风险管理 - 公司的主要风险之一是市场利率的变化可能对公司的净利差、贷款量、资产质量、持有待售贷款价值和现金流产生重大不利影响[183] - 公司在2023年第一季度CECL模型的一次性累积效应调整为49000美元[195] - 公司的主要暴露于LIBOR与借款人的本票债券、客户的掉期合同以及与客户的掉期合同相关的第三方的对冲掉期合同[188] - 公司可能会进行未来收购或扩张，这可能会对财务状况和运营结果产生不利影响[211] - 公司面临来自其他金融机构、金融服务公司和其他提供类似服务的组织的激烈竞争，可能导致无法维持或增长贷款和存款业务[213] - 公司主要在俄亥俄州的富兰克林、卡尤加、汉密尔顿和萨姆特县以及印第安纳州的马里昂县开展业务，竞争加剧可能导致贷款和存款减少[214] - 公司依赖于管理团队和其他关键员工，关键员工的意外流失可能对运营产生不利影响[216] - 公司面临运营风险，包括声誉风险、法律合规风险、网络安全风险等[218] - 公司可能面临操作系统中断的风险，这可能会对服务中断、数据隐私和公司责任产生影响[219] - 公司可能受到未经授权披露敏感或机密客户信息或系统安全漏洞的严重影响[225] - 公司可能受到数据泄露的影响，包括客户信用卡和借记卡数据被盗窃，可能导致重发借记卡和覆盖损失的显著费用[233] - 公司可能受到网络攻击或其他信息安全漏洞的影响，可能导致声誉损害、客户流失、诉讼、增加的保险费用等[234] - 公司可能受到第三方执行重要运营服务的影响，如果第三方提供商无法及时满足公司需求，公司的业务可能受到重大不利影响[239] - 公司受监管法规影响，需遵守最低资本要求、限制业务活动、限制股利支付，并遵守特定会计要求[245] - 银行和金融服务行业的监管法规不断变化，管理层无法预测这些变化的影响[246] - 不遵守适用法律、法规和政策可能导致监管机构实施制裁，包括对运营和财务状况造成重大不利影响[247] - 公司的主要联邦监管机构 OCC 对公司的 CRA 评级为“需要改进”，主要原因是公司的直接面向消费者的住房抵押贷款业务[248] - FDIC 维护的 DIF 用于解决银行倒闭问题，如果未来银行倒闭成本增加，将增加需要支付的存款保险费[249] 财务状况 - 2023年，非表现贷款增加500万美元，主要是由于7笔商业贷款在2023年变为非应计状态[52] - 2023年，非表现贷款上的额外利息收入，如果这些贷款按照合同条款继续履行，将达到约251,000美元[53] - 2023年，公司修改了一笔商业贷款，总额为290万美元，借款人遇到财务困难，贷款被修改以延迟一年的本金和利息支付[55] - 2023年底，ACL - 贷款总额为1690万美元，比2022年底的1610万美元增加了803,000美元，增长5.0%[61] - ACL - 贷款占总贷款比例为0.99%，较2022年底的1.01%略有下降[61] - ACL - 贷款到不良贷款的比例为294.74%，较2022年底的2110.64%有所下降[61] - 2023年底，公司可供出售证券组合总额为810万美元，所有抵押支持证券均由Ginnie Mae、Freddie Mac或Fannie Mae保险或担保[66] - 公司可供出售证券的摊销成本和公允价值分别为10991万美元和8092万美元[69] - CFBank的主要资金来源包括存款、贷款和证券的本金和利息支付、贷款销售收益、借款以及CFBank的运营资金[70] - 控股公司的可用现金及现金等价物于2023年底为53万美元，管理层认为在当时控股公司有足够的资金和流动性来源来满足其当前和预期的运营需求[73] - CFBank的存款组合主要包括储蓄账户、零售和商业支票账户、货币市场账户和定期存款账户[74] - 货币市场账户占2023年平均存款余额的41.4%[74] - 2023年12月31日，CFBank的经纪存款总额为4.404亿美元[76] - 2023年12月31日，CFBank的经纪存款总额较2022年同期增长50.9%[77] - 超过FDIC保险限额的存款分别为5.097亿美元和6.904亿美元[78] - 2023年12月31日，超过25万美元的定期存款总额为3.704亿美元[79] - 利息支出的平均利率分别为6.96%、4.47%、0.37%和3.51%[79] - FHLB借款用于资产增长，截至2023年底总额为7,650万美元[80] - 2023年12月31日，持有公司与第三方银行的信贷额度为3,350万美元[81] - 2023年12月31日，短期FHLB借款和其他借款的平均余额为223,000美元[86] 法规合规 - 2018年5月25日，签署了《经济增长、监管放松和消费者保护法案》，该法案对多数银行放宽了限制，包括公司在内[103] - 银行必须保持最低监管资本水平，OCC已采用了基于风险的资本指导方针[110] - Basel III资本规则包括最低的共同股权第一资

文章核心观点 CF Bankshares Inc.公布2023年第四季度及全年财务业绩，公司资产超20亿美元，信贷质量良好，虽面临净息差挑战但业务有增长机会和发展势头 [1][2][4][12] 2023年第四季度及全年财务亮点 - 第四季度净利润420万美元（摊薄后每股0.65美元），全年净利润1690万美元（摊薄后每股2.63美元） [2] - 2023年第四季度PPNR为600万美元，全年为2330万美元 [3] - 2023年第四季度ROE为11.02%，PPNR ROE为15.72%；ROA为0.84%，PPNR ROA为1.19% [4] - 截至2023年12月31日，资产超20亿美元，无息存款增加2160万美元（10.1%），每股账面价值增至23.74美元 [4] - 截至2023年12月31日，信贷质量良好，逾期超30天贷款占比0.11%，不良贷款占比0.33% [5] 近期发展 - 2024年1月3日，公司董事会宣布每股0.06美元现金股息，1月29日支付给1月16日收盘登记股东 [6] 管理层评论 - 第四季度净利润受87.5万美元信贷损失拨备影响 [7] - 当季冲销63.3万美元，与运输（货运）行业两笔商业贷款有关，该行业敞口低于贷款和租赁总额1% [8] - 截至2023年12月31日，总资产超20亿美元，主要由17亿美元净贷款和租赁组成，投资组合规模小；第四季度贷款增长3400万美元；效率比率52.75%；存款增加5900万美元，无息存款增加2200万美元；CFBank在俄亥俄州中部银行存款排名进入前十，存款超10亿美元 [9] - 2024年初业务机会增加，包括贷款、存款和手续费收入业务；吸引顶尖银行人才和优质业务，加强四大主要市场业务存在和团队建设 [10][11] - 进入2024年，净息差仍具挑战但有改善稳定迹象，灵活运营和高效管理有助于应对利率变化并把握市场增长机会 [12] - 公司股票表现超KBW区域银行ETF和标准普尔区域银行ETF，自2012年重组以来，CFBK股价上涨164%，内部人士持股超40% [13] 业绩概述 季度对比 - 2023年第四季度净利润420万美元（摊薄后每股0.65美元），2023年第三季度为400万美元（摊薄后每股0.62美元），2022年第四季度为470万美元（摊薄后每股0.72美元） [13] - 2023年第四季度PPNR为600万美元，2023年第三季度为620万美元，2022年第四季度为650万美元 [13] 年度对比 - 2023年全年净利润1690万美元（摊薄后每股2.63美元），2022年为1820万美元（摊薄后每股2.78美元） [14] - 2023年全年PPNR为2330万美元，2022年为2340万美元 [14] 净利息收入和净息差 与上一季度对比 - 2023年第四季度净利息收入1180万美元，较上季度增加8.7万美元（0.7%），较2022年第四季度减少140万美元（10.6%） [15] - 净利息收入增加主要因利息收入增加150万美元（5.5%），部分被利息支出增加140万美元（8.8%）抵消；利息收入增加归因于平均生息资产增加6530万美元（3.5%）和平均收益率提高12个基点；利息支出增加归因于平均资金成本提高25个基点和平均计息负债增加4480万美元（2.9%） [16] - 2023年第四季度净息差2.44%，较上季度下降6个基点 [17] 与2022年第四季度对比 - 净利息收入减少主要因利息支出增加920万美元（105.3%），部分被利息收入增加780万美元（35.7%）抵消；利息支出增加归因于平均资金成本提高195个基点和平均计息负债增加2.22亿美元（16.1%）；利息收入增加归因于平均收益率提高104个基点和平均生息资产增加2.187亿美元（12.8%） [18] - 2023年第四季度净息差较2022年第四季度下降64个基点 [18] 非利息收入 与上一季度对比 - 2023年第四季度非利息收入100万美元，较上季度减少26.8万美元（20.6%），主要因掉期手续费收入减少34.5万美元，部分被存款账户服务费增加9.1万美元抵消 [19] 与2022年第四季度对比 - 较2022年第四季度增加38.2万美元（58.7%），主要因存款账户服务费增加17.5万美元、住宅贷款销售净收益增加5.6万美元和人寿保险赎回损失减少17.3万美元 [20] 非利息支出 与上一季度对比 - 2023年第四季度非利息支出670万美元，较上季度减少1.5万美元（0.2%），主要因薪资和员工福利减少9.1万美元，部分被数据处理费用增加7.2万美元抵消；薪资和福利减少因激励性薪酬费用降低，数据处理费用增加因产品增强一次性实施费用 [21] 与2022年第四季度对比 - 较2022年第四季度减少52.8万美元（7.3%），主要因薪资和员工福利减少48.5万美元、广告和营销费用减少11.5万美元，部分被联邦存款保险公司保费增加18.5万美元抵消；薪资和员工福利减少因员工数量减少和工资税降低，广告和营销费用减少因广告活动减少，联邦存款保险公司保费增加与资产、存款水平和评估率有关 [22] 所得税费用 - 2023年第四季度所得税费用93.2万美元（有效税率18.0%），上季度为98.4万美元（有效税率19.6%），2022年第四季度为120万美元（有效税率20.8%） [23] 贷款和待售贷款 与上一季度对比 - 截至2023年12月31日，净贷款和租赁总额17亿美元，较上季度增加3440万美元（2.1%），主要因商业房地产贷款余额增加4050万美元、商业贷款余额增加1190万美元、多户住宅贷款余额增加600万美元，部分被建筑贷款余额减少2660万美元抵消；建筑贷款余额减少因3570万美元贷款还清和1890万美元贷款转为永久贷款，部分被2800万美元新建筑贷款预付款抵消 [24] 与2022年12月31日对比 - 较2022年12月31日增加1.219亿美元（7.8%），主要因商业房地产贷款余额增加5790万美元、多户住宅贷款余额增加2660万美元、单户住宅贷款余额增加1320万美元、商业贷款余额增加1250万美元、建筑贷款余额增加660万美元和房屋净值信贷额度增加520万美元 [25] 资产质量 非应计贷款 - 截至2023年12月31日，非应计贷款570万美元（占总贷款0.33%），较2023年9月30日增加110万美元，较2022年12月31日增加500万美元；与上季度末相比增加主要因2023年第四季度三笔商业贷款（总计170万美元）转为非应计贷款，其中100万美元有小企业管理局担保；与2022年12月31日相比增加主要因2023年五笔商业贷款（总计490万美元）转为非应计贷款 [27][28] 逾期贷款 - 截至2023年12月31日，逾期超30天贷款200万美元，2023年9月30日为240万美元，2022年12月31日为210万美元 [28] 贷款和租赁信贷损失准备金 - 截至2023年12月31日，贷款和租赁信贷损失准备金1690万美元，2023年9月30日为1700万美元，2022年12月31日为1610万美元；2023年第四季度准备金减少主要因对个别评估商业贷款准备金减少，两笔个别评估贷款减记至抵押物公允价值 [29] 信贷损失拨备和净冲销 - 2023年第四季度信贷损失拨备费用87.5万美元，2023年第三季度为120万美元，2022年第四季度为63.7万美元；2023年第四季度净冲销62.3万美元，上季度为12.6万美元，2022年第四季度为26.2万美元 [30] 存款 与上一季度对比 - 截至2023年12月31日，存款总额17亿美元，较上季度增加5910万美元（3.5%），主要因支票账户余额增加4120万美元、定期存款账户余额增加1620万美元、货币市场账户余额增加290万美元，部分被储蓄账户余额减少120万美元抵消 [31] 与2022年12月31日对比 - 较2022年12月31日增加2.161亿美元（14.1%），主要因定期存款账户余额增加1.053亿美元、货币市场账户余额增加1.025亿美元、支票账户余额增加1140万美元，部分被储蓄账户余额减少310万美元抵消 [32] 无息存款账户 - 截至2023年12月31日，无息存款账户2.359亿美元，较2023年9月30日增加2160万美元，较2022年12月31日减少2730万美元；截至2023年12月31日，约29.2%存款余额超过联邦存款保险公司25万美元保险限额，2023年9月30日约28.0%，2022年12月31日为31.6% [33] 借款 - 截至2023年12月31日，联邦住房贷款银行预付款和其他债务总计1.1亿美元，与2023年9月30日持平，较2022年12月31日增加53.4万美元，增加因公司与第三方金融机构信贷额度增加400万美元，部分被联邦住房贷款银行预付款减少350万美元抵消 [34] 资本 与上一季度对比 - 截至2023年12月31日，股东权益1.554亿美元，较2023年9月30日增加410万美元（2.7%），增加主要归因于净利润，部分被38.6万美元股息支付抵消 [35][36] 与2022年12月31日对比 - 较2022年12月31日增加1610万美元（11.6%），增加主要归因于净利润，部分被150万美元股息支付和25.3万美元其他综合损失抵消；其他综合损失因投资组合按市值计价调整 [36] 非GAAP财务指标使用 - 财报包含非GAAP财务指标，如有形普通股每股账面价值、PPNR、PPNR ROA和PPNR ROE；管理层用这些指标分析公司业绩，认为能更好理解持续运营情况并增强与往期和同行结果可比性；这些披露不应替代GAAP财务指标，也不一定与其他公司非GAAP业绩指标可比 [37] 公司和银行简介 - CF Bankshares Inc.是CFBank母公司，CFBank是全国性特许精品商业银行，主要在四个主要市场运营；2012年金融危机期间，现任领导团队和董事会对公司和银行进行资本重组，将CFBank重新定位为全方位服务商业银行模式；自2012年重组以来，CFBank复合年增长率超20% [37] - CFBank专注服务紧密持股企业和企业家金融需求，提供全面商业、零售和抵押贷款服务；在各地区市场提供商业贷款、设备租赁、商业和住宅房地产贷款、资金管理存款服务、住宅抵押贷款和全方位商业及零售银行服务和产品；以个性化服务、客户直接接触决策者和便捷业务操作区别于其他银行，兼具大型银行专业性且无官僚作风 [38] - CFBank被评为2023年Piper Sandler“银行与储蓄小明星”，跻身美国小盘银行和储蓄机构前10%；截至2022年12月31日，在《美国银行家》基于三年平均股本回报率列出的前200家上市社区银行中排名第7 [39]

公司资产情况 - 公司总资产于2023年9月30日达到20亿美元，较2022年12月31日的18亿美元增加了9.5%[156] - 现金及现金等价物于2023年9月30日达到2.298亿美元，较2022年12月31日的1.518亿美元增加了51.4%[157] - 净贷款及租赁于2023年9月30日达到17亿美元，较2022年12月31日的16亿美元增加了5.6%[160] - 贷款准备金总额于2023年9月30日达到1700万美元，较2022年12月31日的1610万美元增加了6.0%[161] - 公司于2023年1月1日采纳ASU 2016-13标准，对贷款和未承诺贷款准备金进行了一次性累积调整，增加了49000美元[149] - 非表现贷款总额为4.6百万美元，较2022年底的761,000美元增加了3.8百万美元[167] - 非表现贷款占总贷款比例于2023年9月30日为0.27%，较2022年底的0.05%增加[167] - 总过期贷款于2023年9月30日为2.4百万美元，较2022年底的2.1百万美元增加了319,000美元[174] - 存款于2023年9月30日为17亿美元，较2022年底的15亿美元增加了1.571亿美元[179] 公司财务表现 - 经营性净利润为2023年第三季度为4百万美元，较2022年同期的4.2百万美元下降[189] - 净利息收入于2023年第三季度为11.7百万美元，较2022年同期的13.3百万美元下降了1.6百万美元[191] - 第三季度结束时，利息收入为2820万美元，较2022年同期的1800万美元增长了564%[192] - 第三季度结束时，利息支出为1650万美元，较2022年同期的470万美元增长了251.8%[193] - 第三季度，信贷损失准备金为120万美元，较2022年同期的15万美元增长了695.3%[194] - 第三季度，净坏账减值为126,000美元，较2022年同期的净收回5,000美元下降[195] - 第三季度，非利息收入为130万美元，较2022年同期的70.5万美元增长了84.5%[196] - 第三季度，非利息支出为680万美元，较2022年同期的860万美元减少了21.4%[197] - 第三季度，所得税费用为984,000美元，较2022年同期的1,000,000美元减少了39,000美元[198] - 截至2023年9月30日，净利润为1,270万美元，较2022年同期的1,350万美元减少了5.9%[199] - 截至2023年9月30日，净利息收入为3,590万美元，较2022年同期的3,560万美元增长了0.7%[200] - 2023年前9个月，CF BANKSHARES INC.的利息收入总额为78,567千美元，较2022年同期增长了32,704千美元[215] - 2023年前9个月，CF BANKSHARES INC.的存款利息支出为42,681千美元，较2022年同期增长了32,453千美元[216] - CF BANKSHARES INC.在2023年9月30日的现金、未抵押证券和其他金融机构存款总额为623,947千美元，较2022年底增加了76.3百万美元[223] 公司业务及风险评估 - 公司在2023年第四季度电话会议中提到，中国市场iPhone销售创下收入纪录为967.7亿美元[110] - 公司管理层认为，截至2023年9月30日，公司的市场风险与2022年12月31日提交给SEC的年度报告中的信息相比没有发生重大变化[239] - 公司管理层评估了披露控制和程序的有效性，并得出结论，截至2023年9月30日，披露控制和程序是有效的[240]

利息收入相关数据变化 - 2023年上半年利息收入达5040万美元，较2022年同期增加2250万美元，增幅80.9%[122] - 2023年第二季度净利息收入为1150万美元，较2022年同期减少5.9万美元，降幅0.5%[142] - 2023年平均生息资产为18.16898亿美元，利息收入为262.25万美元，平均收益率为5.76%；2022年平均生息资产为15.15621亿美元，利息收入为147.05万美元，平均收益率为3.88%[155] - 2023年6月30日止六个月，证券平均余额1.4799亿美元，利息收入42.8万美元，平均收益率4.89%；贷款和租赁及待售贷款平均余额16.07635亿美元，利息收入4602.2万美元，平均收益率5.73%[157] - 与2022年同期相比，2023年6月30日止六个月，利息生息资产净增加2254.4万美元，其中利率因素增加1513.2万美元，规模因素增加741.2万美元[161] 利息支出相关数据变化 - 2023年上半年利息支出为2620万美元，较2022年同期增加2060万美元，增幅372.8%[123] - 2023年平均计息负债为15.14177亿美元，利息支出为147.39万美元，平均利率为3.89%；2022年平均计息负债为12.00691亿美元，利息支出为31.6万美元，平均利率为1.05%[155] - 2023年6月30日止六个月，存款平均余额13.38694亿美元，利息支出2407.9万美元，平均利率3.60%；FHLB预付款和其他借款平均余额1.2506亿美元，利息支出210.3万美元，平均利率3.36%[157] - 与2022年同期相比，2023年6月30日止六个月，付息负债净增加2064.4万美元，其中利率因素增加1863.9万美元，规模因素增加200.5万美元[161] 非利息收入相关数据变化 - 2023年上半年非利息收入总计170万美元，较2022年同期减少15.7万美元，降幅8.5%[124] - 2023年第二季度非利息收入为97.8万美元，较2022年同期的80.8万美元增加17万美元，增幅21.0%[147] 非利息支出相关数据变化 - 2023年上半年非利息支出总计1490万美元，较2022年同期增加220万美元，增幅16.6%[124] - 2023年第二季度非利息支出为720万美元，较2022年同期的650万美元增加70.1万美元，增幅10.8%[147] 所得税费用相关数据变化 - 2023年上半年所得税费用为210万美元，较2022年同期减少4.8万美元[125] - 2023年第二季度所得税费用为110万美元，较2022年同期的120万美元减少9.9万美元，2023年第二季度有效税率约为20.0%，2022年同期约为19.6%[148] 逾期贷款数据变化 - 2023年6月30日，逾期贷款总额为170万美元，较2022年12月31日减少40.4万美元[123] 商业信贷额度数据 - 2023年6月30日，仅付息商业信贷额度总计1.283亿美元，占商业投资组合的29.2%[124] 股东权益数据变化 - 2023年6月30日，股东权益总计1.473亿美元，较2022年12月31日增加810万美元，增幅5.8%[139] 净收入数据变化 - 2023年第二季度净收入为420万美元，较2022年同期减少50.3万美元，降幅10.6%[141] 可供出售证券未实现损失数据变化 - 2023年6月30日止三个月和六个月可供出售证券未实现损失分别为14.8万美元和36.4万美元，2022年同期分别为21.7万美元和126.7万美元[151] 净利息收入及相关指标数据变化 - 2023年净利息收入为114.86万美元，利率差为1.87%，净息差为2.52%；2022年净利息收入为115.45万美元，利率差为2.83%，净息差为3.04%[155] - 2023年6月30日止六个月，净利息收入2421.9万美元，利率差2.08%；净利息收益率2.72%[157] 平均生息资产与平均计息负债比率数据变化 - 2023年平均生息资产与平均计息负债的比率为119.99%，2022年为126.23%[155] 总部大楼出售情况 - 2022年第三季度公司开始出售沃辛顿总部大楼，2022年10月签订出售合同，售价2010美元，2022年9月记录减值费用542美元，2023年5月完成出售[152] 净递延所得税资产估值准备情况 - 截至2023年6月30日，公司确定无需对净递延所得税资产计提估值准备[149] 信用损失计量模型变更 - 2023年1月1日起采用ASU No. 2016 - 13，以“预期损失”模型取代“已发生损失”模型计量信用损失[163] 现金及相关资产数据变化 - 2023年6月30日，现金、无质押证券和其他金融机构存款为2.33053亿美元，较2022年12月31日增加7870万美元，增幅50.9%[169] 借款能力数据变化 - 2023年6月30日，FHLB额外借款能力为2.06243亿美元，较2022年12月31日增加1830万美元，增幅9.8%[170] - 2023年6月30日，FRB额外借款能力为1.34035亿美元，较2022年12月31日增加2890万美元，增幅27.5%[171] 可用现金和借款能力总计数据变化 - 2023年6月30日，可用现金和借款能力总计6.38331亿美元，较2022年12月31日的5.12383亿美元有所增加[169] 未使用信贷额度情况 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，CFBank在两家商业银行的未使用信贷额度为6500万美元[172] 控股公司次级信用债券情况 - 截至2023年6月30日，控股公司的次级信用债券年偿债额约为41.3万美元，利率为8.01%，自2023年7月1日起，利率将每季度重置为三个月有担保隔夜融资利率（SOFR）加3.112%[176] 公司固定浮动利率次级票据情况 - 公司1000万美元的固定浮动利率次级票据年偿债额为70万美元，利率在2023年12月前为7.00%，之后将每季度重置为当时的三个月SOFR加4.402%[177] 存款保险情况 - FDIC为每位储户提供最高25万美元的存款保险[174] 资金和流动性情况 - 管理层认为截至2023年6月30日，控股公司有足够资金和流动性来源满足当前和预期运营需求[176] 市场风险情况 - 管理层认为截至2023年6月30日，公司的市场风险与2022年年报相比无重大变化[180] 披露控制和程序及财务报告内部控制情况 - 截至2023年6月30日季度末，公司的披露控制和程序有效[187] - 2023年第二季度，公司在财务报告内部控制方面无重大影响的变更[187] 法律诉讼情况 - 公司和CFBank在正常业务过程中可能涉及各类法律诉讼，但无管理层认为会对财务状况或经营成果产生重大不利影响的未决法律诉讼[188][189] 业务风险和不确定性情况 - 公司业务存在风险和不确定性，详细风险因素讨论见2022年年报和2023年第一季度季报[190]

股权奖励计划情况 - 2019年股权奖励计划授权最多300,000股，截至2023年3月31日，剩余57,034股可用于奖励[198] - 2023年第一季度授予58,784股限制性股票，2022年同期为34,000股[201] 限制性股票相关成本及变动 - 截至2023年3月31日和2022年，未确认的限制性股票补偿成本分别为2,337和1,593[202] - 2023年第一季度有2,170股限制性股票被没收，2022年同期为366股；2023年第一季度有31,177股限制性股票归属，2022年同期为25,312股[202] 资本与风险加权资产比率 - 截至2022年12月31日，总资本与风险加权资产比率为12.74%，一级核心资本与风险加权资产比率为11.65%，普通股一级资本与风险加权资产比率为11.65%，一级核心资本与调整后总资产杠杆比率为9.89%[206] 衍生工具相关数据 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，利率互换的名义金额分别为41,702和42,177[209] - 截至2023年3月31日，公司为衍生品质押了2,794现金[210] 住宅抵押贷款相关 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，住宅抵押贷款的利率锁定承诺分别为1,587和3,940，其公允价值均为0[212] 税收相关情况 - 联邦所得税法为1988年前设立的储蓄坏账准备金提供了总计2,250的额外扣除，若银行清算或税法改变，需重新确认473的税收负债[217] - 2023年第一季度所得税费用为110万美元，较2022年同期增加5.1万美元，有效税率约为19.5%[244] - 2023年法定税率21%，有效税率19.5%；2022年法定税率21%，有效税率18.5%[248] 其他综合收益情况 - 2023年和2022年第一季度，其他综合收益无金额重新分类[219] - 2023年第一季度末累计其他综合损失2253美元，2022年为1220美元[249] 准备金变动情况 - 采用ASU使贷款和未使用承诺准备金一次性增加5万美元[224] - 2023年3月31日贷款信用损失准备金为1590万美元，较2022年12月31日减少14.7万美元，降幅0.92%[228] 证券及贷款相关金额变动 - 2023年3月31日可供出售证券为970万美元，较2022年12月31日减少78.1万美元，降幅7.5%[227] - 截至2023年3月31日，受批评和分类贷款总额减少12.9万美元，降幅1.7%[232] - 2023年3月31日逾期贷款总额为97.3万美元，较2022年12月31日减少110万美元[233] - 2023年3月31日经纪存款为3.572亿美元，较2022年12月31日增加6540万美元，增幅22.4%[236] - 截至2023年3月31日，信贷安排未偿还余额为3350万美元[237] - 2023年3月31日公司总资产19亿美元，较2022年12月31日的18亿美元增加1.101亿美元，增幅6.1%[257] - 2023年3月31日现金及现金等价物2.142亿美元，较2022年12月31日的1.518亿美元增加6240万美元，增幅41.1%[257] - 2023年3月31日持有待售贷款59.1万美元，较2022年12月31日的58万美元增加1.1万美元，增幅1.9%[258] - 2023年3月31日净贷款和租赁16亿美元，较2022年12月31日的16亿美元增加4380万美元，增幅2.8%[258] - 2023年3月31日单独评估贷款17.4万美元，较2022年12月31日的17.5万美元减少1000美元，减幅0.6%[259] - 2023年3月31日非执行贷款71.8万美元，较2022年12月31日的76.1万美元减少4.3万美元，非执行贷款与总贷款比率从0.05%降至0.04%[261] - 2023年3月31日，仅付利息的商业信贷额度为1.175亿美元，占商业银行投资组合的27.3%，2022年12月31日为1.179亿美元，占比27.6%；仅付利息的房屋净值信贷额度为3590万美元，占房屋净值信贷总额的98.2%，2022年12月31日为3050万美元，占比99.2%[265] - 2023年3月31日，公司存款总额为16亿美元，较2022年12月31日的15亿美元增加7590万美元，增幅5.0%；无息存款账户为2.241亿美元，较2022年12月31日的2.632亿美元减少3910万美元；约30.5%的存款余额超过联邦存款保险公司25万美元的保险限额，2022年12月31日约为31.6%[266] - 2023年3月31日，联邦住房贷款银行预付款和其他债务总额为1.37亿美元，较2022年12月31日的1.095亿美元增加2750万美元，增幅25.1%[267] - 2023年3月31日，公司股东权益总额为1.433亿美元，较2022年12月31日的1.392亿美元增加410万美元，增幅2.9%[270] - 2023年3月31日，现金、未质押证券和其他金融机构存款增至2.164亿美元，较2022年12月31日的1.544亿美元增加6200万美元，增幅40.0%[282] - 2023年3月31日，公司在美联储的额外借款能力增至1.226亿美元，较2022年12月31日的1.051亿美元增加1740万美元，增幅16.6%[283] 收入及支出情况 - 2023年第一季度净利息收入为1270万美元，较2022年同期增加190万美元，增幅18.2%[241] - 2023年第一季度净冲销（回收）总额为5000美元，2022年同期为 - 12000美元[243] - 2023年第一季度净收入为440万美元（摊薄后每股0.68美元），较2022年第一季度的450万美元（摊薄后每股0.69美元）减少7万美元，降幅1.6%[271] - 2023年第一季度贷款和租赁损失拨备费用为23.7万美元，2022年第一季度无此项费用；2023年第一季度净冲销额为5000美元，2022年第一季度净回收额为1.2万美元[272] - 2023年第一季度非利息支出为770万美元，较2022年第一季度的630万美元增加140万美元，增幅22.5%[274] PPP贷款及延期贷款情况 - 公司在2020年第二季度发放约1.26亿美元PPP贷款，截至2023年3月31日和2022年12月31日，PPP贷款余额均为5万美元[254] - 疫情期间公司提供约1亿美元贷款延期，截至2023年3月31日无剩余延期贷款[254] 债务偿还及利率情况 - 公司1000万美元固定浮动利率次级票据的年度债务偿还额为70万美元，固定利率7.00%至2023年12月，之后利率每季度重置为当时三个月伦敦银行同业拆借利率加4.14%[286]

非应计贷款相关数据 - 2022年非应计贷款额外利息收入约为4.7万美元，当年无应计贷款利息收入[136] - 2022年非应计贷款中问题债务重组（TDR）为8万美元，2021年为14.7万美元，2022年无新认定的TDR贷款[137] 贷款和租赁损失准备金相关数据 - 2022年末贷款和租赁损失准备金（ALLL）为1610万美元，较2021年末的1550万美元增加55.4万美元，增幅3.6% [140] - 2022年末ALLL与总贷款比率为1.01%，2021年末为1.26%；剔除受小企业管理局担保的贷款余额后，2022年末为1.03%，2021年末为1.27% [140] 净冲销额与拨备费用数据 - 2022年净冲销额为23.3万美元，拨备费用为78.7万美元 [140] 止赎资产数据 - 2022年末和2021年末止赎资产均为0美元 [147] 贷款和租赁组合结构及规模数据 - 2022年末贷款和租赁组合中商业、商业房地产和多户住宅抵押贷款总额为11亿美元，占比66.9%，较2021年增加2.202亿美元，增幅26.2% [153] - 2022年末单户住宅抵押贷款总额为4.945亿美元，占比31.1%，2021年末占比29.5% [153] - 2022年末消费贷款总额为3250万美元，占比2.0% [153] - 2022年末贷款应收总额为16亿美元，较2021年末的12亿美元增加约3.587亿美元，增幅29.2% [153] 贷款应收期限分布数据 - 截至2022年12月31日，公司贷款应收总额为15.88317亿美元，其中一年内到期1.92274亿美元，一年后到期13.96043亿美元[156] 单户抵押业务数据 - 2022年，公司单户抵押出售贷款总额为9730万美元，较2021年的24亿美元减少23亿美元，降幅95.9%[162] - 2022年，公司单户抵押投资组合贷款总额为1.461亿美元，占总贷款的9.2%；其中单户住宅可调利率抵押贷款为5650万美元，占单户抵押投资组合贷款的12.2%[163] 商业房地产和多户住宅抵押贷款数据 - 截至2022年12月31日，公司商业房地产和多户住宅抵押贷款余额为4.792亿美元，较2021年的4.363亿美元增加4290万美元，增幅9.8%[165] 商业贷款数据 - 2022年，公司商业贷款余额增加9050万美元，增幅26.9%，年末达到4.274亿美元[169] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，商业贷款中分别有5万美元和44.5万美元的薪资保护计划（PPP）贷款[158][170] 贷款项目相关政策 - 公司参与小企业管理局（SBA）贷款项目，个别贷款SBA担保比例最高达75%[157] 单户可调利率抵押贷款政策 - 公司单户可调利率抵押贷款多数项目利率每年最大调整幅度为2%，终身调整上限为5%[160] 抵押贷款购买计划情况 - 公司曾参与与Northpointe Bank的抵押贷款购买计划，于2021年第一季度退出，按协议公司购买95%所有权/参与权益，Northpointe保留5%[164] 商业贷款期限及利率调整政策 - 公司商业房地产和多户住宅抵押贷款、商业贷款的固定利率贷款期限一般为3 - 5年，可调利率贷款与市场指数挂钩，通常每月或每年调整[167][169] 股权补偿计划数据 - 截至2022年12月31日，已获批股权补偿计划待行使的普通股数量为11,089股，未获批的为0股，加权平均行权价格为7.63美元，剩余可发行普通股数量为115,818股[173][174] 套期保值政策 - 公司套期保值政策允许开展套期活动，名义金额不超过总资产的10%，风险价值不超过核心资本的10%[502] 利率变动下经济价值比率数据 - 2022年12月31日，CFBank在利率上升400个基点时经济价值比率为8.1%，上升300个基点时为8.7%，上升200个基点时为9.2%，上升100个基点时为9.9%，利率不变时为10.5%，下降100个基点时为11.1%，下降200个基点时为11.7%，下降300个基点时为12.2%，下降400个基点时为12.4%[502][504] 利率对公司业务影响 - 市场利率水平变化可能对公司净利息收入、贷款量、资产质量、待售贷款价值、现金流、证券投资组合市值和整体盈利能力产生重大不利影响[505] - 住宅抵押贷款发起量受贷款利率影响，利率上升通常贷款发起量降低，利率下降通常贷款发起量增加[506] - 公司发放的许多贷款有利率下限，可在利率下降时保护收入[506] - 利率上升时，可调整利率贷款借款人还款增加可能导致逾期和违约增加，房产适销性也可能受不利影响[506] - 利率上升时贷款提前还款率可能下降，利率下降时贷款提前还款率可能上升[507]

薪资保护计划（PPP）贷款情况 - 2020年第二季度公司旗下CFBank发放约1.26亿美元薪资保护计划（PPP）贷款给超550个借款人，利率为1% [168] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，CFBank通过PPP发放的未偿还贷款分别为5万美元和45万美元 [170] 贷款延期还款情况 - 自疫情开始，CFBank已批准约1亿美元贷款延期还款，约占未偿还贷款余额的12%，截至2022年9月30日，无剩余延期还款贷款 [170] 公司资产变化情况 - 截至2022年9月30日，公司资产总计18亿美元，较2021年12月31日的15亿美元增加2.685亿美元，增幅18.0% [173] 现金及现金等价物变化情况 - 截至2022年9月30日，现金及现金等价物总计1.981亿美元，较2021年12月31日的1.666亿美元增加3150万美元，增幅18.9% [173] 可供出售证券变化情况 - 截至2022年9月30日，可供出售证券总计1140万美元，较2021年12月31日的1630万美元减少490万美元，降幅30.0% [174] 待售贷款变化情况 - 截至2022年9月30日，待售贷款为0，较2021年12月31日的2800万美元减少2800万美元，降幅100.0% [175] 净贷款和租赁变化情况 - 截至2022年9月30日，净贷款和租赁总计15亿美元，较2021年12月31日的12亿美元增加2.597亿美元，增幅21.4% [175] 贷款和租赁损失准备金变化情况 - 截至2022年9月30日，贷款和租赁损失准备金总计1570万美元，较2021年12月31日的1550万美元增加17.9万美元，增幅1.2% [177] 不良贷款变化情况 - 截至2022年9月30日，不良贷款总计100万美元，较2021年12月31日的99.7万美元增加7000美元，不良贷款与总贷款比率为0.07%，2021年12月31日为0.08% [181] 总批评和分类贷款变化情况 - 截至2022年9月30日的九个月内，总批评和分类贷款减少280万美元，降幅44.8% [186] 逾期贷款变化情况 - 截至2022年9月30日，逾期贷款总额减少230万美元，占贷款组合的0.1%，低于2021年12月31日的0.3% [188] 仅付息商业信贷额度情况 - 截至2022年9月30日，仅付息商业信贷额度为1.178亿美元，占商业投资组合的28.4%，低于2021年12月31日的35.6% [189] 存款总额变化情况 - 截至2022年9月30日，存款总额为15亿美元，较2021年12月31日增加24360万美元，增幅19.6% [193] FHLB预付款和其他债务总额变化情况 - 截至2022年9月30日，FHLB预付款和其他债务总额为1.028亿美元，较2021年12月31日增加1310万美元，增幅14.6% [194] 信贷安排未偿还余额情况 - 截至2022年9月30日，公司在信贷安排上的未偿还余额为2280万美元 [195] 股东权益总额变化情况 - 截至2022年9月30日，股东权益总额为1.349亿美元，较2021年12月31日增加960万美元，增幅7.6% [199] 2022年第三季度净收入变化情况 - 2022年第三季度净收入为420万美元，较2021年同期增加17.3万美元，增幅4.2% [202] 2022年第三季度净利息收入变化情况 - 2022年第三季度净利息收入为1330万美元，较2021年同期增加290万美元，增幅27.9% [203] 2022年第三季度利息收入变化情况 - 2022年第三季度利息收入为1800万美元，较2021年同期增加530万美元，增幅41.7% [204] 2022年第三季度利息支出变化情况 - 2022年第三季度利息支出为470万美元，较2021年同期的230万美元增加240万美元，增幅104.8%[205] 2022年第三季度非利息收入变化情况 - 2022年第三季度非利息收入为70.5万美元，较2021年同期的210万美元减少140万美元，降幅66.1%[209] 2022年第三季度非利息支出变化情况 - 2022年第三季度非利息支出为860万美元，较2021年同期的740万美元增加120万美元，增幅15.7%[210] 2022年前三季度净利润变化情况 - 2022年前三季度净利润为1350万美元，较2021年同期的1400万美元减少49.3万美元，降幅3.5%[213] 2022年前三季度净利息收入变化情况 - 2022年前三季度净利息收入为3560万美元，较2021年同期的3110万美元增加450万美元，增幅14.7%[215] 2022年前三季度利息收入变化情况 - 2022年前三季度利息收入为4590万美元，较2021年同期的3920万美元增加670万美元，增幅16.9%[215] 2022年前三季度利息支出变化情况 - 2022年前三季度利息支出为1020万美元，较2021年同期的820万美元增加200万美元，增幅25.5%[216] 2022年前三季度非利息收入变化情况 - 2022年前三季度非利息收入为260万美元，较2021年同期的1030万美元减少770万美元，降幅75.1%[220] 2022年前三季度非利息支出变化情况 - 2022年前三季度非利息支出为2130万美元，较2021年同期的2570万美元减少440万美元，降幅16.8%[221] 2022年前三季度所得税费用变化情况 - 2022年前三季度所得税费用为320万美元，较2021年同期的330万美元减少7.4万美元，2022年有效税率约为19.2%，2021年约为19.0%[222] 2022年生息资产、贷款和租赁及待售贷款、计息存款平均情况 - 2022年总生息资产平均余额为158.3802亿美元，利息收入1.8006亿美元，平均收益率4.54%；2021年分别为129.7575亿美元、1.2703亿美元和3.92%[226] - 2022年贷款和租赁及待售贷款平均余额为142.4326亿美元，利息收入1.6876亿美元，平均收益率4.74%；2021年分别为122.3868亿美元、1.2397亿美元和4.05%[226] - 2022年计息存款平均余额为115.4605亿美元，利息支出0.3992亿美元，平均利率1.38%；2021年分别为91.2533亿美元、0.1777亿美元和0.78%[226] 2022年前九个月生息资产、贷款和租赁及待售贷款、计息存款平均情况 - 2022年前九个月总生息资产平均余额为149.6243亿美元，利息收入4.5863亿美元，平均收益率4.08%；2021年分别为140.7112亿美元、3.9221亿美元和3.72%[228] - 2022年前九个月贷款和租赁及待售贷款平均余额为133.9590亿美元，利息收入4.3746亿美元，平均收益率4.35%；2021年分别为130.1027亿美元、3.8452亿美元和3.94%[228] - 2022年前九个月计息存款平均余额为107.4075亿美元，利息支出0.8177亿美元，平均利率1.02%；2021年分别为99.6192亿美元、0.6382亿美元和0.85%[228] 生息资产利息收入和计息负债利息支出净增加情况 - 截至2022年9月30日的三个月，生息资产利息收入净增加5303万美元，其中利率因素增加3137万美元，规模因素增加2166万美元[232] - 截至2022年9月30日的九个月，生息资产利息收入净增加6642万美元，其中利率因素增加5376万美元，规模因素增加1266万美元[232] - 截至2022年9月30日的三个月，计息负债利息支出净增加2400万美元，其中利率因素增加1609万美元，规模因素增加791万美元[232] - 截至2022年9月30日的九个月，计息负债利息支出净增加2077万美元，其中利率因素增加2207万美元，规模因素减少130万美元[232] 现金、未质押证券和其他金融机构存款变化情况 - 截至2022年9月30日，现金、未质押证券和其他金融机构存款增至2.017亿美元，较2021年12月31日的1.69亿美元增加3270万美元，增幅19.4%[242] 公司在FHLB和FRB额外借款能力变化情况 - 截至2022年9月30日，公司在联邦住房贷款银行（FHLB）的额外借款能力增至1.621亿美元，较2021年12月31日的1.131亿美元增加4900万美元，增幅43.3%[242] - 截至2022年9月30日，公司在美联储（FRB）的额外借款能力增至1.059亿美元，较2021年12月31日的7220万美元增加3370万美元，增幅46.7%[243] 公司在两家商业银行未使用信贷额度情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司在两家商业银行的未使用信贷额度均为6500万美元[244] 公司债务偿还额及利率情况 - 目前，公司信托优先股对应的次级债券年度债务偿还额约为27万美元，2022年9月30日有效总利率为5.10%[248] - 目前，公司1000万美元固定浮动利率次级票据的年度债务偿还额为70万美元，2023年12月前固定利率为7.00%[248] 公司信贷安排再融资及未偿余额情况 - 2021年5月21日，公司将原有信贷安排再融资为3500万美元的新信贷安排，截至2022年9月30日，该信贷安排的未偿余额为2280万美元[250] 联邦所得税法扣除额及补缴税款情况 - 联邦所得税法为1988年前设立的储蓄坏账准备金提供总计230万美元的扣除额，若银行清算或税法变更，需补缴47.3万美元税款[253] 公司市场风险情况 - 截至2022年9月30日，公司市场风险与2021年年报相比无重大变化[255] 公司披露控制和程序及财务报告内部控制情况 - 截至2022年9月30日季度末，公司披露控制和程序有效，2022年第三季度财务报告内部控制无重大变更[257] - 公司披露控制和程序在2022年第三季度末有效[257] - 2022年第三季度公司财务报告内部控制无重大影响的变更[257] 公司法律诉讼情况 - 公司控股公司和CFBank在正常业务中可能涉及各类法律诉讼[259] - 公司无管理层认为会对财务状况或经营成果产生重大不利影响的未决法律诉讼[260]

薪资保护计划（PPP）贷款业务数据 - 2020年第二季度公司发放约1.26亿美元薪资保护计划（PPP）贷款给超550个借款人，利率1% [162] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司PPP贷款未偿还余额分别为5万美元和45万美元 [164] - 截至2022年6月30日，PPPLF预付款无未偿还余额，2021年12月31日的未偿还本金余额为45万美元[190] 贷款延期业务数据 - 自疫情开始，公司已批准约1亿美元贷款延期还款，约占未偿还贷款余额的12%，截至2022年6月30日无剩余延期贷款 [164] 公司资产数据变化 - 截至2022年6月30日，公司资产总计16亿美元，较2021年12月31日的15亿美元增加1.239亿美元，增幅8.3% [167] 现金及现金等价物数据变化 - 截至2022年6月30日，现金及现金等价物总计1.549亿美元，较2021年12月31日的1.666亿美元减少1170万美元，降幅7.1% [167] 可供出售证券数据变化 - 截至2022年6月30日，可供出售证券总计1220万美元，较2021年12月31日的1630万美元减少410万美元，降幅25.3% [168] 待售贷款数据变化 - 截至2022年6月30日，待售贷款为0，较2021年12月31日的2800万美元减少2800万美元，降幅100% [169] 净贷款和租赁数据变化 - 截至2022年6月30日，净贷款和租赁总计14亿美元，较2021年12月31日的12亿美元增加1.641亿美元，增幅13.5% [169] 贷款和租赁损失准备金数据变化 - 截至2022年6月30日，贷款和租赁损失准备金总计1550万美元，较2021年12月31日增加2.4万美元，增幅0.2%，占总贷款比例从1.26%降至1.11% [170] 单独评估的受损贷款数据变化 - 截至2022年6月30日，单独评估的受损贷款总计21.6万美元，较2021年12月31日的300万美元减少280万美元，降幅92.7% [174] 批评和分类贷款数据变化 - 截至2022年6月30日的六个月内，总批评和分类贷款减少290万美元，降幅47.7%；特殊提及贷款减少12.1万美元，降幅5.0%，总额230万美元；次级贷款减少280万美元，降幅77.6%，总额80.3万美元；可疑贷款减少2.9万美元，降幅19.7%，总额11.8万美元[180] 逾期贷款数据变化 - 截至2022年6月30日，逾期贷款总额减少280万美元，降至71.6万美元，占贷款组合的0.1%，低于2021年12月31日的0.3%[182] 仅付息信贷额度数据变化 - 截至2022年6月30日，仅付息商业信贷额度为1.277亿美元，占商业投资组合的31.9%，低于2021年12月31日的35.6%；仅付息房屋净值信贷额度为2640万美元，占总房屋净值信贷额度的97.9%，低于2021年12月31日的98.7%[183] 存款数据变化 - 截至2022年6月30日，存款总额为14亿美元，较2021年12月31日增加1.311亿美元，增幅10.5%；经纪存款为2.593亿美元，较2021年12月31日减少1880万美元，降幅6.8%；CDARS互惠和ICS互惠计划中的客户余额为1.62亿美元，较2021年12月31日增加1.036亿美元，增幅177.6%[187] FHLB预付款和其他债务数据变化 - 截至2022年6月30日，FHLB预付款和其他债务总额为7560万美元，较2021年12月31日减少1410万美元，降幅15.8%[188] 信贷安排未偿还余额及未使用信贷额度数据 - 截至2022年6月30日，公司在信贷安排上的未偿还余额为2060万美元；CFBank在两家商业银行的未使用信贷额度分别为5000万美元和1500万美元，且无未偿还借款[189] 次级债券和股东权益数据变化 - 截至2022年6月30日，次级债券总额为1490万美元，与2021年12月31日持平；股东权益总额为1.327亿美元，较2021年12月31日增加740万美元，增幅5.9%[191] 2022年第二季度净收入数据变化 - 2022年第二季度净收入为470万美元，较2021年同期增加120万美元，增幅35.5%[196] 2022年第二季度净利息收入及收益率数据变化 - 2022年第二季度净利息收入为1150万美元，较2021年同期增加50.5万美元，增幅4.6%；净利息收益率为3.04%，较2021年第二季度增加9个基点[198] 2022年第二季度贷款和租赁损失拨备及净回收额数据 - 2022年第二季度无贷款和租赁损失拨备费用，2021年同期为负160万美元；2022年二季度净回收额为1.2万美元，2021年同期为9000美元[200] 2022年第二季度非利息收入数据变化 - 2022年第二季度非利息收入为80.8万美元，较2021年同期减少14.3万美元，降幅15.0%[203] 2022年第二季度非利息支出数据变化 - 2022年第二季度非利息支出为650万美元，较2021年同期减少280万美元，降幅30.2%[204] 2022年第二季度所得税费用及有效税率数据变化 - 2022年第二季度所得税费用为120万美元，较2021年同期增加32万美元；2022年二季度有效税率约为19.6%，2021年同期约为19.3%[205] 2022年上半年净利润数据变化 - 2022年上半年净利润为920万美元，较2021年同期减少66.6万美元，降幅6.7%[208] 2022年上半年净利息收入及净息差数据变化 - 2022年上半年净利息收入为2230万美元，较2021年同期增加160万美元，增幅8.1%；净息差为3.08%，较2021年同期增加25个基点[209] 2022年上半年利息收入数据变化 - 2022年上半年利息收入为2790万美元，较2021年同期增加140万美元，增幅5.1%[210] 2022年上半年利息支出数据变化 - 2022年上半年利息支出为550万美元，较2021年同期减少32.3万美元，降幅5.5%[211] 2022年上半年非利息收入数据变化 - 2022年上半年非利息收入为190万美元，较2021年同期减少630万美元，降幅77.3%[215] 2022年上半年非利息支出数据变化 - 2022年上半年非利息支出为1270万美元，较2021年同期减少550万美元，降幅30.1%[216] 2022年生息资产、证券、贷款和租赁、存款平均余额及收益数据 - 2022年总生息资产平均余额为15.15621亿美元，利息收入为1.4705亿美元，平均收益率为3.88%；2021年平均余额为14.96167亿美元，利息收入为1.3661亿美元，平均收益率为3.65%[222] - 2022年证券平均余额为1.7744亿美元，利息收入为221万美元，平均收益率为4.58%；2021年平均余额为1.831亿美元，利息收入为166万美元，平均收益率为3.64%[222] - 2022年贷款和租赁及待售贷款平均余额为13.27636亿美元，利息收入为1.4042亿美元，平均收益率为4.23%；2021年平均余额为13.79104亿美元，利息收入为1.3414亿美元，平均收益率为3.89%[222] - 2022年存款平均余额为11.08079亿美元，利息支出为2501万美元，平均利率为0.90%；2021年平均余额为10.84719亿美元，利息支出为2108万美元，平均利率为0.78%[222] - 2022年净利息收入为1.1545亿美元，利率差为2.83%；2021年净利息收入为1.104亿美元，利率差为2.78%[222] 2022年上半年生息资产、证券、贷款和租赁、存款平均余额及收益数据 - 2022年上半年总生息资产平均余额为14.47152亿美元，利息收入为2.7857亿美元，平均收益率为3.85%；2021年平均余额为14.61879亿美元，利息收入为2.6518亿美元，平均收益率为3.63%[224] - 2022年上半年证券平均余额为1.9026亿美元，利息收入为445万美元，平均收益率为4.47%；2021年平均余额为1.6582亿美元，利息收入为299万美元，平均收益率为3.63%[224] - 2022年上半年贷款和租赁平均余额为12.94844亿美元，利息收入为2.687亿美元，平均收益率为4.15%；2021年平均余额为13.39606亿美元，利息收入为2.6055亿美元，平均收益率为3.89%[224] - 2022年上半年存款平均余额为10.32324亿美元，利息支出为4185万美元，平均利率为0.81%；2021年平均余额为10.38022亿美元，利息支出为4605万美元，平均利率为0.89%[224] - 2022年上半年净利息收入为2.2319亿美元，利率差为2.87%；2021年净利息收入为2.0657亿美元，利率差为2.65%[224] 现金、未质押证券和其他金融机构存款数据变化 - 截至2022年6月30日，现金、未质押证券和其他金融机构存款为1.593亿美元，较2021年12月31日的1.69亿美元减少970万美元，降幅5.7%[238] 公司在FHLB和FRB额外借款能力数据变化 - 截至2022年6月30日，公司在联邦住房贷款银行（FHLB）的额外借款能力为1.535亿美元，较2021年12月31日的1.131亿美元增加4040万美元，增幅35.8%[238] - 截至2022年6月30日，公司在美联储（FRB）的额外借款能力为9610万美元，较2021年12月31日的7220万美元增加2390万美元，增幅33.2%[239] 公司在商业银行未使用信贷额度数据 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司在两家商业银行的未使用信贷额度均为6500万美元[240] 公司次级债券年度债务偿还额及利率数据 - 目前，公司信托优先股对应的次级债券年度债务偿还额约为19万美元，2022年6月30日的总利率为3.85%[244] - 目前，公司1000万美元固定浮动利率次级票据的年度债务偿还额为70万美元，2023年12月前固定利率为7.00%[244] 公司信贷安排再融资及未偿还余额数据 - 2021年5月21日，公司将原信贷安排再融资为新的3500万美元信贷安排，截至2022年6月30日，该信贷安排的未偿还余额为2060万美元[246] 联邦所得税法扣除额及补缴税款数据 - 联邦所得税法为1988年前设立的储蓄机构坏账准备金提供了总计230万美元的扣除额，若银行清算或税法变更，需补缴47.3万美元税款[249] 公司市场风险评估数据 - 管理层认为，截至2022年6月30日，公司的市场风险与2021年年报相比无重大变化[251] - 截至2022年6月30日，公司市场风险较2021年12月31日年度报告无重大变化[251] 公司披露控制和程序及财务报告内部控制评估数据 - 管理层评估认为，截至2022年6月30日，公司的披露控制和程序有效，2022年第二季度公司财务报告内部控制无重大变化[253] - 截至2022年6月30日季度末，公司披露控制和程序有效[253] - 2022年第二季度，公司财务报告内部控制无重大影响的变更[253] 公司法律诉讼相关数据 - 控股公司和CFBank在正常业务中可能涉及各类法律诉讼，如执行留置权等[255] - 公司无管理层认为会对财务状况或经营成果产生重大不利影响的未决法律诉讼[256]

薪资保护计划（PPP）贷款情况 - 2020年第二季度公司旗下CFBank发放约1.26亿美元薪资保护计划（PPP）贷款给超550个借款人，利率为1%，通过美联储薪资保护计划流动性工具（PPPLF）以0.35%的低利率获得资金来发放这些贷款[157] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，PPP贷款余额分别为38.7万美元和45万美元，自疫情开始，CFBank已对总计约1亿美元（约占未偿还贷款余额的12%）的贷款进行还款修改，2022年3月31日无剩余延期还款贷款[159] - 截至2022年3月31日，PPP贷款融资便利（PPPLF）预付款的未偿还本金余额为45万美元 [185] 公司资产变化情况 - 截至2022年3月31日，公司资产总计15亿美元，较2021年12月31日的15亿美元增加4860万美元，增幅3.3%，主要因净贷款余额增加6720万美元和现金及现金等价物增加170万美元，部分被待售贷款减少1950万美元抵消[162] - 截至2022年3月31日，现金及现金等价物总计1.683亿美元，较2021年12月31日的1.666亿美元增加170万美元，增幅1.0%[162] - 截至2022年3月31日，可供出售证券总计1300万美元，较2021年12月31日的1630万美元减少330万美元，降幅20.5%[163] - 截至2022年3月31日，待售贷款总计850万美元，较2021年12月31日的2800万美元减少1950万美元，降幅69.7%[164] - 截至2022年3月31日，净贷款和租赁总计13亿美元，较2021年12月31日的12亿美元增加6720万美元，增幅5.5%[164] - 截至2022年3月31日，公司现金、未质押证券和其他金融机构存款增至1.699亿美元，较2021年12月31日增加92.8万美元，增幅0.55%[217] 贷款相关指标变化情况 - 截至2022年3月31日，贷款和租赁损失准备金总计1550万美元，较2021年12月31日的1550万美元增加1.2万美元，增幅0.1%，该准备金与总贷款的比率从2021年12月31日的1.26%降至2022年3月31日的1.20%[165] - 截至2022年3月31日，单独评估的受损贷款总计100万美元，较2021年12月31日的300万美元减少200万美元，降幅65.9%[169] - 截至2022年3月31日，不良贷款总计100万美元，较2021年12月31日的99.7万美元增加9000美元，不良贷款与总贷款的比率均为0.08%[170] - 截至2022年3月31日的三个月内，总批评和分类贷款减少200万美元，降幅32.7% [175] - 截至2022年3月31日，逾期贷款总额减少260万美元，降至94.6万美元，占贷款组合的0.1%，低于2021年12月31日的0.3% [177] 信贷额度情况 - 截至2022年3月31日，仅付息商业信贷额度为1.226亿美元，占商业银行投资组合的33.8%；仅付息房屋净值信贷额度为2310万美元，占总房屋净值信贷额度的94.6% [178] - 截至2022年3月31日，公司信贷安排的未偿还余额为2430万美元 [184] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司在两家商业银行的未使用信贷额度均为6500万美元[219] - 2021年5月21日，公司将原信贷安排再融资为3500万美元的新信贷安排，截至2022年3月31日，该信贷安排的未偿余额为2430万美元[225] 负债与权益变化情况 - 截至2022年3月31日，存款总额为13亿美元，较2021年12月31日增加5240万美元，增幅4.2% [182] - 截至2022年3月31日，联邦住房贷款银行（FHLB）预付款和其他债务总额为8320万美元，较2021年12月31日减少650万美元，降幅7.2% [183] - 截至2022年3月31日，次级债券总额为1490万美元，与2021年12月31日持平 [186] - 截至2022年3月31日，股东权益总额为1.283亿美元，较2021年12月31日增加300万美元，增幅2.4% [186] 收入与支出情况 - 2022年第一季度净收入为450万美元，较2021年同期减少190万美元，降幅29.6% [190] - 2022年3月31日止季度贷款和租赁损失拨备费用为0，净回收额为1.2万美元，2021年同期净回收额为6.4万美元[194] - 2022年3月31日止季度非利息收入为100万美元，较2021年同期的720万美元减少620万美元，降幅85.5%[197] - 2022年3月31日止季度非利息支出为630万美元，较2021年同期的900万美元减少270万美元，降幅30.0%[198] - 2022年3月31日止季度所得税费用为100万美元，较2021年同期的150万美元减少43.2万美元，有效税率约为18.5%[199] 利息收支与净利息收入情况 - 2022年平均生息资产总额为13.78683亿美元，利息收入为1315.2万美元，收益率为3.82%；2021年平均生息资产总额为14.27592亿美元，利息收入为1285.7万美元，收益率为3.60%[203] - 2022年平均计息负债总额为10.59428亿美元，利息支出为237.8万美元，利率为0.90%；2021年平均计息负债总额为11.73194亿美元，利息支出为324万美元，利率为1.10%[203] - 2022年净利息收入为1077.4万美元，利率差为2.92%，净息差为3.13%；2021年净利息收入为961.7万美元，利率差为2.50%，净息差为2.69%[203] - 2022年与2021年相比，生息资产利息收入净增29.5万美元，计息负债利息支出净增86.2万美元，净利息收入净增115.7万美元[207] 会计政策相关情况 - 公司遵循符合美国公认会计原则的财务会计和报告政策，部分会计政策为关键会计政策[208] - 关键会计政策的应用假设不同可能导致公司财务状况或经营成果发生重大变化[208] 借款能力情况 - 截至2022年3月31日，公司在联邦住房贷款银行（FHLB）的额外借款能力增至1.28亿美元，较2021年12月31日增加1490万美元，增幅13.2%[217] - 截至2022年3月31日，公司在美联储（FRB）的额外借款能力增至8940万美元，较2021年12月31日增加1720万美元，增幅23.8%[218] 债务偿还情况 - 目前，公司信托优先股对应的次级债券年度债务偿还额约为19万美元，2022年3月31日的总利率为3.85%[223] - 目前，公司1000万美元固定浮动利率次级票据的年度债务偿还额为70万美元，2023年12月前固定利率为7.00%[223] 税务相关情况 - 联邦所得税法为1988年前设立的储蓄坏账准备金提供了总计230万美元的扣除额，若银行清算或税法变更，需补缴47.3万美元的税款[228] 市场风险与内部控制情况 - 截至2022年3月31日，公司市场风险与2021年年报相比无重大变化[230] - 截至2022年3月31日季度末，公司的披露控制和程序有效，2022年第一季度公司财务报告内部控制无重大变化[232] - 公司披露控制和程序在2022年3月31日结束的季度有效[232] - 2022年第一季度公司财务报告内部控制无重大影响的变更[232] 法律诉讼情况 - 公司控股公司和CFBank在正常业务中可能涉及各类法律诉讼[234] - 公司无管理层认为会对财务状况或经营成果产生重大不利影响的未决法律诉讼[235]

贷款业务数据关键指标变化 - 2021年末分类贷款余额为2732美元，其中商业房地产贷款余额为2658美元[51] - 2021年非应计贷款增加30.2万美元，主要因一笔消费贷款和一笔抵押贷款在第三季度进入非应计状态[52] - 若非应计贷款按合同条款履约，2021年本应确认约3.9万美元额外利息收入，当年仅从一笔抵押贷款还清中收取1万美元利息收入[53] - 2021年末非应计贷款中问题债务重组（TDR）为14.7万美元，2020年末为19万美元[54] - 2021年末共有280万美元TDR，其中商业房地产贷款270万美元、单户住宅贷款9.9万美元、商业贷款7.4万美元[55] 贷款损失准备金数据关键指标变化 - 2021年12月31日贷款和租赁损失准备金（ALLL）为1550万美元，较2020年末的1700万美元减少150万美元，降幅8.9% [57] - 2021年12月31日ALLL与总贷款比率为1.26%，2020年末为1.87%；剔除受小企业管理局（SBA）担保的贷款余额后，该比率2021年末为1.27%，2020年末为2.15% [57] 止赎资产数据情况 - 2021年和2020年12月31日，房地产和其他止赎资产总计为0美元[62] 证券投资组合数据关键指标变化 - 2021年12月31日，可供出售证券投资组合总计1630万美元，证券组合中的所有抵押贷款支持证券均由吉利美、房地美或房利美保险或担保[64] - 2021年和2020年12月31日，由另一家金融机构优先股组成的权益证券总计500万美元[65] - 截至2021年12月31日，可供出售证券摊余成本为1.6562亿美元，公允价值为1.6347亿美元[67] 资金与流动性数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日，控股公司可用现金及现金等价物共计81.9万美元，管理层认为其资金和流动性充足[71] - 2021年，存单账户占平均存款余额的48.5%[72] - 截至2021年12月31日，CFBank有2.781亿美元经纪存款，到期日为2022年1月至2026年7月[75] - 截至2021年12月31日，CDARS互惠和ICS计划客户余额为5840万美元，较2020年12月31日增加1150万美元，增幅24.4%[76] - 截至2021年和2020年12月31日，超过FDIC保险限额25万美元的存款分别为5.049亿美元和4.332亿美元[77] - 截至2021年12月31日，FHLB预付款总计6500万美元，CFBank年末可借款最高达1.784亿美元[79] - 2021年5月21日，控股公司将原有信贷安排再融资为3500万美元的新信贷安排，截至2021年12月31日，未偿还余额为2430万美元[81] - 截至2021年12月31日，CFBank在两家商业银行的未使用信贷额度为6500万美元[82] - 截至2021年12月31日，PPPLF预付款未偿还本金余额为45万美元[84] - 2021 - 2019年短期FHLB预付款和其他借款平均余额分别为9076美元、23178美元、3713美元，最高余额分别为23426美元、70013美元、23500美元，期末余额2021年和2019年为0，2020年为70013美元，加权平均利率分别为3.02%、3.31%、2.11%[85] - 截至2021年12月31日，控股公司持有现金81.9万美元，循环信贷额度可用资金为1030万美元[115] 员工数据情况 - 截至2021年12月31日，公司有129名全职和5名兼职员工[86] 金融监管政策相关 - 2018年5月25日《经济增长、监管放松和消费者保护法》签署，资产低于1000亿美元的银行控股公司（包括公司）不再受强化审慎标准约束，还免除部分记录、报告和披露要求[97] - 金融控股公司收购非银行或储蓄协会且从事金融性质活动的公司无需监管批准[95] - 公司于2016年12月1日成为金融控股公司[94] - 银行控股公司收购非多数控股银行超5%有表决权股份、收购其他银行或金融控股公司全部或大部分资产、与其他金融或银行控股公司合并或整合需FRB事先批准[92] - CFBank作为国民银行受OCC、FDIC、FRB监管，设立分行需OCC事先批准[100] - 《巴塞尔协议III资本规则》要求社区银行组织（包括CFBank）自2015年1月1日起过渡，最低资本要求于2015年1月1日生效，资本保护缓冲和普通股一级资本扣除项于2016 - 2019年逐步实施[102] - 《巴塞尔协议III资本规则》规定最低普通股一级资本比率4.5%、一级资本比率6.0%、总资本比率8.0%、杠杆比率4.0%[103] - 若银行组织普通股一级资本保护缓冲低于最低风险资本要求2.5%，或当季合格留存收益为负且季度初资本保护缓冲比率低于2.5%，将限制资本分配（包括股息）和向高管支付酌情奖金[108] - 社区银行杠杆率（CBLR）门槛在2020年降至8.0%，2021年升至8.5%，2022年1月1日恢复至9.0%[109] - 银行要达到“资本充足”，需满足普通股一级资本比率至少6.5%、总风险资本至少10.0%、一级风险资本比率至少8.0%和杠杆率至少5.0%，公司认为CFBank截至2021年12月31日满足该要求[110] - 美联储将符合小银行控股公司政策声明的规模限制从5亿美元提高到10亿美元，后又提高到30亿美元[111] - FDIC规定的一般存款保险限额为每个单独投保储户25万美元[112] - FDIC设定指定储备比率（DRR）为2.0%，2018年9月30日DRR达到法定最低1.35%，2021年6月30日降至1.30%，9月30日降至1.27%，计划在2028年9月30日前恢复到1.35%[113] - 截至2019年12月31日总资产低于100亿美元的社区银行组织，可使用该日资产数据确定2020年和2021年各种监管资产门槛适用性，2022年1月1日起资产增长触发新监管要求[126] 税收相关情况 - 联邦所得税法为1988年前设立的储蓄坏账准备金提供总计230万美元的扣除额，若CFBank清算或税法变更，需补缴47.3万美元税款[116] - 联邦所得税法为1988年前设立的储蓄坏账准备金提供总计230万美元额外扣除，若CFBank清算或税法改变需重新计入并记录税收负债[148] - 公司作为在俄亥俄州开展业务或注册的金融机构，需缴纳俄亥俄金融机构税（FIT），该税基于上一历年年底的总资本按三级结构征收[149] - 公司作为不在特拉华州盈利的特拉华州公司，免缴特拉华州企业所得税，但需提交年度报告并缴纳年度特许经营税[150] 新冠相关政策 - 《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》（CARES Act）创建薪资保护计划（PPP），《综合拨款法案2021》为PPP拨款2844.5亿美元[122][123] - PPP贷款申请截止日期为2021年5月31日，无需抵押或个人担保，政府和贷款机构不得收取费用[123] - 2020年9月29日，联邦银行监管机构发布最终规则，消除参与某些新冠流动性工具对监管资本和流动性覆盖率的影响[124] 公司资本重组与经营亏损情况 - 2012年通过出售2250万美元普通股的资本重组计划改善了CFBank资本水平并为控股公司提供营运资金[146] - 截至2021年底，公司净经营亏损结转额为2230万美元，2024 - 2032年到期，因2012年所有权变更，此前产生的结转额每年可使用上限为16.3万美元，2.05亿美元可能无法使用，公司减少递延所得税资产账面价值及相应估值备抵700万美元[147] 公司薪酬与激励政策相关 - 2013年1月根据多德 - 弗兰克法案，上市公司薪酬委员会成员需满足更高独立性要求并考虑顾问独立性，委员会有权聘请顾问并由公司支付合理报酬[135] - 上市公司需在交易所实施额外上市要求后实施激励性薪酬“追回”程序，适用于重述前三年支付的薪酬，涵盖所有获得激励奖励的高管[136] - 2016年发布的多德 - 弗兰克法案激励性薪酬拟议规则旨在禁止不当激励安排、要求董事会监督及金融机构披露相关信息，公司已努力确保激励薪酬计划不鼓励不当风险[131] 网络安全相关政策 - 2021年11月，OCC、FRB和FDIC发布最终规则，银行机构发生计算机安全事件需在确定后36小时内通知相关联邦监管机构，银行服务提供商也需通知客户[140] - 2015年3月，联邦监管机构发布网络安全相关声明，要求金融机构设计多层安全控制和业务连续性规划流程[138] - 2018年2月，SEC发布解释性指南，协助上市公司披露网络安全风险和事件[140] 公司信息披露情况 - 公司网站为www.CF.Bank，会在网站免费提供10 - K年报、10 - Q季报、8 - K当期报告及相关修订报告，投资者也可从SEC网站获取[151] 公司套期保值政策与利率影响 - 公司套期保值政策允许开展利率互换等套期保值活动，名义金额上限为总资产的10%，风险价值上限为核心资本的10%[347] - 2021年12月31日，CFBank在利率上升400个基点时经济价值比率为8.6%，上升300个基点时为9.4%，上升200个基点时为10.3%，上升100个基点时为11.2%，利率不变时为11.8%，下降100个基点时为11.9%，下降200个基点时为11.8%[347][349] - 市场利率水平变化可能对公司净利息收入、贷款量、资产质量、待售贷款价值、现金流、证券投资组合市值和整体盈利能力产生重大不利影响[350] - 住宅抵押贷款发起量受贷款利率影响，利率上升通常贷款发起量降低，利率下降通常贷款发起量增加[351] - 公司发放的许多贷款有利率下限，可在利率下降时保护收入；但在利率上升环境中，可调整利率贷款可能导致违约和拖欠增加[351] - 市场利率上升时贷款提前还款率可能下降，利率下降时提前还款率可能上升[352]