首次公开募股及相关发售 - 2021年10月19日公司完成首次公开募股，发售2000万单位，每单位10美元，总收益2亿美元；机构锚定投资者购买2000万单位，收益2亿美元；同时私募发售4666667单位，每单位1.5美元，收益700万美元[125][126][127] - 2021年11月30日公司行使部分超额配售权，发售1240488单位，每单位10美元，收益12404880美元；发售165398份私募认股权证，每份1.5美元，收益248097美元；超额配售使信托账户总收益达2.12407824亿美元[130] - 承销商行使超额配售权购买1240488个额外单位，为公司带来12404880美元额外总收益[149] 财务数据 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司现金分别为1177286美元和1788014美元，流动负债分别为121439美元和568571美元[140] - 2022年第三季度公司净收入为2654375美元，包括960443美元利息收入、1905956美元认股权证负债公允价值变动非营业收入和212024美元其他运营费用；2022年前九个月净收入为7912517美元，包括1279778美元利息收入、7266459美元认股权证负债公允价值变动非营业收入和633720美元其他运营费用[142] - 2021年第三季度公司净亏损34美元，均为其他运营费用；2021年3月8日至9月30日净亏损9986美元，包括300美元非营业收入和10286美元其他运营费用[143][145] - 截至2022年9月30日，公司运营银行账户有1177286美元，营运资金为1476014美元[154] - 截至2022年9月30日，公司从营运资本贷款中提取215000美元[154] 业务合并相关 - 业务合并目标企业的公平市场价值至少为信托账户余额（扣除递延承销佣金和信托账户利息应付税款）的80%；业务合并后公司需拥有目标企业50%以上有表决权证券或获得控制权[132] - 若在2023年10月19日前未完成业务合并，公司将停止运营、赎回公众股份、进行自愿清算和解散；承销商将放弃信托账户中的递延承销佣金[138] - 公司需在2023年10月19日前完成业务合并，否则将强制清算和解散[157] 费用报销 - 自2021年10月14日起至完成首次业务合并或清算，公司每月最多可向发起人关联方报销10000美元用于办公空间、秘书和行政支持[147] 证券注册 - 创始人股份、私募认股权证及可能因营运资金贷款转换而发行的认股权证持有人有权要求公司注册证券转售，多数持有人可提出最多三次注册要求，并享有“搭便车”注册权[148] 承销商费用 - 承销商有权获得首次公开募股总收益2%（400万美元，全额行使超额配售权为460万美元）的现金承销折扣和3.5%（700万美元，全额行使超额配售权为805万美元）的递延费用[150] 新兴成长公司豁免 - 公司作为新兴成长公司，可享受多项报告要求豁免，选择不放弃延长过渡期[158][160] - 公司作为新兴成长公司，可选择依赖JOBS法案的其他减少报告要求豁免，豁免期为首次公开募股完成后五年或不再是新兴成长公司为止[169] 股份及认股权证处理 - 公司两类股份（A类普通股和B类普通股）按比例分享损益，计算摊薄每股收益时不考虑认股权证影响[163] - 公司根据认股权证具体条款和相关准则将其分类为权益或负债工具[164] - 公司可能赎回的普通股按相关准则分类，可能赎回的普通股以赎回价值作为临时权益列报[167] 收入性质 - 公司在完成首次业务合并前不会产生运营收入，会产生首次公开募股所得现金及现金等价物的利息形式的非营业收入[124][141]

首次公开募股及私募发售情况 - 2021年10月19日公司完成首次公开募股，发售2000万单位，每单位10美元，总收益2亿美元；机构锚定投资者购买2000万单位，收益2亿美元[119][120] - 首次公开募股同时，公司向赞助商和承销商私募发售4666667个单位，每个1.5美元，收益700万美元；赞助商向机构锚定投资者出售186667份私募认股权证[121] - 机构锚定投资者以每股0.004美元的价格从赞助商处购买1547727股B类普通股[122] 信托账户资金情况 - 2021年10月19日首次公开募股结束后，2亿美元存入信托账户；2021年11月30日承销商部分行使超额配售权，额外收益12404880美元存入信托账户，使信托账户总额达2.12407824亿美元[123][124] 公司现金及负债情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司分别持有现金1229109美元和1788014美元，流动负债分别为118779美元和568571美元[133] 公司净收入情况 - 2022年第二季度，公司净收入2237564美元，包括利息收入301678美元、认股权证负债公允价值变动产生的非营业收入2144201美元和其他运营费用208315美元[135] - 2022年上半年，公司净收入5258142美元，包括利息收入319335美元、认股权证负债公允价值变动产生的非营业收入5360503美元和其他运营费用421696美元[135] 公司净亏损情况 - 2021年第二季度，公司净亏损3008美元，包括非营业收入300美元和其他运营费用3308美元；2021年3月8日至6月30日，净亏损9952美元，包括非营业收入300美元和其他运营费用10252美元[136] 费用报销情况 - 自2021年10月14日起至完成首次业务合并或清算，公司每月可向赞助商关联方报销最多10000美元的办公空间、秘书和行政支持费用[138] 承销商超额配售情况 - 承销商获45天超额配售选择权，可购买最多300万额外单位；2021年11月30日，承销商部分行使该选择权，购买1240488个额外单位，公司额外收益12404880美元[140] 承销商费用情况 - 承销商有权获得首次公开募股总收益2.00%的现金承销折扣，即400万美元（若超额配售选择权全部行使则为460万美元），还有3.50%的递延费用，即700万美元（若超额配售选择权全部行使则为805万美元）[141] 公司运营账户及资金情况 - 截至2022年6月30日，公司运营银行账户有1229109美元，营运资金为1530497美元[144] - 公司已全额偿还2021年10月19日向发起人发放的约195000美元的票据[144] - 截至2022年6月30日，公司从营运资金贷款中提取了162500美元[144] 认股权证情况 - 首次公开募股和私募发行相关认股权证可购买总计1240488股普通股[152] JOBS法案豁免情况 - 公司作为新兴成长公司，可享受JOBS法案规定的某些报告要求豁免，豁免期为首次公开募股完成后五年或不再是新兴成长公司为止，以较早者为准[148][157][158] - 公司选择不放弃JOBS法案规定的延长过渡期，可在私人公司采用新的或修订的标准时再采用[149] 公司披露控制及财务报告内部控制情况 - 截至2022年6月30日财季末，公司披露控制和程序有效[162] - 2022年6月30日财季内，公司财务报告内部控制无重大变化[163] 法律诉讼情况 - 公司无法律诉讼[164]

首次公开募股及私募发售情况 - 2021年10月19日公司完成首次公开募股，发售2000万单位，每单位10美元，总收益2亿美元；机构锚定投资者购买2000万单位，收益2亿美元[111][112] - 首次公开募股同时，公司向赞助商和承销商私募发售4666667个私募配售单位，每个1.5美元，收益700万美元；赞助商向机构锚定投资者出售186667份私募认股权证[113] - 机构锚定投资者以每股0.004美元的价格从赞助商处购买1547727股B类普通股[114] 信托账户资金情况 - 2021年10月19日首次公开募股结束后，2亿美元净收益存入信托账户；2021年11月30日承销商部分行使超额配售权，额外收益12404880美元存入信托账户，信托账户总收益达2.12407824亿美元[115][117] 业务合并相关规则 - 纳斯达克规则要求业务合并目标企业公允价值至少为信托账户余额（扣除递延承销佣金和应缴税款）的80%；业务合并后公司需拥有目标企业50%以上有表决权证券或取得控股权[118] - 若寻求股东批准业务合并且不按要约收购规则进行赎回，未经公司书面同意，公众股东及其关联方赎回股份不得超过公众股份总数的15%[120] - 若2023年10月19日前未完成业务合并，公司将停止运营、赎回公众股份、进行自愿清算和解散；承销商将放弃信托账户中的递延承销佣金[124] 公司财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司现金分别为1241493美元和1788014美元，流动负债分别为70390美元和568571美元[126] - 2022年第一季度，公司净收入约3020578美元，包括利息收入17657美元、认股权证负债公允价值变动产生的非经营收入3216302美元和其他经营费用213381美元[128] - 截至2022年3月31日，公司运营银行账户约有124万美元，营运资金约为124万美元[136] - 截至2022年3月31日，公司从营运资本贷款中提取了12万美元[136] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司分别有现金约124.1493万美元和178.8014万美元，无现金等价物[141] 承销商费用情况 - 承销商有权获得首次公开募股总收益2%的现金承销折扣（行使全部超额配售权为460万美元）和3.5%的递延费用（行使全部超额配售权为805万美元），递延费用在公司完成业务合并时支付[133] 认股权证情况 - 首次公开募股和私募发行的认股权证可购买总计124.0488万股普通股，在计算摊薄每股收益时未考虑其影响[142] 公司流动性情况 - 公司在首次公开募股完成前缺乏维持一年运营所需的流动性，完成后筹集的资金存入信托账户[136] 新兴成长型公司相关规定 - 公司是“新兴成长型公司”，可利用JOBS法案的某些豁免规定，选择延迟采用新的或修订的会计准则[137][147] - 新兴成长型公司的豁免规定适用期为首次公开募股完成后的五年或不再是新兴成长型公司为止，以较早者为准[148] 财务报表编制情况 - 公司根据GAAP编制财务报表，需进行估计和判断，实际结果可能与估计不同[134][139] 现金等价物定义 - 公司将购买时原始期限为三个月或更短的短期投资视为现金等价物[141] 普通股赎回权情况 - 公司普通股具有某些赎回权，可能赎回的普通股按赎回价值作为临时权益列报[146]

首次公开募股及私募发售情况 - 2021年10月19日公司完成首次公开募股，发售2000万单位，每单位10美元，总收益2亿美元；机构锚定投资者购买2000万单位，收益2亿美元；同时私募发售4666667单位，每单位1.5美元，收益700万美元[297][298][299] - 机构锚定投资者以每股0.004美元的价格从公司发起人处购买1547727股B类普通股[300] 信托账户资金情况 - 2021年10月19日首次公开募股结束后，2亿美元净收益存入信托账户；11月30日行使超额配售权，额外发售1240488单位，收益12404880美元存入信托账户，使信托账户总收益达2.12407824亿美元[301][303] 业务合并相关规定 - 公司进行业务合并的目标企业公平市值至少为签署协议时信托账户余额（扣除递延承销佣金和应付利息税）的80%；业务合并后公司需拥有目标企业50%以上有表决权证券或取得控制权[304] - 若寻求股东批准业务合并且不按要约收购规则进行赎回，公众股东及其关联方未经公司书面同意，赎回股份不得超过公众股份总数的15%[306] - 若2023年10月19日前未完成业务合并，公司将停止运营、赎回公众股份、进行自愿清算和解散；承销商将放弃信托账户中的递延承销佣金[310] 公司财务状况（现金、营运资金等） - 2021年首次公开募股后，公司现金约340万美元，营运资金约270万美元；截至2021年12月31日，现金1788014美元，流动负债568571美元[311][312] - 截至2021年12月31日，公司运营银行账户约有180万美元，营运资金约160万美元[324] - 公司已全额偿还2021年10月19日向发起人所借的约19.5万美元票据[324] - 截至12月31日，公司从营运资金贷款中提取了6万美元[324] - 截至2021年12月31日，公司有现金约178.8014万美元，无现金等价物[322] 公司盈亏情况 - 2021年3月8日至12月31日，公司净亏损约1435067美元，包括利息收入约3244美元、认股权证负债公允价值变动非经营损失375560美元、组建成本和其他运营费用约1062751美元[314] 费用报销情况 - 自2021年10月14日起至完成首次业务合并或清算，公司每月可向发起人关联方报销最多10000美元的办公空间、秘书和行政支持费用[317] 承销商费用情况 - 承销商有权获得首次公开募股总收益2%的现金承销折扣（行使全部超额配售权为460万美元）和3.5%的递延费用（行使全部超额配售权为805万美元），递延费用在公司完成业务合并时支付[320] 认股权证情况 - 首次公开募股和私募发行相关认股权证可购买普通股共计124.0488万股，计算摊薄每股亏损时未考虑其影响[333] 会计准则相关情况 - 2020年8月FASB发布ASU 2020 - 06，公司于2021年3月8日采用，对财务报表影响不重大[336] - 公司作为新兴成长公司，可选择按私人公司生效日期采用新的或修订的会计准则，已选择不放弃此延期过渡期[328] - 新兴成长公司若选择依赖JOBS法案的豁免条款，部分豁免适用期限为首次公开募股完成后五年或不再是新兴成长公司为止，以较早者为准[340] - 公司认为目前采用尚未生效的会计声明不会对财务报表产生重大影响[337] 普通股赎回权情况 - 公司普通股具有某些不在公司控制范围内且取决于不确定未来事件的赎回权，可能赎回的普通股按赎回价值作为临时权益列报[338]

公司成立与业务开展情况 - 公司于2021年3月8日在开曼群岛注册成立，截至2021年9月30日尚未开展任何业务，所有活动与公司组建和首次公开募股有关[111][112] 首次公开募股情况 - 2021年10月19日完成首次公开募股，发售2000万单位，每单位10美元，总收益2亿美元；机构锚定投资者额外购买2000万单位，收益同样为2亿美元[113][114] - 首次公开募股同时，向赞助商和承销商私募发售466.6667万单位，每单位1.5美元，总收益700万美元；赞助商向机构锚定投资者出售18.6667万份私募认股权证[115] - 机构锚定投资者以每股0.005美元的价格从赞助商处购买154.7727万股B类普通股[116] 资金存放与使用规则 - 首次公开募股结束后，2亿美元被存入信托账户，将投资于美国政府证券或货币市场基金[117] 业务合并相关规定 - 业务合并目标企业的公平市值至少为信托账户余额（扣除递延承销佣金和应付利息税）的80%；业务合并后公司需拥有目标企业50%以上有表决权证券或获得控股权[118] - 若寻求股东批准业务合并且不按要约收购规则进行赎回，公众股东及其关联方寻求赎回的股份不得超过公众股份总数的15%[120] - 若无法在首次公开募股结束后24个月内完成业务合并，公司将停止运营、赎回公众股份并进行自愿清算和解散[124] 财务亏损情况 - 2021年3月8日至9月30日净亏损约9986美元，其中组建成本9558美元，银行服务费用428美元；截至2021年9月30日的三个月净亏损34美元，均为银行服务费用[129] 承销商费用情况 - 承销商有权获得首次公开募股总收益2%的现金承销折扣（行使超额配售权后为460万美元）和3.5%的递延费用（行使超额配售权后为805万美元）[135] 公司现金与营运资金情况 - 公司在2021年10月19日完成首次公开募股，IPO后立即拥有约340万美元现金和约270万美元营运资金[137] - 截至2021年9月30日，公司有大约1.2万美元现金，无现金等价物[143] 加权平均股数情况 - 加权平均股数因75万股B类普通股可能被没收而减少，若承销商不行使购买额外单位的选择权，这些股份将被没收[144] 财务准则采用情况 - 公司于2021年3月8日采用ASU 2020 - 06，对财务报表影响不重大[146] - 管理层认为目前采用任何最近发布但尚未生效的会计准则，都不会对公司财务报表产生重大影响[147] 新兴成长型公司相关情况 - 公司是“新兴成长型公司”，可利用JOBS法案规定的某些报告要求豁免，豁免适用期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长型公司”时，以较早者为准[138][151] - JOBS法案允许新兴成长型公司在私营公司采用新的或修订的财务会计准则时再采用，公司选择不放弃这一延期过渡期[140] 递延发行成本情况 - 递延发行成本包括与首次公开募股直接相关的法律、会计、承销费和其他成本，首次公开募股完成后将计入股东赤字，若不成功则计入运营成本[145] 表外安排情况 - 截至2021年9月30日，公司没有任何表外安排、承诺或合同义务[149] 净亏损每股计算情况 - 净亏损每股通过净亏损除以该期间加权平均流通普通股股数计算，稀释后每股亏损与基本每股亏损相同[144]