公司业务结构调整 - 2021年前三季度公司重组全球服务线结构，分为克劳福德损失理算、克劳福德第三方管理解决方案和克劳福德平台解决方案三个可报告部门[147][148][149] 公司整体财务数据 - 2021年第三季度和前三季度，公司合并报销前收入分别增长3540万美元（14.0%）和8410万美元（11.6%），外汇汇率变化分别增加收入940万美元（3.7%）和2690万美元（3.7%）[156] - 排除外汇影响，2021年第三季度和前三季度合并报销前收入分别增长2600万美元（10.3%）和5720万美元（7.9%）[158] - 2020和2021年的收购和处置使2021年第三季度公司总收入净增620万美元，年初至今净增1070万美元[158] - 2021年三季度和前九个月案件受理总数分别为430,748件和1,236,747件，较2020年同期增长3.1%和5.3%[162] - 2021年三季度和前九个月报销前总营收分别为2.885亿美元和8.09138亿美元，2020年同期分别为2.53124亿美元和7.25071亿美元[162] - 2021年三季度和前九个月服务成本较2020年同期分别增加3400万美元（19.2%）和7110万美元（13.7%）[162] - 2021年三季度和前九个月销售、一般及行政费用较2020年同期分别增加870万美元（16.7%）和1480万美元（9.1%）[163] - 2021年三季度和前九个月公司分别获得加拿大紧急工资补贴180万美元和590万美元，预计未来补贴收益极小[165] - 2021年第三季度总营收为2.98亿美元，2020年同期为2.62亿美元；2021年前九个月总营收为8.36亿美元，2020年同期为7.51亿美元[185] - 2021年第三季度公司所得税前收入为1598万美元，2020年同期为3644万美元；2021年前九个月为3988万美元，2020年同期为2723万美元[185] - 2021年第三季度公司净利润为1111万美元，2020年同期为2471万美元；2021年前九个月为2895万美元，2020年同期为1767万美元[185] 各部门收入情况 - 2021年第三季度，克劳福德损失理算、克劳福德第三方管理解决方案和克劳福德平台解决方案收入分别为1.23965亿美元、1.00221亿美元和6431.4万美元，同比分别增长11.8%、12.7%和20.7%；前三季度分别为3.52458亿美元、2.9884亿美元和1.5784亿美元，同比分别增长7.8%、8.4%和29.0%[157][158] - 2021年第三季度Crawford Loss Adjusting营收为1.24亿美元，2020年同期为1.11亿美元；2021年前九个月营收为3.52亿美元，2020年同期为3.27亿美元[185] - 2021年第三季度Crawford TPA Solutions营收为1.00亿美元，2020年同期为0.89亿美元；2021年前九个月营收为2.99亿美元，2020年同期为2.76亿美元[185] - 2021年第三季度Crawford Platform Solutions营收为0.64亿美元，2020年同期为0.53亿美元；2021年前九个月营收为1.58亿美元，2020年同期为1.22亿美元[185] - 2021年第三季度Crawford Loss Adjusting部门报销前收入为1.24亿美元，2020年同期为1.109亿美元，增长11.8%；前九个月收入为3.525亿美元，2020年同期为3.271亿美元，增长7.8%[193][194] - 2021年第三季度Crawford TPA Solutions营收1.00221亿美元，2020年同期为8890.8万美元，增长12.7%；前九个月营收2.9884亿美元，2020年同期为2.75573亿美元，增长8.4%[206][208] - 2021年第三季度，该部门收入为6431.4万美元，较2020年同期的5328.7万美元增长20.7%；前九个月，收入为1.5784亿美元，较2020年同期的1.22403亿美元增长29.0%[224][225] 各部门运营及利润情况 - 2021年第三季度Crawford Loss Adjusting运营收益为710万美元，占营收的5.7%，2020年同期为1410万美元，占比12.7%；2021年前九个月运营收益为1810万美元，占比5.1%，2020年同期为2490万美元，占比7.6%[187] - 2021年第三季度Crawford Loss Adjusting毛利润为2820万美元，占营收的22.7%，2020年同期为3320万美元，占比29.9%；2021年前九个月毛利润为8090万美元，占比22.9%，2020年同期为8620万美元，占比26.4%[188] - 2021年第三季度Crawford Loss Adjusting营收同比增长11.8%，直接费用同比增长23.2%，毛利润同比下降15.0%，运营收益同比下降50.0%[189] - 2021年前九个月Crawford Loss Adjusting营收同比增长7.8%，直接费用同比增长12.7%，毛利润同比下降6.2%，运营收益同比下降27.1%[189] - 2021年第三季度Crawford TPA Solutions部门运营收益为500万美元，占报销前收入的5.0%；前九个月运营收益为1450万美元，占报销前收入的4.8%[204] - 2021年第三季度Crawford TPA Solutions部门不包括集中间接支持成本的毛利润为1980万美元，占报销前收入的19.7%；前九个月毛利润为5800万美元，占报销前收入的19.4%[205] - 2021年第三季度Crawford TPA Solutions总运营收益为503.4万美元，2020年同期为428.8万美元，增长17.4%；前九个月为1446.5万美元，2020年同期为1370.8万美元，增长5.5%[206][208] - 2021年第三季度，Crawford平台解决方案部门运营收益为1100万美元，高于2020年同期的1070万美元，运营利润率从20.0%降至17.1%[221] - 2021年前三季度，该部门运营收益为2590万美元，高于2020年的2090万美元，运营利润率从17.1%降至16.4%[221] - 2021年第三季度，剔除间接支持成本后，毛利润从2020年的1440万美元增至1640万美元，毛利率从27.0%降至25.6%；前九个月，毛利润从3250万美元增至4160万美元，毛利率从26.5%降至26.4%[222] 各部门费用情况 - 2021年第三季度和前九个月Crawford Loss Adjusting部门报销费用分别为560万美元和1690万美元，2020年同期分别为610万美元和1910万美元[197] - 2021年第三季度和前九个月Crawford Loss Adjusting部门直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占报销前收入的比例分别为65.3%和65.3%，2020年同期分别为59.6%和61.8%[202] - 2021年第三季度Crawford TPA Solutions报销费用为250万美元，2020年同期为180万美元；前九个月为780万美元，2020年同期为550万美元[214] - 2021年第三季度Crawford TPA Solutions直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占相关报销前收入的比例从2020年的63.8%增至64.4%；前九个月为64.1%，2020年为63.5%[217] - 2021年第三季度Crawford TPA Solutions除报销、直接薪酬、福利和非员工劳动力外的费用占报销前收入的比例为30.5%，2020年同期为31.4%；前九个月为31.1%，2020年为31.5%[220] - 2021年第三季度和前九个月，报销费用分别为100万美元和240万美元，高于2020年同期的60万美元和80万美元[232] - 2021年第三季度Crawford平台解决方案的直接薪酬、福利和非员工劳动力费用为4230万美元，占报销前收入的65.7%，2020年同期分别为3350万美元和62.9%；2021年前九个月分别为1.001亿美元和63.4%，2020年同期分别为7510万美元和61.4%[236] - 2021年第三季度Crawford平台解决方案除报销、直接薪酬、福利和非员工劳动力之外的费用为1110万美元，占报销前收入的17.2%，2020年同期分别为910万美元和17.1%；2021年前九个月分别为3180万美元和20.1%，2020年同期分别为2640万美元和21.5%[238] 各部门案件接收量情况 - 与2020年同期相比，2021年第三季度和前三季度收到的案件数量分别增加3.1%和5.3%，主要因美国飓风艾达活动增加[161] - 2021年第三季度和前九个月Crawford Loss Adjusting部门案件接收量分别增长9.1%和5.1%[193][194][198][200] - 2021年第三季度Crawford TPA Solutions案件接收总量为193112件，2020年同期为196385件，下降1.7%；前九个月为578511件，2020年同期为590916件，下降2.1%[218] - 2021年第三季度和前九个月，整体案件量分别较2020年同期增长6.0%和19.1%[228][229] - 2021年前九个月，WeGoLook服务线高频低严重程度案件增加30600件，占案件量增长的9.4%；剔除这些案件，案件量增长31466件，增幅为9.7%[229][232] 各地区业务情况 - 美国市场2021年第三季度和前九个月收入增长，主要因天气相关案件增加和新客户增长[193][194][196] - 英国市场2021年收入下降，主要因2020年6月处置Lloyd Warwick International和服务组合变化[196] - 2021年第三季度Crawford TPA Solutions美国营收增长7.2%，欧洲及其他地区增长63.8%，英国增长46.3%，加拿大下降20.7%；前九个月美国增长3.7%，欧洲及其他地区增长52.4%，英国增长33.3%，加拿大下降19.2%[209] - 美国业务收入增长得益于天气相关案件活动增加和新客户增长；英国业务在固定汇率基础上收入增加；加拿大业务收入因疫情影响下降；其他地区收入因新客户增长而增加[230] 汇率影响 - 汇率变化使2021年第三季度Crawford Loss Adjusting部门收入增加约6.0%（660万美元），前九个月增加约5.9%（1900万美元）[193][194] - 2021年第三季度和前九个月，外汇汇率变化分别使该部门收入增加约1.1%（60万美元）和1.4%（160万美元）[228][229] 新冠疫情影响 - 与2020年同期大幅下降相比，近几个月公司从新冠疫情的负面经济影响中持续复苏，但不确定能否持续[160] - 新冠疫情的经济影响可能对公司未来一个或多个季度的经营成果、财务状况和现金流产生重大影响[160] - 受COVID - 19影响，未来季度案件接收量可能受到重大负面影响，除非新客户项目或天气相关活动带来的案件量能抵消该影响[199] - 受新冠疫情影响，未来季度收到的案件可能受到重大负面影响，除非新客户项目或天气相关活动带来的案件量能抵消这一影响[235] 公司业务驱动因素及市场情况 - 全球索赔管理服务市场竞争激烈，公司收入主要取决于索赔案件数量，但无法准确预测未来案件量趋势[152][154] - 公司通常按每项索赔收取费用，索赔案件转介量是收入的关键驱动因素[154] - 公司按单个索赔案件收费，索赔转介量是营收关键驱动因素[183] 公司财务指标及现金流情况 - 公司预计2021年有效所得税税率约为28% - 30%；2021年前九个月整体有效税率降至27.4%，2020年同期为35.1%[239][240] - 2021年前九个月公司净企业利息费用为480万美元，利息收入为30万美元；2020年同期分别为640万美元和10万美元[241] - 2021年9月30日公司营运资金余额约为9120万美元，较2020年12月31日增加3200万美元；现金及现金等价物为3690万美元，较2020年12月31日的4470万美元减少[250] - 2021年前九个月经营活动提供的现金为2000万美元，2020年同期为5730万美元；投资活动使用的现金为3880万美元，2020年同期为440万美元；融资活动提供的现金为990万美元，2020年同期使用5730万美元[253][254][256] - 2021年9月30日公司信贷安排下可用余额总计2.877亿美元，长短借款总额为1.406亿美元，2020年12月31日为1.136亿美元[257] - 2021年9月30日公司现金及借款能力带来的总流动性为2.341亿美元[258] 公司其他财务事项 - 2021年前九个月公司向美国和英国的设定受益养老金计划分别缴款900万美元和50万美元，2020年同期分别为300万美元和50万美元[261] - 2021年前9个月公司支付股息960万美元，未来支付股息能力受多种因素影响，现有信贷安排限制股息支付

公司业务结构 - 公司重组全球服务线结构，分为Crawford Loss Adjusting、Crawford TPA Solutions和Crawford Platform Solutions三个可报告部门[131] 收入情况 - 2021年Q2和H1合并收入（未计报销）分别增加3300万美元（14.1%）和4870万美元（10.3%），主要因天气相关活动、新客户增长及TPA解决方案业务增长[140] - 汇率变化使2021年Q2和H1合并收入（未计报销）分别增加1220万美元（5.2%）和1750万美元（3.7%）[140] - 排除外汇影响，2021年Q2和H1合并收入（未计报销）分别增加2080万美元（8.9%）和3120万美元（6.6%）[142] - 2020年6月出售Lloyd Warwick International致Crawford Loss Adjusting部门2021年Q2收入下降，美国天气相关案件增加及智利收购带来积极影响部分抵消该下降[142] - Crawford TPA Solutions部门Q2收入因美国业务增长和近期收购增加，但加拿大和欧洲受疫情经济影响收入持续减少部分抵消该增长[142] - Crawford Platform Solutions部门收入增加主要因美国天气相关案件增加和新客户增长[142] - 2020和2021年的收购和处置使2021年Q2公司总收入净增260万美元，年初至今净增460万美元[142] - 2021年3个月和6个月内，美国地区报销前收入分别为155,714千美元（占比58.2%）和301,116千美元（占比57.8%）[146] - 2021年第二季度总营收为2.76545亿美元，2020年同期为2.42875亿美元；2021年上半年总营收为5.387亿美元，2020年同期为4.88921亿美元[169] - 2021年第二季度Crawford Loss Adjusting部门营收为1.15956亿美元，2020年同期为1.09062亿美元；2021年上半年该部门营收为2.28493亿美元，2020年同期为2.16166亿美元[169] - 2021年第二季度Crawford TPA Solutions部门营收为1.00374亿美元，2020年同期为0.88668亿美元；2021年上半年该部门营收为1.98619亿美元，2020年同期为1.86665亿美元[169] - 2021年第二季度Crawford Platform Solutions部门营收为0.51127亿美元，2020年同期为0.36686亿美元；2021年上半年该部门营收为0.93526亿美元，2020年同期为0.69116亿美元[169] - 2021年Q2克劳福德损失理算部门报销前收入1.16亿美元，2020年同期为1.091亿美元，同比增长6.3%；2021年上半年该部门报销前收入2.285亿美元，2020年同期为2.162亿美元，同比增长5.7%[175][176] - 2021年美国市场Q2和上半年收入增加因天气相关案件增多和新客户增长，英国收入下降因2020年6月处置LWI和服务组合变化等[178] - 截至2021年6月30日的三个月，Crawford TPA Solutions部门收入为1.00374亿美元，较2020年的8866.8万美元增长13.2%；六个月收入为1.98619亿美元，较2020年的1.86665亿美元增长6.4%[188] - 2021年第二季度，Crawford TPA Solutions部门报销前收入为1.004亿美元，较2020年同期的8870万美元增长，主要因美国和英国案件增加及智利和澳大利亚收购带来580万美元（6.5%）的收入增长；外汇汇率变化使收入增加约280万美元（3.2%）；案件数量增长5.4%，产品组合和服务费率变化使收入减少1.9%[190] - 截至2021年6月30日的六个月，Crawford TPA Solutions部门报销前收入为1.986亿美元，较2020年同期的1.867亿美元增长，主要因美国和英国案件增加及收购带来1060万美元（5.7%）的收入增长；外汇汇率变化使收入增加约410万美元（2.2%）；案件数量减少2.3%，产品组合和服务费率变化使收入增加0.8%[191] - 2021年第一季度和截至6月30日的六个月，美国收入增加因伤亡索赔和医疗管理转介增加；英国收入增加因法律服务客户案件量增加；加拿大收入减少因疫情经济影响和退出服务线；欧洲和其他地区收入增加因智利和澳大利亚收购[192] - 2021年Q2美国业务收入120,961，同比增长19.5%；上半年收入246,137，同比增长8.0%[199] - 2021年Q2 Crawford平台解决方案部门收入5112.7万美元，2020年同期为3668.6万美元，增长39.4%；2021年上半年收入9352.6万美元，2020年同期为6911.6万美元，增长35.3%[204] - 2021年Q2 Crawford平台解决方案部门报销前收入中，美国为4407.5万美元，同比增长39.2%；加拿大为2824万美元，同比增长38.2%；英国为2363万美元，同比增长58.7%；欧洲及其他地区为1865万美元，同比增长24.8%[206] - 2021年上半年Crawford平台解决方案部门报销前收入中，美国为8021.6万美元，同比增长39.4%；加拿大为5266万美元，同比增长1.9%；英国为4809万美元，同比增长31.1%；欧洲及其他地区为3235万美元，同比增长17.9%[207] 案件接收量 - 与2020年同期相比，2021年Q2和H1收到的案件分别增加12.9%和6.6%，主要因美国天气相关和TPA活动增加[145] - 2021年3个月和6个月内，Crawford总案件接收量分别为416,209件和805,999件，较2020年同期增长12.9%和6.6%[146] - 2021年Q2和上半年案件接收量分别同比增长2.8%和2.9%，美国二季度案件量下降但上半年略有增加，英国2021年案件量增加，加拿大因疫情和服务组合变化案件量下降等[180] - 受疫情影响，未来季度案件接收量可能受到重大负面影响，除非新客户项目或天气相关活动带来的案件量能抵消[181] - 截至2021年6月30日的三个月，整体案件数量因美国和英国增加而增长5.4%；六个月案件数量因加拿大和欧洲减少而下降2.3%[195] - 2021年Q2和上半年整体案件量较2020年分别增长36.4%和27.9%，主要因美国、加拿大和英国案件量增加[212] - 2021年Q2 WeGoLook服务线高频低严重度案件增加20700件，占增长的21.4%；排除这些案件，部门案件量增长14531件，增幅15.0%[207][212] - 2021年上半年WeGoLook服务线高频低严重度案件增加29147件，占增长的15.0%；排除这些案件，部门案件量增长24960件，增幅12.9%[208][212] - 2021年第二季度Crawford平台解决方案收到的案件总数为131,977件，较2020年同期的96,746件增长36.4%；上半年收到案件总数为247,941件，较2020年同期的193,834件增长27.9%[216] - 受COVID - 19疫情影响，未来季度收到的案件数量可能受到重大负面影响，除非新客户项目或与天气相关的活动带来的案件量能抵消该影响[214] 成本与费用 - 2021年3个月和6个月内，服务成本在报销前分别增加2960万美元（18.1%）和3720万美元（10.9%）[146] - 2021年3个月和6个月内，销售、一般和行政费用分别增加320万美元（5.7%）和610万美元（5.5%）[147] - 2021年3个月和6个月内，公司分别获得加拿大紧急工资补贴220万美元和410万美元，2020年同期为430万美元，未来不再受益[149] - 2021年Q2报销费用为550万美元，2020年同期为670万美元；2021年上半年报销费用为1140万美元，2020年同期为1300万美元，费用减少与收入变化一致且因2021年减少使用第三方[179] - 2021年Q2直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占报销前收入的65.2%，2020年同期为60.1%；2021年上半年该比例为65.3%，2020年为63.0%，费用金额增加因汇率变化和近期收购[182] - 2021年Q2克劳福德损失理算部门除报销、直接薪酬等之外的费用为3420万美元，2020年同期为3340万美元；2021年上半年为6830万美元，2020年为6930万美元，费用和占比变化与汇率、成本削减和技术投资有关[185] - 2021年第二季度，Crawford TPA Solutions部门报销费用为280万美元，较2020年同期的150万美元增加；截至2021年6月30日的六个月，报销费用为530万美元，较2020年的380万美元增加，主要因收入增加和收购后第三方使用增加[194] - 2021年第二季度，Crawford TPA Solutions部门直接薪酬、福利和非员工劳动力占报销前收入的比例从2020年的64.2%降至63.6%；截至2021年6月30日的六个月，该比例从2020年的63.4%升至63.9%；费用金额从2020年同期的5690万美元增至6390万美元，六个月从1.183亿美元增至1.268亿美元，主要因收入增加和收购带来全职员工增加[197] - 截至2021年6月30日的三个月，Crawford TPA Solutions部门除报销、直接薪酬、福利和非员工劳动力外的费用占报销前收入的比例从2020年的32.3%降至31.7%，费用从2860万美元增至3180万美元；六个月费用从5890万美元增至6240万美元，占比从31.6%降至31.4%，主要因收购[198] - 2021年第二季度Crawford平台解决方案部门报销费用为80万美元，2020年同期为10万美元；2021年上半年报销费用为140万美元，2020年同期为20万美元[211] - 2021年第二季度Crawford平台解决方案直接薪酬、福利和非员工劳动力费用为3050万美元，占报销前收入的59.6%，高于2020年同期的2120万美元和57.7%；上半年费用为5790万美元，占比61.9%，高于2020年同期的4160万美元和60.2%[215] - 2021年第二季度除报销、直接薪酬、福利和非员工劳动力之外的费用为1030万美元，占报销前收入的20.1%，低于2020年同期的840万美元和22.8%；上半年费用为2070万美元，占比22.1%，低于2020年同期的1730万美元和25.0%[218] 运营收益与毛利润 - 2021年第二季度Crawford Loss Adjusting部门运营收益为620万美元，占报销前收入的5.3%，2020年同期为1000万美元，占比9.2%；2021年上半年该部门运营收益为1110万美元，占比4.8%，2020年同期为1070万美元，占比5.0%[171] - 2021年第二季度排除集中间接支持成本后，毛利润从2020年的3050万美元（占报销前收入的28.0%）降至2720万美元（占比23.5%）；2021年上半年毛利润从2020年的5300万美元（占比24.5%）略降至5270万美元（占比23.1%）[172] - 2021年第二季度Crawford Loss Adjusting部门收入同比增长6.3%，直接费用增长13.0%，毛利润下降10.7%，运营收益下降38.3%[173] - 2021年上半年Crawford Loss Adjusting部门收入同比增长5.7%，直接费用增长7.8%，毛利润下降0.7%，运营收益增长3.2%[173] - 2021年第二季度Crawford Loss Adjusting部门毛利润率为23.5%，运营利润率为5.3%；2021年上半年毛利润率为23.1%，运营利润率为4.8%[173] - 2021年第二季度和上半年因加拿大紧急工资补贴分别获得0.7百万美元和1.3百万美元费用收益，2020年同期为160万美元[171] - 2021年第一季度，排除集中间接支持成本后，毛利润从2020年的1720万美元（占报销前收入的19.4%）增至1910万美元（占报销前收入的19.0%）；截至2021年6月30日的六个月，毛利润从2020年的3750万美元（占报销前收入的20.1%）略增至3820万美元（占报销前收入的19.3%）[187] - 2021年Q2 Crawford第三方管理解决方案部门运营收益为470万美元，占报销前收入的4.7%，2020年二季度为310万美元，占比3.5%；2021年上半年运营收益为940万美元，占比4.7%，2020年同期收益相同但占比5.0%[186] - 2021年Q2排除间接支持成本后，毛利润从2020年的1070万美元增至1540万美元，占报销前收入比例从29.1%升至30.2%；2021年上半年毛利润从2020年的1810万美元增至2520万美元，占比从26.1%升至26.9%[203] 所得税与利息 - 公司预计2021年有效所得税税率约为27% - 29%；2021年上半年综合所得税拨备为610万美元，有效税率为25.4%，高于2020年同期的-220万美元和23.6%[219][220

公司组织架构调整 - 2021年第一季度公司重组全球服务线结构，分为克劳福德损失理算、克劳福德第三方管理解决方案和克劳福德平台解决方案三个可报告部门[84] 公司收入情况 - 2021年第一季度公司合并收入（不含报销）同比增加1570万美元，增幅6.6%，外汇汇率变化增加了530万美元，增幅2.2%[90] - 2021年第一季度克劳福德损失理算部门收入为1.12537亿美元，同比增长5.1%；克劳福德第三方管理解决方案部门收入为9824.5万美元，同比增长0.3%；克劳福德平台解决方案部门收入为4239.9万美元，同比增长30.7%[91] - 2021年第一季度美国市场收入为1.45402亿美元，占比57.4%；英国市场收入为3222.3万美元，占比12.7%；加拿大市场收入为2123.4万美元，占比8.4%；澳大利亚市场收入为2421万美元，占比9.6%；欧洲市场收入为1326.4万美元，占比5.2%；其他地区市场收入为1684.8万美元，占比6.7%[94] - 2020年和2021年的收购和处置使公司2021年第一季度总收入净增加200万美元[91] - 2021年第一季度总营收2.62155亿美元，2020年同期为2.46046亿美元[105] - Crawford Loss Adjusting部门2021年第一季度收入1.125亿美元，较2020年增长5.1%，主要因美国和澳大利亚天气相关案件增加[107][108] - Crawford TPA Solutions部门2021年第一季度收入9824.5万美元，较2020年增长0.3%[118] - 2021年第一季度Crawford Loss Adjusting未报销前收入1.125亿美元，较2020年增长5.1%，主要因美国和澳大利亚天气相关案件增加[107][108] - 2021年第一季度Crawford TPA Solutions未报销前收入9820万美元，较2020年的9800万美元增长0.3%，主要因汇率变化增加130万美元，占比1.4% [119] - 2021年第一季度Crawford Platform Solutions未报销前收入4240万美元，较2020年的3240万美元增长30.7%，主要因美国天气相关案件量增加和新客户增长 [127][128] 公司案件接收量情况 - 2021年第一季度公司总案件接收量同比增加0.5%，其中克劳福德损失理算部门增加2.9%，克劳福德第三方管理解决方案部门减少9.3%，克劳福德平台解决方案部门增加19.4%[92] - 2021年第一季度Crawford Loss Adjusting部门案件数量增长2.9%，美国和澳大利亚因天气活动增加，英国因新客户增长[108][112][115] - 2021年第一季度Crawford TPA Solutions案件总量188274件，较2020年的207486件下降9.3%，主要因加拿大和欧洲案件减少 [122] - 2021年第一季度Crawford Platform Solutions整体案件量较2020年同期增长19.4%，其中WeGoLook服务线增加8400件高频低严重度案件，占比8.7% [128] - 2021年第一季度Crawford平台解决方案案件总量为115,964件，较2020年的97,088件增长19.4%，美国、加拿大和英国案件量增加是主因[131] 新冠疫情影响 - 公司估计2021年第一季度新冠疫情对收入的负面影响在500万至1000万美元之间[92] - 全球索赔管理服务市场竞争激烈，公司收入主要取决于索赔案件数量，而案件数量受多种因素影响，包括天气、自然灾害、新冠疫情等[86][87] - 公司预计新冠疫情导致的全球经济放缓可能会对未来一个或多个季度的经营业绩、财务状况和现金流产生重大影响[92] 公司股票情况 - 公司普通股在纽约证券交易所上市，分为A类和B类，两类股票基本相同，但在投票权和现金股息支付方面存在差异[83] 公司成本与费用情况 - 2021年第一季度服务成本增加760万美元，增幅4.3%，SG&A费用增加290万美元，增幅5.3%[95] - 2020年第一季度公司确认1770万美元商誉减值，2021年无商誉减值[95] - 2020年第一季度公司确认570万美元重组成本，2021年无重组成本[95] - Crawford Loss Adjusting部门直接补偿、福利和非员工劳动力费用占收入比例从2020年的65.9%降至2021年的65.4%，费用总额从7060万美元增至7360万美元[113] - Crawford Loss Adjusting部门除报销、直接补偿等之外的费用从2020年的3590万美元降至2021年的3410万美元，占收入比例从33.5%降至30.3%[114] - 2021年第一季度Crawford Loss Adjusting部门报销费用为590万美元，较2020年的620万美元有所下降[111] - 2021年第一季度Crawford TPA Solutions报销费用260万美元，较2020年的220万美元增加，因近期收购增加第三方使用 [120] - 2021年第一季度Crawford TPA Solutions直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占未报销前收入比例从2020年的62.7%增至64.1%，费用从6140万美元增至6300万美元 [123] - 2021年第一季度Crawford TPA Solutions除报销、直接薪酬等外的费用占未报销前收入比例从2020年的30.9%增至31.1%，费用从3030万美元增至3060万美元 [124] - 2021年第一季度Crawford Platform Solutions报销费用50万美元，较2020年的10万美元增加，因2021年收入增加 [129] - 2021年第一季度Crawford平台解决方案直接薪酬、福利和非员工劳动力费用为2740万美元，占收入比例从2020年的62.9%升至64.6%，全职员工从998人增至1054人[132] - 2021年第一季度除报销、直接薪酬等之外的费用为1040万美元，占收入比例从2020年的27.4%降至24.6% [133] 公司运营收益与利润情况 - 2021年第一季度Crawford Loss Adjusting运营收益增至490万美元，占收入4.3%，2020年为70万美元，占比0.6%[105][106] - 2021年第一季度Crawford TPA Solutions运营收益471.6万美元，占收入4.8%，2020年为629.8万美元，占比6.4%[105] - 2021年第一季度Crawford Platform Solutions运营收益460.1万美元，占收入10.9%，2020年为313.9万美元，占比9.7%[105] - 2021年第一季度净收入603.4万美元，2020年同期净亏损1315.9万美元[105] - 2021年第一季度Crawford Loss Adjusting毛利润增至2540万美元，占收入22.6%，2020年为2250万美元，占比21.0%[106] - 2021年第一季度Crawford Loss Adjusting部门总运营收益486.2万美元，较2020年增长623.5%[107] - Crawford TPA Solutions部门2021年第一季度运营收益470万美元，占收入4.8%，较2020年的630万美元和6.4%有所下降[117] - Crawford TPA Solutions部门2021年第一季度毛利润1917.5万美元，较2020年下降5.8%[118] - 2021年第一季度Crawford Platform Solutions运营收益460万美元，较2020年的310万美元增长，运营利润率从9.7%增至10.9% [125] 公司税率情况 - 公司预计2021年有效所得税税率约为29% - 31%，2021年第一季度为29.1%，低于2020年的39.2% [134] 公司资金与现金流情况 - 2021年3月31日公司营运资金余额约为7990万美元，较2020年12月31日增加2070万美元，现金及现金等价物为4270万美元[142] - 2021年第一季度经营活动提供现金160万美元，2020年同期使用现金800万美元[145] - 2021年第一季度投资活动使用现金570万美元，低于2020年的750万美元[146] - 2021年第一季度融资活动提供现金60万美元，远低于2020年的4720万美元[147] - 2021年3月31日公司信贷额度可用余额为31710万美元，长短债未偿余额为11920万美元[148] 公司养老金缴款情况 - 2021年第一季度公司未向美国养老金计划缴款，向英国计划缴款20万美元，预计2021年向美国计划缴款900万美元[149] 公司资产负债相关情况 - 截至2021年3月31日，未开票收入增加660万美元，主要因美国和澳大利亚与天气相关的业务活动增加[152] - 截至2021年3月31日，应付账款和应计负债减少800万美元，主要因员工激励付款的时间安排[152] - 截至2021年3月31日，应计退休成本减少550万美元，与年度付款（如401K匹配计划）的时间有关[152] - 截至2021年3月31日，公司没有参与任何可能对运营、财务状况或现金流产生重大影响的资产负债表外安排[152] 公司会计政策与标准情况 - 自2020年12月31日以来，公司关键会计政策和估计无重大变化[153] - 本季度报告中提供了采用会计标准的相关额外信息[154] - 本季度报告中提供了即将采用新发布会计标准的相关额外信息[155] 公司市场风险情况 - 自2020年12月31日以来，公司市场风险敞口无重大变化[156] 公司补贴情况 - 2021年第一季度公司获得加拿大紧急工资补贴190万美元[95]

整体财务业绩 - 2020年合并收入（未计报销）为9.825亿美元，较2019年的10.06亿美元下降2.3%；净收入为2830万美元，2019年为1250万美元[124] - 2020年公司总营收为10.16195亿美元，较2019年的10.47627亿美元下降3.0%[161] - 2020年公司净收入为2707.5万美元，较2019年的952.6万美元增长184.2%[161] 各业务板块收入情况 - 2020年各业务板块中，Crawford Claims Solutions收入3.564亿美元，增长4.9%；Crawford TPA Solutions收入3.649亿美元，下降7.3%；Crawford Specialty Solutions收入2.610亿美元，下降4.1%[126] - 2020年Crawford Claims Solutions营收为3.56447亿美元，较2019年的3.39837亿美元增长4.9%[161][166][167] - 2020年Crawford TPA Solutions营收为3.64983亿美元，较2019年的3.93856亿美元下降7.3%[161] - 2020年Crawford Specialty Solutions营收为2.61062亿美元，较2019年的2.72109亿美元下降4.1%[161] 案件数量情况 - 2020年收到案件总数为156.1693万件，较2019年的159.9776万件下降2.4%，各板块中Crawford Claims Solutions增长5.4%，Crawford TPA Solutions下降5.8%，Crawford Specialty Solutions下降5.0%[128][129] - 2020年Crawford Claims Solutions案件总量为490,823件，较2019年增长5.4%[172] - 2020年Crawford TPA Solutions案件总量为765,615件，较2019年下降5.8%[184] - 2020年Crawford Specialty Solutions案件接收量较2019年减少5.0%，主要受COVID - 19影响[195][198] - 2019年Crawford Claims Solutions案件接收量465,657件，较2018年的511,436件下降9.0%，各地区有增有减[209] - 2019年Crawford TPA Solutions案件接收量812,686件，较2018年的834,709件下降2.6%，各地区有增有减[220] - 2019年Crawford Specialty Solutions总体案件量较2018年下降8.5%，产品组合和服务费率变化使收入增加10.2%[230] 新冠疫情影响 - 预计2020年新冠疫情对收入的负面影响在4500万至5500万美元之间，未来可能继续影响经营、财务状况和现金流[127] - 2020年Crawford Specialty Solutions报销前收入为2.611亿美元，2019年为2.721亿美元，下降主要因COVID - 19导致案件量减少，外汇汇率变化使收入减少约0.9%即240万美元[193] 成本费用情况 - 2020年服务成本（未计报销）减少730万美元，降幅1.0%；销售、一般及行政费用减少820万美元，降幅3.6%[135][136] - 2020年公司利用CARES法案递延工资税存款，通过加拿大紧急工资补贴计划减少薪酬费用1380万美元[137][138] - 2020年公司确认税前重组及其他成本共计810万美元，主要与员工遣散费等有关[143] - 2019年公司因仲裁和解确认费用1260万美元，涉及前子公司前高管离职额外付款[144] - 2018年公司处置子公司Garden City Group业务产生税前损失2030万美元[144] 业务处置与收购 - 2020年出售Lloyd Warwick International业务实现税前处置收益1380万美元，收购Crawford Carvallo 85%股权，初始现金支付1160万美元，后续或支付最高1170万美元[139][140] 商誉减值情况 - 2020年Crawford Claims Solutions报告单元确认1770万美元非现金商誉减值，部分被170万美元非控股权益费用抵减；2019年确认1750万美元非现金商誉减值[142] - 2020年商誉减值1770万美元，2019年为1750万美元，2018年无商誉减值但有110万美元无形资产减值[247] 运营收益情况 - 2020年Crawford Claims Solutions和Crawford Specialty Solutions经营收益增加，Crawford TPA Solutions经营收益下降[129] - 2020年Crawford Claims Solutions运营收益为1440万美元，占报销前收入的4.0%，2019年为760万美元，占比2.2%[164] - 2020年Crawford TPA Solutions运营收益为2150万美元，占报销前收入的5.9%，低于2019年[177] - Crawford Specialty Solutions 2020年运营收益为5260万美元，占报销前收入的20.1%，2019年为4930万美元，占比18.1%，增长主要源于运营效率提升和成本降低举措[190] - Crawford Claims Solutions 2019年运营收益为760万美元，占报销前收入的2.2%，2018年为1130万美元，占比3.1%，减少主要因美国和加拿大天气相关索赔活动及收入减少等[202] - 2019年Crawford TPA Solutions运营收益2720万美元，占未报销收入的6.9%，低于2018年的3690万美元和9.1%[213] - Crawford Specialty Solutions 2019年运营收益为4930万美元，占收入18.1%，2018年为4960万美元，占16.3%[224] 外汇汇率影响 - 外汇汇率变化使2020年各板块收入减少580万美元，约0.6%；排除汇率影响，合并收入（未计报销）减少1750万美元，降幅1.7%[125] - 2019年Crawford Claims Solutions未报销收入3.398亿美元，较2018年的3.611亿美元下降5.9%，主要因美国天气相关业务减少及汇率变化[205] - 2019年Crawford TPA Solutions未报销收入3.939亿美元，较2018年的4.053亿美元下降2.8%，汇率变化使收入减少370万美元，约0.9%[216] - Crawford Specialty Solutions 2019年未报销收入为2.721亿美元，较2018年的3.046亿美元下降10.7%，外汇汇率变化使收入减少约2.4%即720万美元[228] 财务指标分析方法 - 公司认为分析三个运营部门的运营收益有助于理解运营结果，运营收益是评估部门财务表现和决策的主要指标[145] - 运营收益不包括未分配的公司和共享成本、净公司利息费用等多项内容[146] - 公司运营部门的收入和费用报告中，按GAAP需包含客户报销的自付费用，但分析中通常不包含[153] - 公司认为按主要地区分析非GAAP的部门收入（考虑实际汇率和固定汇率）有助于理解部门运营结果[154] - 部门运营费用分析包括“直接薪酬、福利及非员工劳动力”和“其他费用”两部分[155] - 公司认为分析非GAAP的部门毛利有助于理解部门运营结果，不包括间接集中行政支持成本[158] - 各部门运营结果与所得税前收入和归属于股东的净收入的对账情况见相关表格[160] 各业务板块地区营收情况 - 2020年Crawford Claims Solutions美国地区营收为1.66441亿美元，较2019年的1.36524亿美元增长21.9%[167] - 2020年Crawford Claims Solutions英国地区营收为6585.5万美元，较2019年的6371.5万美元增长3.4%[167] - 2020年Crawford Claims Solutions加拿大地区营收为3402万美元，较2019年的4771.2万美元下降28.7%[167] - 2020年Crawford Claims Solutions澳大利亚地区营收为4748.1万美元，较2019年的4541.7万美元增长4.5%[167] 各业务板块报销费用情况 - 2020年Crawford Claims Solutions报销费用为1770万美元，较2019年的2050万美元有所下降[171] - 2020年Crawford TPA Solutions报销费用降至730万美元，低于2019年的1160万美元[183] - 2019年Crawford Claims Solutions报销费用2050万美元，较2018年的1900万美元增加，因英国第三方使用增加[208] - 2019年Crawford TPA Solutions报销费用1160万美元，较2018年的1050万美元增加，因欧洲第三方使用增加[218] - Crawford Specialty Solutions报销费用从2018年的2250万美元降至2019年的970万美元，主要因Garden City Group业务线缺失[233] 各业务板块费用占比情况 - 2020年Crawford Claims Solutions直接薪酬等费用占报销前收入的66.9%，高于2019年的65.8%[174] - 2020年Crawford TPA Solutions直接薪酬等费用占报销前收入的60.8%，高于2019年的60.1%[186] - Crawford Specialty Solutions直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占报销前收入比例2020年和2019年均为52.1%，金额从2019年的1.418亿美元降至2020年的1.359亿美元[199] - Crawford Specialty Solutions除报销、直接薪酬、福利和非员工劳动力外的费用占报销前收入比例从2019年的29.8%降至2020年的27.8%，金额从8100万美元降至7260万美元[200] - 2019年Crawford Claims Solutions直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占未报销收入的65.8%，低于2018年的66.2%，费用从2.391亿美元降至2.236亿美元，平均全职员工从3002人降至2905人[210][211] - Crawford Claims Solutions其他费用从2018年的1.106亿美元降至2019年的1.086亿美元，但占收入百分比从30.6%升至31.9%，因技术投资和销售努力增加[212] - Crawford TPA Solutions剔除集中间接支持成本后，毛利润从2018年的1.092亿美元降至2019年的9970万美元，占未报销收入比例从26.9%降至25.3%[214] - Crawford TPA Solutions的直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占收入百分比从2018年的58.2%增至2019年的60.1%，费用从23580万美元增至23690万美元[221] - Crawford TPA Solutions除报销、直接薪酬等之外的费用从2018年的13260万美元降至2019年的12980万美元，但占收入百分比从32.7%增至33.0%[223] 各业务板块毛利情况 - 排除间接支持成本，2020年毛利润从9540万美元增至9660万美元，占报销前收入比例从35.1%升至37.0%，主要得益于成本降低举措[191] - 排除集中间接支持成本，Crawford Claims Solutions 2019年毛利润从7830万美元降至7670万美元，占报销前收入比例从21.7%升至22.6%[203] 所得税与税率情况 - 公司2020、2019、2018年所得税拨备分别为1200万、1410万、1850万美元，有效税率分别为30.7%、59.7%、42.0%，预计2021年有效税率在30% - 32%[239] 净企业利息费用情况 - 公司2020、2019、2018年净企业利息费用分别为820万、1150万、1140万美元，加权平均利率分别为2.8%、4.0%、3.7%[240] 其他费用情况 - 2020、2019、2018年股票期权费用分别为110万美元、190万美元、170万美元[241] - 2020、2019、2018年客户关系无形资产摊销费用分别为1170万美元、1130万美元、1120万美元[242] - 2020、2019、2018年未分配公司和共享成本及信贷分别为1660万美元、650万美元、930万美元[244] 债务与信贷情况 - 信贷安排包括4.5亿美元循环信贷额度，2020、2019、2018年加权平均利率分别为2.8%、4.0%、3.7%[255][257] - 截至2020年12月31日，短期和长期债务余额为1.129亿美元，信贷额度可用借款能力为3.257亿美元[258] - 截至2020年12月31日，公司杠杆比率为1.11，固定费用覆盖率为2.79[263] - 2020年和2019年公司月末短期债务义务最高分别为3990万美元和3660万美元，平均分别为2800万美元和3080万美元[278] - 截至2020年12月31日，公司现金为4470万美元，基于过去十二个月的EBITDA，额外借款能力为2.063亿美元，总流动性为2.51亿美元[279] - 预计2021年全年能遵守所有必需的契约，但财务计划若未达预期，可能无法遵守信贷安排中的财务契约[280] 资金与现金流情况 - 截至2020年12月31日，营运资金余额约为5920万美元，低于2019年的7890万美元[268] - 2020年经营活动提供的现金从2019年的7520万美元增加到9320万美元，增加了1800万美元，主要因美国递延工资税申报和加拿大紧急工资补贴[271] - 2020年投资活动使用的现金从2019年的2340万美元增加到2700万美元，增加了360万美元，主要用于购置财产、设备和资本化软件[273] - 2020年融资活动使用的现金为7440万美元，2019年为5340万美元，2020年短期借款1.081亿美元，还款1.697亿美元[276]

收入与利润表现 - 公司2020年第三季度总收入同比下降1.6%，至2.616亿美元，主要受COVID-19疫情影响[114] - 2020年第三季度Crawford Claims Solutions部门收入同比增长14.1%，达到9836.9万美元，主要由于天气相关案件增加和新客户增长[114] - 2020年第三季度Crawford TPA Solutions部门收入同比下降12.3%，至8721万美元，主要由于COVID-19疫情的经济影响[114] - 2020年第三季度Crawford Specialty Solutions部门收入同比下降2.0%，至6754.5万美元，主要由于2020年6月出售Lloyd Warwick International[114] - 公司2020年第三季度净利润为2439.7万美元，同比增长120.8%[127] - 公司2020年前九个月总收入为7.5059亿美元，同比下降5.0%[127] - 公司2020年前九个月净利润为1889.6万美元，同比下降4.6%[127] COVID-19影响 - 公司估计COVID-19在2020年第三季度对收入造成2100万至2500万美元的负面影响[114] - 公司估计COVID-19在2020年前九个月对收入造成4600万至5400万美元的负面影响[114] - 2020年前九个月，Crawford TPA Solutions部门的营业收入为1390万美元，较2019年同期的2110万美元下降34.1%，主要受COVID-19对美国和加拿大市场的经济影响[142] - 2020年前九个月，Crawford Specialty Solutions部门的收入为1.968亿美元，同比下降4.6%，主要由于COVID-19导致的案件量减少[161] 部门表现 - Crawford Claims Solutions部门2020年第三季度运营利润为721.9万美元，同比增长171.4%[127] - Crawford TPA Solutions部门2020年第三季度运营利润为441.4万美元，同比下降52.8%[127] - Crawford Specialty Solutions部门2020年第三季度运营利润为1739万美元，同比增长30.7%[127] - Crawford Claims Solutions部门2020年第三季度营业收入为9836.9万美元，同比增长14.1%，主要由于天气相关案件增加和新客户增长[131][134] - Crawford Claims Solutions部门2020年第三季度营业利润为721.9万美元，占营业收入的7.3%，相比2019年同期的266.1万美元（3.1%）大幅增长[130] - Crawford Claims Solutions部门2020年前九个月营业利润为632.9万美元，占营业收入的2.5%，相比2019年同期的405.8万美元（1.6%）有所增长[130] - Crawford Specialty Solutions部门2020年第三季度营业收入为1740万美元，同比增长30.8%，营业利润率从19.3%提升至25.7%[157] - Crawford Specialty Solutions部门2020年前九个月营业收入为3830万美元，同比增长0.5%，营业利润率从18.5%提升至19.5%[157] 案件量与地区表现 - 2020年第三季度收到的案件数量同比增长1.3%，主要由于美国天气相关活动增加[114] - Crawford Claims Solutions在2020年第三季度接收的案件数量为141,381件，同比增长20.5%[116] - Crawford TPA Solutions在2020年第三季度接收的案件数量为193,234件，同比下降9.3%[116] - Crawford Specialty Solutions在2020年第三季度接收的案件数量为83,270件，同比增长1.1%[116] - 公司2020年第三季度总接收案件数量为417,885件，同比增长1.3%[116] - 公司2020年第三季度美国市场收入为152,728千美元，占总收入的60.3%[116] - 公司2020年第三季度英国市场收入为30,060千美元，占总收入的11.9%[116] - 公司2020年第三季度加拿大市场收入为22,267千美元，占总收入的8.8%[116] - Crawford Claims Solutions部门2020年第三季度美国地区收入为5171.6万美元，同比增长43.7%，主要由于新客户和现有客户服务扩展[131][134] - Crawford Claims Solutions部门2020年第三季度加拿大地区收入为827.2万美元，同比下降31.1%，主要受汇率波动影响[131] - Crawford Claims Solutions部门2020年第三季度案件接收量同比增长20.5%，其中WeGoLook服务线贡献了13194个高频低严重性案件[134] - 2020年前九个月，Crawford Claims Solutions部门的案件量增长1.0%，其中美国案件量增长7.6%，澳大利亚增长15.8%，而加拿大和欧洲分别下降44.3%和10.2%[137] - 2020年第三季度，Crawford Claims Solutions部门的案件量增长20.5%，其中11.2%的增长来自WeGoLook服务线的高频低严重性案件[139] - 2020年第三季度，Crawford TPA Solutions部门的案件量下降9.3%，主要受COVID-19的影响[147] - Crawford TPA Solutions部门2020年前九个月案件量同比下降5.0%，其中加拿大下降16.8%，欧洲和世界其他地区下降7.6%[151] - 2020年第三季度，Crawford Specialty Solutions部门的案件量同比增长1.1%，但前九个月同比下降9.4%，主要由于COVID-19的经济影响[163][165] 成本与费用 - 公司2020年第三季度服务成本减少了380万美元，同比下降2.1%[116] - 公司2020年第三季度SG&A费用减少了50万美元，同比下降0.9%[116] - Crawford TPA Solutions部门2020年前九个月直接薪酬、福利和非员工劳务费用占收入比例从2019年的59.9%上升至61.4%[152] - Crawford TPA Solutions部门2020年前九个月其他费用（不包括报销、直接薪酬、福利和非员工劳务）为9080万美元，占收入比例为33.5%[153] - 2020年第三季度，Crawford Specialty Solutions部门的直接薪酬、福利和非员工劳动力成本占收入的48.7%，同比下降3.5个百分点[166] - 2020年第三季度，Crawford Specialty Solutions部门的其他费用（不包括报销、直接薪酬、福利和非员工劳动力）占收入的25.5%，同比下降3个百分点[167] 现金流与财务状况 - 截至2020年9月30日，公司营运资金为9190万美元，较2019年12月31日增加1300万美元[178] - 2020年9月30日，公司现金及现金等价物为4870万美元，较2019年12月31日的5180万美元有所下降[178] - 2020年前九个月，公司经营活动产生的现金流为5730万美元，较2019年同期的4230万美元增加1500万美元[181] - 2020年前九个月，公司投资活动使用的现金流为440万美元，较2019年同期的1520万美元大幅减少，主要得益于LWI出售带来的1940万美元收益[182] - 2020年前九个月，公司融资活动使用的现金流为5730万美元，较2019年同期的3370万美元增加，主要由于减少了4760万美元的循环信贷借款[183] - 截至2020年9月30日，公司短期和长期借款总额为1.278亿美元，较2019年12月31日的1.77亿美元减少[184] - 2020年9月30日，公司总流动性为2.498亿美元，包括4870万美元现金和2.011亿美元的额外借款能力[186] - 2020年前九个月，公司向美国养老金计划贡献了300万美元，向英国养老金计划贡献了50万美元[187] - 2020年前九个月，公司支付了700万美元的股息，较2019年同期的990万美元有所减少[188] 其他 - 公司2020年第三季度因处置LWI业务获得税前收益1,410万美元[118] - 公司预计2020年有效所得税率将在33%至35%之间，主要由于国际业务的预期亏损和无形资产减值的影响[168] - 2020年第三季度，公司净企业利息支出为170万美元，同比下降46.9%[169] - 2020年第三季度，公司确认了1410万美元的税前业务处置收益，主要由于LWI业务的出售[176] - 2020年第一季度，公司确认了1770万美元的非现金商誉减值，主要与Crawford Claims Solutions报告单位相关[174] - 2020年第三季度，公司未开票收入增加了920万美元，主要由于美国天气相关活动增加[189]

公司概况 - 公司是全球最大上市独立理赔管理和外包解决方案提供商，业务覆盖超70个国家，有三个运营部门[103] 整体营收情况 - 2020年Q2和H1，公司合并收入（不含报销）分别下降2250万美元（8.7%）和3200万美元（6.3%），主要因美国和加拿大受疫情影响[107] - 2020年Q2和H1，汇率变化使公司合并收入分别减少580万美元（2.2%）和710万美元（1.4%）[107] - 排除汇率影响，2020年Q2和H1，公司合并收入（不含报销）分别下降1660万美元（6.5%）和2490万美元（4.9%）[108] - 2020年第二季度末三个月，报销前总营收为23441.6万美元，2019年同期为25688.1万美元；2020年第二季度末六个月，报销前总营收为47194.7万美元，2019年同期为50393.9万美元[111] - 2020年第二季度总营收为2.42875亿美元，2019年同期为2.67846亿美元[123] - 2020年上半年总营收为4.88921亿美元，2019年同期为5.24223亿美元[123] - 2020年上半年公司税前亏损921.2万美元，2019年同期盈利1418.5万美元[123] - 2020年第二季度归属于股东的净利润为589.8万美元，2019年同期为264.2万美元[123] 各部门收入情况 - 2020年Q2，Crawford Claims Solutions、Crawford TPA Solutions、Crawford Specialty Solutions收入分别下降5.3%、12.9%、7.2% [108] - 2020年H1，Crawford Claims Solutions、Crawford TPA Solutions、Crawford Specialty Solutions收入分别下降6.1%、6.9%、5.9% [108] - 2020年第二季度Crawford Claims Solutions营收占比相关收入（未计报销）为63.9%，2019年同期为65.2%[123] - 2020年上半年Crawford TPA Solutions营收占比相关收入（未计报销）为61.3%，2019年同期为60.5%[123] - 2020年第二季度Crawford Specialty Solutions营收占比相关收入（未计报销）为51.1%，2019年同期为49.1%[123] - 2020年第二季度Crawford理赔解决方案部门报销前收入为8150万美元，2019年同期为8600万美元，减少主要因美国和加拿大受COVID - 19影响案件量下降，部分被新客户增长收入抵消[129] - 2020年第二季度Crawford第三方管理解决方案部门报销前收入为8672.5万美元，2019年同期为9951.8万美元[124] - 2020年第二季度Crawford专业解决方案部门报销前收入为6624万美元，2019年同期为7136万美元[124] - 2020年第二季度公司报销前总收入为2.34416亿美元，2019年同期为2.56881亿美元[124] - 2020年上半年Crawford Claims Solutions部门报销前收入1.59亿美元，2019年同期为1.693亿美元，同比下降，外汇汇率变动使该部门收入减少约2%即340万美元[131] - 2020年二季度Crawford TPA Solutions部门报销前收入8670万美元，2019年同期为9950万美元，下降主要因美国和加拿大受疫情影响案件数量减少，外汇汇率变动使收入减少约0.9%即90万美元[141][143] - 2020年上半年Crawford TPA Solutions部门报销前收入1.8366亿美元，2019年同期为1.97312亿美元，同比下降6.9%[143] - 2020年上半年Crawford TPA Solutions部门报销前收入1.837亿美元，较2019年同期的1.973亿美元下降，主要因美加案件量受疫情影响减少，汇率变动使收入减少约0.6%即120万美元[144] - 2020年二季度Crawford Specialty Solutions部门报销前收入为6620万美元，较2019年同期的7140万美元下降，汇率变动使收入减少约3.0%即220万美元，案件总量降9.3%[154] - 2020年上半年Crawford Specialty Solutions部门报销前收入为1.292亿美元，较2019年同期的1.373亿美元下降，汇率变动使收入减少约1.8%即250万美元，案件总量降14.5%[154] 各部门运营收益情况 - 2020年第二季度Crawford理赔解决方案部门运营收益增至280万美元，占报销前收入的3.4%，2019年同期为170万美元，占比2.0%；2020年上半年该部门运营亏损90万美元，占报销前收入的(0.6)%，2019年同期运营收益为140万美元，占比0.8%[128] - 2020年二季度Crawford TPA Solutions部门运营收益320万美元，占报销前收入的3.7%，2019年同期为500万美元，占比5.1%；上半年运营收益降至950万美元，占比5.1%，2019年为1180万美元，占比6.0%[140] - 2020年二季度Crawford Specialty Solutions部门运营收益为1400万美元，高于2019年同期的1260万美元，运营利润率从17.7%升至21.1%，上半年运营收益降至2100万美元[151] 各部门案件数量情况 - 2020年Q2和H1，公司收到案件数量分别下降8.4%和6.9%，主要因美国和加拿大受疫情影响[108] - 2020年Q2，Crawford Claims Solutions、Crawford TPA Solutions、Crawford Specialty Solutions收到案件数量分别下降10.3%、6.9%、9.3% [109] - 2020年H1，Crawford Claims Solutions、Crawford TPA Solutions、Crawford Specialty Solutions收到案件数量分别下降8.4%、2.7%、14.5% [109] - 2020年第二季度Crawford理赔解决方案部门单位业务量（主要按收到案件衡量）较2019年同期下降10.3%[129] - 2020年上半年Crawford Claims Solutions部门案件数量同比下降8.4%，其中美国下降8.1%，加拿大下降48.4%，英国增长1.5%，澳大利亚增长13.8%，欧洲下降1.4%，其他地区下降22.4%[131][133][135] - 2020年二季度Crawford TPA Solutions部门案件数量同比下降6.9%，产品组合和服务费率变化使收入下降5.1%[143] - 2020年上半年Crawford TPA Solutions部门案件总量较2019年下降2.7%，其中美国降4.7%、加拿大降7.7%、英国增23.5%、欧洲及其他地区降0.8%[146] - 2020年第二季度和上半年Crawford Specialty Solutions部门案件总量分别为75866件和145387件，较2019年同期分别下降9.3%和14.5%，主要受COVID - 19影响[157] 成本与费用情况 - 2020年第二季度末三个月，服务成本报销前减少1130万美元，降幅6.5%；2020年第二季度末六个月，减少1160万美元，降幅3.3%[111] - 2020年第二季度末三个月，销售、一般和行政费用减少470万美元，降幅7.8%；2020年第二季度末六个月，减少760万美元，降幅6.4%[111] - 2020年第二季度直接薪酬、福利及非员工劳动力费用占未计报销收入的59.6%，2019年同期为59.2%[123] - 2020年上半年其他费用占未计报销收入的32.8%，2019年同期为32.7%[123] - 2020年二季度和上半年Crawford Claims Solutions部门报销费用分别为440万美元和880万美元，2019年同期分别为520万美元和980万美元，费用下降因2020年收入低于2019年[132] - 2020年二季度和上半年Crawford Claims Solutions部门直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占报销前收入的比例分别为63.9%和66.3%，2019年同期分别为65.2%和66.1%，费用总额下降[138] - 2020年二季度和上半年Crawford Claims Solutions部门除报销、直接薪酬、福利和非员工劳动力外的费用分别为2660万美元和5450万美元，2019年同期分别为2820万美元和5600万美元[139] - 2020年上半年Crawford TPA Solutions部门报销费用为360万美元，低于2019年同期的570万美元，因2020年收入降低[145] - 2020年二季度Crawford TPA Solutions部门直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占报销前收入的比例从2019年的61.2%升至61.9%，上半年从60.5%升至61.3%，费用总额下降[149] - 2020年二季度Crawford TPA Solutions部门除报销、直接薪酬等外的费用占报销前收入的比例从2019年的33.7%升至34.4%，金额从3360万美元降至2990万美元，上半年费用占比从33.6%降至33.5%[150] - 2020年第二季度Crawford Specialty Solutions部门实报实销费用为250万美元，2019年同期为260万美元；2020年上半年为450万美元，2019年同期为480万美元[156] - 2020年第二季度Crawford Specialty Solutions部门直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占报销前收入的51.1%，2019年同期为49.1%；2020年上半年为6970万美元，占比54.0%，2019年同期为7000万美元，占比51.0%[158] - 2020年第二季度除报销、直接薪酬、福利和非员工劳动力之外的费用占Crawford Specialty Solutions部门报销前收入的27.7%，2019年同期为33.2%；2020年上半年为3860万美元，占比29.8%，2019年同期为4250万美元，占比30.9%[159] 特殊事项与补贴 - 2020年第二季度，公司获得加拿大紧急工资补贴430万美元[111] - 2020年第一季度，公司确认与Crawford Claims Solutions报告单元相关的税前非现金商誉减值1770万美元[111] - 2020年第一季度，公司确认税前重组成本570万美元，主要与裁员和其他终止成本有关[111] - 2020年第二季度末三个月，公司确认与处置Crawford Specialty Solutions报告单元业务相关的税前处置损失30万美元[111] - 2019年第二季度末三个月，公司确认与前Garden City Group前高管仲裁和解的税前费用1140万美元[111] 所得税情况 - 公司预计2020年有效所得税税率约为35% - 37%；2020年和2019年第二季度所得税拨备分别为630万美元和290万美元；2020年上半年整体有效税率降至23.6%，2019年同期为40.8%[161] 资金与流动性情况 - 2020年6月30日公司营运资金余额约为9000万美元，较2019年12月31日增加1110万美元；现金及现金等价物为6000万美元，2019年12月31日为5180万美元[171] - 2020年上半年经营活动提供的现金为1200万美元，2019年同期为870万美元，主要因应收账款回收改善[172] - 2020年上半年投资活动使用的现金为1440万美元，2019年同期为810万美元，主要因资本化软件增加[173] - 2020年上半年融资活动提供的现金为1140万美元，2019年同期使用1490万美元；2020年上半年股息支付490万美元，2019年同期为660万美元；2020年上半年净借款增加1920万美元，2019年同期增加1080万美元；2020年上半年股票回购270万美元，2019年同期为1960万美元[175] - 2020年6月30日，公司信贷安排可用余额为2.751亿美元，包括信用证安排下未提取的1150万美元信用证[176] - 截至2020年6月30日，公司长短债未偿还总额为1.956亿美元，较2019年12月31日的1.77亿美元有所增加[176] - 2020年6月30日，公司现金及基于过去十二个月EBITDA的额外借款能力使总流动性达2.1亿美元[176] 其他财务项目情况 - 2020年上半年，公司向美国和英国的设定受益养老金计划分别缴款300万美元和30万美元，2019年同期美国未缴款，英国缴款30万美元[177] - 2020年上半年，公司支付股息490万美元，未来支付能力受多种因素影响[178] - 截至2020年6月30日，未开票收入增加700万美元，主要因克劳福德索赔解决方案部门业务增加[179] - 截至2020年6月30日，应计退休成本减少500万美元，与养老金计划缴款增加和当年成本降低有关[179] - 截至2020年6月30日，预付所得税增加680万美元，主要因商誉减值的非离散所得税处理产生非现金税收优惠[181] - 截至2020年6月30日，预付费用和其他流动资产增加550万美元，主要因预计第三季度收到的430万美元加拿大紧急工资补贴[181] 市场风险情况 - 自2019年12月31日以来，公司市场风险敞口增加，因新冠疫情导致全球经济收缩及部分客户财务困难[185] 未来案件数量影响因素 - 受疫情导致的经济收缩影响，未来季度收到的案件数量可能受到重大负面影响，除非新客户项目或天气相关活动带来的案件数量能抵消该影响[133] 运营分析观点 - 公司认为对三个运营部门的运营收益进行讨论和分析有助于理解运营结果[112] 营收驱动因素 - 公司营收通常按每项索赔的单个费用计算，索赔转介量是营收的关键驱动因素[120]

收入情况 - 截至2020年3月31日的三个月，公司合并收入（不含报销）较2019年同期减少950万美元，降幅3.9%，主要因各业务板块收入下降，受天气活动减少和新冠疫情影响[118] - 外汇汇率变化使2020年第一季度合并收入减少130万美元，降幅0.6%[118] - 2020年第一季度，Crawford Claims Solutions、Crawford TPA Solutions、Crawford Specialty Solutions三个业务板块收入均下降，降幅分别为6.9%、0.9%、4.5%[119] - 2020年第一季度收到的案件数量较2019年同期减少5.3%[119] - 2020年3月31日，公司总营收为2.46046亿美元，2019年同期为2.56377亿美元[128] - 2020年3月31日，Crawford Claims Solutions营收为7758.7万美元，2019年同期为8331.9万美元[128] - 2020年3月31日，Crawford TPA Solutions营收为9693.5万美元，2019年同期为9779.4万美元[128] - 2020年3月31日，Crawford Specialty Solutions营收为6300.9万美元，2019年同期为6594.5万美元[128] - Crawford Claims Solutions 2020年第一季度报销前收入7760万美元，2019年同期为8330万美元，同比下降6.9%，案件量减少6.5%[134] - Crawford TPA Solutions 2020年第一季度报销前收入9690万美元，2019年同期为9780万美元，同比下降0.9%，案件量增加1.4%[144] - 2020年第一季度Crawford Specialty Solutions部门报销前收入为6300万美元，低于2019年同期的6590万美元，外汇汇率变化使收入减少约0.5%即30万美元[154] - 2020年第一季度Crawford Specialty Solutions部门整体案件量较2019年同期下降19.5%，产品组合和服务费率变化使收入增长15.5%[154] 成本与费用 - 截至2020年3月31日的三个月，服务成本（不含报销）较2019年同期减少30万美元，降幅0.2%[120] - 2020年第一季度销售、一般和行政费用较2019年同期减少290万美元，降幅5.0%[120] - 2020年公司确认与Crawford Claims Solutions报告单元相关的税前非现金商誉减值1770万美元[120] - 2020年第一季度确认税前重组成本570万美元，主要与裁员和其他终止成本有关[120] - 2020年3月31日，直接薪酬、福利和非员工劳动力成本占营收的62.4%，2019年同期为60.4%[128] - Crawford Claims Solutions 2020年第一季度报销费用430万美元，2019年同期为460万美元[135] - Crawford TPA Solutions 2020年第一季度报销费用210万美元，2019年同期为250万美元[145] - Crawford Claims Solutions 2020年第一季度直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占报销前收入的68.8%，2019年同期为67.1%，费用总额从5590万美元降至5340万美元[140] - Crawford Claims Solutions 2020年第一季度除报销、直接薪酬、福利和非员工劳动力外的费用为2790万美元，2019年同期为2770万美元，占报销前收入的比例从33.3%升至35.9%[141] - 2020年第一季度Crawford TPA Solutions部门直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占相关收入比例从2019年的59.7%升至60.8%，费用从5840万美元增至5890万美元，全职员工从3158人增至3230人[149] - 2020年第一季度Crawford TPA Solutions部门除报销、直接薪酬等之外的费用占收入比例从2019年的33.4%降至32.7%，费用从3270万美元降至3170万美元[150] - 2020年第一季度Crawford Specialty Solutions部门报销费用为210万美元，低于2019年同期的220万美元[155] - 2020年第一季度Crawford Specialty Solutions部门直接薪酬等费用占报销前收入比例从2019年的53.0%升至56.9%，费用从3500万美元增至3590万美元，全职员工从1496人降至1458人[159] - 2020年第一季度Crawford Specialty Solutions部门除报销、直接薪酬等之外的费用占收入比例从2019年的28.5%升至32.0%，费用从1880万美元增至2020万美元[160] 利润情况 - 2020年3月31日，公司总毛利润为5603万美元，占营收的23.6%，2019年同期为6498.1万美元，占比26.3%[131] - 2020年3月31日，Crawford Claims Solutions毛利润为1378.7万美元，占营收的17.8%，2019年同期为1707.7万美元，占比20.5%[131] - 2020年3月31日，Crawford TPA Solutions毛利润为2324.1万美元，占营收的24%，2019年同期为2546.3万美元，占比26%[131] - 2020年3月31日，Crawford Specialty Solutions毛利润为1900.2万美元，占营收的30.2%，2019年同期为2244.1万美元，占比34%[131] - 2020年3月31日，公司经营亏损为2164.5万美元，2019年同期经营收益为870.2万美元[128] - Crawford Claims Solutions 2020年第一季度运营亏损370万美元，占报销前收入的4.7%，2019年同期亏损30万美元，占比0.4%[133] - Crawford TPA Solutions 2020年第一季度运营收益630万美元，占报销前收入的6.5%，2019年同期为670万美元，占比6.9%[142] - 2020年第一季度Crawford Specialty Solutions部门运营收益为700万美元，低于2019年同期的1220万美元，运营利润率从18.5%降至11.0%[151] 新冠疫情影响 - 预计新冠疫情在2020年第一季度使美国和加拿大收入减少350万美元，运营收益减少180万美元[119] - 公司预计新冠疫情导致的全球经济放缓可能对未来一个或多个季度的经营业绩、财务状况和现金流产生重大影响[119] - 受COVID - 19疫情导致的经济收缩影响，Crawford Claims Solutions未来季度收到的案件可能远低于第一季度水平，除非有新客户项目或天气相关活动的影响[139] - 受COVID - 19疫情导致的美国失业率上升和全球经济收缩影响，Crawford TPA Solutions未来案件转介量可能远低于2020年第一季度，除非有新客户项目[148] - 自2019年12月31日以来，公司市场风险敞口增加，因新冠疫情导致服务需求下降和客户信用风险增加[185] 税率情况 - 公司预计2020年有效所得税税率约为49% - 51%，2020年第一季度整体有效税率从2019年的33.7%升至39.2%[161][163] 资金与流动性 - 2020年3月31日公司营运资金余额约为1.116亿美元，较2019年12月31日增加3270万美元，现金及现金等价物为8310万美元，高于2019年12月31日的5180万美元[170] - 截至2020年3月31日，现金及现金等价物包括美国的5810万美元和海外子公司的2500万美元[172] - 2020年第一季度经营活动使用现金800万美元，2019年同期提供现金50万美元，主要因养老金缴款增加和净收入降低[173] - 2020年第一季度投资活动使用现金750万美元，2019年同期为330万美元，主要用于购置财产、设备和资本化软件[174] - 2020年第一季度融资活动提供现金4720万美元，2019年同期使用现金110万美元，主要因增加净借款和减少股票回购[175] - 截至2020年3月31日，信贷额度可用余额为2.049亿美元，长短借款总额为2.271亿美元，高于2019年12月31日的1.77亿美元[176] - 截至2020年3月31日，公司流动性为1.817亿美元，包括8310万美元现金和9860万美元借款能力[178] - 2020年第一季度，公司向美国和英国养老金计划分别缴款300万美元和20万美元，预计2020年不再追加缴款[179] - 2020年第一季度支付股息330万美元，未来支付能力受养老金计划、借款还款等因素影响[180] - 截至2020年3月31日，未开票收入增加720万美元，应计退休成本减少860万美元[181]

公司整体财务业绩 - 2019年总营收为10.47627亿美元，较2018年的11.22979亿美元有所下降[114] - 2019年归属于股东的净利润为1248.5万美元，2018年为2597.8万美元[114] - 2019年CRD - A基本每股收益为0.27美元，CRD - B为0.19美元[114] - 2019年总债务与总资本比率为52.6%，2018年同样为52.6%[114] - 2019年平均股东投资回报率为7.6%，2018年为14.7%[114] - 2019年经营活动提供的现金为7521.6万美元，2018年为5241.9万美元[114] - 2019年合并收入（未计报销）为10.06亿美元，较2018年的10.71亿美元下降6.1%[133] - 2019年归属于公司的净利润为1250万美元，2018年为2600万美元[133] - 2019年公司总营收10.47627亿美元，较2018年的11.22979亿美元下降6.7%，2018年较2017年的11.63709亿美元下降3.5%[166] - 2019年直接薪酬、福利和非员工劳动力总成本6.02268亿美元，占营收比例59.9%，较2018年的6.31707亿美元下降4.7%，2018年占比59.0%[166] - 2019年除直接薪酬、福利和非员工劳动力外的费用总计3.1941亿美元，占营收比例31.8%，较2018年的3.41483亿美元下降6.5%，2018年占比31.9%[166] - 2019年未分配公司和共享成本及信贷净额为 - 651.5万美元，较2018年的 - 932.1万美元下降30.1%[166] - 2019年净公司利息费用为 - 1077.4万美元，较2018年的 - 1010.9万美元增长6.6%[166] - 2019年股票期权费用为 - 188.5万美元，较2018年的 - 174.2万美元增长8.2%[166] - 2019年客户关系无形资产摊销为 - 1127.7万美元，较2018年的 - 1115.2万美元增长1.1%[166] - 2019年公司净利润为952.6万美元，较2018年的2558.9万美元下降62.8%，归属于股东的净利润为1248.5万美元，较2018年的2597.8万美元下降51.9%[166][167] - 2019 - 2017年所得税拨备分别为1410万、1850万和1500万美元，有效税率分别为59.7%、42.0%和35.6%，预计2020年有效税率在31% - 33%之间[251] - 2019 - 2017年公司净利息费用分别为1150万、1140万和990万美元，利息收入分别为70万、130万和80万美元，信贷安排加权平均利率分别为4.0%、3.7%和2.8%[252] - 2019 - 2017年股票期权费用分别为190万、170万和170万美元[253] - 2019 - 2017年客户关系无形资产摊销费用分别为1130万、1120万和1100万美元[254] - 2019 - 2017年未分配公司和共享成本及信贷分别为650万、930万和1350万美元[257] - 2019年末营运资金余额约为7890万美元，较2018年末的9550万美元有所下降，主要因ASC 842实施记录的增量经营租赁负债所致[280] - 2019年经营活动提供的现金为7520万美元，较2018年的5240万美元增加2280万美元，主要因2019年美国和英国养老金自主缴款减少等因素[284] - 2019年投资活动使用的现金为2340万美元，较2018年提供的640万美元增加2980万美元，2018年包含花园城集团处置所得4260万美元[286] - 2019年融资活动使用的现金为5340万美元，较2018年的5870万美元有所减少，2019年短期借款6620万美元，还款8090万美元[288] - 2019年和2018年月末短期债务义务最高额分别为3660万美元和3610万美元，平均月末短期债务义务分别为3080万美元和259万美元[293] - 截至2019年12月31日，公司预计合同义务对未来流动性和现金流的影响总计约为3.47364亿美元，其中含预计利息支付3211.1万美元[299] - 截至2019年12月31日，公司有大约530万美元与不确定税务状况相关的未确认所得税利益，预计未来12个月将减少120万美元[303] - 截至2019年12月31日，公司递延所得税负债总额约为6040万美元，因与未来现金税支付无直接关联，未纳入合同义务表[304] 公司运营部门情况 - 公司有Crawford Claims Solutions、Crawford TPA Solutions和Crawford Specialty Solutions三个运营部门[121] - Crawford Claims Solutions服务全球财产和意外险公司市场[121] - Crawford TPA Solutions服务全球意外险、残疾险和自保市场[121] - Crawford Specialty Solutions服务全球财产和意外险公司市场[121] 各业务板块财务表现 - 2019年各业务板块收入均下降，Crawford Claims Solutions、Crawford TPA Solutions、Crawford Specialty Solutions分别下降5.9%、2.8%、10.7%[134][137] - 2019年Crawford Claims Solutions营收3.39837亿美元，较2018年的3.61053亿美元下降5.9%；Crawford TPA Solutions营收3.93856亿美元，较2018年的4.05335亿美元下降2.8%；Crawford Specialty Solutions营收2.72109亿美元，较2018年的3.04583亿美元下降10.7%[166] - 2019年Crawford Claims Solutions运营收益763万美元，较2018年的1130.8万美元下降32.5%；Crawford TPA Solutions运营收益2717.3万美元，较2018年的3690.9万美元下降26.4%；Crawford Specialty Solutions运营收益4932.1万美元，较2018年的4956.4万美元下降0.5%[166] - 2019年Crawford Claims Solutions营收3.398亿美元，较2018年的3.611亿美元下降5.9%，主要因美国天气相关活动减少、外汇汇率变化及单位业务量下降[172][176] - 2019年Crawford Claims Solutions运营收益760万美元，占报销前收入的2.2%，低于2018年的1130万美元和3.1%，主要因美加天气相关索赔活动及收入减少、加欧收益降低和管理成本增加[174] - 不计集中间接支持成本，2019年Crawford Claims Solutions毛利润7670万美元，占报销前收入的22.6%，低于2018年的7830万美元和21.7%，主要因加欧收益降低，部分被美国业绩改善和薪酬成本降低抵消[175] - 2019年Crawford Claims Solutions报销费用2050万美元，高于2018年的1900万美元，因英国2019年第三方使用增加[181] - 2019年Crawford Claims Solutions案件接收量较2018年下降9.0%，各地区因不同原因有增有减[182] - 2019年Crawford Claims Solutions直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占报销前收入的65.8%，低于2018年的66.2%，主要因员工利用率提高[183] - 2019年Crawford Claims Solutions直接薪酬、福利和非员工劳动力费用从2018年的2.391亿美元降至2.236亿美元，平均全职员工从3002人降至2905人，主要因收入降低[184] - 2019年Crawford Claims Solutions除报销、直接薪酬等外的费用从2018年的1.106亿美元降至1.086亿美元，但占收入百分比从30.6%升至31.9%，因收入下降、汇率变化和管理成本增加[185] - 按实际汇率，2019年美国Crawford Claims Solutions营收1.365亿美元，较2018年的1.508亿美元下降9.5%；英国营收6371.5万美元，较2018年的6494万美元下降1.9%；加拿大营收4771.2万美元，较2018年的5022.4万美元下降5.0%；澳大利亚营收4541.7万美元，较2018年的4466.6万美元增长1.7%；欧洲营收2891.5万美元，较2018年的3097.1万美元下降6.6%；其他地区营收1755.4万美元，较2018年的1947.5万美元下降9.9%[179] - 按2018年12月31日汇率，2019年Crawford Claims Solutions报销前总营收3.505亿美元，较2018年下降2.9%[179] - Crawford TPA Solutions 2019年运营收益为2720万美元，占报销前收入的6.9%，低于2018年的3690万美元和9.1%[188] - Crawford TPA Solutions 2019年报销前收入为3.939亿美元，较2018年的4.053亿美元下降2.8%，外汇汇率变化使收入减少370万美元[190] - Crawford TPA Solutions 2019年总体案件量为812,686件，较2018年的834,709件下降2.6%[194] - Crawford TPA Solutions 2019年直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占报销前收入的比例从2018年的58.2%增至60.1%，金额从2.358亿美元增至2.369亿美元[195] - Crawford Specialty Solutions 2019年运营收益为4930万美元，占报销前收入的18.1%，2018年为4960万美元和16.3%[198] - Crawford Specialty Solutions 2019年报销前收入为2.721亿美元，较2018年的3.046亿美元下降10.7%，外汇汇率变化使收入减少720万美元[202] - 2019年Crawford Specialty Solutions总体案件量较2018年降低8.5%，产品组合和服务费率变化使收入增加10.2%[204] - Crawford TPA Solutions报销费用从2018年的1050万美元增至2019年的1160万美元，因2019年欧洲增加使用第三方[192] - Crawford Specialty Solutions报销费用从2018年的2250万美元降至2019年的970万美元，主要因Garden City Group业务线缺失[206] - 2019年Crawford TPA Solutions平均全职员工数为3184人，高于2018年的3144人，因欧洲和其他地区业务及业务开发人员增加[196] - 2019年Crawford Specialty Solutions案件受理量为321,433件，较2018年的351,429件下降8.5%[208] - 2019年Crawford Specialty Solutions直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占相关收入的比例从2018年的51.5%增至52.1%，金额从1.568亿美元降至1.418亿美元[210] - 2018年Crawford Claims Solutions运营收益从2017年的1850万美元降至1130万美元，运营利润率从5.1%降至3.1%[213] - 2018年Crawford Claims Solutions收入为3.611亿美元，较2017年的3.651亿美元下降1.1%，外汇汇率变动使收入增加约0.9%即330万美元[215] - 2018年Crawford Claims Solutions案件受理量为511,436件，较2017年的527,898件下降3.1%[221] - 2018年Crawford Claims Solutions直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占收入的比例从2017年的66.8%降至66.2%，金额从2.44亿美元降至2.391亿美元[222][223] - 2018年Crawford Claims Solutions除报销、直接薪酬、福利和非员工劳动力外的费用从2017年的1.025亿美元增至1.106亿美元，占收入比例从28.1%增至30.6%[224] - 2018年Crawford TPA Solutions运营收益为3690万美元，较2017年的3820万美元下降3.4%，运营利润率从9.8%降至9.1%[226] - 2018年Crawford TPA Solutions报销前收入受地区差异影响，不同地区有增有减[217][219] - 2018年Crawford Claims Solutions报销费用为1900万美元，较2017年的2170万美元下降，主要因2017年飓风活动带来的收入减少[220] - 2018年Crawford TPA Solutions未报销前收入4.053亿美元，较2017年的3.906亿美元增长3.8%，外汇汇率变化使收入增加220万美元，约0.6%[228] - 2018年Crawford TPA Solutions报销费用从2017年的960万美元增至1050万美元，因业务收入增加和欧洲第三方使用增多[230] - 2018年Crawford TPA Solutions案件总量834,709件，较2017年的827,289件增长0.9%[232] - 2018年Crawford TPA Solutions直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占未报销前收入比例从2017年的56.6%增至58.2%，金额从2.207亿美元增至2.358亿美元[233] - 2018年Crawford Specialty Solutions运营收益4960万美元，占未报销前收入的16.3%，2017年为5240万美元，占比15.0%[236] - 2

公司概况 - [公司是全球最大上市独立理赔管理和外包解决方案提供商，业务覆盖超70个国家，有三类普通股在纽交所交易，分三个运营部门][120] 收入情况 - [2019年前三季度收入较2018年减少4860万美元，降幅6.0%，主要因2018年6月15日出售Garden City Group业务线，该业务线同比减少2990万美元；外汇汇率变化使2019年前三季度收入减少1950万美元，降幅2.5%][124] - [2019年第三季度，不考虑报销，综合收入略低于2018年同期；考虑报销，综合收入同比增长0.4%；排除业务出售和外汇影响，不考虑报销的综合收入增长700万美元，增幅2.7%][124] - [2019年前三季度，不考虑报销，综合收入同比下降6.0%；考虑报销，综合收入同比下降6.9%；排除业务出售和外汇影响，不考虑报销的综合收入增长80万美元，增幅0.1%][125] - [2019年第三季度，Crawford Claims Solutions收入8625万美元，同比增长1.1%，主要因美国新客户和澳大利亚业务增加][124] - [2019年第三季度，Crawford TPA Solutions收入9949.5万美元，同比下降0.8%；排除外汇影响，因美国业务量增加，收入略有增长][124][125] - [2019年第三季度，Crawford Specialty Solutions收入6893.2万美元，同比下降0.7%，因Global Technical Services业务线增长][124] - [2019年前三季度，Crawford Claims Solutions收入2.55572亿美元，同比下降5.0%][125] - [2019年前三季度，Crawford TPA Solutions收入2.96807亿美元，同比下降2.1%][125] - [2019年前三季度，Crawford Specialty Solutions收入2.06237亿美元，同比下降12.3%][125] - [2019年9月30日止三个月，美国收入为146177000美元，占比57.4%；前九个月为432292000美元，占比57.0%][127] - [2019年9月30日止三个月，英国收入为30844000英镑，占比12.1%；前九个月为93967000英镑，占比12.4%][127] - [2019年9月30日止三个月，加拿大收入为28350000加元，占比11.1%；前九个月为87037000加元，占比11.5%][127] - [2019年9月30日止三个月，澳大利亚收入为18648000澳元，占比7.3%；前九个月为54223000澳元，占比7.1%][127] - [2019年9月30日止三个月，欧洲收入为13816000欧元，占比5.4%；前九个月为40002000欧元，占比5.3%][127] - [2019年第三季度总营收为2.65842亿美元，2018年同期为2.64863亿美元；2019年前九个月总营收为7.90065亿美元，2018年同期为8.48459亿美元][137] - [2019年第三季度Crawford Claims Solutions营收为8625万美元，2018年同期为8533.2万美元；2019年前九个月为2.55572亿美元，2018年同期为2.68888亿美元][137] - [2019年第三季度Crawford TPA Solutions营收为9949.5万美元，2018年同期为1.00271亿美元；2019年前九个月为2.96807亿美元，2018年同期为3.03152亿美元][137] - [2019年第三季度Crawford Specialty Solutions营收为6893.2万美元，2018年同期为6942.6万美元；2019年前九个月为2.06237亿美元，2018年同期为2.35137亿美元][137] - [2019年第三季度，Crawford Claims Solutions部门报销前总收入为8625万美元，较2018年增长1.1%；按固定汇率计算增长5.3%][143] - [2019年前九个月，Crawford Claims Solutions部门报销前总收入为2.55572亿美元，较2018年下降5.0%；按固定汇率计算下降1.5%][143] - [2019年第三季度，Crawford TPA Solutions部门报销前收入为9949.5万美元，2018年为1.00271亿美元][140] - [2019年前九个月，Crawford TPA Solutions部门报销前收入为2.96807亿美元，2018年为3.03152亿美元][140] - [2019年第三季度，Crawford Specialty Solutions部门报销前收入为6893.2万美元，2018年为6942.6万美元][140] - [2019年前九个月，Crawford Specialty Solutions部门报销前收入为2.06237亿美元，2018年为2.35137亿美元][140] - [2019年第三季度，Crawford Claims Solutions部门报销前收入为8630万美元，2018年同期为8530万美元，外汇汇率变动使该部门收入减少约4.2%（360万美元），若排除汇率波动，收入应为8980万美元，案件数量减少8.9%，产品组合和服务费率变化使收入增加14.2%][145] - [2019年前九个月，Crawford Claims Solutions部门报销前收入为2.556亿美元，2018年同期为2.689亿美元，主要因美国与天气相关业务减少，外汇汇率变动使收入减少约3.5%（940万美元），若排除汇率波动，收入应为2.65亿美元，案件数量减少7.7%，产品组合和服务费率变化使收入增加11.4%][145] - [Crawford TPA Solutions业务在2019年第三季度未报销前收入为9950万美元，2018年同期为1.003亿美元；前九个月未报销前收入为2.968亿美元，2018年同期为3.032亿美元][157] - [2019年第三季度Crawford Specialty Solutions部门报销前收入为6890万美元，2018年同期为6940万美元，同比下降0.7%；2019年前九个月收入为2.062亿美元，2018年同期为2.351亿美元，同比下降12.3%][168][170] - [2019年第三季度和前九个月，外汇汇率变化分别使该部门收入减少约260万美元（3.7%）和670万美元（3.2%），剔除汇率波动影响，第三季度和前九个月收入分别应为7150万美元和2.129亿美元][170] - [2018年6月处置的Garden City Group业务线，使2019年前九个月收入相比2018年同期减少2990万美元，占该部门收入的12.7%][170] - [2019年第三季度和前九个月，产品组合和服务费率变化分别使收入增加11.8%和10.6%][170] - [美国2019年第三季度收入增长主要因新客户增加，前九个月减少因与天气相关业务减少；英国按固定汇率计算2019年收入增加因新客户和新服务拓展；加拿大2019年第三季度收入增加，前九个月减少因与天气相关案件活动减少；澳大利亚2019年收入增加因与天气相关案件活动增加；欧洲第三季度收入增加因斯堪的纳维亚服务组合变化，前九个月减少因德国、波兰和荷兰案件数量减少；其他地区2019年第三季度和前九个月收入减少主要因亚洲与天气相关案件活动减少][145] - [Crawford TPA Solutions业务美国市场2019年第三季度收入略有增长，前九个月有所下降；英国市场第三季度按固定汇率计算收入增长，前九个月下降；加拿大市场收入下降；欧洲及其他地区第三季度和前九个月收入均增长][157] 成本与费用 - [2019年第三季度服务成本在报销前增加160万美元，即0.9%；前九个月增加4070万美元，即7.1%][128] - [2019年第三季度销售、一般和行政费用较2018年同期降低16.9%，前九个月降低9.3%][128] - [2019年第三季度公司确认与前Garden City Group第四位前高管和解的120万美元税前费用][128] - [2019年第二季度公司记录与仲裁小组裁决相关的1140万美元税前费用][128] - [2018年第三季度和前九个月，公司记录处置Garden City Group业务线的税前损失分别为120万美元和1900万美元][128] - [2019年第三季度和前九个月，Crawford Claims Solutions部门报销费用分别为560万美元和1540万美元，2018年同期分别为490万美元和1430万美元，增长原因是2019年英国第三方使用增加][146] - [2019年第三季度和前九个月，Crawford Claims Solutions部门直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占报销前收入的比例分别为66.1%和66.1%，2018年同期分别为66.0%和65.7%，费用占比增加因加拿大和欧洲员工利用率降低，费用总额第三季度增至5700万美元，前九个月降至1.69亿美元][151] - [2019年第三季度，Crawford Claims Solutions部门除报销、直接薪酬、福利和非员工劳动力外的费用为2660万美元，占报销前收入的30.8%，2018年同期分别为2920万美元和34.2%；前九个月费用为8260万美元，占比32.3%，2018年同期分别为8700万美元和32.4%，费用减少与2019年费用削减和汇率变化有关][152] - [Crawford TPA Solutions业务2019年第三季度报销费用为310万美元，2018年同期为270万美元；前九个月报销费用为870万美元，2018年同期为770万美元][159] - [Crawford TPA Solutions业务2019年第三季度直接薪酬、福利和非员工劳动力占未报销前收入的比例从2018年的59.0%降至58.9%，前九个月从58.6%升至59.9%][161] - [Crawford TPA Solutions业务2019年第三季度除报销、直接薪酬、福利和非员工劳动力外的费用占未报销前收入的比例为31.7%，2018年同期为33.0%；前九个月为32.9%，2018年同期为33.5%][162] - [2019年第三季度和前九个月，Crawford Specialty Solutions部门报销费用分别为250万美元和730万美元，2018年同期分别为230万美元和1920万美元，2019年前九个月减少主要因Garden City Group业务线缺失][171] - [2019年第三季度，Crawford Specialty Solutions部门直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占报销前收入的比例从2018年第三季度的50.1%升至52.2%，费用金额从3480万美元增至3600万美元；前九个月比例均为51.4%，费用金额从1.208亿美元降至1.06亿美元，主要因Garden City Group业务处置][175] - [2019年第三季度和前九个月，除报销、直接薪酬、福利和非员工劳动力外的费用占报销前收入的比例分别从2018年同期的29.2%和34.0%降至28.5%和30.1%，费用金额分别从2030万美元和7990万美元降至1960万美元和6210万美元，主要因收入降低和Garden City Group业务处置][176] - [2019年前九个月仲裁和索赔结算费用为1260万美元，其中2019年第二季度为1140万美元，2019年第三季度为120万美元][184] 运营收益与利润 - [2019年第三季度净利润为1104.6万美元，2018年同期为789.6万美元；2019年前九个月为1979.7万美元，2018年同期为1404万美元][138] - [2019年第三季度Crawford Claims Solutions运营收益为266.1万美元，占相关营收比例为3.1%；2018年同期运营亏损13.5万美元，占比为 - 0.2%][137] - [2019年第三季度Crawford TPA Solutions运营收益为934.7万美元，占相关营收比例为9.4%；2018年同期为805.5万美元，占比为8.0%][137] - [2019年第三季度Crawford Specialty Solutions运营收益为1330.1万美元，占相关营收比例为19.3%；2018年同期为1436.3万美元，占比为20.7%][137] - [2019年前九个月Crawford Claims Solutions运营收益为405.8万美元，占相关营收比例为1.6%；2018年同期为511万美元，占比为1.9%][137] - [2019年前九个月Crawford TPA Solutions运营收益为2110.6万美元，占相关营收比例为7.1%；2018年同期为2401.4万美元，占比为7.9%][137] - [2019年第三季度，Crawford Claims Solutions部门运营收益增至270万美元，占报销前收入的3.1%，而2018年同期为运营亏损10万美元，占比0.2%][142] - [2019年前九个月，Crawford Claims Solutions部门运营收益降至410万美元，占报销前收入的1.6%，2018年同期为510万美元，占比1.9%][142] - [2019年第三季度，排除集中间接支持成本后，Crawford Claims Solutions部门毛利润从2018年的1770万美元（占报销前收入的20.7%）增至1980万美元，占比22.9%][142] - [2019年前九个月，Crawford Claims Solutions部门毛利润从2018年的5720万美元降至5640万美元，但占报销前收入的比例从21.3%增至22.1%][142] - [2019年第三季度，Crawford TPA Solutions部门运营收益为930万美元，占报销前收入的9.4%，2018年同期分别为810万美元和8.0%，增长因行政费用减少；前九个月运营收益为2110万美元，占比7.1%，2018年同期分别为2400万美元和7.9%，减少因收入降低且未被费用降低完全抵消][153] - [2019年第三季度，排除集中间接支持成本后，Crawford TPA Solutions部门毛利润增至2670万美元，占报销前收入的26.8%，2018年同期分别为2650万美元

公司概况 - 公司是全球最大上市独立理赔管理和外包解决方案提供商，业务覆盖超70个国家[113] 业务调整 - 2019年第一季度，公司将加拿大部分业务从Crawford Claims Solutions部门调整至Crawford Specialty Solutions部门[113] 整体收入情况 - 2019年Q2，公司合并收入（不含报销）同比减少2220万美元，降幅7.9%；H1同比减少4820万美元，降幅8.7%[117] - 2019年Q2，因出售Garden City Group业务，收入减少1390万美元；H1减少2990万美元[117] - 2019年Q2，汇率变动使合并收入减少730万美元，降幅2.8%；H1减少1440万美元，降幅2.7%[117] - 剔除Garden City Group业务和汇率影响，2019年Q2合并收入（不含报销）减少90万美元，降幅0.3%；H1减少390万美元，降幅0.8%[118] - 2019年二季度总营收（未计报销）为2.56881亿美元，2018年同期为2.79044亿美元；2019年上半年总营收（未计报销）为5.03939亿美元，2018年同期为5.52148亿美元[131] 各部门收入情况 - 2019年Q2，Crawford Claims Solutions收入8600.3万美元，同比降7.6%；H1收入1.69322亿美元，同比降7.8%[117][118] - 2019年Q2，Crawford TPA Solutions: Broadspire收入9951.8万美元，同比降3.0%；H1收入1.97312亿美元，同比降2.7%[117][118] - 2019年Q2，Crawford Specialty Solutions收入7136万美元，同比降14.3%；H1收入1.37305亿美元，同比降17.1%[117][118] - 2019年第二季度，排除外币和花园城集团业务线影响，克劳福德专业解决方案部门收入增长6.3%，主要因全球技术服务和承包商连接业务线增长[120] - 2019年第二季度，克劳福德理赔解决方案部门收入下降，主要因美国、加拿大和欧洲与天气相关的业务活动减少；克劳福德第三方管理解决方案：布罗德斯派尔部门收入下降，因美国和加拿大收到的案件减少[120] - 2019年第二季度，克劳福德理赔解决方案、克劳福德第三方管理解决方案：布罗德斯派尔和克劳福德专业解决方案部门总收入（含报销）分别为8600.3万美元、9951.8万美元和7136万美元，2018年同期分别为9311万美元、10264.4万美元和8329万美元[128] - 2019年上半年，上述三个部门总收入（含报销）分别为1.69322亿美元、1.97312亿美元和1.37305亿美元，2018年同期分别为1.83556亿美元、2.02881亿美元和1.65711亿美元[128] - 2019年第二季度Crawford Claims Solutions部门报销前收入8600万美元，2018年同期为9310万美元，主要因美国天气相关业务减少、外汇汇率变化等[136] - 2019年上半年Crawford Claims Solutions部门报销前收入1.693亿美元，2018年同期为1.836亿美元，主要因美国天气相关业务减少、外汇汇率变化等[136] - Crawford TPA Solutions: Broadspire 2019年第二季度收入9950万美元，2018年同期为1.026亿美元，同比下降3.0%；2019年上半年收入1.973亿美元，2018年同期为2.029亿美元，同比下降2.7%[148] - 2019年第二季度和上半年，Crawford TPA Solutions: Broadspire因汇率变化收入分别减少约130万美元和260万美元[148] - Crawford Specialty Solutions 2019年第二季度收入7136万美元，2018年同期为8329万美元，同比下降14.3%；2019年上半年收入按特定计算方式与2018年相比有6.3%的增长[160] - 2019年第二季度和上半年，Crawford Specialty Solutions部门报销前收入分别为7140万美元和1.373亿美元，较2018年同期的8330万美元和1.657亿美元下降14.3%和17.1%，外汇汇率变动分别导致收入减少240万美元和470万美元[162] 报销费用情况 - 2019年Q2，报销费用1096.5万美元，同比降22.6%；H1报销费用2028.4万美元，同比降35.5%[117][118] - 2019年第二季度和上半年Crawford Claims Solutions部门报销费用分别为520万美元和980万美元，2018年同期分别为470万美元和950万美元[137] - 2019年第二季度和上半年，Crawford TPA Solutions: Broadspire报销费用分别为320万美元和570万美元，2018年同期分别为260万美元和510万美元[150] - 2019年第二季度和上半年，报销费用分别为260万美元和480万美元，较2018年同期的690万美元和1690万美元下降，主要因Garden City Group服务线缺失和Global Technical Services减少[163] 成本与费用情况 - 2019年第二季度和上半年，服务成本分别减少2260万美元（11.4%）和4230万美元（10.7%），主要因处置花园城集团、克劳福德理赔解决方案部门支持与天气相关业务活动减少的费用降低以及汇率变化[120] - 2019年第二季度和上半年，销售、一般和行政费用分别降低6.0%和5.4%，原因是花园城集团处置、汇率变化以及非员工劳动力、专业费用和其他行政成本减少[120] - 2019年二季度总直接费用为1.88427亿美元，占相关营收（未计报销）的73.4%；2018年同期为2.04218亿美元，占比73.2%；2019年上半年总直接费用为3.70504亿美元，占比73.5%；2018年同期为4.06112亿美元，占比73.6%[131] - 2019年二季度总间接成本为4910.6万美元，占相关营收（未计报销）的19.1%；2018年同期为5255.8万美元，占比18.8%；2019年上半年总间接成本为9547.2万美元，占比18.9%；2018年同期为1.04772亿美元，占比19.0%[131] - 2019年二季度Crawford Claims Solutions部门排除集中间接支持成本后，毛利润从2018年的2150万美元（占营收23.1%）降至1960万美元（占比22.7%）；2019年上半年从2018年的3950万美元（占比21.5%）降至3660万美元（占比21.6%）[133] - 2019年第二季度和上半年Crawford Claims Solutions部门直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占报销前收入的比例分别为65.2%和66.1%，2018年同期分别为64.2%和65.6%[142] - 2019年第二季度和上半年Crawford Claims Solutions部门除报销、直接薪酬、福利和非员工劳动力外的费用分别为2820万美元和5600万美元，占报销前收入的比例分别为32.8%和33.0%，2018年同期分别为2920万美元和5780万美元，占比分别为31.4%和31.5%[143] - 2019年第二季度Crawford TPA Solutions: Broadspire部门剔除集中间接支持成本后的毛利润为2370万美元，占报销前收入的23.8%，2018年同期为2650万美元，占比25.8%[144] - 2019年上半年Crawford TPA Solutions: Broadspire部门剔除集中间接支持成本后的毛利润为4910万美元，占报销前收入的24.9%，2018年同期为5290万美元，占比26.1%[144] - 2019年第二季度和上半年，Crawford TPA Solutions: Broadspire直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占收入比例分别从2018年的58.3%和58.4%增至61.2%和60.5%[152] - 2019年第二季度和上半年，Crawford Specialty Solutions除报销、直接薪酬等外的费用占收入比例有所下降，费用金额也因收入降低而减少[153] - 2019年第二季度和上半年，直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占报销前收入的比例分别为49.1%和51.0%，低于2018年同期的50.9%和51.9%，费用金额分别为3510万美元和7000万美元，低于2018年的4240万美元和8610万美元[166] - 2019年第二季度和上半年，除报销、直接薪酬、福利和非员工劳动力外的费用占报销前收入的比例分别为33.2%和30.9%，低于2018年同期的37.0%和36.0%，费用金额分别为2370万美元和4250万美元，低于2018年的3090万美元和5960万美元[167] 运营收益情况 - 2019年第二季度，三个部门的运营收益分别为171万美元、502.6万美元和1261.2万美元，占相关收入（不含报销）的比例分别为2.0%、5.1%和17.7%[128] - 2019年上半年，三个部门的运营收益分别为139.7万美元、1175.9万美元和2480.7万美元，占相关收入（不含报销）的比例分别为0.8%、6.0%和18.1%[128] - 2019年二季度Crawford Claims Solutions部门运营收益降至170万美元，占营收（未计报销）的2.0%；2018年同期为410万美元，占比4.4%；2019年上半年运营收益降至140万美元，占比0.8%；2018年同期为520万美元，占比2.9%[133] - 2019年第二季度Crawford TPA Solutions: Broadspire部门运营收益为500万美元，占报销前收入的5.1%，2018年同期为810万美元，占比7.9%[144] - 2019年上半年Crawford TPA Solutions: Broadspire部门运营收益为1180万美元，占报销前收入的6.0%，2018年同期为1600万美元，占比7.9%[144] - Crawford Specialty Solutions 2019年第二季度运营收益为1260万美元，2018年同期为1000万美元；2019年上半年运营收益为2480万美元，2018年同期为2010万美元[159] - 2019年第二季度和上半年，Crawford Specialty Solutions运营利润率分别从2018年的12.0%和12.1%增至17.7%和18.1%[159] 净利润情况 - 公司2019年上半年净利润为839.3万美元，归属于股东的净利润为875.1万美元；2018年上半年净利润为600.2万美元，归属于股东的净利润为614.4万美元[129] 毛利润情况 - 2019年二季度总毛利润为6845.4万美元，占相关营收（未计报销）的26.6%；2018年同期为7482.6万美元，占比26.8%；2019年上半年总毛利润为1.33435亿美元，占比26.5%；2018年同期为1.46036亿美元，占比26.4%[131] 案件数量情况 - 2019年第二季度和上半年Crawford Claims Solutions部门案件数量分别下降6.7%和6.3%[136][141] - 2019年第二季度和上半年，Crawford TPA Solutions: Broadspire案件数量分别下降8.0%和6.0%[151] - 2019年第二季度和上半年，整体案件量较2018年同期分别下降10.8%和6.0%，各地区案件量有不同变化，美国、英国、加拿大、澳大利亚和欧洲下降，其他地区上升[165] 地区营收情况 - 2019年二季度Crawford Claims Solutions部门美国营收为3382.5万美元，较2018年下降9.6%；上半年为6776.1万美元，下降10.8%[134] - 2019年二季度Crawford Claims Solutions部门英国营收为1583.1万美元，较2018年下降3.7%；上半年为3220.2万美元，增长1.9%[134] - 2019年二季度Crawford Claims Solutions部门澳大利亚营收为1281.5万美元，较2018年增长10.7%；上半年为2333.4万美元，增长5.3%[134] 所得税与利息情况 - 公司预计2019年有效所得税税率约为32%，2019年上半年整体有效税率降至40.8%，低于2018年的42.4%，因2018年出售GCG业务和2019年仲裁和解影响[169] - 2019年第二季度和上半年，公司净企业利息费用分别为280万美元和580万美元，低于2018年的320万美元和620万美元，利息收入分别为30万美元和60万美元，低于2018年的70万美元和120万美元[170] 其他费用情况 - 2019年第二季度和上半年，股票期权费用分别为40万美元和90万美元，低于2018年的50万美元和100万美元[171] - 2019年第二季度和上半年，客户关系无形资产摊销费用均为280万美元和560万美元，与2018年持平[172] 仲裁与损失情况 - 2019年第二季度，公司确认与仲裁小组裁决相关的1140万美元税前准备金[120] - 2018年第二季度，公司记录花园城集团业务线处置的1780万美元税前损失[120] - 2019年第二季度，公司收到仲裁小组通知，需向三名前高管支付1140万美元，包括遣散费、利息、律师费、仲裁费和预扣税[175] - 2018年上半年处置业务线损失1780万美元[176] 资金与现金流情况 - 2019年6月30日营运资金余额约7860万美元，较2018年12月31日减少1690万美元；现金及现金等价物为3920万美元，较2018年12月31日的5310万美元减少[17