公司财务表现 - 2023年，公司营收前补偿为12.67亿美元，比2022年的11.89亿美元增长了6.5%[91][91] - 2023年，公司净利润为30.6百万美元，相比2022年的亏损18.3百万美元有了显著改善[91] - 公司总体营收前补偿在2023年增加了90.4百万美元，增长了7.6%[91] - 公司总体案件接收量在2023年比2022年下降了5.0%，但总体营收有所增加[93] - 2023年，公司的服务成本增加了2.8%，销售、一般和管理费用增加了12.0%[94] - 2023年的Contingent earnout expense为400万美元，比2022年的290万美元增加了37%[95] - 2023年的Non-service pension cost为860万美元，而2022年为负160万美元，主要是由于市场利率变化导致的利息成本增加[95] 北美损失调整部门 - 2023年北美损失调整部门的营收增长10.5%[91] - 北美损失调整部门的运营收益增加，直接费用占营收的比例为70.7%[107] - 北美损失调整部门的总费用占营收的比例为21.7%[108] - 北美损失调整部门2022年营业收入为2.7475亿美元，较2021年增长12.7%[130] 国际业务部门 - 2023年国际业务部门的营业利润为11.2百万美元，占收入的2.9%[109] - 2023年国际业务部门的总收入为382,393千美元，比2022年增长7.0%[109] - 2023年国际业务部门的总毛利为60,368千美元，比2022年增长46.9%[109] - 2023年国际业务部门的总净利润为11,181千美元，比2022年增长186.4%[109] Broadspire部门 - 2023年Broadspire部门的总收入为355,650千美元，比2022年增长13.4%[118] - Broadspire部门2023年的总毛利为88,633千美元，比2022年增长26.8%[118] - Broadspire部门的递延收入约为3980万美元[184] 其他财务信息 - 2023年10月1日进行了商誉减值测试，所有报告单位的估计公允价值均超过其账面价值[186] - 公司每年审查预期的长期资产回报率，并根据需要进行修订，以支持结论，定期委托第三方专业投资顾问和精算师进行资产/负债研究[192] - 我们的有效税率用于财务报告目的在2023年为36.1%，2022年为467.2%，2021年为30.4%[195]

收入与营收 - 2023年第四季度收入为2.961亿美元，同比下降8%[4] - 2023年全年收入为12.67亿美元，同比增长7%[6] - 2023年第四季度总营收为296,121千美元，同比下降8.1%[21] - 2023年全年总营收为1,267,131千美元，同比增长6.5%[21] - 2023年总收入为13.17亿美元，同比增长7%[43] - 2023年第四季度总收入为309,165千美元，同比下降7%[40] 净利润与亏损 - 2023年第四季度净亏损为80万美元，相比2022年第四季度的1410万美元亏损有所改善[4] - 2023年全年净利润为3060万美元，相比2022年的1830万美元亏损大幅改善[6] - 2023年第四季度净亏损为818千美元，同比减少亏损13,269千美元[21] - 2023年全年净利润为30,609千美元，同比扭亏为盈[21] - 2023年净收入为3026万美元，相比2022年的净亏损1853万美元，增长263%[43] - 2023年净收入为30,260千美元，相比2022年的净亏损18,532千美元有显著改善[49] 国际业务 - 2023年第四季度国际业务收入为9720万美元，同比增长9.9%[10] - 2023年全年国际业务收入为3.824亿美元，同比增长7%[10] - 2023年国际业务收入为9715.2万美元，同比增长9.9%[46] - 国际业务2023年收入为382,393千美元，同比增长7.0%[47] - 2023年国际业务营业利润为11,181千美元，相比2022年的亏损12,946千美元实现扭亏为盈[47] Broadspire业务 - 2023年第四季度Broadspire业务收入为9210万美元，同比增长17.2%[11] - 2023年全年Broadspire业务收入为3.557亿美元，同比增长13.4%[11] - 2023年Broadspire业务收入为9212.3万美元，同比增长17.2%[46] 北美地区 - 2023年北美地区收入为6968.4万美元，同比下降10.3%[46] - 北美地区2023年收入为303,629千美元，同比增长10.5%[47] - 2023年北美地区营业利润为23,185千美元，同比增长21.3%[47] 现金流与资本支出 - 2023年公司现金及等价物为5840万美元，相比2022年的4600万美元有所增加[17] - 2023年全年经营活动产生的净现金流为103,790千美元，同比增长76,156千美元[29] - 2023年自由现金流为67,194千美元，相比2022年的-6,965千美元大幅改善[29] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为103,790千美元，相比2022年的27,634千美元大幅增长[49] - 2023年资本支出为36,596千美元，主要用于设备购置和计算机软件成本资本化[49] - 2023年现金及现金等价物期末余额为59,545千美元，相比2022年的46,645千美元有所增加[49] 每股收益与股息 - 2023年全年每股收益为0.61美元（CRD-A）和0.62美元（CRD-B）[24] - 2023年全年加权平均流通股数为29,039千股（CRD-A）和19,796千股（CRD-B）[27] - 2023年第四季度每股亏损为0.02美元，相比2022年同期的0.29美元亏损大幅改善93%[40] - 2023年第四季度A类和B类普通股每股现金股息为0.07美元，同比增长17%[40] - 2023年全年非GAAP调整后净利润为33,413千美元，每股收益为0.67美元[31] - 2023年第四季度非GAAP调整后净利润为3,268千美元，每股收益为0.06美元[29] - 2023年每股基本收益为0.63美元，相比2022年的每股亏损0.37美元，增长270%[43] 营业费用与利润 - 2023年第四季度销售、一般和行政费用为74,877千美元，同比增长20%[40] - 2023年公司总营业费用为280,444千美元，同比增长9.7%[47] - 2023年全年调整后EBITDA为1.187亿美元，占收入的9.4%[6] - 2023年非GAAP调整后EBITDA为118,713千美元，同比增长25.3%[22] 资产与负债 - 2023年总资产为7.99亿美元，相比2022年的7.92亿美元略有增长[45] - 2023年总负债为6.59亿美元，相比2022年的6.68亿美元有所下降[45] - 2023年股东投资为1.4亿美元，相比2022年的1.23亿美元有所增长[45] 其他 - 2023年第四季度资本化软件支出为31,706千美元，同比增长14%[29] - 2023年公司现金分红为12,701千美元，相比2022年的11,842千美元有所增加[49] - 美国市场2023年第四季度营收占比59.5%，同比下降5.9个百分点[21] - 英国市场2023年第四季度营收占比12.6%，同比增长3.6个百分点[21] - 2023年Platforms Solutions业务收入为3716.2万美元，同比下降52%[46]

公司整体收入情况 - 2023年前三季度，公司合并收入（不含报销）较2022年同期增加9200万美元，增幅10.6%；第三季度增加3070万美元，增幅10.4%[98] - 2023年前三季度，汇率变动使公司合并收入（不含报销）减少1630万美元，降幅1.9%；第三季度增加60万美元，增幅0.2%[98] - 排除外汇影响，2023年前三季度公司合并收入（不含报销）较2022年同期增加1.082亿美元，增幅12.5%；第三季度增加3010万美元，增幅10.2%[98] - 2023年前三季度报销前总营收为9.59251亿美元，较2022年的8.67294亿美元增长；第三季度为3.25594亿美元，较2022年的2.94924亿美元增长[100] - 2023年前三季度公司总营收9.96亿美元，2022年同期为8.98亿美元；净利润3124.9万美元，2022年同期亏损425.9万美元[121] 各业务板块收入情况 - 2023年前三季度，北美损失理算业务收入为2.32344亿美元，较2022年同期增长17.9%；第三季度为7939万美元，增长18.8%[98] - 2023年前三季度，国际业务收入为2.85241亿美元，较2022年同期增长6.0%；第三季度为9806.6万美元，增长13.9%[98] - 2023年前三季度，Broadspire业务收入为2.53369亿美元，较2022年同期增长7.8%；第三季度为8829.9万美元，增长12.7%[98] - 2023年前三季度，平台解决方案业务收入为1.88297亿美元，较2022年同期增长13.3%；第三季度为5983.9万美元，下降6.0%[98] - 2023年第三季度北美损失理算业务收入7939万美元，2022年同期为6682.2万美元，增长18.8%；前三季度收入2.32亿美元，2022年同期为1.97亿美元，增长17.9%[125] - 2023年第三季度北美损失理算业务美国收入5520.2万美元，2022年同期为4116.1万美元，增长34.1%；前三季度美国收入1.6亿美元，2022年同期为1.22亿美元，增长30.4%[126] - 2023年第三季度北美损失理算业务加拿大收入2418.8万美元，2022年同期为2566.1万美元，下降5.7%；前三季度加拿大收入7265.6万美元，2022年同期为7459.7万美元，下降2.6%[126] - 国际业务部门三季度报销前收入为9810万美元，增长13.9%；九个月为2.852亿美元，增长6.0%[139][140][141] - 国际业务部门三季度报销前收入中，英国增长51.0%，欧洲增长8.7%，澳大利亚减少16.6%，亚洲增长7.8%，拉丁美洲增长18.9%；九个月英国增长14.3%，欧洲增长0.1%，澳大利亚减少1.4%，亚洲增长4.5%，拉丁美洲增长14.3%[140] - 2023年第三季度和年初至今，国际业务部门收入增长分别为13.9%和6.0%，案件受理量分别下降1.8%和11.3%[145] - 2023年第三季度和年初至今，Broadspire部门收入增长分别为12.7%和7.8%，案件受理量分别增长1.1%和0.2%[155][156][158] - 2023年第三季度平台解决方案部门收入为5983.9万美元，同比下降6.0%；前三季度为1.883亿美元，同比增长13.3%[165] - 2023年第三季度承包商连接服务线收入增长8.9%，前三季度增长16.0%，因定价和单案平均价值提高[165] - 2023年第三季度代位求偿服务线收入增长23.6%，前三季度增长31.7%，尽管案件量减少，但因2022年特殊项目单案平均费用较低[165][168] 案件数量情况 - 2023年前三季度，公司收到案件数量较2022年同期减少5.1%；第三季度减少1.6%[99] - 2023年前三季度总案件受理量为1353378件，较2022年的1425735件下降5.1%；第三季度为479344件，较2022年的487232件下降1.6%[100] - 2023年第三季度北美损失理算业务案件接收量较2022年同期增长8.8%；前三季度略有下降，降幅为0.2%[126][127] - 排除2022年收到的17400个高频低严重程度案件，2023年前三季度案件接收量较2022年增长8.2%[128] - 北美损失理算部门案件数量三季度增长8.8%，九个月减少0.2%；美国三季度和九个月分别增长29.0%和14.6%，加拿大分别减少7.6%和12.1%[132] - 国际业务部门三季度案件数量减少1.8%，九个月减少11.3%；产品组合和费率变化使三季度收入增长4.9%，九个月增长12.1%[140][141][143] - 2023年前三季度Broadspire部门总案件量同比增长0.2%，主要因医疗管理转介增加；索赔管理案件因伤亡案件减少而下降，但案件组合变化使收入和单案平均费用增加[160] - 2023年第三季度平台解决方案部门案件量同比下降9.0%，前三季度同比下降7.1%[166][167][169][170] 运营收益与成本情况 - 2023年第三季度北美损失理算业务运营收益1050万美元，占报销前收入的13.2%，2022年同期为380万美元，占比5.6%；前三季度运营收益2240万美元，占比9.7%，2022年同期为1050万美元，占比5.3%[123] - 2023年第三季度排除集中间接支持成本后，毛利润从2022年的1240万美元（占报销前收入的18.5%）增至1970万美元（占比24.9%）；前三季度从3500万美元（占比17.8%）增至5040万美元（占比21.7%）[124] - 2023年前三季度服务成本较2022年同期增加4610万美元，增幅7.2%；第三季度增加870万美元，增幅3.9%[100] - 2023年前三季度销售、一般和行政费用较2022年同期增加660万美元，增幅3.4%；第三季度增加690万美元，增幅11.0%[101] - 北美损失理算部门直接薪酬等费用占报销前收入比例，三季度从2022年的72.3%降至67.6%，九个月从72.5%降至69.9%；费用金额三季度从4830万美元增至5360万美元，九个月从1.429亿美元增至1.624亿美元[135] - 北美损失理算部门其他费用三季度从1470万美元增至1530万美元，九个月从4360万美元增至4750万美元；占报销前收入比例三季度从22.1%降至19.3%，九个月从22.1%降至20.4%[136] - 国际业务部门三季度运营收益为220万美元，占报销前收入2.2%，2022年同期亏损390万美元；九个月运营收益为900万美元，占3.1%，2022年同期亏损760万美元[137] - 2023年第三季度和年初至今，国际业务部门报销费用分别为770万美元和2440万美元，2022年同期分别为810万美元和2120万美元[145] - 2023年第三季度和年初至今，Broadspire部门报销费用分别为70万美元和240万美元，2022年同期分别为90万美元和240万美元[159] - 2023年第三季度和年初至今，国际业务部门直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占收入比例分别为67.7%和66.7%，2022年同期分别为71.6%和70.7%[150] - 2023年第三季度和年初至今，国际业务部门其他费用占收入比例分别为30.0%和30.2%，2022年同期分别为32.9%和32.1%[152] - 2023年第三季度和年初至今，Broadspire部门营业利润分别为1350万美元和2960万美元，2022年同期分别为620万美元和2030万美元[153] - 2023年第三季度和年初至今，Broadspire部门毛利率分别为28.9%和25.5%，2022年同期分别为22.8%和22.1%[154][155][156] - 2023年第三季度和年初至今，Broadspire部门营业利润率分别为15.3%和11.7%，2022年同期分别为7.9%和8.6%[153][155][156] - 2023年第三季度平台解决方案部门运营收益为850万美元，运营利润率从2022年的15.8%降至14.2%；前三季度运营收益为2660万美元，占收入比例从2022年的13.7%升至14.1%[163] - 2023年第三季度平台解决方案部门报销费用为110万美元，前三季度为220万美元，高于2022年同期，因收入增加和第三方使用增多[169] - 2023年第三季度平台解决方案直接薪酬、福利和非员工劳动力费用为3960万美元，占报销前收入的66.2%，2022年同期分别为4210万美元和66.1%；2023年前九个月分别为1.242亿美元和66.0%，2022年同期分别为1.104亿美元和66.4%[171] - 2023年第三季度除报销、直接薪酬、福利和非员工劳动力外的费用为1170万美元，占报销前收入的19.5%，2022年同期分别为1150万美元和18.0%；2023年前九个月分别为3750万美元和19.9%，2022年同期分别为3310万美元和19.9%[172] 汇率与收购影响 - 2023年前三季度，汇率变动使公司合并收入（不含报销）减少1630万美元，降幅1.9%；第三季度增加60万美元，增幅0.2%[98] - 2022年Van Dijk收购使公司2023年第三季度总收入增加10万美元，前九个月增加140万美元[98] - 2023年第三季度汇率变化使北美损失理算业务收入减少约1.0%（70万美元）；前三季度减少约1.8%（360万美元）[126][127] - 国际业务部门三季度汇率变动使收入增加约1.4%（130万美元），九个月减少约4.7%（1270万美元）[140][141] - 国际业务部门三季度因2022年欧洲收购使收入增加10万美元（0.1%），九个月增加140万美元（0.5%）[140][141] 其他财务指标情况 - 预计2023年有效所得税税率约为36% - 38%；2023年前三季度综合所得税前收入的所得税拨备分别为680万美元和1730万美元，有效税率分别降至35.8%和35.6%，2022年同期分别为 - 1330万美元和 - 810万美元，有效税率分别为46.6%和65.5%[174][175][176] - 2023年前三季度公司净利息费用分别为530万美元和1490万美元，利息收入分别为70万美元和170万美元，2022年同期净利息费用分别为310万美元和680万美元，利息收入分别为20万美元和50万美元[177] - 2023年前三季度股票期权费用分别为10万美元和40万美元，2022年同期分别为10万美元和50万美元[179] - 2023年前三季度客户关系无形资产摊销费用分别为200万美元和590万美元，2022年同期分别为200万美元和580万美元[180] - 2023年前三季度未分配公司和共享成本分别为480万美元和1000万美元，2022年同期分别为240万美元和740万美元[182] 现金流与资金情况 - 截至2023年9月30日，公司营运资金余额约为8930万美元，较2022年12月31日增加1750万美元；现金及现金等价物为4920万美元，较2022年12月31日的4600万美元有所增加[186] - 2023年前九个月经营活动提供的现金为6810万美元，2022年同期使用1620万美元；投资活动使用现金2770万美元，2022年同期使用4820万美元；融资活动使用现金3810万美元，2022年同期提供4690万美元[189][190][191] - 2023年前九个月公司未向美国确定受益养老金计划缴款，向英国计划缴款180万美元，2022年同期分别为未缴款和50万美元；预计2023年剩余时间不会向美国计划进行额外酌情缴款[196] - 2023年前9个月公司支付股息930万美元[197] - 截至2023年9月30日，应收账款增加630万美元，主要因北美损失调整部门业务增长[198] - 截至2023年9月30日，预付所得税净额减少530万美元，主要因澳大利亚、加拿大和美国业务收到退款[198] - 截至2023年9月30日，预付费用和其他经营活动增加560万美元，主要因预付软件服务和保险年费支付时间因素[198] 财务相关特殊事项 - 2022年第三季度确认税前非现金商誉减值3680万美元，涉及北美损失调整、国际业务和平台解决方案[102] - 2022年第一季度出售加拿大总部大楼获310万美元，确认税前处置收益180万美元[103] 公司业务与财务政策 - 公司按地区划分的营收中，美国市场占比最大，2023年前三季度占62.7%，第三季度占62.5%[100] - 公司运营费用主要包括直接薪酬、福利和非员工劳动力以及其他费用[115] - 公司收入通常按每件索赔的费用计算，案件受理量是收入的关键驱动因素[120] -

公司财务状况 - 2023年6月30日，公司的总收入在未经报销前增加了2730万美元，增长了9.3%[94] - 2023年6月30日，公司的总收入在未经报销前增加了6120万美元，增长了10.7%[94] - 2023年6月30日，公司的总收入在未经报销前增加了3480万美元，增长了11.9%[94] - 2023年6月30日，公司的总收入在未经报销前增加了7820万美元，增长了13.7%[94] - 2023年6月30日，北美损失调整案件数量为73,685，较2022年同期减少3.6%；国际业务案件数量为114,073，较去年同期减少22.6%[96] - 2023年6月30日，美国市场收入占比为62.8%，英国为10.8%，加拿大为7.5%，澳大利亚为7.1%[96] - 2023年6月30日，服务提供成本增加了15.9百万美元，同比增长7.3%；SG&A费用在2023年第二季度增加了1.2百万美元，同比增长1.8%[97][96] 北美损失调整部门财务情况 - 北美损失调整部门2023年第二季度营收为7,582.7万美元，同比增长15.3%[117] - 北美损失调整部门2023年上半年营收为15,295.4万美元，同比增长17.5%[117] - 北美损失调整部门2023年第二季度运营收入为390万美元，占营收的5.1%[116] - 北美损失调整部门2023年上半年运营收入为1,196.5万美元，占营收的7.8%[116] - 北美损失调整部门2023年第二季度直接费用为6,246.9万美元，同比增长14.6%[117] - 北美损失调整部门2023年上半年直接费用为12,225.2万美元，同比增长13.6%[117] - 北美损失调整部门2023年第二季度总运营收入为3,900万美元，同比增长47.2%[116] - 北美损失调整部门2023年上半年总运营收入为11,965万美元，同比增长76.4%[116] - 北美损失调整部门2023年第二季度净收入为8,345万美元[117] - 北美损失调整部门2023年上半年净收入为19,075万美元[117] 国际业务部门财务情况 - 2023年6月30日，国际业务部门的收入在未考虑外汇汇率波动的情况下为2.011亿美元[133] - 2023年第二季度和截至2023年6月30日的英国收入增长，主要是由于新老客户案件量增加[134] - 2023年6月30日国际业务部门的案件接收量同比下降22.6%[136] Broadspire部门财务情况 - 2023年6月30日，Broadspire部门的收入在未考虑补偿前为8.3888亿美元，同比增长4.7%[146] - Broadspire部门2023年第二季度收入增长4.7%，前六个月增长5.4%[148] - Broadspire部门2023年第二季度案例数量增长3.1%，前六个月增长3.1%[149] - Broadspire部门2023年第二季度毛利润占收入的比例从2022年的22.1%增加到23.6%[144] Platform Solutions部门财务情况 - Platform Solutions部门2023年第二季度运营收入增至810万美元，较2022年同期的460万美元增长76.4%[152] - Platform Solutions部门2023年第二季度毛利润占收入的比例从2022年的18.3%增长至2023年的21.2%[153] - Platform Solutions部门2023年第二季度总收入为6563.8万美元，较2022年同期的5374.6万美元增长22.1%[154] - Platform Solutions部门2023年第二季度净利润率为14.1%，较2022年的12.3%提高1.8%[154] - Platform Solutions部门2023年第二季度净利润为810.6万美元，较2022年的459.6万美元增长76.4%[154] - Platform Solutions部门2023年第二季度收入增长22.1%，前六个月增长25.2%[157] - Platform Solutions部门2023年第二季度报销费用增至70万美元，较2022年同期的20万美元增长[157]

营收情况 - 2023年第一季度，公司营收增长12.2%，达到3.24亿美元，主要受北美损失调整和平台解决方案业务部门的增长推动[1] - 北美损失调整部门在2023年第一季度的总收入为7712.7万美元，较2022年同期的6443.8万美元增长19.7%[2] - Platform Solutions部门2023年第一季度的运营收入为1亿美元，较2022年同期的800万美元增加了25%[3] 成本情况 - 2023年第一季度，公司服务提供成本增加10.5%，达到2.15亿美元，主要由于各业务部门的高收入导致[1] - Broadspire部门在2023年第一季度的直接报酬、福利和非雇员劳动费用为5260万美元，较2022年同期的4790万美元增加了9.8%[4] - Platform Solutions部门2023年第一季度的直接报酬、福利和非雇员劳动费用占收入的比例为65.1%，较2022年同期的65.2%略有下降[3] 利润情况 - 北美损失调整部门在2023年第一季度的总营业利润为806.5万美元，较2022年同期的413.5万美元增长95.0%[2] - 不包括中央间接支持成本在内，毛利从2022年的1110万美元，占收入前补偿之比例为17.2%，增加到2023年第一季度的1734万美元，占收入前补偿之比例为22.5%[1] 现金流情况 - 截至2023年3月31日，公司的营运资金余额为约8,220万美元，较2022年12月31日的营运资金余额增加了1,040万美元[5] - 2023年第一季度，公司的经营活动中使用的现金为400万美元，较2022年同期的1530万美元减少了1130万美元[5] 其他财务情况 - 2023年3月31日，公司的未开列收入增加了630万美元，应付账款和应计负债减少了1580万美元，应计所得税增加了390万美元[6]

营收情况 - 2022年，Crawford & Company的营收在2021年的基础上增长了7.9%，达到11.89亿美元[89] - 2022年，Crawford & Company的总营收在没有外汇影响的情况下增长了11.1%[90] - 2022年，Crawford & Company的总公司营收增长31.0万美元，其中42,300万美元来自最近的收购[92] - 2022年，Crawford & Company的总公司收到的案例数量比2021年增加了12.0%，其中最近的收购贡献了2.6%的增长[92] - 2022年，Crawford & Company的北美损失调整、Broadspire和平台解决方案业务部门的运营收益增加，而国际业务部门的运营收益下降[92] - 2022年，公司的Platform Solutions部门营业利润为3,570万美元，占收入的14.7%[1] - 2022年，Platform Solutions部门的总收入为2亿4371.1万美元，较2021年增长22.3%[1] - 2022年，Platform Solutions部门的总体案件量较2021年增长11.3%[1] - 2022年，Platform Solutions部门的总体毛利率为23.1%，较2021年下降1.0%[1] - 2022年，Platform Solutions部门的总体营业利润率为14.7%，较2021年下降1.4%[1] 财务状况 - 公司于2022年底，短期和长期债务总额为2.389亿美元，信用额度剩余为880万美元[169] - 公司于2022年底的营运资金余额为7180万美元，较2021年底增加了2910万美元[170] - 公司于2022年底的现金余额为4600万美元，其中在美国持有1860万美元，在海外子公司持有2740万美元[170] - 公司于2022年底的总流动性为2.512亿美元，包括4600万美元的现金和205.2万美元的额外借款能力[177] - 公司于2022年的融资活动提供的现金为2590万美元，较2021年增加了120万美元[174] 公司收购情况 - 公司于2022年4月1日收购了总部位于荷兰的身体伤害损失调整公司R.P. van Dijk B.V.，购买价格包括430万美元的初始现金考虑和最多220万美元的未来收入表现目标[94] - 公司于2021年10月4日收购了总部位于荷兰的专业损失调整公司BosBoon Expertise Group B.V.，购买价格包括210万美元的初始现金考虑和最多190万美元的未来收入和非财务目标[94] - 公司于2021年10月1日收购了美国Praxis Consulting的资产，购买价格包括2150万美元的初始现金考虑和最多1000万美元的未来收入表现目标[94] - 公司于2021年8月23日收购了加拿大edjuster Inc.的100%，购买价格包括2090万美元的初始现金支付和最多1330万美元的未来EBITDA表现目标[94] - 公司于2020年11月1日收购了澳大利亚的HBA Group，购买价格包括400万美元的初始现金支付和最多320万美元的未来收入和EBITDA表现目标[95] 养老金计划 - 公司的养老金计划资金需求将主要取决于未来投资表现、利率变化、死亡率表变化和监管要求[182] - 预期和必要的对公司的养老金计划进行的贡献将减少公司的流动性，限制可用现金用于运营、融资和投资需求，并可能对公司的财务状况和资本部署能力产生重大不利影响[184] - 公司的未确认的精算损失截至2022年12月31日为256.7百万美元[201] - 公司的净周期性养老金费用对计划资产预期回报率和用于确定计划负债现值的折现率敏感[201] - 公司的养老金费用主要受计划资产价值和测量日期使用的折现率的影响[198] - 公司的投资目标是确保资金可供支付计划福利，提供合理的资本长期增长，同时保护资产免受购买力侵蚀[197]

公司业务架构 - 公司于2022年1月将运营部门调整为北美损失理算、国际业务、Broadspire和平台解决方案四个地理报告结构的可报告部门[105] - 公司是全球最大的上市独立索赔管理和外包解决方案提供商，业务覆盖超70个国家[104] 公司整体收入情况 - 截至2022年9月30日的三个月，公司合并收入（未计报销）增加640万美元，增幅2.2%；九个月增加5820万美元，增幅7.2%[109] - 汇率变化使截至2022年9月30日的三个月合并收入（未计报销）减少1100万美元，降幅3.9%；九个月减少2010万美元，降幅2.5%[109] - 排除外汇影响，2022年前三季度合并收入增加7820万美元，增幅9.7%；第三季度增加1750万美元，增幅6.1%[112] - 2022年前三季度收到案件数量增加15.3%；第三季度增加13.1%[112] - 近期收购使2022年前三季度公司总收入增加2800万美元，第三季度增加880万美元[112] - 截至2022年9月30日的三个月，报销费用1149.3万美元，同比增长26.8%；九个月报销费用3056.4万美元，同比增长12.7%[110] - 截至2022年9月30日的三个月，总收入3.06417亿美元，同比增长3.0%；九个月总收入8.97858亿美元，同比增长7.4%[110] - 2022年前三季度公司总营收8.97858亿美元，2021年同期为8.36262亿美元[126] 各部门收入情况 - 截至2022年9月30日的三个月，北美损失理算收入6682.2万美元，同比增长3.9%；九个月收入1.97035亿美元，同比增长11.4%[110] - 截至2022年9月30日的三个月，国际业务收入8606.6万美元，同比下降6.3%；九个月收入2.69048亿美元，同比下降0.2%[110] - 截至2022年9月30日的三个月，Broadspire收入7838.1万美元，同比增长3.4%；九个月收入2.34949亿美元，同比增长4.0%[110] - 截至2022年9月30日的三个月，平台解决方案收入6365.5万美元，同比增长12.7%；九个月收入1.66262亿美元，同比增长21.6%[110] - 2022年第三季度北美损失理算业务收入6682.2万美元，2021年同期为6433.4万美元；前九个月收入1.97035亿美元，2021年同期为1.76844亿美元[126] - 2022年第三季度国际业务收入8606.6万美元，2021年同期为9188.8万美元；前九个月收入2.69048亿美元，2021年同期为2.69624亿美元[126] - 2022年第三季度Broadspire业务收入7838.1万美元，2021年同期为7580.4万美元；前九个月收入2.34949亿美元，2021年同期为2.25982亿美元[126] - 2022年第三季度平台解决方案业务收入6365.5万美元，2021年同期为5647.4万美元；前九个月收入1.66262亿美元，2021年同期为1.36688亿美元[126] 各部门运营收益及利润情况 - 2022年第三季度北美损失理算业务运营收益为370万美元，占报销前收入的5.5%；前九个月运营收益为1050万美元，占报销前收入的5.3%[128] - 2022年第三季度北美损失理算业务不包括集中间接支持成本的毛利润为1220万美元，占报销前收入的18.2%；前九个月毛利润为3440万美元，占报销前收入的17.5%[128] - 北美损失调整部门2022年前三季度收入1.97035亿美元，2021年同期为1.76844亿美元，同比增长11.4%；前三季度毛利润3442万美元，2021年同期为3515.7万美元，同比下降2.1%[130][135] - 北美损失调整部门2022年第三季度收入6682.2万美元，2021年同期为6433.4万美元，同比增长3.9%；第三季度毛利润1216.4万美元，2021年同期为1263.1万美元，同比下降3.7%[129][133][135] - 国际业务部门2022年前三季度运营亏损760万美元，占收入的2.8%；第三季度运营亏损380万美元，占收入的4.5%[142] - 2022年前三季度，公司毛利润从2021年的3920万美元降至3310万美元，占报销前收入的比例从14.5%降至12.3%；2022年第三季度，毛利润从2021年的1400万美元降至960万美元，占比从15.2%降至11.2%，主要因国际业务亏损和薪酬费用增加[145] - 2022年前三季度，国际业务运营亏损762.3万美元，2021年同期盈利340万美元，变动率为-324.2%；2022年第三季度，运营亏损384.9万美元，2021年同期盈利194.7万美元，变动率为-297.7%[146] - 2022年三季度Broadspire部门运营收益为620万美元，占收入比例7.9%，前九个月为2030万美元，占比8.6%[157] - 2022年第三季度Platform Solutions部门运营收益从2021年的970万美元增至1010万美元，但运营利润率从17.2%降至15.8%；前九个月运营收益从2280万美元降至2270万美元，运营利润率从16.7%降至13.7%[166] 各部门费用情况 - 2022年前三季度服务成本增加5560万美元，增幅9.4%；第三季度增加1020万美元，增幅4.8%[112] - 2022年前三季度销售、一般和行政费用增加1510万美元，增幅8.5%；第三季度增加220万美元，增幅3.7%[114] - 2022年前三季度直接补偿、福利和非员工劳动力费用为1.434亿美元，2021年同期为1.266亿美元；第三季度为4850万美元，2021年同期为4570万美元[140] - 2022年前三季度除报销、直接补偿等之外的费用为4310万美元，2021年同期为3850万美元；第三季度为1470万美元，2021年同期为1430万美元[141] - 2022年前三季度报销费用为620万美元，2021年同期为610万美元；第三季度为220万美元，2021年同期为210万美元[136][138] - 2022年前三季度美元汇率变化使北美损失调整部门收入减少约1.1%，即190万美元；第三季度减少约1.4%，即90万美元[135] - 2022年前三季度该部门平均全职员工为2017人，2021年同期为1740人[140] - 2022年前三季度，国际业务报销费用为2130万美元，2021年同期为1670万美元；2022年第三季度为810万美元，2021年同期为530万美元，增加因当年更多使用第三方处理澳大利亚灾难案件[151] - 2022年三季度国际业务直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占收入比例为71.5%，前九个月为70.6%[154] - 2022年三季度国际业务除报销、直接薪酬等外的费用为2840万美元，前九个月为8690万美元[155] - 2022年三季度Broadspire部门报销费用为80万美元，前九个月为250万美元[161] - 2022年前三季度Broadspire部门直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占报销前收入的比例从2021年的61.5%升至62.8%，费用总额从1.39亿美元增至1.476亿美元，全职等效员工从2235人增至2473人[163] - 2022年前三季度Broadspire部门除报销、直接薪酬、福利和非员工劳动力之外的费用占报销前收入的比例从2021年的29.5%降至28.5%，费用总额从6670万美元增至6700万美元[164] - 2022年第三季度Platform Solutions部门报销费用从2021年的100万美元降至40万美元；前九个月从230万美元降至70万美元，因减少使用第三方[171] - 2022年第三季度Platform Solutions部门直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占报销前收入的比例从2021年的67.1%降至66.1%，前九个月从64.0%升至66.4%，费用总额均有所增加[174] - 2022年前九个月Platform Solutions部门平均全职等效员工从2021年的961人增至1259人，其中包括Praxis Consulting收购带来的105人[174] - 2022年前三季度，除报销、直接薪酬、福利和非员工劳动力外的费用为3310万美元，占报销前收入的19.9%，2021年同期分别为2640万美元和19.3%；第三季度该费用为1150万美元，2021年同期为880万美元[175] 公司其他财务事项 - 2022年第三季度确认税前非现金商誉减值3680万美元，涉及北美损失调整、国际业务和平台解决方案等板块[114] - 2022年第一季度出售加拿大总部大楼获310万美元，确认税前处置收益180万美元[114] - 2021年前三季度分别获得加拿大紧急工资补贴590万美元和180万美元，2022年无此项补贴[114] - 预计2022年有效所得税税率约为250% - 260%；2022年前三季度所得税拨备为收益 - 810万美元，有效税率为65.5%，2021年同期分别为拨备1090万美元和27.4%；第三季度因商誉减值所得税费用减少1590万美元，预计全年所得税收益为340万美元[176][177] - 2022年前三季度公司净利息费用为680万美元，利息收入为50万美元，2021年同期分别为480万美元和30万美元；第三季度净利息费用为310万美元，利息收入为20万美元，2021年同期分别为160万美元和低于10万美元[178] - 2022年前三季度股票期权费用为50万美元，第三季度为10万美元，2021年同期分别为70万美元和30万美元[179] - 2022年前三季度客户关系无形资产摊销费用为580万美元，第三季度为200万美元，2021年同期分别为840万美元和290万美元，减少原因是一项重大无形资产摊销期于2021年第四季度结束[181] - 2022年前三季度未分配公司和共享成本为570万美元，第三季度为190万美元，2021年同期分别为480万美元和220万美元；第三季度减少因激励薪酬减少180万美元，部分被2021年存在的110万美元CEWS福利缺失和自保成本增加抵消；年前三季度增加主要因2021年存在的320万美元CEWS福利缺失和其他未分配成本增加，部分被出售加拿大总部大楼180万美元收益和激励薪酬费用减少抵消[182] - 2022年第三季度和年前三季度或有盈利调整费用分别为90万美元和320万美元[183] - 2022年第三季度确认税前非现金商誉减值3680万美元，其中北美损失调整、国际业务和平台解决方案可报告分部分别为340万美元、2270万美元和1070万美元[184] - 截至2022年9月30日，营运资金余额约为8300万美元，较2021年12月31日增加4090万美元；现金及现金等价物为3310万美元，较2021年12月31日的5320万美元减少[185] - 2022年前三季度经营活动使用现金1620万美元，2021年同期提供现金2000万美元；投资活动使用现金4820万美元，2021年同期为3880万美元；融资活动提供现金4690万美元，2021年同期为990万美元[187][189][190] 公司业务相关指标及其他信息 - 公司按每笔索赔收取费用，索赔转介量是收入关键驱动因素[121] - 商誉和 indefinite - lived 无形资产至少每年10月1日进行减值测试，出现减值迹象时进行临时测试[122] - 2022年二季度国际业务报告单元商誉公允价值超过账面价值仅230万美元，占账面价值1.4%[124] - 2022年三季度公司确认3680万美元税前商誉减值，部分被1590万美元所得税费用减少抵消，预计全年所得税收益为340万美元[124] - 2022年8月31日估计报告单元公允价值时，折现率在15.5% - 18.0%之间，终端增长率为2.0%[124] - 2022年前三季度美国业务收入1.22438亿美元，同比增长7.4%；加拿大业务收入7459.7万美元，同比增长18.7%；第三季度美国业务收入4116.1万美元，同比下降4.9%；加拿大业务收入2566.1万美元，同比增长21.9%[133][135] - 2022年前三季度案件数量同比增加7.1%，第三季度同比减少8.0%；收购Edjuster分别增加了11200和4000个案件，占比分别为5.3%和5.1%[139][143] - 2022年前三季度，国际业务报销前收入为2.69048亿美元，较2021年的2.69624亿美元下降0.2%；2022年第三季度，收入为8606.6万美元，较2021年的9188.8万美元下降6.3%，主要因汇率变化[146][147][150] - 汇率变化使2022年前三季度国际业务收入减少约6.7%（1820万美元），若排除汇率波动，收入应为2.873亿美元；2022年第三季度收入减少约11.0%（1010万美元），排除后应为9620万美元[150] - 2022年前三季度，因欧洲收购使国际业务收入增加350万美元（1.3%）；2022年第三季度增加140万美元（1.5%）[150] - 2022年前三季度，国际业务单位量（主要按

运营部门调整 - 公司2022年1月将运营部门调整为北美损失理算、国际业务、Broadspire和平台解决方案四个可报告部门[108] 合并收入情况 - 2022年第二季度和上半年，公司合并收入（不含报销）分别增长2590万美元（9.7%）和5170万美元（9.9%），主要因新客户增长、天气相关索赔活动增加和近期收购[112] - 汇率变化使2022年第二季度和上半年合并收入（不含报销）分别减少620万美元（2.3%）和910万美元（1.8%）[112] - 排除外汇影响，2022年第二季度和上半年合并收入（不含报销）分别增长3210万美元（12.0%）和6080万美元（11.7%）[113] 各部门收入增长原因 - 2022年第二季度和上半年，北美损失理算部门收入因美国、加拿大业务增长和收购edjuster而增加[113] - 2022年国际业务部门多数地区收入因天气相关活动增加而增长[113] - 2022年Broadspire部门收入因案件活动增加而增长[113] - 2022年平台解决方案部门收入主要因网络业务增长和收购Praxis Consulting而增加[113] 案件数量情况 - 2022年第二季度和上半年，公司收到的案件数量分别增长15.5%和16.4%[113] - 近期收购使2022年第二季度和上半年收到的案件数量分别增加13100件（2.7%）和28800件（3.1%）[113] - 2022年上半年各业务板块案件受理量均有增长，总案件受理量达938,503件，较2021年的805,999件增长16.4%[115] 营收及成本费用情况 - 2022年上半年按币种划分的未扣除报销前总营收为5.7237亿美元，较2021年的5.20638亿美元有所增长，其中美国业务占比59.5%[115] - 2022年截至6月30日的三个月和六个月，未扣除报销前服务成本分别增加2500万美元（12.9%）和4530万美元（12.0%）[115] - 2022年截至6月30日的三个月和六个月，销售、一般及行政费用分别增加670万美元（11.5%）和1290万美元（11.0%）[115] 特殊收益与补贴情况 - 2022年第一季度公司出售加拿大总部大楼获310万美元，确认税前处置收益180万美元[115] - 2021年截至6月30日的三个月和六个月，公司分别获得加拿大紧急工资补贴220万美元和410万美元，2022年无此类补贴[115] 商誉减值测试 - 公司每年10月1日至少对商誉和indefinite - lived无形资产进行一次减值测试，必要时进行临时测试[126] - 2022年1月1日运营部门变更前后的商誉减值评估未产生额外减值费用[128] - 2022年第二季度国际业务报告单元出现商誉减值迹象，经测试无减值，但公允价值超过账面价值仅230万美元（1.4%）[129] - 估算国际业务报告单元公允价值时使用的折现率为17.0%，终端增长率为2.0%[129] 各业务营收对比 - 2022年第二季度总营收为3.03651亿美元，2021年同期为2.76545亿美元；2022年上半年总营收为5.9144亿美元，2021年同期为5.387亿美元[131] - 2022年第二季度北美损失调整业务营收为6577.5万美元，2021年同期为5621.2万美元；2022年上半年为1.30213亿美元，2021年同期为1.1251亿美元[131] - 2022年第二季度国际业务营收为9371万美元，2021年同期为9126.9万美元；2022年上半年为1.82982亿美元，2021年同期为1.77736亿美元[131] - 2022年第二季度Broadspire业务营收为8011.4万美元，2021年同期为7590.2万美元；2022年上半年为1.56568亿美元，2021年同期为1.50178亿美元[131] - 2022年第二季度平台解决方案业务营收为5374.6万美元，2021年同期为4407.4万美元；2022年上半年为1.02607亿美元，2021年同期为8021.4万美元[131] 各业务运营收益情况 - 2022年第二季度北美损失调整业务运营收益为270万美元，占报销前收入的4.1%，2021年同期为310万美元，占比5.5%；2022年上半年为680万美元，占比5.2%，2021年同期为740万美元，占比6.6%[131][133] - 2022年第二季度国际业务运营亏损70.7万美元，占报销前收入的 - 0.8%，2021年同期收益212.6万美元，占比2.3%；2022年上半年亏损377.4万美元，占比 - 2.1%，2021年同期收益145.3万美元，占比0.8%[131] - 2022年第二季度Broadspire业务运营收益为766.7万美元，占报销前收入的9.6%，2021年同期为657万美元，占比8.7%；2022年上半年为1410.1万美元，占比9.0%，2021年同期为1330.4万美元，占比8.9%[131] - 2022年第二季度平台解决方案业务运营收益为459.6万美元，占报销前收入的8.6%，2021年同期为909.1万美元，占比20.6%；2022年上半年为1263.3万美元，占比12.3%，2021年同期为1310.9万美元，占比16.3%[131] 净利润情况 - 2022年第二季度净利润为583万美元，2021年同期为1180.3万美元；2022年上半年为1099.3万美元，2021年同期为1783.7万美元[131] 北美损失理算业务详细情况 - 2022年Q2和上半年北美损失理算业务收入分别为6577.5万美元和1.30213亿美元，较2021年同期增长17.0%和15.7%[134][137] - 2022年Q2和上半年北美损失理算业务毛利润分别为1118.9万美元和2225.6万美元，较2021年同期下降0.7%和1.2%[134] - 2022年Q2和上半年北美损失理算业务运营收益分别为269.5万美元和683.1万美元，较2021年同期下降12.5%和8.2%[134] - 2022年Q2和上半年美国业务收入分别为4109.9万美元和8127.7万美元，较2021年同期增长15.0%和14.9%[135][137] - 2022年Q2和上半年加拿大业务收入分别为2467.6万美元和4893.6万美元，较2021年同期增长20.5%和17.1%[135][137] - 2022年Q2和上半年案件接收量分别增长19.7%和16.1%，美国案件量下降，加拿大案件量上升[139][141] - 2022年Q2和上半年直接补偿、福利和非员工劳动力费用占收入比例分别为73.6%和72.9%，高于2021年[142] - 2022年Q2和上半年除报销、直接补偿等外的费用分别为1470万美元和2850万美元，高于2021年[143] - 汇率变化使2022年Q2和上半年北美损失理算业务收入分别减少约0.9百万美元，降幅为1.7%和0.9%[137] - 收购edjuster, Inc.使2022年Q2和上半年北美损失理算业务收入分别增加360万美元和720万美元，增幅均为6.4%[137] 国际业务部门详细情况 - 2022年第二季度国际业务部门运营亏损0.7百万美元，占报销前收入的0.8%，2021年同期运营收益为210万美元，占比2.3%；上半年运营亏损380万美元，占比2.1%，2021年同期运营收益为150万美元，占比0.8%[144] - 2022年第二季度报销前收入为9371万美元，较2021年的9127万美元增长2.7%；上半年为1.82982亿美元，较2021年的1.77736亿美元增长3.0%[146][147][149] - 汇率变化使2022年第二季度国际业务部门收入减少约5.8%（530万美元），上半年减少约4.5%（810万美元）[149] - 因BosBoon收购，2022年第二季度国际业务收入增加60万美元（0.7%），上半年增加170万美元（1.0%）[149] - 2022年第二季度国际业务部门案件接收量较2021年增长18.6%，上半年增长24.2%[149][152] - 2022年第二季度报销费用为720万美元，2021年为560万美元；上半年分别为1320万美元和1160万美元[150] - 2022年第二季度除集中间接支持成本外，毛利润从2021年的1390万美元（占报销前收入15.2%）降至1350万美元（占比14.4%）；上半年从2520万美元（占比14.2%）降至2350万美元（占比12.8%）[144] - 按地区看，2022年第二季度英国报销前收入3343.5万美元，较2021年下降2.1%；欧洲2401.5万美元，增长3.5%；澳大利亚2364.3万美元，增长5.4%；亚洲552.1万美元，增长30.7%；拉丁美洲709.6万美元，下降1.8%[147] - 2022年上半年英国报销前收入6748.5万美元，较2021年增长1.8%；欧洲4768.2万美元，增长6.1%；澳大利亚4236万美元，增长0.3%；亚洲1118万美元，增长19.6%；拉丁美洲1427.5万美元，下降4.3%[147] - 2022年运营收益下降主要因部分国际业务盈利能力下降和薪酬费用增加[144] - 2022年截至6月30日的三个月和六个月，公司收到的案件数量分别增长18.6%和24.2%[154] - 2022年第二季度国际业务部门直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占收入的比例为69.7%，高于2021年的68.8%，费用总额从6280万美元增至6530万美元[155] - 2022年国际业务部门除报销、直接薪酬、福利和非员工劳动力之外的费用，三个月为2910万美元，高于2021年的2640万美元；六个月为5850万美元，高于2021年的5320万美元[156] - 2022年第二季度国际业务部门案件数量排除部分因素后，季度增长7600件（6.1%），年初至今增长29100件（12.7%）[154] Broadspire部门详细情况 - 2022年Broadspire部门三个月运营收益为770万美元，占收入的9.6%，高于2021年同期的660万美元和8.7%[157] - 2022年截至6月30日的三个月，Broadspire部门收入为8011.4万美元，较2021年的7590.2万美元增长5.5%[159] - 2022年截至6月30日的三个月，Broadspire部门案件数量增长15.0%，六个月增长10.9%[160][163] - 2022年截至6月30日的三个月，Broadspire部门报销费用为80万美元，高于2021年的60万美元[162] - 2022年截至6月30日的三个月，Broadspire部门直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占收入的比例从2021年的60.8%增至62.2%，费用总额从4620万美元增至4980万美元[164] - 2022年截至6月30日的三个月，Broadspire部门除报销、直接薪酬、福利和非员工劳动力之外的费用占收入的比例从2021年的30.5%降至28.3%，费用从2320万美元降至2260万美元[165] 平台解决方案部门详细情况 - 2022年第二季度平台解决方案部门运营收益为460万美元，低于2021年同期的910万美元，运营利润率从20.6%降至8.6%[166] - 2022年上半年平台解决方案部门运营收益为1260万美元，占报销前收入的12.3%，低于2021年的1310万美元和16.3%[166] - 2022年第二季度索赔管理、医疗管理和总Broadspire案件接收量分别增长20.3%、1.5%和15.0%，上半年分别增长14.8%、0.2%和10.9%[167] - 2022年第二季度平台解决方案部门收入为5374.6万美元，同比增长21.9%，上半年收入为1.02607亿美元，同比增长27.9%[169] - 2022年第二季度平台解决方案部门报销前收入为5370万美元，较2021年的4410万美元增长，主要因网络服务线案件量增加和收购Praxis Consulting[170] - 2022年上半年平台解决方案部门报销前收入为1.026亿美元，较2021年的8020万美元增长，主要因网络服务线案件量增加和收购[172] - 2022年第二季度和上半年平台解决方案部门报销费用分别为20万美元和40万美元，低于2021年的80万美元和130万美元[173] - 2022年第二季度和上半年平台解决方案部门案件总量分别增长10.0%和14.6%，主要因网络服务线和代位求偿服务线收购[174] - 2022年第二季度平台解决方案部门直接薪酬等费用占报销前收入的67.9%，高于2021年的59.7%，上半年为66.6%，高于2021年的61.8%[1

公司运营部门调整 - 2022年1月公司将运营部门调整为北美损失理算、国际业务、Broadspire和平台解决方案四个地理报告结构[89] 公司收入情况 - 2022年第一季度公司合并收入（不含报销）较2021年同期增加2580万美元，增幅10.2%，外汇汇率变化使收入减少280万美元，降幅1.1%[93] - 排除外汇影响，2022年第一季度公司合并收入（不含报销）增加2870万美元，增幅11.3%[94] - 2022年第一季度公司总收入较2021年同期增加2563.4万美元，增幅9.8%[94] - 2021年的收购使2022年第一季度公司总收入增加1070万美元[94] - 2022年第一季度未扣除报销前总营收为2.79025亿美元，2021年同期为2.53181亿美元，美国营收占比最大，为59.3% [96] 各运营部门收入与案件量增长 - 2022年第一季度北美损失理算、国际业务、Broadspire和平台解决方案四个运营部门收入均有增长，增幅分别为14.5%、3.2%、2.9%和35.2%[94] - 2022年第一季度公司收到的案件数量较2021年同期增加18.8%，其中15700件（3.3%）来自近期收购[94] - 2022年第一季度北美损失理算、国际业务、Broadspire和平台解决方案四个运营部门收到的案件数量均有增长，增幅分别为12.7%、30.9%、11.0%和20.1%[94] 公司成本与费用情况 - 2022年第一季度服务成本较2021年同期增加2040万美元，增幅11.0%，主要因营收增加及近期收购影响 [96] - 2022年第一季度销售、一般及行政费用较2021年同期增加610万美元，增幅10.5%，部分被出售加拿大总部大楼收益抵消 [96] - 2022年第一季度直接薪酬、福利及非员工劳动力总成本为1.89303亿美元，占未扣除报销前营收的67.8% [107] - 2022年第一季度除直接薪酬、福利及非员工劳动力外的费用总成本为7418.2万美元，占未扣除报销前营收的26.6% [107] 公司大楼出售与补贴情况 - 2022年第一季度出售加拿大总部大楼获310万美元，确认税前处置收益180万美元 [96] - 2021年第一季度获加拿大紧急工资补贴190万美元，2022年第一季度无此项补贴 [96] 各部门营收与运营收益 - 2022年第一季度北美损失理算、国际业务、Broadspire和平台解决方案部门未扣除报销前总营收分别为6443.8万美元、8927.2万美元、7645.4万美元和4886.1万美元 [107] - 2022年第一季度各部门运营收益分别为：北美损失理算413.5万美元、国际业务 -306.7万美元、Broadspire 643.4万美元、平台解决方案803.8万美元 [107] 公司利润情况 - 2022年第一季度扣除各项费用后，税前收入为758.2万美元，净利润为515.6万美元，归属于股东的净利润为509.6万美元 [107] 北美损失调整部门情况 - 2022年第一季度北美损失调整部门运营收益410万美元，占报销前收入的6.4%，2021年为440万美元，占比7.7%，主要因薪酬费用增加[109] - 2022年第一季度北美损失调整部门报销前收入6440万美元，2021年为5630万美元，增长14.5%，主要因新老客户案件量增加[110] - 2022年第一季度北美损失调整部门案件接收量76993件，较2021年增长12.7%，美国增长1.5%，加拿大增长24.9%[113] - 2022年第一季度北美损失调整部门直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占报销前收入的72.2%，2021年为71.6%，费用总额从4030万美元增至4650万美元[114] - 2022年第一季度北美损失调整部门除报销、直接薪酬等外的费用为1380万美元，2021年为1170万美元，占报销前收入的比例从20.7%增至21.4%[115] - 2022年第一季度北美损失调整部门报销费用为190万美元，2021年为200万美元，略有下降[111] - 2022年第一季度北美损失调整部门因收购edjuster, Inc.收入增加360万美元，增幅6.3%，案件接收量增加3000件，增幅4.4%[110][113] - 2022年第一季度北美损失调整部门平均全职等效员工为1952人，2021年为1734人[114] 国际业务部门情况 - 2022年第一季度国际业务部门运营亏损310万美元，占报销前收入的3.4%，2021年亏损70万美元，占比0.8%[116] - 2022年第一季度国际业务部门报销前收入的毛利润为1000万美元，占比11.2%，2021年为1140万美元，占比13.1%[116] - 国际业务部门2022年第一季度收入8930万美元，较2021年同期的8650万美元增长3.2%，汇率变动使收入减少约330万美元[118] - 国际业务部门案件接收量2022年第一季度较2021年同期增长30.9%，排除拉美部分案件后增长21.0%[118][121] - 国际业务部门报销费用2022年和2021年第一季度均为600万美元，因理赔组合变化未随收入增加[119] - 国际业务部门直接薪酬等费用占收入比例从2021年的69.8%升至2022年的70.6%，费用总额从6040万美元增至6300万美元[122] - 国际业务部门其他费用2022年第一季度为2930万美元，高于2021年的2680万美元，占收入比例从31.0%升至32.9%[123] - 产品组合和服务费率变化使国际业务部门2022年第一季度收入较2021年同期减少15.7%[118] 博德斯派尔部门情况 - 博德斯派尔部门2022年第一季度运营收益640万美元，占收入比例8.4%，低于2021年的670万美元和9.1%[124] - 博德斯派尔部门2022年第一季度收入7650万美元，较2021年的7430万美元增长2.9%，主要因新客户增长和业务复苏[126][127] - 博德斯派尔部门报销费用2022年第一季度为70万美元，高于2021年的40万美元，因收入增加和员工差旅[128] - 博德斯派尔部门案件接收量2022年第一季度较2021年同期增长11.0%，因新客户、转诊和特定案件量增加[127][129] - 产品组合和服务费率变化使博德斯派尔部门2022年第一季度收入较2021年同期减少8.1%[127] - 2022年第一季度Broadspire部门直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占相关收入比例从2021年的61.5%增至62.7%，费用总额从4570万美元增至4790万美元，全职员工从2215人增至2421人[131] 平台解决方案部门情况 - 2022年第一季度Platform Solutions部门运营收益从400万美元增至800万美元，运营利润率从11.1%增至16.5%，收入从3614万美元增至4886万美元，增幅35.2%[132][133] - 2022年第一季度Platform Solutions部门Networks服务线收入从1962万美元增至2753万美元，增幅40.3%，案件量从49018件增至58948件，增幅20.3%[134][138] - 2022年第一季度Platform Solutions部门直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占收入比例从64.4%增至65.2%，费用从2330万美元增至3190万美元，全职员工从796人增至1203人[139] - 2022年第一季度Platform Solutions部门除报销、直接薪酬等外的费用占收入比例从24.5%降至18.4%，费用从890万美元增至900万美元[140] 公司税率与费用情况 - 公司预计2022年有效所得税税率约为30% - 32%，2022年第一季度综合有效税率从29.1%增至32.0%[142] - 2022年第一季度净企业利息费用为150万美元，2021年为160万美元，利息收入均低于10万美元[143] - 2022年第一季度股票期权费用为20万美元，2021年为10万美元[144] - 2022年第一季度客户关系无形资产摊销费用从280万美元降至170万美元[145] 公司资金与现金流情况 - 截至2022年3月31日，公司营运资金余额约为6820万美元，较2021年12月31日增加2610万美元，现金及现金等价物为4920万美元，较2021年12月31日减少400万美元[148] - 2022年第一季度投资活动使用现金2590万美元，2021年同期为570万美元，主要因Praxis收购的2090万美元递延付款；2022年资本支出760万美元，2021年为500万美元[153] - 2022年第一季度融资活动提供现金3760万美元，2021年同期为60万美元；2022年第一季度支付股息310万美元，2021年同期为320万美元；2022年第一季度循环信贷额度净借款增加5780万美元，2021年同期增加540万美元；2022年第一季度股票回购总计1610万美元，2021年同期为120万美元[154] - 截至2022年3月31日，信贷额度可用余额为2.004亿美元，包括信用证额度下未提取的1130万美元信用证；长短借款总额为2.326亿美元，2021年12月31日为1.75亿美元；流动性总额为2.496亿美元[155] 公司养老金计划情况 - 2021年12月31日，美国合格计划资金缺口为1790万美元，英国计划资金盈余3030万美元，对应累计福利义务分别为4.033亿美元和2.818亿美元；2022年和2021年第一季度，公司未向美国养老金计划缴款，向英国养老金计划缴款20万美元；公司预计2022年不会向美国养老金计划进行额外自主缴款[156] 公司股息支付情况 - 2022年第一季度支付股息310万美元，未来支付股息能力受养老金计划资金需求、借款偿还、经营活动现金流量及信贷协议限制等因素影响[158] 公司财务项目变动情况 - 截至2022年3月31日，未开票收入增加1300万美元，主要因北美和国际业务中美国、英国和澳大利亚与天气相关业务活动增加；应付账款和应计负债减少1490万美元，主要因员工激励薪酬和应付账款支付增加；应计退休成本减少470万美元，与年度付款时间有关[159] 公司表外安排与会计政策情况 - 截至2022年3月31日，公司未参与可能对运营、财务状况或现金流产生重大影响的表外安排；公司记录经营租赁相关资产和负债；公司认为信托账户资金无重大表外风险[159] - 除特定情况外，公司关键会计政策和估计与2021年年报相比无重大变化[160] 公司准则与风险情况 - 本季度报告提供了新会计准则采用和待采用的相关信息[161] - 公司市场风险敞口自2021年12月31日以来无重大变化[162]

财务表现 - 公司2021年合并收入为11.02亿美元，同比增长12.2%，净收入为3070万美元，同比增长8.5%[136] - 2021年公司总营收为11.39231亿美元，同比增长12.1%[178] - 公司2021年净利润为3054.8万美元，同比增长12.8%[180] - 2021年公司经营活动产生的现金流为5430万美元，较2020年的9320万美元下降3890万美元[290] - 2021年公司投资活动使用的现金流为7080万美元，主要用于收购HBA Group、edjuster、Praxis和BosBoon等公司[292] - 2021年公司融资活动提供的现金为2470万美元，而2020年融资活动使用的现金为7440万美元[295] - 2021年公司支付了1270万美元的现金股息，并回购了1910万美元的股票[295] - 2021年公司短期借款为1.133亿美元，用于资本支出、股票回购和收购，并偿还了5230万美元[295] - 2021年公司短期债务的最高月末余额为1650万美元，而2020年为3990万美元[297] - 截至2021年12月31日，公司手头现金为5320万美元，基于过去12个月的EBITDA，额外借款能力为2.602亿美元，总流动性为3.135亿美元[298] - 2021年公司应收账款增加了550万美元，主要由于美国飓风艾达活动导致的损失调整和平台解决方案业务增加[313] - 2021年公司未开票收入增加了1000万美元，主要由于美国天气相关活动增加以及英国业务的增长[314] - 2021年公司应付账款和应计负债增加了1350万美元，主要由于员工薪酬和激励薪酬增加了1210万美元[315] - 截至2021年12月31日，公司未确认的所得税负债约为380万美元，预计未来12个月内不会有重大减少[306] - 2021年公司美国合格养老金计划的未融资赤字为1520万美元，预计2022年不会进行任何自由裁量的贡献[310] 部门收入与利润 - 2021年Crawford Loss Adjusting部门收入为4.75587亿美元，同比增长8.5%，主要受美国飓风Ida相关案件增加影响[138] - 2021年Crawford TPA Solutions部门收入为3.97964亿美元，同比增长7.2%，主要受美国市场增长和近期收购推动[138] - 2021年Crawford Platform Solutions部门收入为2.28481亿美元，同比增长32.4%，主要受飓风Ida相关案件和新客户增长推动[138] - 2021年Crawford Loss Adjusting部门营业利润下降至2300万美元，占收入的4.8%，主要受国际业务亏损和薪酬支出增加影响[145] - 2021年Crawford TPA Solutions部门营业利润下降至1760万美元，占收入的4.4%，主要受加拿大和欧洲COVID-19疫情影响[146] - 2021年Crawford Platform Solutions部门营业利润增长至3630万美元，占收入的15.9%，主要受收入增长推动[147] - Crawford Loss Adjusting部门2021年营收为4.75587亿美元，同比增长8.5%，主要由于美国飓风Ida导致的天气相关案件增加和新客户增长[185] - Crawford TPA Solutions部门2021年营收为3.97964亿美元，同比增长7.2%[178] - Crawford Platform Solutions部门2021年营收为2.28481亿美元，同比增长32.4%，是增长最快的部门[178] - Crawford Loss Adjusting部门2021年营业利润为2299万美元，同比下降44.1%，主要由于某些国际业务亏损和薪酬支出增加[181] - 2021年Crawford TPA Solutions部门营业收入为1760万美元，占收入的比例从2020年的5.5%下降至4.4%[194] - 2021年Crawford TPA Solutions部门收入增长7.2%，达到3.97964亿美元，主要由于美国和英国收入增长以及近期收购[198] - Crawford Platform Solutions 2021年营业收入为2.284亿美元，同比增长32.4%，主要由于飓风Ida相关案件增加和新客户增长[212] - Crawford Platform Solutions 2021年营业利润为3630万美元，占营业收入的15.9%，相比2020年的2770万美元增长31.4%[211] - Crawford Platform Solutions 2021年毛利润为5746万美元，占营业收入的25.1%，相比2020年的4362万美元增长31.7%[211] - Crawford Loss Adjusting 2020年营业利润为4110万美元，占营业收入的9.4%，相比2019年的3010万美元增长36.4%[226] - Crawford Loss Adjusting 2020年毛利润为1.189亿美元，占营业收入的27.1%，相比2019年的1.168亿美元增长1.7%[226] - Crawford Loss Adjusting部门2020年收入为4.385亿美元，同比下降4.2%，主要受COVID-19疫情影响[227] - Crawford TPA Solutions部门2020年收入为3.714亿美元，同比下降6.6%，主要受COVID-19疫情影响[239] - Crawford TPA Solutions部门2020年营业利润为2050万美元，占收入比例为5.5%，同比下降1.7个百分点[236] - Crawford Platform Solutions 2020年营业收入为1.726亿美元，同比增长14.5%[250] - 2020年运营利润为2765万美元，占营业收入的16.0%，较2019年的17.7%有所下降[247][249] 案件与客户增长 - 2021年公司总案件接收量增长5.8%，达到165.305万件，主要受飓风Ida活动增加影响[141] - 2021年Crawford Loss Adjusting部门案件接收总量增长7.0%，达到361,528件[188] - 2021年Crawford TPA Solutions部门案件接收总量下降2.1%，主要由于加拿大和欧洲案件减少[201] - Crawford Platform Solutions 2021年案件接收量同比增长18.9%，其中WeGoLook服务线贡献了42,900个高频低严重性案件，占总增长的9.7%[217] - 2020年总案件量增长5.3%，达到444,633件，主要由于WeGoLook服务线的高频低严重性案件增加[256] - Crawford Loss Adjusting部门2020年案件接收量下降4.8%，其中美国下降3.8%，加拿大下降36.8%，澳大利亚增长17.9%[231] - Crawford TPA Solutions部门2020年案件接收量下降5.3%，其中美国下降2.8%，加拿大下降17.6%，英国增长8.9%[243] 成本与费用 - 2021年公司服务成本增加1.066亿美元，同比增长15.2%，主要受薪酬支出增加和汇率变动影响[148] - 2021年公司销售、一般和行政费用增加2590万美元，同比增长11.8%，主要受薪酬支出增加和汇率变动影响[149] - 2021年Crawford Loss Adjusting部门直接薪酬、福利和非员工劳务费用占部门收入的比例从2020年的61.5%上升至66.3%[192] - 2021年Crawford TPA Solutions部门直接薪酬、福利和非员工劳务费用占部门收入的比例从2020年的63.1%上升至64.5%[205] - 2021年Crawford TPA Solutions部门全职员工平均人数从2020年的3,128人增加至3,579人，主要由于近期收购和收入增长[206] - Crawford Platform Solutions 2021年直接薪酬、福利和非员工劳务费用为1.492亿美元，占营业收入的65.3%，相比2020年的1.087亿美元增长37.3%[220] - Crawford Platform Solutions 2021年其他费用为4290万美元，占营业收入的18.8%，相比2020年的3630万美元增长18.2%[222] - Crawford Loss Adjusting部门2020年员工相关费用占收入比例为61.5%，同比下降0.8个百分点[232] - Crawford TPA Solutions部门2020年员工相关费用占收入比例为63.1%，同比上升1个百分点[244] - Crawford Loss Adjusting部门2020年其他费用为1.276亿美元，占收入比例为29.1%，同比下降2个百分点[234] - 直接薪酬、福利和非员工劳务费用增加至1.087亿美元，占营业收入的63.0%[258] 收购与处置 - 公司于2021年10月4日收购了荷兰的BosBoon Expertise Group B.V.，初始现金对价为210万美元，未来两年内可能支付最多190万美元，基于财务和非财务目标的达成[151] - 公司于2021年10月1日收购了美国的Praxis Consulting, Inc.，初始现金对价为2150万美元，2022年2月将支付2000万美元的延期付款，未来两年内可能支付最多1000万美元，基于收入目标的达成[152] - 公司于2021年8月23日收购了加拿大的edjuster Inc.及其美国子公司，初始现金支付为2090万美元，未来两年内可能支付最多1330万美元，基于EBITDA目标的达成[154] - 公司于2020年11月1日收购了澳大利亚的HBA Group，初始现金支付为400万美元，未来四年内可能支付最多320万美元，基于收入和EBITDA目标的达成[155] - 公司于2020年10月1日收购了智利的Crawford Carvallo及其子公司，初始现金支付为1160万美元，未来六年内可能支付最多1170万美元，基于EBITDA目标的达成[156] - 公司在2020年通过出售Lloyd Warwick International业务获得了1380万美元的税前收益[158] - 2020年公司处置LWI业务确认了1380万美元的税前收益[271] 重组与减值 - 公司在2020年第一季度确认了1770万美元的非现金商誉减值，与Crawford Claims Solutions部门相关[159] - 公司在2020年确认了810万美元的税前重组成本，主要包括遣散费和其他终止成本[160] - 2020年公司确认了810万美元的重组和其他成本，主要包括940万美元的遣散费和250万美元的资产减值和租赁终止成本[270] - 公司2020年确认了1770万美元的非现金商誉减值，主要与Crawford Claims Solutions报告单位相关[269] 税务与债务 - 公司利用CARES法案的某些条款，推迟了2020年在美国的1300万美元工资税支付，2021年和2022年分别支付650万美元[161] - 2020年公司有效税率为30.7%，预计2022年有效税率将在29%至31%之间[261] - 2020年公司净利息支出为820万美元，加权平均利率为2.8%[262] - 公司于2021年11月5日签订了4.5亿美元的循环信贷额度，包括英国、加拿大和澳大利亚子公司的分额度[274][275] - 2021年底公司短期和长期债务总额为1.75亿美元，信贷额度下未使用的信用证承诺为1130万美元[278] - 2021年底公司营运资金为4210万美元，较2020年底的5920万美元有所下降[287] 地区表现 - 美国地区Crawford Loss Adjusting部门2021年营收为1.58451亿美元，同比增长23.5%，是增长最快的地区[185] - 英国地区Crawford Loss Adjusting部门2021年营收为1.02326亿美元，同比下降3.0%[185] - 汇率变动使Crawford Loss Adjusting部门2021年营收增加约4.9%，即2110万美元[185] - 2021年Crawford Loss Adjusting部门案件数量同比增长7.0%，但产品组合和费率变化导致营收下降3.6%[185] - 美国收入增长主要由于2021年天气相关案件活动增加和新客户增长[186] - 英国收入下降主要由于2020年6月Lloyd Warwick International的处置和服务组合变化[186] - 美国市场2021年收入为1.993亿美元，同比增长33.7%，主要由于天气相关案件增加和新客户增长[212] - 加拿大市场收入下降30.2%，至1093.8万美元，主要受COVID-19负面影响[250][253] - 汇率变动导致Crawford Loss Adjusting部门2020年收入减少450万美元，约1.0%[227] - 汇率变动导致Crawford TPA Solutions部门2020年收入减少120万美元，约0.3%[239] 其他 - 公司在2019年确认了1260万美元的仲裁和解费用，与前Garden City Group高管离职相关[162] - 2019年公司确认了1260万美元的仲裁和解费用，与前Garden City Group高管离职相关[272] - 公司预计2022年资本支出和资本化软件支出将在3000万至3500万美元之间[292] - 公司处理终身索赔的服务安排中，截至2021年12月31日，递延收入约为3800万美元[324] - 公司历史平均数据显示，约99%的终身索赔案件在转介后五年内结案[323] - 如果终身索赔结案率下降1.0%，2021年、2020年和2019年将分别递延约130万美元、130万美元和140万美元的收入[324] - 如果终身索赔结案率上升1.0%，2021年、2020年和2019年将分别确认约130万美元、120万美元和130万美元的额外收入[324] - 过去十年中，公司第一年索赔结案率的变化范围从下降3.3%到上升2.2%，平均下降0.1%[324] - 公司定期评估历史索赔结案率，并在必要时进行调整[323] - 公司处理非终身索赔的服务安排通常会在每个周年日收取额外费用[322] - 公司处理终身索赔的服务安排仅收取一次费用，无论索赔持续时间[322]