营收情况 - 2023年第一季度，公司营收增长12.2%，达到3.24亿美元，主要受北美损失调整和平台解决方案业务部门的增长推动[1] - 北美损失调整部门在2023年第一季度的总收入为7712.7万美元，较2022年同期的6443.8万美元增长19.7%[2] - Platform Solutions部门2023年第一季度的运营收入为1亿美元，较2022年同期的800万美元增加了25%[3] 成本情况 - 2023年第一季度，公司服务提供成本增加10.5%，达到2.15亿美元，主要由于各业务部门的高收入导致[1] - Broadspire部门在2023年第一季度的直接报酬、福利和非雇员劳动费用为5260万美元，较2022年同期的4790万美元增加了9.8%[4] - Platform Solutions部门2023年第一季度的直接报酬、福利和非雇员劳动费用占收入的比例为65.1%，较2022年同期的65.2%略有下降[3] 利润情况 - 北美损失调整部门在2023年第一季度的总营业利润为806.5万美元，较2022年同期的413.5万美元增长95.0%[2] - 不包括中央间接支持成本在内，毛利从2022年的1110万美元，占收入前补偿之比例为17.2%，增加到2023年第一季度的1734万美元，占收入前补偿之比例为22.5%[1] 现金流情况 - 截至2023年3月31日，公司的营运资金余额为约8,220万美元，较2022年12月31日的营运资金余额增加了1,040万美元[5] - 2023年第一季度，公司的经营活动中使用的现金为400万美元，较2022年同期的1530万美元减少了1130万美元[5] 其他财务情况 - 2023年3月31日，公司的未开列收入增加了630万美元，应付账款和应计负债减少了1580万美元，应计所得税增加了390万美元[6]

营收情况 - 2022年，Crawford & Company的营收在2021年的基础上增长了7.9%，达到11.89亿美元[89] - 2022年，Crawford & Company的总营收在没有外汇影响的情况下增长了11.1%[90] - 2022年，Crawford & Company的总公司营收增长31.0万美元，其中42,300万美元来自最近的收购[92] - 2022年，Crawford & Company的总公司收到的案例数量比2021年增加了12.0%，其中最近的收购贡献了2.6%的增长[92] - 2022年，Crawford & Company的北美损失调整、Broadspire和平台解决方案业务部门的运营收益增加，而国际业务部门的运营收益下降[92] - 2022年，公司的Platform Solutions部门营业利润为3,570万美元，占收入的14.7%[1] - 2022年，Platform Solutions部门的总收入为2亿4371.1万美元，较2021年增长22.3%[1] - 2022年，Platform Solutions部门的总体案件量较2021年增长11.3%[1] - 2022年，Platform Solutions部门的总体毛利率为23.1%，较2021年下降1.0%[1] - 2022年，Platform Solutions部门的总体营业利润率为14.7%，较2021年下降1.4%[1] 财务状况 - 公司于2022年底，短期和长期债务总额为2.389亿美元，信用额度剩余为880万美元[169] - 公司于2022年底的营运资金余额为7180万美元，较2021年底增加了2910万美元[170] - 公司于2022年底的现金余额为4600万美元，其中在美国持有1860万美元，在海外子公司持有2740万美元[170] - 公司于2022年底的总流动性为2.512亿美元，包括4600万美元的现金和205.2万美元的额外借款能力[177] - 公司于2022年的融资活动提供的现金为2590万美元，较2021年增加了120万美元[174] 公司收购情况 - 公司于2022年4月1日收购了总部位于荷兰的身体伤害损失调整公司R.P. van Dijk B.V.，购买价格包括430万美元的初始现金考虑和最多220万美元的未来收入表现目标[94] - 公司于2021年10月4日收购了总部位于荷兰的专业损失调整公司BosBoon Expertise Group B.V.，购买价格包括210万美元的初始现金考虑和最多190万美元的未来收入和非财务目标[94] - 公司于2021年10月1日收购了美国Praxis Consulting的资产，购买价格包括2150万美元的初始现金考虑和最多1000万美元的未来收入表现目标[94] - 公司于2021年8月23日收购了加拿大edjuster Inc.的100%，购买价格包括2090万美元的初始现金支付和最多1330万美元的未来EBITDA表现目标[94] - 公司于2020年11月1日收购了澳大利亚的HBA Group，购买价格包括400万美元的初始现金支付和最多320万美元的未来收入和EBITDA表现目标[95] 养老金计划 - 公司的养老金计划资金需求将主要取决于未来投资表现、利率变化、死亡率表变化和监管要求[182] - 预期和必要的对公司的养老金计划进行的贡献将减少公司的流动性，限制可用现金用于运营、融资和投资需求，并可能对公司的财务状况和资本部署能力产生重大不利影响[184] - 公司的未确认的精算损失截至2022年12月31日为256.7百万美元[201] - 公司的净周期性养老金费用对计划资产预期回报率和用于确定计划负债现值的折现率敏感[201] - 公司的养老金费用主要受计划资产价值和测量日期使用的折现率的影响[198] - 公司的投资目标是确保资金可供支付计划福利，提供合理的资本长期增长，同时保护资产免受购买力侵蚀[197]

公司业务架构 - 公司于2022年1月将运营部门调整为北美损失理算、国际业务、Broadspire和平台解决方案四个地理报告结构的可报告部门[105] - 公司是全球最大的上市独立索赔管理和外包解决方案提供商，业务覆盖超70个国家[104] 公司整体收入情况 - 截至2022年9月30日的三个月，公司合并收入（未计报销）增加640万美元，增幅2.2%；九个月增加5820万美元，增幅7.2%[109] - 汇率变化使截至2022年9月30日的三个月合并收入（未计报销）减少1100万美元，降幅3.9%；九个月减少2010万美元，降幅2.5%[109] - 排除外汇影响，2022年前三季度合并收入增加7820万美元，增幅9.7%；第三季度增加1750万美元，增幅6.1%[112] - 2022年前三季度收到案件数量增加15.3%；第三季度增加13.1%[112] - 近期收购使2022年前三季度公司总收入增加2800万美元，第三季度增加880万美元[112] - 截至2022年9月30日的三个月，报销费用1149.3万美元，同比增长26.8%；九个月报销费用3056.4万美元，同比增长12.7%[110] - 截至2022年9月30日的三个月，总收入3.06417亿美元，同比增长3.0%；九个月总收入8.97858亿美元，同比增长7.4%[110] - 2022年前三季度公司总营收8.97858亿美元，2021年同期为8.36262亿美元[126] 各部门收入情况 - 截至2022年9月30日的三个月，北美损失理算收入6682.2万美元，同比增长3.9%；九个月收入1.97035亿美元，同比增长11.4%[110] - 截至2022年9月30日的三个月，国际业务收入8606.6万美元，同比下降6.3%；九个月收入2.69048亿美元，同比下降0.2%[110] - 截至2022年9月30日的三个月，Broadspire收入7838.1万美元，同比增长3.4%；九个月收入2.34949亿美元，同比增长4.0%[110] - 截至2022年9月30日的三个月，平台解决方案收入6365.5万美元，同比增长12.7%；九个月收入1.66262亿美元，同比增长21.6%[110] - 2022年第三季度北美损失理算业务收入6682.2万美元，2021年同期为6433.4万美元；前九个月收入1.97035亿美元，2021年同期为1.76844亿美元[126] - 2022年第三季度国际业务收入8606.6万美元，2021年同期为9188.8万美元；前九个月收入2.69048亿美元，2021年同期为2.69624亿美元[126] - 2022年第三季度Broadspire业务收入7838.1万美元，2021年同期为7580.4万美元；前九个月收入2.34949亿美元，2021年同期为2.25982亿美元[126] - 2022年第三季度平台解决方案业务收入6365.5万美元，2021年同期为5647.4万美元；前九个月收入1.66262亿美元，2021年同期为1.36688亿美元[126] 各部门运营收益及利润情况 - 2022年第三季度北美损失理算业务运营收益为370万美元，占报销前收入的5.5%；前九个月运营收益为1050万美元，占报销前收入的5.3%[128] - 2022年第三季度北美损失理算业务不包括集中间接支持成本的毛利润为1220万美元，占报销前收入的18.2%；前九个月毛利润为3440万美元，占报销前收入的17.5%[128] - 北美损失调整部门2022年前三季度收入1.97035亿美元，2021年同期为1.76844亿美元，同比增长11.4%；前三季度毛利润3442万美元，2021年同期为3515.7万美元，同比下降2.1%[130][135] - 北美损失调整部门2022年第三季度收入6682.2万美元，2021年同期为6433.4万美元，同比增长3.9%；第三季度毛利润1216.4万美元，2021年同期为1263.1万美元，同比下降3.7%[129][133][135] - 国际业务部门2022年前三季度运营亏损760万美元，占收入的2.8%；第三季度运营亏损380万美元，占收入的4.5%[142] - 2022年前三季度，公司毛利润从2021年的3920万美元降至3310万美元，占报销前收入的比例从14.5%降至12.3%；2022年第三季度，毛利润从2021年的1400万美元降至960万美元，占比从15.2%降至11.2%，主要因国际业务亏损和薪酬费用增加[145] - 2022年前三季度，国际业务运营亏损762.3万美元，2021年同期盈利340万美元，变动率为-324.2%；2022年第三季度，运营亏损384.9万美元，2021年同期盈利194.7万美元，变动率为-297.7%[146] - 2022年三季度Broadspire部门运营收益为620万美元，占收入比例7.9%，前九个月为2030万美元，占比8.6%[157] - 2022年第三季度Platform Solutions部门运营收益从2021年的970万美元增至1010万美元，但运营利润率从17.2%降至15.8%；前九个月运营收益从2280万美元降至2270万美元，运营利润率从16.7%降至13.7%[166] 各部门费用情况 - 2022年前三季度服务成本增加5560万美元，增幅9.4%；第三季度增加1020万美元，增幅4.8%[112] - 2022年前三季度销售、一般和行政费用增加1510万美元，增幅8.5%；第三季度增加220万美元，增幅3.7%[114] - 2022年前三季度直接补偿、福利和非员工劳动力费用为1.434亿美元，2021年同期为1.266亿美元；第三季度为4850万美元，2021年同期为4570万美元[140] - 2022年前三季度除报销、直接补偿等之外的费用为4310万美元，2021年同期为3850万美元；第三季度为1470万美元，2021年同期为1430万美元[141] - 2022年前三季度报销费用为620万美元，2021年同期为610万美元；第三季度为220万美元，2021年同期为210万美元[136][138] - 2022年前三季度美元汇率变化使北美损失调整部门收入减少约1.1%，即190万美元；第三季度减少约1.4%，即90万美元[135] - 2022年前三季度该部门平均全职员工为2017人，2021年同期为1740人[140] - 2022年前三季度，国际业务报销费用为2130万美元，2021年同期为1670万美元；2022年第三季度为810万美元，2021年同期为530万美元，增加因当年更多使用第三方处理澳大利亚灾难案件[151] - 2022年三季度国际业务直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占收入比例为71.5%，前九个月为70.6%[154] - 2022年三季度国际业务除报销、直接薪酬等外的费用为2840万美元，前九个月为8690万美元[155] - 2022年三季度Broadspire部门报销费用为80万美元，前九个月为250万美元[161] - 2022年前三季度Broadspire部门直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占报销前收入的比例从2021年的61.5%升至62.8%，费用总额从1.39亿美元增至1.476亿美元，全职等效员工从2235人增至2473人[163] - 2022年前三季度Broadspire部门除报销、直接薪酬、福利和非员工劳动力之外的费用占报销前收入的比例从2021年的29.5%降至28.5%，费用总额从6670万美元增至6700万美元[164] - 2022年第三季度Platform Solutions部门报销费用从2021年的100万美元降至40万美元；前九个月从230万美元降至70万美元，因减少使用第三方[171] - 2022年第三季度Platform Solutions部门直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占报销前收入的比例从2021年的67.1%降至66.1%，前九个月从64.0%升至66.4%，费用总额均有所增加[174] - 2022年前九个月Platform Solutions部门平均全职等效员工从2021年的961人增至1259人，其中包括Praxis Consulting收购带来的105人[174] - 2022年前三季度，除报销、直接薪酬、福利和非员工劳动力外的费用为3310万美元，占报销前收入的19.9%，2021年同期分别为2640万美元和19.3%；第三季度该费用为1150万美元，2021年同期为880万美元[175] 公司其他财务事项 - 2022年第三季度确认税前非现金商誉减值3680万美元，涉及北美损失调整、国际业务和平台解决方案等板块[114] - 2022年第一季度出售加拿大总部大楼获310万美元，确认税前处置收益180万美元[114] - 2021年前三季度分别获得加拿大紧急工资补贴590万美元和180万美元，2022年无此项补贴[114] - 预计2022年有效所得税税率约为250% - 260%；2022年前三季度所得税拨备为收益 - 810万美元，有效税率为65.5%，2021年同期分别为拨备1090万美元和27.4%；第三季度因商誉减值所得税费用减少1590万美元，预计全年所得税收益为340万美元[176][177] - 2022年前三季度公司净利息费用为680万美元，利息收入为50万美元，2021年同期分别为480万美元和30万美元；第三季度净利息费用为310万美元，利息收入为20万美元，2021年同期分别为160万美元和低于10万美元[178] - 2022年前三季度股票期权费用为50万美元，第三季度为10万美元，2021年同期分别为70万美元和30万美元[179] - 2022年前三季度客户关系无形资产摊销费用为580万美元，第三季度为200万美元，2021年同期分别为840万美元和290万美元，减少原因是一项重大无形资产摊销期于2021年第四季度结束[181] - 2022年前三季度未分配公司和共享成本为570万美元，第三季度为190万美元，2021年同期分别为480万美元和220万美元；第三季度减少因激励薪酬减少180万美元，部分被2021年存在的110万美元CEWS福利缺失和自保成本增加抵消；年前三季度增加主要因2021年存在的320万美元CEWS福利缺失和其他未分配成本增加，部分被出售加拿大总部大楼180万美元收益和激励薪酬费用减少抵消[182] - 2022年第三季度和年前三季度或有盈利调整费用分别为90万美元和320万美元[183] - 2022年第三季度确认税前非现金商誉减值3680万美元，其中北美损失调整、国际业务和平台解决方案可报告分部分别为340万美元、2270万美元和1070万美元[184] - 截至2022年9月30日，营运资金余额约为8300万美元，较2021年12月31日增加4090万美元；现金及现金等价物为3310万美元，较2021年12月31日的5320万美元减少[185] - 2022年前三季度经营活动使用现金1620万美元，2021年同期提供现金2000万美元；投资活动使用现金4820万美元，2021年同期为3880万美元；融资活动提供现金4690万美元，2021年同期为990万美元[187][189][190] 公司业务相关指标及其他信息 - 公司按每笔索赔收取费用，索赔转介量是收入关键驱动因素[121] - 商誉和 indefinite - lived 无形资产至少每年10月1日进行减值测试，出现减值迹象时进行临时测试[122] - 2022年二季度国际业务报告单元商誉公允价值超过账面价值仅230万美元，占账面价值1.4%[124] - 2022年三季度公司确认3680万美元税前商誉减值，部分被1590万美元所得税费用减少抵消，预计全年所得税收益为340万美元[124] - 2022年8月31日估计报告单元公允价值时，折现率在15.5% - 18.0%之间，终端增长率为2.0%[124] - 2022年前三季度美国业务收入1.22438亿美元，同比增长7.4%；加拿大业务收入7459.7万美元，同比增长18.7%；第三季度美国业务收入4116.1万美元，同比下降4.9%；加拿大业务收入2566.1万美元，同比增长21.9%[133][135] - 2022年前三季度案件数量同比增加7.1%，第三季度同比减少8.0%；收购Edjuster分别增加了11200和4000个案件，占比分别为5.3%和5.1%[139][143] - 2022年前三季度，国际业务报销前收入为2.69048亿美元，较2021年的2.69624亿美元下降0.2%；2022年第三季度，收入为8606.6万美元，较2021年的9188.8万美元下降6.3%，主要因汇率变化[146][147][150] - 汇率变化使2022年前三季度国际业务收入减少约6.7%（1820万美元），若排除汇率波动，收入应为2.873亿美元；2022年第三季度收入减少约11.0%（1010万美元），排除后应为9620万美元[150] - 2022年前三季度，因欧洲收购使国际业务收入增加350万美元（1.3%）；2022年第三季度增加140万美元（1.5%）[150] - 2022年前三季度，国际业务单位量（主要按

运营部门调整 - 公司2022年1月将运营部门调整为北美损失理算、国际业务、Broadspire和平台解决方案四个可报告部门[108] 合并收入情况 - 2022年第二季度和上半年，公司合并收入（不含报销）分别增长2590万美元（9.7%）和5170万美元（9.9%），主要因新客户增长、天气相关索赔活动增加和近期收购[112] - 汇率变化使2022年第二季度和上半年合并收入（不含报销）分别减少620万美元（2.3%）和910万美元（1.8%）[112] - 排除外汇影响，2022年第二季度和上半年合并收入（不含报销）分别增长3210万美元（12.0%）和6080万美元（11.7%）[113] 各部门收入增长原因 - 2022年第二季度和上半年，北美损失理算部门收入因美国、加拿大业务增长和收购edjuster而增加[113] - 2022年国际业务部门多数地区收入因天气相关活动增加而增长[113] - 2022年Broadspire部门收入因案件活动增加而增长[113] - 2022年平台解决方案部门收入主要因网络业务增长和收购Praxis Consulting而增加[113] 案件数量情况 - 2022年第二季度和上半年，公司收到的案件数量分别增长15.5%和16.4%[113] - 近期收购使2022年第二季度和上半年收到的案件数量分别增加13100件（2.7%）和28800件（3.1%）[113] - 2022年上半年各业务板块案件受理量均有增长，总案件受理量达938,503件，较2021年的805,999件增长16.4%[115] 营收及成本费用情况 - 2022年上半年按币种划分的未扣除报销前总营收为5.7237亿美元，较2021年的5.20638亿美元有所增长，其中美国业务占比59.5%[115] - 2022年截至6月30日的三个月和六个月，未扣除报销前服务成本分别增加2500万美元（12.9%）和4530万美元（12.0%）[115] - 2022年截至6月30日的三个月和六个月，销售、一般及行政费用分别增加670万美元（11.5%）和1290万美元（11.0%）[115] 特殊收益与补贴情况 - 2022年第一季度公司出售加拿大总部大楼获310万美元，确认税前处置收益180万美元[115] - 2021年截至6月30日的三个月和六个月，公司分别获得加拿大紧急工资补贴220万美元和410万美元，2022年无此类补贴[115] 商誉减值测试 - 公司每年10月1日至少对商誉和indefinite - lived无形资产进行一次减值测试，必要时进行临时测试[126] - 2022年1月1日运营部门变更前后的商誉减值评估未产生额外减值费用[128] - 2022年第二季度国际业务报告单元出现商誉减值迹象，经测试无减值，但公允价值超过账面价值仅230万美元（1.4%）[129] - 估算国际业务报告单元公允价值时使用的折现率为17.0%，终端增长率为2.0%[129] 各业务营收对比 - 2022年第二季度总营收为3.03651亿美元，2021年同期为2.76545亿美元；2022年上半年总营收为5.9144亿美元，2021年同期为5.387亿美元[131] - 2022年第二季度北美损失调整业务营收为6577.5万美元，2021年同期为5621.2万美元；2022年上半年为1.30213亿美元，2021年同期为1.1251亿美元[131] - 2022年第二季度国际业务营收为9371万美元，2021年同期为9126.9万美元；2022年上半年为1.82982亿美元，2021年同期为1.77736亿美元[131] - 2022年第二季度Broadspire业务营收为8011.4万美元，2021年同期为7590.2万美元；2022年上半年为1.56568亿美元，2021年同期为1.50178亿美元[131] - 2022年第二季度平台解决方案业务营收为5374.6万美元，2021年同期为4407.4万美元；2022年上半年为1.02607亿美元，2021年同期为8021.4万美元[131] 各业务运营收益情况 - 2022年第二季度北美损失调整业务运营收益为270万美元，占报销前收入的4.1%，2021年同期为310万美元，占比5.5%；2022年上半年为680万美元，占比5.2%，2021年同期为740万美元，占比6.6%[131][133] - 2022年第二季度国际业务运营亏损70.7万美元，占报销前收入的 - 0.8%，2021年同期收益212.6万美元，占比2.3%；2022年上半年亏损377.4万美元，占比 - 2.1%，2021年同期收益145.3万美元，占比0.8%[131] - 2022年第二季度Broadspire业务运营收益为766.7万美元，占报销前收入的9.6%，2021年同期为657万美元，占比8.7%；2022年上半年为1410.1万美元，占比9.0%，2021年同期为1330.4万美元，占比8.9%[131] - 2022年第二季度平台解决方案业务运营收益为459.6万美元，占报销前收入的8.6%，2021年同期为909.1万美元，占比20.6%；2022年上半年为1263.3万美元，占比12.3%，2021年同期为1310.9万美元，占比16.3%[131] 净利润情况 - 2022年第二季度净利润为583万美元，2021年同期为1180.3万美元；2022年上半年为1099.3万美元，2021年同期为1783.7万美元[131] 北美损失理算业务详细情况 - 2022年Q2和上半年北美损失理算业务收入分别为6577.5万美元和1.30213亿美元，较2021年同期增长17.0%和15.7%[134][137] - 2022年Q2和上半年北美损失理算业务毛利润分别为1118.9万美元和2225.6万美元，较2021年同期下降0.7%和1.2%[134] - 2022年Q2和上半年北美损失理算业务运营收益分别为269.5万美元和683.1万美元，较2021年同期下降12.5%和8.2%[134] - 2022年Q2和上半年美国业务收入分别为4109.9万美元和8127.7万美元，较2021年同期增长15.0%和14.9%[135][137] - 2022年Q2和上半年加拿大业务收入分别为2467.6万美元和4893.6万美元，较2021年同期增长20.5%和17.1%[135][137] - 2022年Q2和上半年案件接收量分别增长19.7%和16.1%，美国案件量下降，加拿大案件量上升[139][141] - 2022年Q2和上半年直接补偿、福利和非员工劳动力费用占收入比例分别为73.6%和72.9%，高于2021年[142] - 2022年Q2和上半年除报销、直接补偿等外的费用分别为1470万美元和2850万美元，高于2021年[143] - 汇率变化使2022年Q2和上半年北美损失理算业务收入分别减少约0.9百万美元，降幅为1.7%和0.9%[137] - 收购edjuster, Inc.使2022年Q2和上半年北美损失理算业务收入分别增加360万美元和720万美元，增幅均为6.4%[137] 国际业务部门详细情况 - 2022年第二季度国际业务部门运营亏损0.7百万美元，占报销前收入的0.8%，2021年同期运营收益为210万美元，占比2.3%；上半年运营亏损380万美元，占比2.1%，2021年同期运营收益为150万美元，占比0.8%[144] - 2022年第二季度报销前收入为9371万美元，较2021年的9127万美元增长2.7%；上半年为1.82982亿美元，较2021年的1.77736亿美元增长3.0%[146][147][149] - 汇率变化使2022年第二季度国际业务部门收入减少约5.8%（530万美元），上半年减少约4.5%（810万美元）[149] - 因BosBoon收购，2022年第二季度国际业务收入增加60万美元（0.7%），上半年增加170万美元（1.0%）[149] - 2022年第二季度国际业务部门案件接收量较2021年增长18.6%，上半年增长24.2%[149][152] - 2022年第二季度报销费用为720万美元，2021年为560万美元；上半年分别为1320万美元和1160万美元[150] - 2022年第二季度除集中间接支持成本外，毛利润从2021年的1390万美元（占报销前收入15.2%）降至1350万美元（占比14.4%）；上半年从2520万美元（占比14.2%）降至2350万美元（占比12.8%）[144] - 按地区看，2022年第二季度英国报销前收入3343.5万美元，较2021年下降2.1%；欧洲2401.5万美元，增长3.5%；澳大利亚2364.3万美元，增长5.4%；亚洲552.1万美元，增长30.7%；拉丁美洲709.6万美元，下降1.8%[147] - 2022年上半年英国报销前收入6748.5万美元，较2021年增长1.8%；欧洲4768.2万美元，增长6.1%；澳大利亚4236万美元，增长0.3%；亚洲1118万美元，增长19.6%；拉丁美洲1427.5万美元，下降4.3%[147] - 2022年运营收益下降主要因部分国际业务盈利能力下降和薪酬费用增加[144] - 2022年截至6月30日的三个月和六个月，公司收到的案件数量分别增长18.6%和24.2%[154] - 2022年第二季度国际业务部门直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占收入的比例为69.7%，高于2021年的68.8%，费用总额从6280万美元增至6530万美元[155] - 2022年国际业务部门除报销、直接薪酬、福利和非员工劳动力之外的费用，三个月为2910万美元，高于2021年的2640万美元；六个月为5850万美元，高于2021年的5320万美元[156] - 2022年第二季度国际业务部门案件数量排除部分因素后，季度增长7600件（6.1%），年初至今增长29100件（12.7%）[154] Broadspire部门详细情况 - 2022年Broadspire部门三个月运营收益为770万美元，占收入的9.6%，高于2021年同期的660万美元和8.7%[157] - 2022年截至6月30日的三个月，Broadspire部门收入为8011.4万美元，较2021年的7590.2万美元增长5.5%[159] - 2022年截至6月30日的三个月，Broadspire部门案件数量增长15.0%，六个月增长10.9%[160][163] - 2022年截至6月30日的三个月，Broadspire部门报销费用为80万美元，高于2021年的60万美元[162] - 2022年截至6月30日的三个月，Broadspire部门直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占收入的比例从2021年的60.8%增至62.2%，费用总额从4620万美元增至4980万美元[164] - 2022年截至6月30日的三个月，Broadspire部门除报销、直接薪酬、福利和非员工劳动力之外的费用占收入的比例从2021年的30.5%降至28.3%，费用从2320万美元降至2260万美元[165] 平台解决方案部门详细情况 - 2022年第二季度平台解决方案部门运营收益为460万美元，低于2021年同期的910万美元，运营利润率从20.6%降至8.6%[166] - 2022年上半年平台解决方案部门运营收益为1260万美元，占报销前收入的12.3%，低于2021年的1310万美元和16.3%[166] - 2022年第二季度索赔管理、医疗管理和总Broadspire案件接收量分别增长20.3%、1.5%和15.0%，上半年分别增长14.8%、0.2%和10.9%[167] - 2022年第二季度平台解决方案部门收入为5374.6万美元，同比增长21.9%，上半年收入为1.02607亿美元，同比增长27.9%[169] - 2022年第二季度平台解决方案部门报销前收入为5370万美元，较2021年的4410万美元增长，主要因网络服务线案件量增加和收购Praxis Consulting[170] - 2022年上半年平台解决方案部门报销前收入为1.026亿美元，较2021年的8020万美元增长，主要因网络服务线案件量增加和收购[172] - 2022年第二季度和上半年平台解决方案部门报销费用分别为20万美元和40万美元，低于2021年的80万美元和130万美元[173] - 2022年第二季度和上半年平台解决方案部门案件总量分别增长10.0%和14.6%，主要因网络服务线和代位求偿服务线收购[174] - 2022年第二季度平台解决方案部门直接薪酬等费用占报销前收入的67.9%，高于2021年的59.7%，上半年为66.6%，高于2021年的61.8%[1

公司运营部门调整 - 2022年1月公司将运营部门调整为北美损失理算、国际业务、Broadspire和平台解决方案四个地理报告结构[89] 公司收入情况 - 2022年第一季度公司合并收入（不含报销）较2021年同期增加2580万美元，增幅10.2%，外汇汇率变化使收入减少280万美元，降幅1.1%[93] - 排除外汇影响，2022年第一季度公司合并收入（不含报销）增加2870万美元，增幅11.3%[94] - 2022年第一季度公司总收入较2021年同期增加2563.4万美元，增幅9.8%[94] - 2021年的收购使2022年第一季度公司总收入增加1070万美元[94] - 2022年第一季度未扣除报销前总营收为2.79025亿美元，2021年同期为2.53181亿美元，美国营收占比最大，为59.3% [96] 各运营部门收入与案件量增长 - 2022年第一季度北美损失理算、国际业务、Broadspire和平台解决方案四个运营部门收入均有增长，增幅分别为14.5%、3.2%、2.9%和35.2%[94] - 2022年第一季度公司收到的案件数量较2021年同期增加18.8%，其中15700件（3.3%）来自近期收购[94] - 2022年第一季度北美损失理算、国际业务、Broadspire和平台解决方案四个运营部门收到的案件数量均有增长，增幅分别为12.7%、30.9%、11.0%和20.1%[94] 公司成本与费用情况 - 2022年第一季度服务成本较2021年同期增加2040万美元，增幅11.0%，主要因营收增加及近期收购影响 [96] - 2022年第一季度销售、一般及行政费用较2021年同期增加610万美元，增幅10.5%，部分被出售加拿大总部大楼收益抵消 [96] - 2022年第一季度直接薪酬、福利及非员工劳动力总成本为1.89303亿美元，占未扣除报销前营收的67.8% [107] - 2022年第一季度除直接薪酬、福利及非员工劳动力外的费用总成本为7418.2万美元，占未扣除报销前营收的26.6% [107] 公司大楼出售与补贴情况 - 2022年第一季度出售加拿大总部大楼获310万美元，确认税前处置收益180万美元 [96] - 2021年第一季度获加拿大紧急工资补贴190万美元，2022年第一季度无此项补贴 [96] 各部门营收与运营收益 - 2022年第一季度北美损失理算、国际业务、Broadspire和平台解决方案部门未扣除报销前总营收分别为6443.8万美元、8927.2万美元、7645.4万美元和4886.1万美元 [107] - 2022年第一季度各部门运营收益分别为：北美损失理算413.5万美元、国际业务 -306.7万美元、Broadspire 643.4万美元、平台解决方案803.8万美元 [107] 公司利润情况 - 2022年第一季度扣除各项费用后，税前收入为758.2万美元，净利润为515.6万美元，归属于股东的净利润为509.6万美元 [107] 北美损失调整部门情况 - 2022年第一季度北美损失调整部门运营收益410万美元，占报销前收入的6.4%，2021年为440万美元，占比7.7%，主要因薪酬费用增加[109] - 2022年第一季度北美损失调整部门报销前收入6440万美元，2021年为5630万美元，增长14.5%，主要因新老客户案件量增加[110] - 2022年第一季度北美损失调整部门案件接收量76993件，较2021年增长12.7%，美国增长1.5%，加拿大增长24.9%[113] - 2022年第一季度北美损失调整部门直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占报销前收入的72.2%，2021年为71.6%，费用总额从4030万美元增至4650万美元[114] - 2022年第一季度北美损失调整部门除报销、直接薪酬等外的费用为1380万美元，2021年为1170万美元，占报销前收入的比例从20.7%增至21.4%[115] - 2022年第一季度北美损失调整部门报销费用为190万美元，2021年为200万美元，略有下降[111] - 2022年第一季度北美损失调整部门因收购edjuster, Inc.收入增加360万美元，增幅6.3%，案件接收量增加3000件，增幅4.4%[110][113] - 2022年第一季度北美损失调整部门平均全职等效员工为1952人，2021年为1734人[114] 国际业务部门情况 - 2022年第一季度国际业务部门运营亏损310万美元，占报销前收入的3.4%，2021年亏损70万美元，占比0.8%[116] - 2022年第一季度国际业务部门报销前收入的毛利润为1000万美元，占比11.2%，2021年为1140万美元，占比13.1%[116] - 国际业务部门2022年第一季度收入8930万美元，较2021年同期的8650万美元增长3.2%，汇率变动使收入减少约330万美元[118] - 国际业务部门案件接收量2022年第一季度较2021年同期增长30.9%，排除拉美部分案件后增长21.0%[118][121] - 国际业务部门报销费用2022年和2021年第一季度均为600万美元，因理赔组合变化未随收入增加[119] - 国际业务部门直接薪酬等费用占收入比例从2021年的69.8%升至2022年的70.6%，费用总额从6040万美元增至6300万美元[122] - 国际业务部门其他费用2022年第一季度为2930万美元，高于2021年的2680万美元，占收入比例从31.0%升至32.9%[123] - 产品组合和服务费率变化使国际业务部门2022年第一季度收入较2021年同期减少15.7%[118] 博德斯派尔部门情况 - 博德斯派尔部门2022年第一季度运营收益640万美元，占收入比例8.4%，低于2021年的670万美元和9.1%[124] - 博德斯派尔部门2022年第一季度收入7650万美元，较2021年的7430万美元增长2.9%，主要因新客户增长和业务复苏[126][127] - 博德斯派尔部门报销费用2022年第一季度为70万美元，高于2021年的40万美元，因收入增加和员工差旅[128] - 博德斯派尔部门案件接收量2022年第一季度较2021年同期增长11.0%，因新客户、转诊和特定案件量增加[127][129] - 产品组合和服务费率变化使博德斯派尔部门2022年第一季度收入较2021年同期减少8.1%[127] - 2022年第一季度Broadspire部门直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占相关收入比例从2021年的61.5%增至62.7%，费用总额从4570万美元增至4790万美元，全职员工从2215人增至2421人[131] 平台解决方案部门情况 - 2022年第一季度Platform Solutions部门运营收益从400万美元增至800万美元，运营利润率从11.1%增至16.5%，收入从3614万美元增至4886万美元，增幅35.2%[132][133] - 2022年第一季度Platform Solutions部门Networks服务线收入从1962万美元增至2753万美元，增幅40.3%，案件量从49018件增至58948件，增幅20.3%[134][138] - 2022年第一季度Platform Solutions部门直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占收入比例从64.4%增至65.2%，费用从2330万美元增至3190万美元，全职员工从796人增至1203人[139] - 2022年第一季度Platform Solutions部门除报销、直接薪酬等外的费用占收入比例从24.5%降至18.4%，费用从890万美元增至900万美元[140] 公司税率与费用情况 - 公司预计2022年有效所得税税率约为30% - 32%，2022年第一季度综合有效税率从29.1%增至32.0%[142] - 2022年第一季度净企业利息费用为150万美元，2021年为160万美元，利息收入均低于10万美元[143] - 2022年第一季度股票期权费用为20万美元，2021年为10万美元[144] - 2022年第一季度客户关系无形资产摊销费用从280万美元降至170万美元[145] 公司资金与现金流情况 - 截至2022年3月31日，公司营运资金余额约为6820万美元，较2021年12月31日增加2610万美元，现金及现金等价物为4920万美元，较2021年12月31日减少400万美元[148] - 2022年第一季度投资活动使用现金2590万美元，2021年同期为570万美元，主要因Praxis收购的2090万美元递延付款；2022年资本支出760万美元，2021年为500万美元[153] - 2022年第一季度融资活动提供现金3760万美元，2021年同期为60万美元；2022年第一季度支付股息310万美元，2021年同期为320万美元；2022年第一季度循环信贷额度净借款增加5780万美元，2021年同期增加540万美元；2022年第一季度股票回购总计1610万美元，2021年同期为120万美元[154] - 截至2022年3月31日，信贷额度可用余额为2.004亿美元，包括信用证额度下未提取的1130万美元信用证；长短借款总额为2.326亿美元，2021年12月31日为1.75亿美元；流动性总额为2.496亿美元[155] 公司养老金计划情况 - 2021年12月31日，美国合格计划资金缺口为1790万美元，英国计划资金盈余3030万美元，对应累计福利义务分别为4.033亿美元和2.818亿美元；2022年和2021年第一季度，公司未向美国养老金计划缴款，向英国养老金计划缴款20万美元；公司预计2022年不会向美国养老金计划进行额外自主缴款[156] 公司股息支付情况 - 2022年第一季度支付股息310万美元，未来支付股息能力受养老金计划资金需求、借款偿还、经营活动现金流量及信贷协议限制等因素影响[158] 公司财务项目变动情况 - 截至2022年3月31日，未开票收入增加1300万美元，主要因北美和国际业务中美国、英国和澳大利亚与天气相关业务活动增加；应付账款和应计负债减少1490万美元，主要因员工激励薪酬和应付账款支付增加；应计退休成本减少470万美元，与年度付款时间有关[159] 公司表外安排与会计政策情况 - 截至2022年3月31日，公司未参与可能对运营、财务状况或现金流产生重大影响的表外安排；公司记录经营租赁相关资产和负债；公司认为信托账户资金无重大表外风险[159] - 除特定情况外，公司关键会计政策和估计与2021年年报相比无重大变化[160] 公司准则与风险情况 - 本季度报告提供了新会计准则采用和待采用的相关信息[161] - 公司市场风险敞口自2021年12月31日以来无重大变化[162]

财务表现 - 公司2021年合并收入为11.02亿美元，同比增长12.2%，净收入为3070万美元，同比增长8.5%[136] - 2021年公司总营收为11.39231亿美元，同比增长12.1%[178] - 公司2021年净利润为3054.8万美元，同比增长12.8%[180] - 2021年公司经营活动产生的现金流为5430万美元，较2020年的9320万美元下降3890万美元[290] - 2021年公司投资活动使用的现金流为7080万美元，主要用于收购HBA Group、edjuster、Praxis和BosBoon等公司[292] - 2021年公司融资活动提供的现金为2470万美元，而2020年融资活动使用的现金为7440万美元[295] - 2021年公司支付了1270万美元的现金股息，并回购了1910万美元的股票[295] - 2021年公司短期借款为1.133亿美元，用于资本支出、股票回购和收购，并偿还了5230万美元[295] - 2021年公司短期债务的最高月末余额为1650万美元，而2020年为3990万美元[297] - 截至2021年12月31日，公司手头现金为5320万美元，基于过去12个月的EBITDA，额外借款能力为2.602亿美元，总流动性为3.135亿美元[298] - 2021年公司应收账款增加了550万美元，主要由于美国飓风艾达活动导致的损失调整和平台解决方案业务增加[313] - 2021年公司未开票收入增加了1000万美元，主要由于美国天气相关活动增加以及英国业务的增长[314] - 2021年公司应付账款和应计负债增加了1350万美元，主要由于员工薪酬和激励薪酬增加了1210万美元[315] - 截至2021年12月31日，公司未确认的所得税负债约为380万美元，预计未来12个月内不会有重大减少[306] - 2021年公司美国合格养老金计划的未融资赤字为1520万美元，预计2022年不会进行任何自由裁量的贡献[310] 部门收入与利润 - 2021年Crawford Loss Adjusting部门收入为4.75587亿美元，同比增长8.5%，主要受美国飓风Ida相关案件增加影响[138] - 2021年Crawford TPA Solutions部门收入为3.97964亿美元，同比增长7.2%，主要受美国市场增长和近期收购推动[138] - 2021年Crawford Platform Solutions部门收入为2.28481亿美元，同比增长32.4%，主要受飓风Ida相关案件和新客户增长推动[138] - 2021年Crawford Loss Adjusting部门营业利润下降至2300万美元，占收入的4.8%，主要受国际业务亏损和薪酬支出增加影响[145] - 2021年Crawford TPA Solutions部门营业利润下降至1760万美元，占收入的4.4%，主要受加拿大和欧洲COVID-19疫情影响[146] - 2021年Crawford Platform Solutions部门营业利润增长至3630万美元，占收入的15.9%，主要受收入增长推动[147] - Crawford Loss Adjusting部门2021年营收为4.75587亿美元，同比增长8.5%，主要由于美国飓风Ida导致的天气相关案件增加和新客户增长[185] - Crawford TPA Solutions部门2021年营收为3.97964亿美元，同比增长7.2%[178] - Crawford Platform Solutions部门2021年营收为2.28481亿美元，同比增长32.4%，是增长最快的部门[178] - Crawford Loss Adjusting部门2021年营业利润为2299万美元，同比下降44.1%，主要由于某些国际业务亏损和薪酬支出增加[181] - 2021年Crawford TPA Solutions部门营业收入为1760万美元，占收入的比例从2020年的5.5%下降至4.4%[194] - 2021年Crawford TPA Solutions部门收入增长7.2%，达到3.97964亿美元，主要由于美国和英国收入增长以及近期收购[198] - Crawford Platform Solutions 2021年营业收入为2.284亿美元，同比增长32.4%，主要由于飓风Ida相关案件增加和新客户增长[212] - Crawford Platform Solutions 2021年营业利润为3630万美元，占营业收入的15.9%，相比2020年的2770万美元增长31.4%[211] - Crawford Platform Solutions 2021年毛利润为5746万美元，占营业收入的25.1%，相比2020年的4362万美元增长31.7%[211] - Crawford Loss Adjusting 2020年营业利润为4110万美元，占营业收入的9.4%，相比2019年的3010万美元增长36.4%[226] - Crawford Loss Adjusting 2020年毛利润为1.189亿美元，占营业收入的27.1%，相比2019年的1.168亿美元增长1.7%[226] - Crawford Loss Adjusting部门2020年收入为4.385亿美元，同比下降4.2%，主要受COVID-19疫情影响[227] - Crawford TPA Solutions部门2020年收入为3.714亿美元，同比下降6.6%，主要受COVID-19疫情影响[239] - Crawford TPA Solutions部门2020年营业利润为2050万美元，占收入比例为5.5%，同比下降1.7个百分点[236] - Crawford Platform Solutions 2020年营业收入为1.726亿美元，同比增长14.5%[250] - 2020年运营利润为2765万美元，占营业收入的16.0%，较2019年的17.7%有所下降[247][249] 案件与客户增长 - 2021年公司总案件接收量增长5.8%，达到165.305万件，主要受飓风Ida活动增加影响[141] - 2021年Crawford Loss Adjusting部门案件接收总量增长7.0%，达到361,528件[188] - 2021年Crawford TPA Solutions部门案件接收总量下降2.1%，主要由于加拿大和欧洲案件减少[201] - Crawford Platform Solutions 2021年案件接收量同比增长18.9%，其中WeGoLook服务线贡献了42,900个高频低严重性案件，占总增长的9.7%[217] - 2020年总案件量增长5.3%，达到444,633件，主要由于WeGoLook服务线的高频低严重性案件增加[256] - Crawford Loss Adjusting部门2020年案件接收量下降4.8%，其中美国下降3.8%，加拿大下降36.8%，澳大利亚增长17.9%[231] - Crawford TPA Solutions部门2020年案件接收量下降5.3%，其中美国下降2.8%，加拿大下降17.6%，英国增长8.9%[243] 成本与费用 - 2021年公司服务成本增加1.066亿美元，同比增长15.2%，主要受薪酬支出增加和汇率变动影响[148] - 2021年公司销售、一般和行政费用增加2590万美元，同比增长11.8%，主要受薪酬支出增加和汇率变动影响[149] - 2021年Crawford Loss Adjusting部门直接薪酬、福利和非员工劳务费用占部门收入的比例从2020年的61.5%上升至66.3%[192] - 2021年Crawford TPA Solutions部门直接薪酬、福利和非员工劳务费用占部门收入的比例从2020年的63.1%上升至64.5%[205] - 2021年Crawford TPA Solutions部门全职员工平均人数从2020年的3,128人增加至3,579人，主要由于近期收购和收入增长[206] - Crawford Platform Solutions 2021年直接薪酬、福利和非员工劳务费用为1.492亿美元，占营业收入的65.3%，相比2020年的1.087亿美元增长37.3%[220] - Crawford Platform Solutions 2021年其他费用为4290万美元，占营业收入的18.8%，相比2020年的3630万美元增长18.2%[222] - Crawford Loss Adjusting部门2020年员工相关费用占收入比例为61.5%，同比下降0.8个百分点[232] - Crawford TPA Solutions部门2020年员工相关费用占收入比例为63.1%，同比上升1个百分点[244] - Crawford Loss Adjusting部门2020年其他费用为1.276亿美元，占收入比例为29.1%，同比下降2个百分点[234] - 直接薪酬、福利和非员工劳务费用增加至1.087亿美元，占营业收入的63.0%[258] 收购与处置 - 公司于2021年10月4日收购了荷兰的BosBoon Expertise Group B.V.，初始现金对价为210万美元，未来两年内可能支付最多190万美元，基于财务和非财务目标的达成[151] - 公司于2021年10月1日收购了美国的Praxis Consulting, Inc.，初始现金对价为2150万美元，2022年2月将支付2000万美元的延期付款，未来两年内可能支付最多1000万美元，基于收入目标的达成[152] - 公司于2021年8月23日收购了加拿大的edjuster Inc.及其美国子公司，初始现金支付为2090万美元，未来两年内可能支付最多1330万美元，基于EBITDA目标的达成[154] - 公司于2020年11月1日收购了澳大利亚的HBA Group，初始现金支付为400万美元，未来四年内可能支付最多320万美元，基于收入和EBITDA目标的达成[155] - 公司于2020年10月1日收购了智利的Crawford Carvallo及其子公司，初始现金支付为1160万美元，未来六年内可能支付最多1170万美元，基于EBITDA目标的达成[156] - 公司在2020年通过出售Lloyd Warwick International业务获得了1380万美元的税前收益[158] - 2020年公司处置LWI业务确认了1380万美元的税前收益[271] 重组与减值 - 公司在2020年第一季度确认了1770万美元的非现金商誉减值，与Crawford Claims Solutions部门相关[159] - 公司在2020年确认了810万美元的税前重组成本，主要包括遣散费和其他终止成本[160] - 2020年公司确认了810万美元的重组和其他成本，主要包括940万美元的遣散费和250万美元的资产减值和租赁终止成本[270] - 公司2020年确认了1770万美元的非现金商誉减值，主要与Crawford Claims Solutions报告单位相关[269] 税务与债务 - 公司利用CARES法案的某些条款，推迟了2020年在美国的1300万美元工资税支付，2021年和2022年分别支付650万美元[161] - 2020年公司有效税率为30.7%，预计2022年有效税率将在29%至31%之间[261] - 2020年公司净利息支出为820万美元，加权平均利率为2.8%[262] - 公司于2021年11月5日签订了4.5亿美元的循环信贷额度，包括英国、加拿大和澳大利亚子公司的分额度[274][275] - 2021年底公司短期和长期债务总额为1.75亿美元，信贷额度下未使用的信用证承诺为1130万美元[278] - 2021年底公司营运资金为4210万美元，较2020年底的5920万美元有所下降[287] 地区表现 - 美国地区Crawford Loss Adjusting部门2021年营收为1.58451亿美元，同比增长23.5%，是增长最快的地区[185] - 英国地区Crawford Loss Adjusting部门2021年营收为1.02326亿美元，同比下降3.0%[185] - 汇率变动使Crawford Loss Adjusting部门2021年营收增加约4.9%，即2110万美元[185] - 2021年Crawford Loss Adjusting部门案件数量同比增长7.0%，但产品组合和费率变化导致营收下降3.6%[185] - 美国收入增长主要由于2021年天气相关案件活动增加和新客户增长[186] - 英国收入下降主要由于2020年6月Lloyd Warwick International的处置和服务组合变化[186] - 美国市场2021年收入为1.993亿美元，同比增长33.7%，主要由于天气相关案件增加和新客户增长[212] - 加拿大市场收入下降30.2%，至1093.8万美元，主要受COVID-19负面影响[250][253] - 汇率变动导致Crawford Loss Adjusting部门2020年收入减少450万美元，约1.0%[227] - 汇率变动导致Crawford TPA Solutions部门2020年收入减少120万美元，约0.3%[239] 其他 - 公司在2019年确认了1260万美元的仲裁和解费用，与前Garden City Group高管离职相关[162] - 2019年公司确认了1260万美元的仲裁和解费用，与前Garden City Group高管离职相关[272] - 公司预计2022年资本支出和资本化软件支出将在3000万至3500万美元之间[292] - 公司处理终身索赔的服务安排中，截至2021年12月31日，递延收入约为3800万美元[324] - 公司历史平均数据显示，约99%的终身索赔案件在转介后五年内结案[323] - 如果终身索赔结案率下降1.0%，2021年、2020年和2019年将分别递延约130万美元、130万美元和140万美元的收入[324] - 如果终身索赔结案率上升1.0%，2021年、2020年和2019年将分别确认约130万美元、120万美元和130万美元的额外收入[324] - 过去十年中，公司第一年索赔结案率的变化范围从下降3.3%到上升2.2%，平均下降0.1%[324] - 公司定期评估历史索赔结案率，并在必要时进行调整[323] - 公司处理非终身索赔的服务安排通常会在每个周年日收取额外费用[322] - 公司处理终身索赔的服务安排仅收取一次费用，无论索赔持续时间[322]

公司业务结构调整 - 2021年前三季度公司重组全球服务线结构，分为克劳福德损失理算、克劳福德第三方管理解决方案和克劳福德平台解决方案三个可报告部门[147][148][149] 公司整体财务数据 - 2021年第三季度和前三季度，公司合并报销前收入分别增长3540万美元（14.0%）和8410万美元（11.6%），外汇汇率变化分别增加收入940万美元（3.7%）和2690万美元（3.7%）[156] - 排除外汇影响，2021年第三季度和前三季度合并报销前收入分别增长2600万美元（10.3%）和5720万美元（7.9%）[158] - 2020和2021年的收购和处置使2021年第三季度公司总收入净增620万美元，年初至今净增1070万美元[158] - 2021年三季度和前九个月案件受理总数分别为430,748件和1,236,747件，较2020年同期增长3.1%和5.3%[162] - 2021年三季度和前九个月报销前总营收分别为2.885亿美元和8.09138亿美元，2020年同期分别为2.53124亿美元和7.25071亿美元[162] - 2021年三季度和前九个月服务成本较2020年同期分别增加3400万美元（19.2%）和7110万美元（13.7%）[162] - 2021年三季度和前九个月销售、一般及行政费用较2020年同期分别增加870万美元（16.7%）和1480万美元（9.1%）[163] - 2021年三季度和前九个月公司分别获得加拿大紧急工资补贴180万美元和590万美元，预计未来补贴收益极小[165] - 2021年第三季度总营收为2.98亿美元，2020年同期为2.62亿美元；2021年前九个月总营收为8.36亿美元，2020年同期为7.51亿美元[185] - 2021年第三季度公司所得税前收入为1598万美元，2020年同期为3644万美元；2021年前九个月为3988万美元，2020年同期为2723万美元[185] - 2021年第三季度公司净利润为1111万美元，2020年同期为2471万美元；2021年前九个月为2895万美元，2020年同期为1767万美元[185] 各部门收入情况 - 2021年第三季度，克劳福德损失理算、克劳福德第三方管理解决方案和克劳福德平台解决方案收入分别为1.23965亿美元、1.00221亿美元和6431.4万美元，同比分别增长11.8%、12.7%和20.7%；前三季度分别为3.52458亿美元、2.9884亿美元和1.5784亿美元，同比分别增长7.8%、8.4%和29.0%[157][158] - 2021年第三季度Crawford Loss Adjusting营收为1.24亿美元，2020年同期为1.11亿美元；2021年前九个月营收为3.52亿美元，2020年同期为3.27亿美元[185] - 2021年第三季度Crawford TPA Solutions营收为1.00亿美元，2020年同期为0.89亿美元；2021年前九个月营收为2.99亿美元，2020年同期为2.76亿美元[185] - 2021年第三季度Crawford Platform Solutions营收为0.64亿美元，2020年同期为0.53亿美元；2021年前九个月营收为1.58亿美元，2020年同期为1.22亿美元[185] - 2021年第三季度Crawford Loss Adjusting部门报销前收入为1.24亿美元，2020年同期为1.109亿美元，增长11.8%；前九个月收入为3.525亿美元，2020年同期为3.271亿美元，增长7.8%[193][194] - 2021年第三季度Crawford TPA Solutions营收1.00221亿美元，2020年同期为8890.8万美元，增长12.7%；前九个月营收2.9884亿美元，2020年同期为2.75573亿美元，增长8.4%[206][208] - 2021年第三季度，该部门收入为6431.4万美元，较2020年同期的5328.7万美元增长20.7%；前九个月，收入为1.5784亿美元，较2020年同期的1.22403亿美元增长29.0%[224][225] 各部门运营及利润情况 - 2021年第三季度Crawford Loss Adjusting运营收益为710万美元，占营收的5.7%，2020年同期为1410万美元，占比12.7%；2021年前九个月运营收益为1810万美元，占比5.1%，2020年同期为2490万美元，占比7.6%[187] - 2021年第三季度Crawford Loss Adjusting毛利润为2820万美元，占营收的22.7%，2020年同期为3320万美元，占比29.9%；2021年前九个月毛利润为8090万美元，占比22.9%，2020年同期为8620万美元，占比26.4%[188] - 2021年第三季度Crawford Loss Adjusting营收同比增长11.8%，直接费用同比增长23.2%，毛利润同比下降15.0%，运营收益同比下降50.0%[189] - 2021年前九个月Crawford Loss Adjusting营收同比增长7.8%，直接费用同比增长12.7%，毛利润同比下降6.2%，运营收益同比下降27.1%[189] - 2021年第三季度Crawford TPA Solutions部门运营收益为500万美元，占报销前收入的5.0%；前九个月运营收益为1450万美元，占报销前收入的4.8%[204] - 2021年第三季度Crawford TPA Solutions部门不包括集中间接支持成本的毛利润为1980万美元，占报销前收入的19.7%；前九个月毛利润为5800万美元，占报销前收入的19.4%[205] - 2021年第三季度Crawford TPA Solutions总运营收益为503.4万美元，2020年同期为428.8万美元，增长17.4%；前九个月为1446.5万美元，2020年同期为1370.8万美元，增长5.5%[206][208] - 2021年第三季度，Crawford平台解决方案部门运营收益为1100万美元，高于2020年同期的1070万美元，运营利润率从20.0%降至17.1%[221] - 2021年前三季度，该部门运营收益为2590万美元，高于2020年的2090万美元，运营利润率从17.1%降至16.4%[221] - 2021年第三季度，剔除间接支持成本后，毛利润从2020年的1440万美元增至1640万美元，毛利率从27.0%降至25.6%；前九个月，毛利润从3250万美元增至4160万美元，毛利率从26.5%降至26.4%[222] 各部门费用情况 - 2021年第三季度和前九个月Crawford Loss Adjusting部门报销费用分别为560万美元和1690万美元，2020年同期分别为610万美元和1910万美元[197] - 2021年第三季度和前九个月Crawford Loss Adjusting部门直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占报销前收入的比例分别为65.3%和65.3%，2020年同期分别为59.6%和61.8%[202] - 2021年第三季度Crawford TPA Solutions报销费用为250万美元，2020年同期为180万美元；前九个月为780万美元，2020年同期为550万美元[214] - 2021年第三季度Crawford TPA Solutions直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占相关报销前收入的比例从2020年的63.8%增至64.4%；前九个月为64.1%，2020年为63.5%[217] - 2021年第三季度Crawford TPA Solutions除报销、直接薪酬、福利和非员工劳动力外的费用占报销前收入的比例为30.5%，2020年同期为31.4%；前九个月为31.1%，2020年为31.5%[220] - 2021年第三季度和前九个月，报销费用分别为100万美元和240万美元，高于2020年同期的60万美元和80万美元[232] - 2021年第三季度Crawford平台解决方案的直接薪酬、福利和非员工劳动力费用为4230万美元，占报销前收入的65.7%，2020年同期分别为3350万美元和62.9%；2021年前九个月分别为1.001亿美元和63.4%，2020年同期分别为7510万美元和61.4%[236] - 2021年第三季度Crawford平台解决方案除报销、直接薪酬、福利和非员工劳动力之外的费用为1110万美元，占报销前收入的17.2%，2020年同期分别为910万美元和17.1%；2021年前九个月分别为3180万美元和20.1%，2020年同期分别为2640万美元和21.5%[238] 各部门案件接收量情况 - 与2020年同期相比，2021年第三季度和前三季度收到的案件数量分别增加3.1%和5.3%，主要因美国飓风艾达活动增加[161] - 2021年第三季度和前九个月Crawford Loss Adjusting部门案件接收量分别增长9.1%和5.1%[193][194][198][200] - 2021年第三季度Crawford TPA Solutions案件接收总量为193112件，2020年同期为196385件，下降1.7%；前九个月为578511件，2020年同期为590916件，下降2.1%[218] - 2021年第三季度和前九个月，整体案件量分别较2020年同期增长6.0%和19.1%[228][229] - 2021年前九个月，WeGoLook服务线高频低严重程度案件增加30600件，占案件量增长的9.4%；剔除这些案件，案件量增长31466件，增幅为9.7%[229][232] 各地区业务情况 - 美国市场2021年第三季度和前九个月收入增长，主要因天气相关案件增加和新客户增长[193][194][196] - 英国市场2021年收入下降，主要因2020年6月处置Lloyd Warwick International和服务组合变化[196] - 2021年第三季度Crawford TPA Solutions美国营收增长7.2%，欧洲及其他地区增长63.8%，英国增长46.3%，加拿大下降20.7%；前九个月美国增长3.7%，欧洲及其他地区增长52.4%，英国增长33.3%，加拿大下降19.2%[209] - 美国业务收入增长得益于天气相关案件活动增加和新客户增长；英国业务在固定汇率基础上收入增加；加拿大业务收入因疫情影响下降；其他地区收入因新客户增长而增加[230] 汇率影响 - 汇率变化使2021年第三季度Crawford Loss Adjusting部门收入增加约6.0%（660万美元），前九个月增加约5.9%（1900万美元）[193][194] - 2021年第三季度和前九个月，外汇汇率变化分别使该部门收入增加约1.1%（60万美元）和1.4%（160万美元）[228][229] 新冠疫情影响 - 与2020年同期大幅下降相比，近几个月公司从新冠疫情的负面经济影响中持续复苏，但不确定能否持续[160] - 新冠疫情的经济影响可能对公司未来一个或多个季度的经营成果、财务状况和现金流产生重大影响[160] - 受COVID - 19影响，未来季度案件接收量可能受到重大负面影响，除非新客户项目或天气相关活动带来的案件量能抵消该影响[199] - 受新冠疫情影响，未来季度收到的案件可能受到重大负面影响，除非新客户项目或天气相关活动带来的案件量能抵消这一影响[235] 公司业务驱动因素及市场情况 - 全球索赔管理服务市场竞争激烈，公司收入主要取决于索赔案件数量，但无法准确预测未来案件量趋势[152][154] - 公司通常按每项索赔收取费用，索赔案件转介量是收入的关键驱动因素[154] - 公司按单个索赔案件收费，索赔转介量是营收关键驱动因素[183] 公司财务指标及现金流情况 - 公司预计2021年有效所得税税率约为28% - 30%；2021年前九个月整体有效税率降至27.4%，2020年同期为35.1%[239][240] - 2021年前九个月公司净企业利息费用为480万美元，利息收入为30万美元；2020年同期分别为640万美元和10万美元[241] - 2021年9月30日公司营运资金余额约为9120万美元，较2020年12月31日增加3200万美元；现金及现金等价物为3690万美元，较2020年12月31日的4470万美元减少[250] - 2021年前九个月经营活动提供的现金为2000万美元，2020年同期为5730万美元；投资活动使用的现金为3880万美元，2020年同期为440万美元；融资活动提供的现金为990万美元，2020年同期使用5730万美元[253][254][256] - 2021年9月30日公司信贷安排下可用余额总计2.877亿美元，长短借款总额为1.406亿美元，2020年12月31日为1.136亿美元[257] - 2021年9月30日公司现金及借款能力带来的总流动性为2.341亿美元[258] 公司其他财务事项 - 2021年前九个月公司向美国和英国的设定受益养老金计划分别缴款900万美元和50万美元，2020年同期分别为300万美元和50万美元[261] - 2021年前9个月公司支付股息960万美元，未来支付股息能力受多种因素影响，现有信贷安排限制股息支付

公司业务结构 - 公司重组全球服务线结构，分为Crawford Loss Adjusting、Crawford TPA Solutions和Crawford Platform Solutions三个可报告部门[131] 收入情况 - 2021年Q2和H1合并收入（未计报销）分别增加3300万美元（14.1%）和4870万美元（10.3%），主要因天气相关活动、新客户增长及TPA解决方案业务增长[140] - 汇率变化使2021年Q2和H1合并收入（未计报销）分别增加1220万美元（5.2%）和1750万美元（3.7%）[140] - 排除外汇影响，2021年Q2和H1合并收入（未计报销）分别增加2080万美元（8.9%）和3120万美元（6.6%）[142] - 2020年6月出售Lloyd Warwick International致Crawford Loss Adjusting部门2021年Q2收入下降，美国天气相关案件增加及智利收购带来积极影响部分抵消该下降[142] - Crawford TPA Solutions部门Q2收入因美国业务增长和近期收购增加，但加拿大和欧洲受疫情经济影响收入持续减少部分抵消该增长[142] - Crawford Platform Solutions部门收入增加主要因美国天气相关案件增加和新客户增长[142] - 2020和2021年的收购和处置使2021年Q2公司总收入净增260万美元，年初至今净增460万美元[142] - 2021年3个月和6个月内，美国地区报销前收入分别为155,714千美元（占比58.2%）和301,116千美元（占比57.8%）[146] - 2021年第二季度总营收为2.76545亿美元，2020年同期为2.42875亿美元；2021年上半年总营收为5.387亿美元，2020年同期为4.88921亿美元[169] - 2021年第二季度Crawford Loss Adjusting部门营收为1.15956亿美元，2020年同期为1.09062亿美元；2021年上半年该部门营收为2.28493亿美元，2020年同期为2.16166亿美元[169] - 2021年第二季度Crawford TPA Solutions部门营收为1.00374亿美元，2020年同期为0.88668亿美元；2021年上半年该部门营收为1.98619亿美元，2020年同期为1.86665亿美元[169] - 2021年第二季度Crawford Platform Solutions部门营收为0.51127亿美元，2020年同期为0.36686亿美元；2021年上半年该部门营收为0.93526亿美元，2020年同期为0.69116亿美元[169] - 2021年Q2克劳福德损失理算部门报销前收入1.16亿美元，2020年同期为1.091亿美元，同比增长6.3%；2021年上半年该部门报销前收入2.285亿美元，2020年同期为2.162亿美元，同比增长5.7%[175][176] - 2021年美国市场Q2和上半年收入增加因天气相关案件增多和新客户增长，英国收入下降因2020年6月处置LWI和服务组合变化等[178] - 截至2021年6月30日的三个月，Crawford TPA Solutions部门收入为1.00374亿美元，较2020年的8866.8万美元增长13.2%；六个月收入为1.98619亿美元，较2020年的1.86665亿美元增长6.4%[188] - 2021年第二季度，Crawford TPA Solutions部门报销前收入为1.004亿美元，较2020年同期的8870万美元增长，主要因美国和英国案件增加及智利和澳大利亚收购带来580万美元（6.5%）的收入增长；外汇汇率变化使收入增加约280万美元（3.2%）；案件数量增长5.4%，产品组合和服务费率变化使收入减少1.9%[190] - 截至2021年6月30日的六个月，Crawford TPA Solutions部门报销前收入为1.986亿美元，较2020年同期的1.867亿美元增长，主要因美国和英国案件增加及收购带来1060万美元（5.7%）的收入增长；外汇汇率变化使收入增加约410万美元（2.2%）；案件数量减少2.3%，产品组合和服务费率变化使收入增加0.8%[191] - 2021年第一季度和截至6月30日的六个月，美国收入增加因伤亡索赔和医疗管理转介增加；英国收入增加因法律服务客户案件量增加；加拿大收入减少因疫情经济影响和退出服务线；欧洲和其他地区收入增加因智利和澳大利亚收购[192] - 2021年Q2美国业务收入120,961，同比增长19.5%；上半年收入246,137，同比增长8.0%[199] - 2021年Q2 Crawford平台解决方案部门收入5112.7万美元，2020年同期为3668.6万美元，增长39.4%；2021年上半年收入9352.6万美元，2020年同期为6911.6万美元，增长35.3%[204] - 2021年Q2 Crawford平台解决方案部门报销前收入中，美国为4407.5万美元，同比增长39.2%；加拿大为2824万美元，同比增长38.2%；英国为2363万美元，同比增长58.7%；欧洲及其他地区为1865万美元，同比增长24.8%[206] - 2021年上半年Crawford平台解决方案部门报销前收入中，美国为8021.6万美元，同比增长39.4%；加拿大为5266万美元，同比增长1.9%；英国为4809万美元，同比增长31.1%；欧洲及其他地区为3235万美元，同比增长17.9%[207] 案件接收量 - 与2020年同期相比，2021年Q2和H1收到的案件分别增加12.9%和6.6%，主要因美国天气相关和TPA活动增加[145] - 2021年3个月和6个月内，Crawford总案件接收量分别为416,209件和805,999件，较2020年同期增长12.9%和6.6%[146] - 2021年Q2和上半年案件接收量分别同比增长2.8%和2.9%，美国二季度案件量下降但上半年略有增加，英国2021年案件量增加，加拿大因疫情和服务组合变化案件量下降等[180] - 受疫情影响，未来季度案件接收量可能受到重大负面影响，除非新客户项目或天气相关活动带来的案件量能抵消[181] - 截至2021年6月30日的三个月，整体案件数量因美国和英国增加而增长5.4%；六个月案件数量因加拿大和欧洲减少而下降2.3%[195] - 2021年Q2和上半年整体案件量较2020年分别增长36.4%和27.9%，主要因美国、加拿大和英国案件量增加[212] - 2021年Q2 WeGoLook服务线高频低严重度案件增加20700件，占增长的21.4%；排除这些案件，部门案件量增长14531件，增幅15.0%[207][212] - 2021年上半年WeGoLook服务线高频低严重度案件增加29147件，占增长的15.0%；排除这些案件，部门案件量增长24960件，增幅12.9%[208][212] - 2021年第二季度Crawford平台解决方案收到的案件总数为131,977件，较2020年同期的96,746件增长36.4%；上半年收到案件总数为247,941件，较2020年同期的193,834件增长27.9%[216] - 受COVID - 19疫情影响，未来季度收到的案件数量可能受到重大负面影响，除非新客户项目或与天气相关的活动带来的案件量能抵消该影响[214] 成本与费用 - 2021年3个月和6个月内，服务成本在报销前分别增加2960万美元（18.1%）和3720万美元（10.9%）[146] - 2021年3个月和6个月内，销售、一般和行政费用分别增加320万美元（5.7%）和610万美元（5.5%）[147] - 2021年3个月和6个月内，公司分别获得加拿大紧急工资补贴220万美元和410万美元，2020年同期为430万美元，未来不再受益[149] - 2021年Q2报销费用为550万美元，2020年同期为670万美元；2021年上半年报销费用为1140万美元，2020年同期为1300万美元，费用减少与收入变化一致且因2021年减少使用第三方[179] - 2021年Q2直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占报销前收入的65.2%，2020年同期为60.1%；2021年上半年该比例为65.3%，2020年为63.0%，费用金额增加因汇率变化和近期收购[182] - 2021年Q2克劳福德损失理算部门除报销、直接薪酬等之外的费用为3420万美元，2020年同期为3340万美元；2021年上半年为6830万美元，2020年为6930万美元，费用和占比变化与汇率、成本削减和技术投资有关[185] - 2021年第二季度，Crawford TPA Solutions部门报销费用为280万美元，较2020年同期的150万美元增加；截至2021年6月30日的六个月，报销费用为530万美元，较2020年的380万美元增加，主要因收入增加和收购后第三方使用增加[194] - 2021年第二季度，Crawford TPA Solutions部门直接薪酬、福利和非员工劳动力占报销前收入的比例从2020年的64.2%降至63.6%；截至2021年6月30日的六个月，该比例从2020年的63.4%升至63.9%；费用金额从2020年同期的5690万美元增至6390万美元，六个月从1.183亿美元增至1.268亿美元，主要因收入增加和收购带来全职员工增加[197] - 截至2021年6月30日的三个月，Crawford TPA Solutions部门除报销、直接薪酬、福利和非员工劳动力外的费用占报销前收入的比例从2020年的32.3%降至31.7%，费用从2860万美元增至3180万美元；六个月费用从5890万美元增至6240万美元，占比从31.6%降至31.4%，主要因收购[198] - 2021年第二季度Crawford平台解决方案部门报销费用为80万美元，2020年同期为10万美元；2021年上半年报销费用为140万美元，2020年同期为20万美元[211] - 2021年第二季度Crawford平台解决方案直接薪酬、福利和非员工劳动力费用为3050万美元，占报销前收入的59.6%，高于2020年同期的2120万美元和57.7%；上半年费用为5790万美元，占比61.9%，高于2020年同期的4160万美元和60.2%[215] - 2021年第二季度除报销、直接薪酬、福利和非员工劳动力之外的费用为1030万美元，占报销前收入的20.1%，低于2020年同期的840万美元和22.8%；上半年费用为2070万美元，占比22.1%，低于2020年同期的1730万美元和25.0%[218] 运营收益与毛利润 - 2021年第二季度Crawford Loss Adjusting部门运营收益为620万美元，占报销前收入的5.3%，2020年同期为1000万美元，占比9.2%；2021年上半年该部门运营收益为1110万美元，占比4.8%，2020年同期为1070万美元，占比5.0%[171] - 2021年第二季度排除集中间接支持成本后，毛利润从2020年的3050万美元（占报销前收入的28.0%）降至2720万美元（占比23.5%）；2021年上半年毛利润从2020年的5300万美元（占比24.5%）略降至5270万美元（占比23.1%）[172] - 2021年第二季度Crawford Loss Adjusting部门收入同比增长6.3%，直接费用增长13.0%，毛利润下降10.7%，运营收益下降38.3%[173] - 2021年上半年Crawford Loss Adjusting部门收入同比增长5.7%，直接费用增长7.8%，毛利润下降0.7%，运营收益增长3.2%[173] - 2021年第二季度Crawford Loss Adjusting部门毛利润率为23.5%，运营利润率为5.3%；2021年上半年毛利润率为23.1%，运营利润率为4.8%[173] - 2021年第二季度和上半年因加拿大紧急工资补贴分别获得0.7百万美元和1.3百万美元费用收益，2020年同期为160万美元[171] - 2021年第一季度，排除集中间接支持成本后，毛利润从2020年的1720万美元（占报销前收入的19.4%）增至1910万美元（占报销前收入的19.0%）；截至2021年6月30日的六个月，毛利润从2020年的3750万美元（占报销前收入的20.1%）略增至3820万美元（占报销前收入的19.3%）[187] - 2021年Q2 Crawford第三方管理解决方案部门运营收益为470万美元，占报销前收入的4.7%，2020年二季度为310万美元，占比3.5%；2021年上半年运营收益为940万美元，占比4.7%，2020年同期收益相同但占比5.0%[186] - 2021年Q2排除间接支持成本后，毛利润从2020年的1070万美元增至1540万美元，占报销前收入比例从29.1%升至30.2%；2021年上半年毛利润从2020年的1810万美元增至2520万美元，占比从26.1%升至26.9%[203] 所得税与利息 - 公司预计2021年有效所得税税率约为27% - 29%；2021年上半年综合所得税拨备为610万美元，有效税率为25.4%，高于2020年同期的-220万美元和23.6%[219][220

公司组织架构调整 - 2021年第一季度公司重组全球服务线结构，分为克劳福德损失理算、克劳福德第三方管理解决方案和克劳福德平台解决方案三个可报告部门[84] 公司收入情况 - 2021年第一季度公司合并收入（不含报销）同比增加1570万美元，增幅6.6%，外汇汇率变化增加了530万美元，增幅2.2%[90] - 2021年第一季度克劳福德损失理算部门收入为1.12537亿美元，同比增长5.1%；克劳福德第三方管理解决方案部门收入为9824.5万美元，同比增长0.3%；克劳福德平台解决方案部门收入为4239.9万美元，同比增长30.7%[91] - 2021年第一季度美国市场收入为1.45402亿美元，占比57.4%；英国市场收入为3222.3万美元，占比12.7%；加拿大市场收入为2123.4万美元，占比8.4%；澳大利亚市场收入为2421万美元，占比9.6%；欧洲市场收入为1326.4万美元，占比5.2%；其他地区市场收入为1684.8万美元，占比6.7%[94] - 2020年和2021年的收购和处置使公司2021年第一季度总收入净增加200万美元[91] - 2021年第一季度总营收2.62155亿美元，2020年同期为2.46046亿美元[105] - Crawford Loss Adjusting部门2021年第一季度收入1.125亿美元，较2020年增长5.1%，主要因美国和澳大利亚天气相关案件增加[107][108] - Crawford TPA Solutions部门2021年第一季度收入9824.5万美元，较2020年增长0.3%[118] - 2021年第一季度Crawford Loss Adjusting未报销前收入1.125亿美元，较2020年增长5.1%，主要因美国和澳大利亚天气相关案件增加[107][108] - 2021年第一季度Crawford TPA Solutions未报销前收入9820万美元，较2020年的9800万美元增长0.3%，主要因汇率变化增加130万美元，占比1.4% [119] - 2021年第一季度Crawford Platform Solutions未报销前收入4240万美元，较2020年的3240万美元增长30.7%，主要因美国天气相关案件量增加和新客户增长 [127][128] 公司案件接收量情况 - 2021年第一季度公司总案件接收量同比增加0.5%，其中克劳福德损失理算部门增加2.9%，克劳福德第三方管理解决方案部门减少9.3%，克劳福德平台解决方案部门增加19.4%[92] - 2021年第一季度Crawford Loss Adjusting部门案件数量增长2.9%，美国和澳大利亚因天气活动增加，英国因新客户增长[108][112][115] - 2021年第一季度Crawford TPA Solutions案件总量188274件，较2020年的207486件下降9.3%，主要因加拿大和欧洲案件减少 [122] - 2021年第一季度Crawford Platform Solutions整体案件量较2020年同期增长19.4%，其中WeGoLook服务线增加8400件高频低严重度案件，占比8.7% [128] - 2021年第一季度Crawford平台解决方案案件总量为115,964件，较2020年的97,088件增长19.4%，美国、加拿大和英国案件量增加是主因[131] 新冠疫情影响 - 公司估计2021年第一季度新冠疫情对收入的负面影响在500万至1000万美元之间[92] - 全球索赔管理服务市场竞争激烈，公司收入主要取决于索赔案件数量，而案件数量受多种因素影响，包括天气、自然灾害、新冠疫情等[86][87] - 公司预计新冠疫情导致的全球经济放缓可能会对未来一个或多个季度的经营业绩、财务状况和现金流产生重大影响[92] 公司股票情况 - 公司普通股在纽约证券交易所上市，分为A类和B类，两类股票基本相同，但在投票权和现金股息支付方面存在差异[83] 公司成本与费用情况 - 2021年第一季度服务成本增加760万美元，增幅4.3%，SG&A费用增加290万美元，增幅5.3%[95] - 2020年第一季度公司确认1770万美元商誉减值，2021年无商誉减值[95] - 2020年第一季度公司确认570万美元重组成本，2021年无重组成本[95] - Crawford Loss Adjusting部门直接补偿、福利和非员工劳动力费用占收入比例从2020年的65.9%降至2021年的65.4%，费用总额从7060万美元增至7360万美元[113] - Crawford Loss Adjusting部门除报销、直接补偿等之外的费用从2020年的3590万美元降至2021年的3410万美元，占收入比例从33.5%降至30.3%[114] - 2021年第一季度Crawford Loss Adjusting部门报销费用为590万美元，较2020年的620万美元有所下降[111] - 2021年第一季度Crawford TPA Solutions报销费用260万美元，较2020年的220万美元增加，因近期收购增加第三方使用 [120] - 2021年第一季度Crawford TPA Solutions直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占未报销前收入比例从2020年的62.7%增至64.1%，费用从6140万美元增至6300万美元 [123] - 2021年第一季度Crawford TPA Solutions除报销、直接薪酬等外的费用占未报销前收入比例从2020年的30.9%增至31.1%，费用从3030万美元增至3060万美元 [124] - 2021年第一季度Crawford Platform Solutions报销费用50万美元，较2020年的10万美元增加，因2021年收入增加 [129] - 2021年第一季度Crawford平台解决方案直接薪酬、福利和非员工劳动力费用为2740万美元，占收入比例从2020年的62.9%升至64.6%，全职员工从998人增至1054人[132] - 2021年第一季度除报销、直接薪酬等之外的费用为1040万美元，占收入比例从2020年的27.4%降至24.6% [133] 公司运营收益与利润情况 - 2021年第一季度Crawford Loss Adjusting运营收益增至490万美元，占收入4.3%，2020年为70万美元，占比0.6%[105][106] - 2021年第一季度Crawford TPA Solutions运营收益471.6万美元，占收入4.8%，2020年为629.8万美元，占比6.4%[105] - 2021年第一季度Crawford Platform Solutions运营收益460.1万美元，占收入10.9%，2020年为313.9万美元，占比9.7%[105] - 2021年第一季度净收入603.4万美元，2020年同期净亏损1315.9万美元[105] - 2021年第一季度Crawford Loss Adjusting毛利润增至2540万美元，占收入22.6%，2020年为2250万美元，占比21.0%[106] - 2021年第一季度Crawford Loss Adjusting部门总运营收益486.2万美元，较2020年增长623.5%[107] - Crawford TPA Solutions部门2021年第一季度运营收益470万美元，占收入4.8%，较2020年的630万美元和6.4%有所下降[117] - Crawford TPA Solutions部门2021年第一季度毛利润1917.5万美元，较2020年下降5.8%[118] - 2021年第一季度Crawford Platform Solutions运营收益460万美元，较2020年的310万美元增长，运营利润率从9.7%增至10.9% [125] 公司税率情况 - 公司预计2021年有效所得税税率约为29% - 31%，2021年第一季度为29.1%，低于2020年的39.2% [134] 公司资金与现金流情况 - 2021年3月31日公司营运资金余额约为7990万美元，较2020年12月31日增加2070万美元，现金及现金等价物为4270万美元[142] - 2021年第一季度经营活动提供现金160万美元，2020年同期使用现金800万美元[145] - 2021年第一季度投资活动使用现金570万美元，低于2020年的750万美元[146] - 2021年第一季度融资活动提供现金60万美元，远低于2020年的4720万美元[147] - 2021年3月31日公司信贷额度可用余额为31710万美元，长短债未偿余额为11920万美元[148] 公司养老金缴款情况 - 2021年第一季度公司未向美国养老金计划缴款，向英国计划缴款20万美元，预计2021年向美国计划缴款900万美元[149] 公司资产负债相关情况 - 截至2021年3月31日，未开票收入增加660万美元，主要因美国和澳大利亚与天气相关的业务活动增加[152] - 截至2021年3月31日，应付账款和应计负债减少800万美元，主要因员工激励付款的时间安排[152] - 截至2021年3月31日，应计退休成本减少550万美元，与年度付款（如401K匹配计划）的时间有关[152] - 截至2021年3月31日，公司没有参与任何可能对运营、财务状况或现金流产生重大影响的资产负债表外安排[152] 公司会计政策与标准情况 - 自2020年12月31日以来，公司关键会计政策和估计无重大变化[153] - 本季度报告中提供了采用会计标准的相关额外信息[154] - 本季度报告中提供了即将采用新发布会计标准的相关额外信息[155] 公司市场风险情况 - 自2020年12月31日以来，公司市场风险敞口无重大变化[156] 公司补贴情况 - 2021年第一季度公司获得加拿大紧急工资补贴190万美元[95]

整体财务业绩 - 2020年合并收入（未计报销）为9.825亿美元，较2019年的10.06亿美元下降2.3%；净收入为2830万美元，2019年为1250万美元[124] - 2020年公司总营收为10.16195亿美元，较2019年的10.47627亿美元下降3.0%[161] - 2020年公司净收入为2707.5万美元，较2019年的952.6万美元增长184.2%[161] 各业务板块收入情况 - 2020年各业务板块中，Crawford Claims Solutions收入3.564亿美元，增长4.9%；Crawford TPA Solutions收入3.649亿美元，下降7.3%；Crawford Specialty Solutions收入2.610亿美元，下降4.1%[126] - 2020年Crawford Claims Solutions营收为3.56447亿美元，较2019年的3.39837亿美元增长4.9%[161][166][167] - 2020年Crawford TPA Solutions营收为3.64983亿美元，较2019年的3.93856亿美元下降7.3%[161] - 2020年Crawford Specialty Solutions营收为2.61062亿美元，较2019年的2.72109亿美元下降4.1%[161] 案件数量情况 - 2020年收到案件总数为156.1693万件，较2019年的159.9776万件下降2.4%，各板块中Crawford Claims Solutions增长5.4%，Crawford TPA Solutions下降5.8%，Crawford Specialty Solutions下降5.0%[128][129] - 2020年Crawford Claims Solutions案件总量为490,823件，较2019年增长5.4%[172] - 2020年Crawford TPA Solutions案件总量为765,615件，较2019年下降5.8%[184] - 2020年Crawford Specialty Solutions案件接收量较2019年减少5.0%，主要受COVID - 19影响[195][198] - 2019年Crawford Claims Solutions案件接收量465,657件，较2018年的511,436件下降9.0%，各地区有增有减[209] - 2019年Crawford TPA Solutions案件接收量812,686件，较2018年的834,709件下降2.6%，各地区有增有减[220] - 2019年Crawford Specialty Solutions总体案件量较2018年下降8.5%，产品组合和服务费率变化使收入增加10.2%[230] 新冠疫情影响 - 预计2020年新冠疫情对收入的负面影响在4500万至5500万美元之间，未来可能继续影响经营、财务状况和现金流[127] - 2020年Crawford Specialty Solutions报销前收入为2.611亿美元，2019年为2.721亿美元，下降主要因COVID - 19导致案件量减少，外汇汇率变化使收入减少约0.9%即240万美元[193] 成本费用情况 - 2020年服务成本（未计报销）减少730万美元，降幅1.0%；销售、一般及行政费用减少820万美元，降幅3.6%[135][136] - 2020年公司利用CARES法案递延工资税存款，通过加拿大紧急工资补贴计划减少薪酬费用1380万美元[137][138] - 2020年公司确认税前重组及其他成本共计810万美元，主要与员工遣散费等有关[143] - 2019年公司因仲裁和解确认费用1260万美元，涉及前子公司前高管离职额外付款[144] - 2018年公司处置子公司Garden City Group业务产生税前损失2030万美元[144] 业务处置与收购 - 2020年出售Lloyd Warwick International业务实现税前处置收益1380万美元，收购Crawford Carvallo 85%股权，初始现金支付1160万美元，后续或支付最高1170万美元[139][140] 商誉减值情况 - 2020年Crawford Claims Solutions报告单元确认1770万美元非现金商誉减值，部分被170万美元非控股权益费用抵减；2019年确认1750万美元非现金商誉减值[142] - 2020年商誉减值1770万美元，2019年为1750万美元，2018年无商誉减值但有110万美元无形资产减值[247] 运营收益情况 - 2020年Crawford Claims Solutions和Crawford Specialty Solutions经营收益增加，Crawford TPA Solutions经营收益下降[129] - 2020年Crawford Claims Solutions运营收益为1440万美元，占报销前收入的4.0%，2019年为760万美元，占比2.2%[164] - 2020年Crawford TPA Solutions运营收益为2150万美元，占报销前收入的5.9%，低于2019年[177] - Crawford Specialty Solutions 2020年运营收益为5260万美元，占报销前收入的20.1%，2019年为4930万美元，占比18.1%，增长主要源于运营效率提升和成本降低举措[190] - Crawford Claims Solutions 2019年运营收益为760万美元，占报销前收入的2.2%，2018年为1130万美元，占比3.1%，减少主要因美国和加拿大天气相关索赔活动及收入减少等[202] - 2019年Crawford TPA Solutions运营收益2720万美元，占未报销收入的6.9%，低于2018年的3690万美元和9.1%[213] - Crawford Specialty Solutions 2019年运营收益为4930万美元，占收入18.1%，2018年为4960万美元，占16.3%[224] 外汇汇率影响 - 外汇汇率变化使2020年各板块收入减少580万美元，约0.6%；排除汇率影响，合并收入（未计报销）减少1750万美元，降幅1.7%[125] - 2019年Crawford Claims Solutions未报销收入3.398亿美元，较2018年的3.611亿美元下降5.9%，主要因美国天气相关业务减少及汇率变化[205] - 2019年Crawford TPA Solutions未报销收入3.939亿美元，较2018年的4.053亿美元下降2.8%，汇率变化使收入减少370万美元，约0.9%[216] - Crawford Specialty Solutions 2019年未报销收入为2.721亿美元，较2018年的3.046亿美元下降10.7%，外汇汇率变化使收入减少约2.4%即720万美元[228] 财务指标分析方法 - 公司认为分析三个运营部门的运营收益有助于理解运营结果，运营收益是评估部门财务表现和决策的主要指标[145] - 运营收益不包括未分配的公司和共享成本、净公司利息费用等多项内容[146] - 公司运营部门的收入和费用报告中，按GAAP需包含客户报销的自付费用，但分析中通常不包含[153] - 公司认为按主要地区分析非GAAP的部门收入（考虑实际汇率和固定汇率）有助于理解部门运营结果[154] - 部门运营费用分析包括“直接薪酬、福利及非员工劳动力”和“其他费用”两部分[155] - 公司认为分析非GAAP的部门毛利有助于理解部门运营结果，不包括间接集中行政支持成本[158] - 各部门运营结果与所得税前收入和归属于股东的净收入的对账情况见相关表格[160] 各业务板块地区营收情况 - 2020年Crawford Claims Solutions美国地区营收为1.66441亿美元，较2019年的1.36524亿美元增长21.9%[167] - 2020年Crawford Claims Solutions英国地区营收为6585.5万美元，较2019年的6371.5万美元增长3.4%[167] - 2020年Crawford Claims Solutions加拿大地区营收为3402万美元，较2019年的4771.2万美元下降28.7%[167] - 2020年Crawford Claims Solutions澳大利亚地区营收为4748.1万美元，较2019年的4541.7万美元增长4.5%[167] 各业务板块报销费用情况 - 2020年Crawford Claims Solutions报销费用为1770万美元，较2019年的2050万美元有所下降[171] - 2020年Crawford TPA Solutions报销费用降至730万美元，低于2019年的1160万美元[183] - 2019年Crawford Claims Solutions报销费用2050万美元，较2018年的1900万美元增加，因英国第三方使用增加[208] - 2019年Crawford TPA Solutions报销费用1160万美元，较2018年的1050万美元增加，因欧洲第三方使用增加[218] - Crawford Specialty Solutions报销费用从2018年的2250万美元降至2019年的970万美元，主要因Garden City Group业务线缺失[233] 各业务板块费用占比情况 - 2020年Crawford Claims Solutions直接薪酬等费用占报销前收入的66.9%，高于2019年的65.8%[174] - 2020年Crawford TPA Solutions直接薪酬等费用占报销前收入的60.8%，高于2019年的60.1%[186] - Crawford Specialty Solutions直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占报销前收入比例2020年和2019年均为52.1%，金额从2019年的1.418亿美元降至2020年的1.359亿美元[199] - Crawford Specialty Solutions除报销、直接薪酬、福利和非员工劳动力外的费用占报销前收入比例从2019年的29.8%降至2020年的27.8%，金额从8100万美元降至7260万美元[200] - 2019年Crawford Claims Solutions直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占未报销收入的65.8%，低于2018年的66.2%，费用从2.391亿美元降至2.236亿美元，平均全职员工从3002人降至2905人[210][211] - Crawford Claims Solutions其他费用从2018年的1.106亿美元降至2019年的1.086亿美元，但占收入百分比从30.6%升至31.9%，因技术投资和销售努力增加[212] - Crawford TPA Solutions剔除集中间接支持成本后，毛利润从2018年的1.092亿美元降至2019年的9970万美元，占未报销收入比例从26.9%降至25.3%[214] - Crawford TPA Solutions的直接薪酬、福利和非员工劳动力费用占收入百分比从2018年的58.2%增至2019年的60.1%，费用从23580万美元增至23690万美元[221] - Crawford TPA Solutions除报销、直接薪酬等之外的费用从2018年的13260万美元降至2019年的12980万美元，但占收入百分比从32.7%增至33.0%[223] 各业务板块毛利情况 - 排除间接支持成本，2020年毛利润从9540万美元增至9660万美元，占报销前收入比例从35.1%升至37.0%，主要得益于成本降低举措[191] - 排除集中间接支持成本，Crawford Claims Solutions 2019年毛利润从7830万美元降至7670万美元，占报销前收入比例从21.7%升至22.6%[203] 所得税与税率情况 - 公司2020、2019、2018年所得税拨备分别为1200万、1410万、1850万美元，有效税率分别为30.7%、59.7%、42.0%，预计2021年有效税率在30% - 32%[239] 净企业利息费用情况 - 公司2020、2019、2018年净企业利息费用分别为820万、1150万、1140万美元，加权平均利率分别为2.8%、4.0%、3.7%[240] 其他费用情况 - 2020、2019、2018年股票期权费用分别为110万美元、190万美元、170万美元[241] - 2020、2019、2018年客户关系无形资产摊销费用分别为1170万美元、1130万美元、1120万美元[242] - 2020、2019、2018年未分配公司和共享成本及信贷分别为1660万美元、650万美元、930万美元[244] 债务与信贷情况 - 信贷安排包括4.5亿美元循环信贷额度，2020、2019、2018年加权平均利率分别为2.8%、4.0%、3.7%[255][257] - 截至2020年12月31日，短期和长期债务余额为1.129亿美元，信贷额度可用借款能力为3.257亿美元[258] - 截至2020年12月31日，公司杠杆比率为1.11，固定费用覆盖率为2.79[263] - 2020年和2019年公司月末短期债务义务最高分别为3990万美元和3660万美元，平均分别为2800万美元和3080万美元[278] - 截至2020年12月31日，公司现金为4470万美元，基于过去十二个月的EBITDA，额外借款能力为2.063亿美元，总流动性为2.51亿美元[279] - 预计2021年全年能遵守所有必需的契约，但财务计划若未达预期，可能无法遵守信贷安排中的财务契约[280] 资金与现金流情况 - 截至2020年12月31日，营运资金余额约为5920万美元，低于2019年的7890万美元[268] - 2020年经营活动提供的现金从2019年的7520万美元增加到9320万美元，增加了1800万美元，主要因美国递延工资税申报和加拿大紧急工资补贴[271] - 2020年投资活动使用的现金从2019年的2340万美元增加到2700万美元，增加了360万美元，主要用于购置财产、设备和资本化软件[273] - 2020年融资活动使用的现金为7440万美元，2019年为5340万美元，2020年短期借款1.081亿美元，还款1.697亿美元[276]