服务 公司预计银行即服务业务的收入组合将发生变化[46][47][48] 问题: 关于股票回购计划 - 管理层表示公司将继续产生超额资本，并计划通过股票回购为股东提供最佳价值 公司对当前股价感到满意，并认为其具有吸引力[51] 问题: 关于EIP存款和资产规模 - 管理层表示EIP存款已基本从资产负债表中移除 公司认为65亿美元的资产规模是合适的，并预计未来几年将在此范围内波动[58][59] 问题: 关于学生贷款保险回收 - 管理层解释了学生贷款保险回收的背景，并表示可能还会有一次回收，但不会对公司产生重大影响[60]

总营收数据变化 - 2021财年第三季度总营收为1.309亿美元，较2020财年同期的1.032亿美元增加2770万美元[205] - 2021年第二季度总营收为1.309亿美元，2020年同期为1.032亿美元；前九个月总营收为4.297亿美元，2020年同期为3.936亿美元，增长9%[227][228] 净利息收入与净息差变化 - 第三季度净利息收入为6850万美元，较去年同期的6210万美元增加640万美元，净息差从去年同期的3.28%提升至3.75%[206] - 2021财年第三季度净利息收入为6850万美元，较2020年同期的6210万美元增长10%；前九个月净利息收入为2.083亿美元，较2020年同期的1.945亿美元增长7%[229] - 2021财年第三季度净息差（NIM）从去年第三季度的3.28%升至3.75%；平均生息资产的总体报告税等效收益率（TEY）较上年同期增加26个基点至3.85%[231] - 2021年前六个月NIM为3.68%，较2020年同期的4.21%下降53个基点；税等效净息差为3.70%，较2020年同期下降55个基点[232] 贷款和租赁数据变化 - 截至2021年6月30日，总贷款和租赁较2020年6月30日减少150万美元至35亿美元，较2021年3月31日减少1.528亿美元，降幅4%[207] - 2021财年第三季度贷款和租赁平均未偿余额较上年同期减少420万美元[230] - 2021年6月30日，不良贷款和租赁总额为4190万美元，占贷款和租赁总额的1.17%；2020年9月30日为3400万美元，占比0.97%[256] - 2021年6月30日，仍处于延期还款期的贷款和租赁为4150万美元；2020年9月30日为1.7亿美元[258] - 2021年6月30日，公司将1.351亿美元资产归类为次级，720万美元为可疑，无损失类；2020年9月30日，分别为6160万美元、630万美元和无损失类[262] - 2021年6月30日，非应计贷款和租赁中，定期贷款为1447万美元，2020年9月30日为1627.4万美元[256] - 2021年6月30日，逾期超过89天的应计贷款和租赁中，定期贷款为207.3万美元，2020年9月30日为26.6万美元[256] 支付部门存款数据变化 - 2021财年第三季度支付部门平均存款较上年同期增加近8%，达到67.9亿美元[207] 税务服务产品收入变化 - 2021财年第三季度税务服务产品收入为1360万美元，较上年同期的460万美元显著增加，前九个月净收入同比增长19%[209] 预付卡相关数据 - 与三轮EIP刺激计划相关发行的1650万张预付卡，总计约241.5亿美元，截至2021年6月30日，仍有28.1亿美元未使用，其中仅9810万美元在公司资产负债表上[210] 公司总资产变化 - 截至2021年6月30日，公司总资产较2020年9月30日增加9.597亿美元至70.5亿美元，主要因可供出售投资证券增加6.495亿美元和现金及现金等价物增加2.929亿美元[211] 总投资组合变化 - 截至2021年6月30日，总投资组合较2020年9月30日增加6.211亿美元，增幅46%，达到19.8亿美元[213] 公司总借款变化 - 截至2021年6月30日，公司总借款较2020年9月30日减少460万美元，降幅5%，至9360万美元[222] 公司股东权益变化 - 截至2021年6月30日，公司股东权益总计8.766亿美元，较2020年9月30日增加2930万美元[223] 非利息支票存款净额变化 - 2021年6月30日非利息支票存款净额为5385569000美元，2020年9月30日为4356630000美元[225] 净收入与每股收益变化 - 2021年第二季度净收入为3870万美元，摊薄后每股收益1.21美元；2020年同期净收入为1820万美元，摊薄后每股收益0.53美元[227] - 2021年前九个月净收入为1.258亿美元，摊薄后每股收益3.87美元；2020年同期净收入为9160万美元，摊薄后每股收益2.54美元[228] 利息支出与收入变化 - 2021财年第三季度利息支出减少380万美元，贷款和租赁利息收入增加240万美元[230] 资金成本变化 - 2021财年第三季度所有存款和借款的资金成本平均为0.09%，上年同期为0.28%；存款总成本为0.01%，去年同期为0.17%[233] 公司平均生息资产变化 - 2021财年第三季度公司平均生息资产降至73.2亿美元，较上年同期减少2.918亿美元[230] - 2021年6月30日止九个月，公司总生息资产平均余额75.59亿美元，利息收入2.14亿美元，收益率3.80%；2020年平均余额61.68亿美元，利息收入2.24亿美元，收益率4.90%[240] 信贷损失拨备变化 - 2021年第三季度和前九个月，公司信贷损失拨备分别为460万美元和4100万美元，2020年同期分别为1510万美元和5580万美元[242] 非利息收入变化 - 2021财年第三季度，公司非利息收入从去年同期的4100万美元增至6250万美元，主要与卡费收入和退款转账手续费收入有关[243] - 截至2021年6月30日的九个月，公司非利息收入增加2230万美元，即11%，达到2.214亿美元[244] 非利息支出变化 - 2021财年第三季度，公司非利息支出从去年同期的7120万美元增至8150万美元，增幅14%，主要因薪酬和福利增加[245] - 截至2021年6月30日的九个月，公司非利息支出增加1130万美元，即5%，达到2.501亿美元[246] 所得税费用与税率变化 - 2021财年第三季度，公司所得税费用为490万美元，有效税率为11.0%；2020财年第三季度所得税收益为240万美元，有效税率为 - 14.4%[247] 太阳能租赁业务数据 - 2021财年第三季度，公司发起了1350万美元的太阳能租赁业务，去年同期为130万美元[248] 净冲销额变化 - 2021年第二季度末净冲销额为1230万美元，2020年同期为1470万美元，主要归因于季节性税收相关贷款产品[242] 信贷损失拨备水平相关 - 2021年6月30日，公司认为信贷损失拨备水平适当，但不能保证所有贷款和租赁都能全额收回，也不能保证当前拨备水平未来仍充足[254] 贷款和租赁损失准备金比例变化 - 截至2021年6月30日，公司贷款和租赁损失准备金占总贷款和租赁的比例降至2.61%，3月31日为2.71%[270] 贷款和信贷额度承诺 - 2021年6月30日，公司有发放和购买贷款以及未使用信贷额度的承诺总计13.2亿美元[274] 不良资产相关数据 - 2021年6月30日，不良资产总额为4510.6万美元，占总资产的0.63%；2020年9月30日为4802万美元，占比0.79%[256] 信贷管理政策修订 - 公司自2021年6月30日季度开始修订信贷管理政策和审查贷款组合，预计9月30日完成[261] 资本比率相关数据 - 2021年6月30日，公司一级杠杆资本比率为6.85%，银行一级杠杆资本比率为7.83%，充足资本要求为4.00%，资本状况良好要求为5.00%[277] - 2021年6月30日，公司普通股一级资本比率为12.76%，银行普通股一级资本比率为14.94%，充足资本要求为4.50%，资本状况良好要求为6.50%[277] - 2021年6月30日，公司一级资本比率为13.11%，银行一级资本比率为14.96%，充足资本要求为6.00%，资本状况良好要求为8.00%[277] - 2021年6月30日，公司总资本比率为16.18%，银行总资本比率为16.22%，充足资本要求为8.00%，资本状况良好要求为10.00%[277] 股东权益与资本构成 - 截至2021年6月30日，公司股东总权益为876,633千美元，普通股一级资本为520,274千美元，一级总资本为534,867千美元，总资本为660,119千美元[279] 需维持的风险资本比率 - 公司需维持的含资本保护缓冲的普通股一级风险资本比率、一级风险资本比率和总风险资本比率分别为7.0%、8.5%和10.5%[279] EAR分析数据 - 2021年6月30日的EAR分析显示，总利息敏感收入较总利息敏感支出在未来一年变化更快，利率变动 -100、+100、+200、+300、+400时，净利息敏感收入较基期的百分比变化分别为 -5.0%、9.5%、19.0%、28.9%、38.7%[294] EVE分析数据 - 2021年6月30日的EVE分析显示，市场利率立即平行变动 -100、+100、+200、+300、+400个基点时，经济价值权益较基期的百分比变化分别为 -13.8%、9.3%、16.4%、22.2%、27.7%[297] 披露控制和程序情况 - 截至2021年6月30日，公司披露控制和程序有效，能及时提醒管理层需在定期SEC文件中披露的重大信息[302] 财务报告内部控制变化情况 - 截至本报告期末，本财年第三季度公司财务报告内部控制无重大影响的变化[303]

财务数据和关键指标变化 - 本季度净利润为3870万美元，摊薄后每股收益为1.21美元，去年同期净利润为1820万美元，摊薄后每股收益为0.53美元，同比分别增长113%和128% [7][24] - 年初至今净利润为1.258亿美元，较上年增长37%，主要得益于政府刺激计划带来的额外卡费收入和净利息收入，以及较低的拨备 [8] - 年初至今，税务业务的税前净收入贡献较去年增长19%，预计明年税务业务的整体收益将进一步提高 [26] - 营运资金贷款组合（包括资产抵押贷款和保理业务）环比增长11%，同比增长51%；保险保费融资组合本季度增长21%，同比增长16% [27] - 截至2021年6月30日，信贷损失拨备总额为9120万美元，较上一季度有所下降，但较上年增长39%，主要受疫情、采用CECL会计准则和贷款同比增长的影响 [34] - 拨备费用较上年有所降低，主要是由于公司在2020财年第三季度应对新兴的COVID - 19大流行时增加了拨备，以及良好的信贷表现 [35] 各条业务线数据和关键指标变化 - 支付业务方面，BaaS收入中预付卡占82%、支票账户占8%、银行服务占10%，预计支票账户和银行服务业务未来增长更快 [43] - 税务服务部门与全国最大的税务准备公司以及数千家小型独立税务准备机构合作，为消费者提供退款预支贷款等服务 [18][19] - 消费金融部门正试点新的直接信贷额度，希望为现有BaaS合作伙伴提供更多产品 [20] - Meta Ventures本季度对Greenwood进行了少数股权投资，已向18家企业承诺投资超过2500万美元 [22] 各个市场数据和关键指标变化 无 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司致力于金融普惠使命，通过全国银行牌照为金融科技公司和第三方提供商提供银行即服务（BaaS），帮助其接入金融网络、管理风险和合规 [10] - 扩大支付生态系统解决方案，涵盖从发卡到收单的各个方面，与超30家处理器和21家信用卡及借记卡网络建立合作关系，推出超9000个预付和借记卡项目 [17] - 推进ESG工作，发布首份ESG报告，完成重要性评估，以确定对利益相关者最重要的主题，并启动社区影响计划 [12][13][14] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 银行业务前景乐观，公司能够选择与使命相符的合作伙伴，为消费者创造机会和价值 [23] - 预计第四季度存款将因2021年提前儿童税收抵免付款加载到合作伙伴卡上而增加 [30] - 对信贷政策进行修订和贷款组合审查，预计将为投资组合指标设定新基线，但不表明预期投资组合表现恶化，也不意味着信用风险增加 [31][32] - 剧院借款人7月获得超700万美元补助资金，已恢复正常还款，且剧院上座率足以支持运营费用和债务偿还，前景谨慎乐观 [36] 其他重要信息 - 公司在财报电话会议中可能讨论非GAAP财务指标，相关指标的调节信息包含在投资者报告附录中 [6] - 公司正在修订信用管理政策，预计在2021财年下半年完成，相关变化对财务状况影响极小 [31][33] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 商业金融贷款需求和管道情况及未来想法 - 资产抵押贷款和保理业务增长显著，余额回升，新交易管道增加；定期交易竞争激烈，但成交情况良好，部分领域强劲，部分领域温和 [37][38] 问题2: 目前的贷款发放收益率情况 - 保理业务收益率在8% - 14%，大型五年期设备租赁交易收益率在4.5% - 5% [39] 问题3: 能否量化卡费中与刺激计划相关的部分以及未来增长情况 - 由于现金具有可替代性，难以区分卡费增长是由刺激计划还是其他支出驱动，无法给出确切答案 [40] 问题4: 第三季度税收结束后如何看待费用情况 - 本季度是一个不错的运营费率季度，除税收季节外，费用约为8000万美元；同比最大的增长是薪酬，主要是激励应计恢复正常水平以及为支持增长增加了员工 [41][42] 问题5: BaaS收入中支付业务各部分过去几年的趋势以及是否会继续分散化 - 随着业务发展，支票账户、核心银行产品和快速支付领域机会增多，银行服务收入增加，预计未来会继续增长，且增速可能更快 [43][44][45] 问题6: 消费金融业务未来增长情况 - 这是一个机会，但需要较长时间来发展产品并拓展渠道，现有合作贷款业务可能仍会有一定增长 [47][48] 问题7: 卡费季度运营费率情况以及第四季度是否会下降 - 认为第四季度卡费下降是合理的；去年卡费收入约2100万美元，不考虑刺激计划，核心费用收入业务可能实现两位数增长 [49][50] 问题8: 资产负债表和资本恢复正常后如何进行资本部署 - 资本正恢复正常水平，可能会采用过去类似的方法进行部署，股票回购是一种可能的方式 [51][52][53] 问题9: 支付相关手续费收入的核心运营费率是否会因新合作加速增长 - 2021年尚不确定，大型合作项目需要时间来扩大规模和获得市场认可；进入下一财年有增长潜力，部分新宣布的交易实施后增长可能会加速 [54][55][57] 问题10: 利率变动（如50个基点或100个基点）的预期影响 - 利率曲线任何位置上升对公司都有利，负债端利率基本固定为零，未对特定利率情景进行指引 [58][59] 问题11: 贷款重新风险加权对运营的影响，如风险偏好和FDIC评估 - 这是行政性变更，不改变承保方法，对FDIC收费无影响，不改变投资组合预期和承保标准，只是为了与监管机构指导方针保持一致 [60][63][64] 问题12: 风险评级调整后储备水平是否应上升 - 储备水平取决于每个风险评级水平的预期，公司对目前的拨备水平感到满意 [65] 问题13: 贷款风险评级调整决策的起源 - 是为了确保与OCC关于商业贷款和投资组合管理的指导方针保持一致，采用更典型的商业贷款方法进行评估 [66] 问题14: 支付收入下降是渐进的还是会在特定季度发生 - 预计下降是渐进的，2021年儿童税收抵免会带来持续的积极影响，2022年情况取决于国会决策 [69][70][71] 问题15: 关于Chime关闭账户的决策矩阵以及对Meta的影响 - 公司未发行Chime卡，无相关具体信息，但会监控类似活动以确保合规 [72][73]

业绩总结 - 第三季度净利息收入为68,475千美元，较第二季度的73,850千美元下降约5.0%[13] - 第三季度总非利息收入为62,453千美元，较第二季度的113,453千美元下降约45.0%[13] - 第三季度净收入为39,859千美元，较去年同期的19,277千美元增长106.5%[13] - 每股收益（摊薄）为1.21美元，同比增长128%[15] - 非利息支出为81,523千美元，较去年同期的71,241千美元增加约14%[14] - 贷款与存款比率为59%，较第二季度的42%显著上升[15] - 总资产为7,051,812千美元，较去年同期的8,779,026千美元下降约19.7%[15] - 总存款为5,888,871千美元，较去年同期的7,590,325千美元下降约22.4%[15] 用户数据 - 商业融资贷款较上个季度增长80.6百万美元，增幅为3%[11] - 退税产品收入为12.07百万美元，同比增长163%[28] - 2021年退税预付款总额为1,793百万美元，同比增长34%[28] - 消费金融业务的净利差(NIM)较高，支持支付分发潜力[21] - 税务服务总收入为13.57百万美元，同比增长194%[28] - SBA/USDA贷款同比下降15%，降至263,709千美元[17] - 社区银行业务收入同比下降62%，降至303,984千美元[17] 未来展望 - 资产基础贷款增长45%，达到263,237千美元[17] - 商业金融总额为2,586,527千美元，同比增长20%[17] - 截至2021年6月30日，Meta Financial Group的总贷款组合为34.95亿美元[32] - 商业金融领域的贷款组合占比为73%，其中SBA/USDA贷款的担保部分为71.9%[32] - 2021年第三季度，设备融资的总贷款余额为7.45亿美元，同比增长21%[32] 负面信息 - 现金及现金等价物为720,243千美元，较第二季度的3,724,242千美元大幅下降[15] - 现金和投资总额为2,635,758千美元，同比下降39%[17] - 消费金融领域的贷款总额为2.36亿美元，较上季度下降7%[32] - 截至2021年6月30日，非执行资产(NPAs)占总资产的比例为0.79%[40] - 截至2021年6月30日，调整后的年化净坏账率为1.36%，较2021年3月31日的0.36%上升了277.8%[58] 其他新策略和有价值的信息 - 截至2021年6月30日，Meta Financial Group的Tier 1资本充足率为13.11%[47] - 主要流动性来源包括现金及现金等价物为7.2亿美元，未抵押投资证券为10.2亿美元[49] - 可用的FHLB借款能力为7.8亿美元[49] - 截至2021年6月30日，MetaBank的监管一级杠杆比率为7.83%，较2021年3月31日的5.47%上升了42.9%[55] - 截至2021年6月30日，调整后的总资产为76.79亿美元，较2021年3月31日的76.21亿美元略有上升[55]

总营收情况 - 2021财年第二季度总营收为1.873亿美元，略低于2020财年同期的1.883亿美元，2020财年受益于社区银行部门剥离的一次性1930万美元收益[215] 净利息收入与收益率情况 - 第二季度净利息收入为7390万美元，高于上年同期的6770万美元，净利息收益率从去年同期的4.78%降至3.07%[216] - 2021财年第二季度，净利息收入为7390万美元，较2020财年同期增加9%；2021年3月31日止六个月，净利息收入为1.398亿美元，较上年同期增加6% [249] - 截至2021年3月31日三个月，公司总生息资产平均余额为9768242千美元，利息收入为75669千美元，收益率为3.15%；2020年同期平均余额为5701859千美元，利息收入为79403千美元，收益率为5.64%[258] - 截至2021年3月31日六个月，公司总生息资产平均余额为7679641千美元，利息收入为143814千美元，收益率为3.77%；2020年同期平均余额为5451333千美元，利息收入为157029千美元，收益率为5.80%[261] - 2021年3月31日三个月，公司净利息收入为73850千美元，净息差为3.07%，含非生息存款的净息差为3.08%；2020年同期净利息收入为67737千美元，净息差为4.78%，含非生息存款的净息差为4.81%[258] - 2021年3月31日六个月，公司净利息收入为139849千美元，净息差为3.65%，含非生息存款的净息差为3.67%；2020年同期净利息收入为132388千美元，净息差为4.86%，含非生息存款的净息差为4.89%[262][263] - 2021年3月31日三个月，公司完全应税等效基础上的净息差（“净息差，应税等效”）为3.08%；2020年同期为4.90%[258][265] - 2021年3月31日六个月，公司完全应税等效基础上的净息差（“净息差，应税等效”）为3.67%；2020年同期为4.90%[265] 贷款和租赁情况 - 截至2021年3月31日，公司总贷款和租赁总额增加3720万美元，即1%，达到36.5亿美元[217] - 截至2021年3月31日，公司总贷款和租赁较2020年9月30日增加3.339亿美元，即10%，达到36.5亿美元[235] - 截至2021年3月31日，全国贷款和租赁较2020年9月30日增加4.714亿美元，即17%，达到33亿美元[236] - 截至2021年3月31日，社区银行贷款较2020年9月30日减少1.375亿美元，即28% [237] - 2021年税务季节，银行发放了17.9亿美元的退款预支贷款，高于2020年税务季节的13.3亿美元[221] - 截至2021年3月31日，非performing贷款和租赁总额为4350万美元，占贷款和租赁总额的1.17%，2020年9月30日为3400万美元，占比0.97%[281] - 截至2021年3月31日，公司给予延期付款的贷款和租赁中有6650万美元仍处于延期付款期，2020年9月30日为1.7亿美元[281] - 截至2021年3月31日，公司将7940万美元的资产归类为次级，240万美元归类为可疑，无损失类；2020年9月30日，分别为6160万美元、630万美元和无损失类[284] - 截至2021年3月31日，公司建立的信贷损失准备金总额为9890万美元，2020年9月30日为5620万美元[289] - 截至2021年3月31日，公司贷款和租赁损失拨备占总贷款和租赁的比例升至2.71%，2020年12月31日为2.10% [290][291] - 商业金融贷款和租赁损失拨备比例在2021年3月31日为1.77%，消费金融为4.70%，税务服务为12.90%，仓库金融为0.10%，国家贷款为2.57%，社区银行为4.03%[290] 存款情况 - 2021财年第二季度支付部门的平均存款较上年同期增长近181%，达到92.9亿美元[217] - 2021财年第二季度所有存款和借款的资金成本平均为0.08%，低于上年同期的0.83%[217] - 截至2021年3月31日，期末总存款较2020年9月30日增加36.6亿美元，即74%，达到86.4亿美元[240] - 2021年3月31日止六个月，总存款和有息负债平均余额为75.7亿美元，上年同期为53.9亿美元；无息存款平均余额增加39.4亿美元，即133%，达到69亿美元[241] 非利息收入与支出情况 - 2021年3月31日止三个月非利息收入降至1.135亿美元，低于上年同期的1.205亿美元[219] - 2021财年第二季度非利息支出增长5%，达到9600万美元[220] - 2021财年第二季度非利息收入从上年同期的1.205亿美元降至1.135亿美元；截至2021年3月31日的六个月非利息收入增加90万美元，即1%，达到1.589亿美元[269][270] - 2021财年第二季度非利息支出从2020财年同期的9170万美元增加5%至9600万美元；截至2021年3月31日的六个月非利息支出增加100万美元，即1%，达到1.685亿美元[271] 预付卡情况 - 截至2021年3月31日，银行已发行1650万张预付卡，总计约241.5亿美元，其中116.4亿美元仍未偿还[225] 资产情况 - 截至2021年3月31日，公司总资产较2020年9月30日增加37亿美元，达到97.9亿美元，主要是由于现金及现金等价物增加33亿美元[231] - 非performing资产总额在2021年3月31日为4673.8万美元，占总资产的0.48%，2020年9月30日为4802万美元，占比0.79%[279] 借款情况 - 截至2021年3月31日，公司总借款较2020年9月30日减少290万美元，即3%，降至9530万美元[242] 净收入与每股收益情况 - 2021年第一季度，公司净收入为5910万美元，摊薄后每股收益1.84美元；2020年同期净收入为5230万美元，摊薄后每股收益1.45美元[246] - 2021年3月31日止六个月，公司净收入为8710万美元，摊薄后每股收益2.65美元；上年同期净收入为7340万美元，摊薄后每股收益2美元；总收入为2.988亿美元，较上年同期增加3% [248] 信贷损失拨备情况 - 2021年第一季度和上半年，公司信贷损失拨备分别为3030万美元和3640万美元，上年同期分别为3730万美元和4070万美元[268] 所得税情况 - 2021财年第二季度所得税费用为110万美元，有效税率为1.9%，2020财年第二季度所得税费用为560万美元，有效税率为9.5%[272] 太阳能租赁业务情况 - 2021财年第二季度公司发起了2000万美元的太阳能租赁业务，2020财年第二季度为1760万美元[273] 资本比率情况 - 2021年3月31日，公司一级杠杆资本比率为4.75%，银行一级杠杆资本比率为5.47%；公司普通股一级资本比率为11.29%，银行普通股一级资本比率为13.39%；公司一级资本比率为11.63%，银行一级资本比率为13.40%；公司总资本比率为14.65%，银行总资本比率为14.66%[299] 股东权益情况 - 2021年3月31日，公司股东总权益为835258000美元，普通股一级资本为474460000美元，一级资本总额为488811000美元，总资本为615935000美元[301] - 2021年3月31日，公司有形普通股权益为488850000美元，不包括累计其他综合收益的有形普通股权益为476041000美元[303] 风险资本比率要求情况 - 目前，要求的包含资本保护缓冲的普通股一级风险资本比率、一级风险资本比率和总风险资本比率分别为7.0%、8.5%和10.5%[303] 资金承诺情况 - 截至2021年3月31日，公司有发起和购买贷款以及未使用信贷额度的承诺，总计12.8亿美元[295] 资金来源情况 - 公司主要资金来源包括存款、借款、贷款和抵押支持证券的本金及利息支付、到期投资证券等[295] 市场风险情况 - 公司唯一重大的“市场”风险是利率风险，公司会监测和衡量利率变动风险[309][310] 利率风险建模情况 - 公司使用收益风险分析（EAR分析）和权益经济价值分析（EVE分析）两种方法对利率风险建模[317] - 截至2021年3月31日的EAR分析显示，总利息敏感收入为8977458千美元，总利息敏感支出为721961千美元，净利息敏感收入为8255497千美元[318] - 截至2021年3月31日的EAR分析中，利率较基础情况变化 - 100、+100、+200、+300、+400基点时，净利息敏感收入较基础情况的百分比变化分别为 - 5.3%、21.0%、42.1%、63.6%、85.1%[318] - 截至2021年3月31日的EVE分析显示，利率较基础情况变化 - 100、+100、+200、+300、+400基点时，权益经济价值较基础情况的百分比变化分别为 - 15.1%、13.0%、23.7%、33.0%、41.6%[321] 无息存款优势情况 - 公司认为其无息存款组合增长，在利率上升环境中提供稳定且盈利的资金来源和竞争优势[319] 资产/负债管理情况 - 公司董事会设立资产/负债委员会，负责评估资产/负债组合并实施策略以提高收入和管理利率风险[315] 信息披露与内部控制情况 - 管理层负责维护披露控制和程序，确保按规定时间记录、处理、汇总和报告信息[325] - 截至2021年3月31日，公司披露控制和程序有效，能及时提醒管理层需在SEC定期文件中披露的重大信息[326] - 管理层评估公司财务报告内部控制，截至报告期末，本财年第二季度内除上述情况外无重大影响内部控制的变化[327] 利率风险控制情况 - 公司积极管理利率风险，目前不进行交易活动控制利率风险，但未来可能会采取此类措施[314]