分组1 - 公司的核心B2B2C业务持续增长,Q1到Q2期间实现60%的顺序增长,扣除Twill收购的影响,有28%的有机增长 [10][11] - 该高毛利业务表现出SaaS特性,本季度达到82%的非GAAP毛利率 [12] - 公司正积极采取成本控制措施,预计从Q1 2024到Q1 2025,非GAAP经营亏损将减少70%以上,有望在2025年底实现盈利 [12][13] - 公司已建立涵盖6种慢性病的综合性数字健康平台,拥有海量的用户数据,形成了竞争优势 [14] 分组2 - 公司正在重新定义与制药公司的合作模式,从以往的里程碑收入转向更稳定的经常性收入 [29][30][31] - 为此,公司对一家战略合作伙伴提供了110万美元的价格优惠,以加快这一转型 [33] - 公司相信人工智能将为其带来重大变革,利用自身的数据优势,提升产品和技术的创新能力 [36][37] 问答环节重要的提问和回答 问题1 **Lucas Romanski 提问** 询问公司的交叉销售进展情况,以及对2024年B2B2C业务增长目标的预期 [42] **Erez Raphael 回答** 公司已有多个Dario客户采用Twill平台,未来还有更多大客户的交叉销售机会 [43][44] 预计2024年全年B2B2C业务的增长将超过50% [44] 问题2 **Lucas Romanski 提问** 询问公司为一家战略合作伙伴提供价格优惠的原因,以及对之前预期的1600万-2000万美元付款的影响 [50] **Erez Raphael 回答** 这是一次性的价格优惠,目的是推动从里程碑收入向经常性收入的转型,未来不会再有类似情况 [51][52][53] 这不会影响之前预期的付款,公司正在与该客户就未来合作模式进行谈判 [52][53]

文章核心观点 - 达里奥健康公司本季度盈利超预期但营收未达预期 其股价走势取决于管理层财报电话会议评论 投资者可关注公司盈利前景和行业前景 阿斯皮拉公司即将公布财报 [1][2][3] 达里奥健康公司业绩情况 - 本季度每股收益0.06美元 击败Zacks共识预期的每股亏损0.29美元 去年同期每股亏损0.58美元 本季度盈利惊喜为120.69% [1] - 上一季度预期每股亏损0.59美元 实际每股亏损0.20美元 盈利惊喜为66.10% [1] - 过去四个季度 公司四次超出共识每股收益预期 [2] - 截至2024年6月季度营收626万美元 未达Zacks共识预期17.37% 去年同期营收615万美元 过去四个季度仅一次超出共识营收预期 [2] 达里奥健康公司股价表现 - 自年初以来 达里奥健康公司股价下跌约46.1% 而标准普尔500指数上涨9% [3] 达里奥健康公司前景分析 - 股票近期价格走势和未来盈利预期的可持续性主要取决于管理层财报电话会议评论 [3] - 投资者可通过公司盈利前景判断股票走向 包括当前对未来季度的共识盈利预期及预期变化 [4] - 近期盈利预测修正趋势与短期股价走势有强相关性 投资者可自行跟踪或依靠Zacks排名工具 [5] - 财报发布前 达里奥健康公司盈利预测修正趋势喜忧参半 目前Zacks排名为3（持有） 预计近期股价表现与市场一致 [6] - 未来季度和本财年的盈利预测变化值得关注 当前对下一季度的共识每股收益预期为 - 0.20美元 营收869万美元 本财年共识每股收益预期为 - 0.93美元 营收3139万美元 [7] 行业情况 - Zacks行业排名中 医疗仪器行业目前处于250多个Zacks行业的前42% 排名前50%的行业表现优于后50%行业两倍多 [8] 阿斯皮拉公司情况 - 阿斯皮拉公司预计8月12日公布截至2024年6月季度财报 预计本季度每股亏损0.32美元 同比变化 - 14.3% 过去30天该季度共识每股收益预期未变 [9] - 阿斯皮拉公司预计本季度营收260万美元 较去年同期增长4.4% [10]

财务数据 - 公司2024年上半年总收入为12,013千美元，其中服务收入8,820千美元，消费者硬件收入3,193千美元[24] - 2024年上半年毛利为5,188千美元，毛利率为43.2%[26] - 2024年上半年研发费用为13,452千美元，销售及营销费用为14,042千美元，管理费用为11,740千美元[27] - 2024年上半年净亏损为20,785千美元[28] - 公司现金及现金等价物余额为22,938千美元，较2023年末减少13,859千美元[11] - 公司商誉余额为57,427千美元，较2023年末增加15,787千美元[13] - 公司长期借款余额为23,440千美元，较2023年末减少1,151千美元[19] - 公司于2024年6月30日的股东权益为68,055千美元[34] - 公司2024年上半年每股基本和稀释亏损为0.27美元[31] - 公司2024年上半年加权平均普通股数为37,778,087股[31] - 2023年上半年,公司净亏损为29,410千美元[42] - 2023年上半年,公司经营活动使用的现金净额为14,393千美元[45] - 2023年上半年,公司投资活动使用的现金净额为183千美元[47] - 2023年上半年,公司筹资活动提供的现金净额为18,049千美元[49] - 公司收入确认政策包括消费者收入、商业收入(B2B2C)和战略合作伙伴收入等[73-81] - 公司存在客户集中度风险，截至2024年6月30日主要客户占应收账款的29.7%，2024年上半年占收入的23.7%[86] - 公司计提了214美元的坏账准备[84,85] - 公司在2024年第二季度向优先合作伙伴提供了108.8万美元的价格优惠,作为解决争议的一部分[124] - 公司的存货中包括原材料8.23亿美元和制成品43.1亿美元,期内存货减值费用为101万美元[93][95] - 公司在2024年第二季度对使用权资产计提了418万美元的减值损失[92] - 公司收购Twill后的2024年上半年实现收入5.54亿美元,净亏损2.92亿美元[110] - 公司在2023年6月30日结束的六个月内确认收入962百万美元[133] - 2024年6月30日和2023年6月30日三个月和六个月的收入明细如下[133]: - 商业-B2B2C收入分别为5,543百万美元和9,013百万美元 - 商业-战略合作收入分别为-1,088百万美元和-599百万美元 - 消费者收入分别为1,800百万美元和3,599百万美元 - 截至2024年6月30日,公司的递延收入余额为1,515百万美元[138] - 截至2024年6月30日,公司的合同履约成本为337百万美元[145] - 公司长期贷款公允价值为2854.5万美元，属于第三层级公允价值计量[176] - 公司Orbimed认股权证负债公允价值为24万美元，属于第三层级公允价值计量[178,179,180] - 公司长期贷款和认股权证负债公允价值变动计入当期损益[176,181,183] - 公司无形资产账面价值为2234.6万美元，主要包括技术、客户关系等，加权平均剩余使用年限为6.1年[191,192] - 公司商誉账面价值为5742.7万美元，较上年增加1578.7万美元[196,197] 业务发展 - 公司是一家全球性的数字治疗(DTx)公司，提供个性化的循证干预措施[53][54] - 公司的跨职能团队在生命科学、行为科学和软件技术领域进行协作，提供集成和高度参与的数字治疗干预措施[55] - 公司的平台和解决方案提供个性化和动态的干预措施，由数据分析和一对一辅导驱动，涵盖糖尿病、高血压、体重管理、肌肉骨骼疼痛和行为健康[55] - 公司拥有一家全资子公司LabStyle Innovation Ltd.，主要从事知识产权持有、研发、制造和营销等业务[56] - 公司于2024年2月15日完成了与Twill, Inc.的合并，Twill是一家临床级技术公司，致力于为现代医疗保健云提供个性化的数字治疗和护理解决方案[57] - 收购Twill公司有助于公司从单一解决方案向全面的多条件平台转型，Twill公司提供全球化的数字优先的心理和身体健康改善服务[99] - 公司与优先合作伙伴签订了为期5年的独家合作协议，总金额最高可达3000万美元，包括前期付款、开发服务费和若干里程碑付款[118] - 公司与国家医疗保险计划签订了多份合作协议,提供行为健康导航平台实施和平台功能增强服务,总金额为265万美元[131] - 公司总体业绩表现良好，收入和利润均有增长[174,175] 资本运作 - 公司完成了对Twill公司的收购，收购价格为3.45亿美元，其中包括1亿美元现金和价值2.45亿美元的预付认股权证[98] - 公司于2023年5月1日与Avenue Venture Opportunities Fund II, L.P.和Avenue Venture Opportunities Fund, L.P.签订了新的40,000百万美元的贷款融资协议[148][149] - 公司于2024年2月15日和2024年6月25日分别与贷款方修订了贷款协议,包括转换权和认股权证的调整[151][152] - 公司于2022年6月9日发行了226,586份Orbimed认股权证,行权价格为4.00美元[158] - 公司于2024年2月15日发行了10,000,400份预付款认股权证[161][162] - 公司向高管和员工授予了194.65万份限制性股票和142.04万份购股权[199] - 公司向

文章核心观点 - 达里奥健康公司将发布2024年第二季度财报并举行电话会议和网络直播 [1] 财务结果发布 - 公司将于2024年8月8日美股开盘前发布截至2024年6月30日的第二季度财务结果 [1] 电话会议安排 - 首席执行官埃雷兹·拉斐尔和首席商务官史蒂文·纳尔逊将主持电话会议 [2] - 电话会议时间为2024年8月8日上午8:30（美国东部时间） [1][3] - 参会者可拨打国内号码1 - 800 - 717 - 1738或国际号码1 - 646 - 307 - 1865，也可点击Call me™链接（活动开始前15分钟激活）接入会议，建议提前10分钟拨入 [3][4][9] - 电话会议重播将在结束约两小时后提供，至2024年9月8日（周日），国内重播号码为1 - 844 - 512 - 2921，国际为1 - 412 - 317 - 6671，重播密码为1163410 [4] 公司介绍 - 达里奥健康公司是全球数字疗法市场的领导者，通过以用户为中心的多慢性病平台，为慢性病患者提供健康管理服务 [1][5] - 公司平台和解决方案套件为糖尿病、高血压、体重管理、肌肉骨骼疼痛和行为健康等提供个性化和动态干预，以及一对一辅导 [5] - 以用户为中心的平台提供持续和定制化的健康护理，颠覆传统医疗模式，提高用户满意度、留存率和治疗效果 [6] - 公司向全球健康计划和其他付款人、自保雇主、医疗服务提供商和消费者直接提供高用户评价的解决方案 [10] 联系方式 - 公司营销副总裁玛丽·穆尼，邮箱mary@dariohealth.com，电话 +1 - 312 - 593 - 4280 [8] - 媒体联系人斯科特·斯塔乔维亚克，邮箱[email protected]，电话 +1 - 646 - 942 - 5630 [12] - 投资者关系经理凯特·帕雷拉，邮箱[email protected]，电话 +315 - 378 - 6922 [12]

文章核心观点 - 公司的行为改变解决方案在雇主、支付方和制药市场持续受到关注 [1][2] - 公司与一家领先的环境服务公司签订新合同,为其员工提供心血管代谢解决方案,包括对使用GLP-1药物员工的支持 [2][3] - 公司的行为改变支持能力,包括从收购Twill公司继承的增强型参与能力,有助于帮助员工长期成功使用GLP-1药物 [4][5] - 公司预计未来一个季度内至少10家雇主客户将采用公司的集成解决方案,以利用其增强的多慢性病平台的力量 [5] 公司概况 - 公司是全球数字健康市场的领导者,提供个性化和动态的干预措施,涵盖糖尿病、高血压、体重管理、肌肉骨骼疼痛和行为健康等多种慢性病 [7][8] - 公司的用户中心平台为用户提供持续和定制的健康管理,颠覆了传统的间歇性医疗方法,帮助用户实现可持续的行为改变 [8][9] - 公司在全球范围内向健康计划、自付雇主、医疗服务提供商和消费者提供其高度用户评价的解决方案 [9]

文章核心观点 - 达里奥数字平台驱动的行为改变可持续12个月，支持使用GLP - 1药物成员的临床效果，其个性化方法能助力成员实现糖尿病缓解目标，为客户提供一流的慢性病管理成果 [1][6] 研究背景 - 为了解达里奥如何更好支持使用GLP - 1的成员，对使用达里奥管理2型糖尿病或糖尿病前期、服用二甲双胍或GLP - 1的成员数据进行回顾性分析，两组成员参与达里奥数字慢性病解决方案12个月，测量血糖水平、跟踪饮食和运动等生活方式活动，还使用药物柜功能记录用药提醒和报告依从性 [3] 研究结果 使用GLP - 1成员情况 - 使用GLP - 1的达里奥成员前5个月血糖水平显著降低，且变化持续到当年剩余时间；12个月内每月体重测量次数显著增加 [4] - 与使用二甲双胍的组相比，使用GLP - 1的达里奥成员在结果和行为改变方面有额外改善 [23] 整体成员情况 - 两组成员在12个月内健康行为显著改善，从最初三个月开始对健康生活方式行为（如记录饮食和体育活动）的跟踪增加，并持续12个月 [13] 糖尿病缓解情况 - 70%的达里奥成员在使用的最后一个月血糖水平低于140 mg/dL，并维持三个月，表明行为改变和长期血糖控制改善；生活方式活动调节了平均血糖水平和高读数比率的降低 [5] - 对7240名使用达里奥管理2型糖尿病且至少六个月未使用胰岛素的个体数据进行回顾性研究，31%的成员实现反映糖尿病缓解的结果，即三个月内平均血糖读数低于140 mg/dL（A1c 6.5%） [11][14][21] 公司观点 - 首席医疗官奥马尔·马内杰瓦拉表示，心血管代谢健康护理标准因新的GLP - 1药物而演变，达里奥能为成员和客户带来有意义且可持续的改变，支持充分实现这些药物的价值；达里奥的方法得到数据证实，能帮助寻求糖尿病缓解的成员实现目标，其个性化参与方法能为客户提供一流成果以支持慢性病管理目标 [2][6] - 临床和科学事务副总裁伊法特·赫什科维茨称，为人们提供与GLP - 1药物配合的数字健康解决方案有巨大价值，达里奥个性化的行为改变方法有效；糖尿病缓解对2型糖尿病患者是更受欢迎的目标，合适的解决方案能让患者实现更多健康目标 [11][15] 公司介绍 - 达里奥健康公司是全球数字健康市场的领导者，通过以用户为中心的多慢性病数字治疗平台，为慢性病患者管理健康带来变革；其平台和解决方案套件为糖尿病、高血压、体重管理、肌肉骨骼疼痛和行为健康提供由数据分析和一对一辅导驱动的个性化动态干预措施；公司在全球向健康计划和其他付款人、自保雇主、医疗服务提供者和消费者提供高用户评价的解决方案 [16][20][8]

文章核心观点 - 公司进行战略重组,以加快商业化进程,实现盈利 [1][2][7] - 公司任命Steven Nelson为首席商务官,负责制定和执行商业化策略,推动公司快速增长 [3][4][5][7] - 公司原总裁Rick Anderson将退出公司,加入公司顾问委员会 [6][8] 公司概况 - 公司是全球数字健康市场的领导者,提供多种慢性病管理的数字治疗解决方案 [10][11][12] - 公司的解决方案面向健康保险公司、自付费雇主、医疗服务提供商和消费者 [12] 新任首席商务官 - Steven Nelson拥有20多年建立和扩大以技术为中心的医疗保健公司的经验 [3] - 在Contigo Health担任CEO和总裁期间,带领公司实现收入规模和盈利 [4] - 在Anthem公司担任多元化业务部COO期间,在"One Anthem"转型计划中发挥了关键作用 [5] - 公司授予Nelson一系列股票期权,作为其加入公司的激励 [9]

财务数据和关键指标变化 - 公司Q1 2024年收入达到年化31百万美元,其中B2B2C业务收入占比约71%,是公司最大的收入来源 [14][15][17] - B2B2C业务收入有机增长超过30%,主要来自Aetna平台、现有合同扩展以及新客户启动 [17][18] - B2C业务收入约200万美元,年化收入8百万美元,已实现盈利 [25] - 商业战略收入约50万美元,预计全年收入6百万美元,主要来自与Sanofi的合作 [26][27] 各条业务线数据和关键指标变化 - B2B2C业务收入占比持续提升,已成为公司最大收入来源,预计未来两年将实现大幅增长 [17][20][51] - B2C业务收入保持稳定,已实现盈利 [25] - 商业战略收入主要来自与Sanofi的合作,预计未来将有进一步增长空间 [26][27][28] 各个市场数据和关键指标变化 - 公司已与Cigna、Elevance、Aetna等3家前8大医疗保险公司建立合作,并与亚马逊、谷歌、微软等大型雇主达成合作 [55] - 公司在2024年销售季取得显著进展,新客户数量和合同规模均大幅增加 [41][42][43] - 预计2025年将新增1家国内医疗保险公司客户,并有2家现有客户进行扩展 [46] 公司战略和发展方向及行业竞争 - 公司通过收购Twill拓展了产品线,能够为客户提供更全面的解决方案,提升了竞争力 [47][48][49][50] - 公司拥有大量用户数据,未来将通过内部服务优化和外部授权等方式进行变现 [32][33][34] - 公司正在加快整合Twill业务,预计今年底将推出首个整合产品 [49] - 公司有信心在2025年下半年实现现金流正转,主要得益于B2B2C业务收入增长和成本协同效应 [23][24][56] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司认为当前正处于业务规模扩张和盈利能力提升的关键时期 [14][53][56] - 公司看好未来两年的收入增长前景,预计2024年和2025年收入将实现大幅增长 [20][51] - 公司有信心通过B2B2C业务收入增长和成本协同效应在2025年下半年实现现金流正转 [23][24][56] 问答环节重要的提问和回答 问题1 **Adam Chazan 提问** 询问Sanofi合作协议是否发生变化,以及对2024年里程碑付款的预期 [59][60] **Erez Raphael 回答** Sanofi合作协议未发生重大变化,预计2024年全年从Sanofi及其他渠道获得6-8百万美元的战略收入 [61][62][63] 问题2 **Adam Chazan 提问** 询问Aetna业务的用户量及其对2024年收入的贡献 [65] **Rick Anderson 回答** Aetna业务用户量符合预期,Aetna将持续增加用户,预计将为2024年收入贡献一定增量 [66][67] 问题3 **Adam Chazan 提问** 询问之前提到的60百万美元签约合同的实现时间 [69] **Erez Raphael 回答** 这些合同预计将在今年和明年上半年逐步实现 [70]

文章核心观点 - 达里奥健康公司本季度财报有盈利惊喜但营收未达预期 其股价短期走势取决于管理层财报电话会议评论 目前基于盈利预期修正趋势获Zacks排名第一 有望短期跑赢市场 同时介绍了同行业美沙实验室公司的业绩预期情况 [1][2][3][6] 达里奥健康公司业绩情况 - 本季度每股亏损0.20美元 优于Zacks共识预期的亏损0.59美元 去年同期每股收益0.45美元 本季度盈利惊喜达66.10% [1] - 上一季度预期每股亏损0.54美元 实际亏损0.41美元 盈利惊喜为24.07% [1] - 过去四个季度 公司三次超出共识每股收益预期 [2] - 截至2024年3月季度营收576万美元 未达Zacks共识预期3.23% 去年同期营收707万美元 过去四个季度公司两次超出共识营收预期 [2] 达里奥健康公司股价及展望 - 自年初以来 达里奥健康公司股价上涨约0.6% 而标准普尔500指数上涨10% [3] - 公司盈利前景可帮助投资者判断股票走向 盈利预期修正趋势与短期股价走势强相关 目前公司盈利预期修正趋势有利 获Zacks排名第一（强力买入） 预计短期内股票跑赢市场 [4][5][6] - 下一季度当前共识每股收益预期为亏损0.58美元 营收810万美元 本财年共识每股收益预期为亏损2.20美元 营收3279万美元 [7] 行业情况 - Zacks行业排名中 医疗仪器行业目前处于250多个Zacks行业前39% 研究显示排名前50%的行业表现比后50%的行业高出两倍多 [8] 同行业美沙实验室公司情况 - 美沙实验室公司尚未公布2024年3月季度业绩 预计5月24日发布 预计本季度每股收益2.33美元 同比增长20.1% 过去30天该季度共识每股收益预期未变 [9] - 美沙实验室公司预计营收5480万美元 较去年同期下降1.4% [10]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日，公司总资产为13.6964亿美元，较2023年12月31日的9.6389亿美元增长42.1%[15] - 截至2024年3月31日，公司总负债为7.8931亿美元，较2023年12月31日的4.8245亿美元增长63.6%[17][18] - 2024年第一季度，公司总营收为575.8万美元，较2023年同期的706.6万美元下降18.5%[20] - 2024年第一季度，公司净亏损为71.75万美元，较2023年同期的128.25万美元收窄44.0%[20] - 截至2024年3月31日，公司普通股发行及流通数量为2943.974万股，较2023年12月31日的2719.1849万股增加8.3%[18] - 截至2024年3月31日，公司优先股发行及流通数量为4.1381万股，较2023年12月31日的1.8959万股增加118.3%[18] - 2024年第一季度末现金及现金等价物和受限现金为3504.1万美元，2023年同期为3896.2万美元[26] - 截至2024年3月31日，公司累计亏损3.5857亿美元[31] - 2024年和2023年第一季度总营收分别为575.8万美元和706.6万美元，其中商业B2B2C分别为347万美元和125.8万美元，商业战略伙伴关系分别为48.9万美元和369.2万美元，消费者业务分别为179.9万美元和211.6万美元 [80] - 2024年第一季度营收为575.8万美元，较2023年同期的706.6万美元下降18.5%，若收购在季度首日完成，预计营收为772.1万美元 [155] - 2024年第一季度收入成本为332.6万美元，较2023年同期的389.8万美元下降14.7% [156] - 2024年第一季度毛利润为243.2万美元，占收入的42.2%，2023年同期为316.8万美元，占收入的44.8% [159] - 截至2024年3月31日，公司现金及现金等价物约为3436.7万美元，低于2023年12月31日的3679.7万美元 [175] - 自成立至2024年3月31日，公司累计亏损3.5857亿美元，股东权益为7803.3万美元 [176] 公司费用相关数据关键指标变化 - 2024年第一季度，公司研发费用为664.2万美元，较2023年同期的516.5万美元增长28.6%[20] - 2024年第一季度，公司销售及营销费用为691万美元，较2023年同期的634万美元增长9.0%[20] - 2024年第一季度，公司一般及行政费用为673.5万美元，较2023年同期的407.1万美元增长65.4%[20] - 2024年第一季度支付长期贷款利息98.6万美元，2023年同期为107.2万美元[26] - 2024年第一季度研发费用增至664.2万美元，较2023年同期的516.5万美元增加147.7万美元，增幅28.6% [160] - 2024年第一季度销售和营销费用增至691万美元，较2023年同期的634万美元增加57万美元，增幅9% [162] - 2024年第一季度一般和行政费用增至673.5万美元，较2023年同期的407.1万美元增加266.4万美元，增幅65.4% [164] 公司每股相关数据关键指标变化 - 2024年第一季度，公司基本及摊薄后每股净亏损为0.20美元，较2023年同期的0.45美元收窄55.6%[20] - 2024年和2023年第一季度因反稀释效应未纳入摊薄每股净亏损计算的潜在普通股数量分别为26683383股和5655446股[135] - 2024年第一季度公司普通股基本每股净亏损为 - 0.91美元，2023年为 - 0.45美元[135][137] 公司现金流相关数据关键指标变化 - 2024年第一季度经营活动净现金使用量为1311万美元，2023年同期为475.7万美元[26] - 2024年第一季度投资活动净现金使用量为885.2万美元，2023年同期为436.2万美元[26] - 2024年第一季度融资活动净现金流入为2020.6万美元，2023年同期为净流出138.9万美元[26] - 截至2024年3月31日的三个月，经营活动净现金使用量为1311万美元，较2023年同期的475.7万美元增加175.6%[194][195] - 截至2024年3月31日的三个月，投资活动净现金使用量为885.2万美元，2023年同期为436.2万美元[194][196] - 截至2024年3月31日的三个月，融资活动净现金流入为2020.6万美元，2023年同期为净现金使用138.9万美元[194][197] 公司坏账准备与应收账款相关数据 - 截至2024年3月31日，公司坏账准备余额为273,000美元，较期初的163,000美元增加110,000美元；2023年末坏账准备余额为163,000美元，较期初的23,000美元增加140,000美元[51] - 截至2024年3月31日，公司主要客户分别占应收账款余额的32.8%和25.4%；2024年第一季度，主要客户分别占当期收入的8.5%和16.5%[52] 公司存货相关数据 - 2024年3月31日，公司存货为4,916,000美元，其中原材料973,000美元，产成品3,943,000美元；2023年12月31日存货为5,062,000美元，其中原材料1,015,000美元，产成品4,047,000美元；2024年第一季度和2023年存货减值费用分别为0和121,000美元[56] 公司收购Twill相关数据 - 2024年2月15日，公司完成对Twill的收购，Twill成为公司全资子公司[31] - 2024年2月15日，公司完成对Twill的收购，总代价为3445.6万美元，包括1000万美元现金和价值2445.6万美元的预融资认股权证[57][64] - 收购Twill的初步购买价格分配中，可辨认净资产公允价值为1866.9万美元，商誉确认为1578.7万美元[61] - 2024年Twill贡献收入192.7万美元，净亏损207.7万美元；公司确认与购买价格分配公允价值调整相关的递延所得税负债200.1万美元[64] - 假设Twill于2023年1月1日被收购，2024年第一季度和2023年第一季度的预计总收入分别为772.1万美元和1181.2万美元，预计净亏损分别为1576.5万美元和2310万美元[66] - 2024年2月公司宣布收购数字医疗领先企业Twill [154] 公司合作协议相关数据 - 公司与首选合作伙伴的独家协议初始期限内总对价最高达3000万美元；2022 - 2024年第一季度分别确认收入400万美元、148.5万美元和48.9万美元，预计到2024年6月底还将确认11.3万美元[70][72][73][74] - 公司与国家健康计划的合同基于客户使用情况计费，合同包含一项履约义务，即提供行为健康平台访问权限[77] - 2022年8月SOW固定对价为2650美元，2023年2月变更单固定对价为90美元，2023年第一季度确认收入707美元，2023年第二季度完成8月SOW [78][79] 公司会计准则相关数据 - 2023年11月和12月，FASB分别发布ASU 2023 - 07和ASU 2023 - 09，前者将于2024年年度报告和2025年中期报告生效，后者将于2025年年度报告生效，公司正在评估影响[53][55] 公司递延收入相关数据 - 递延收入预计未来12个月确认约167.9万美元，剩余部分之后确认，2024年第一季度递延收入期初余额99.7万美元，收购Twill增加74.2万美元，新履约义务增加76.3万美元，履约后重分类为收入减少71.1万美元，期末余额179.1万美元 [82][83] 公司履行合同成本相关数据 - 2024年3月31日和2023年12月31日履行合同成本分别为33万美元和29.7万美元，其中当期分别为25.2万美元和23.8万美元，非当期分别为7.8万美元和5.9万美元，2024年第一季度新增12.1万美元，确认收入成本8.8万美元 [88] 公司贷款相关数据 - 2023年5月1日公司将2500万美元信贷额度再融资为3000万美元新信贷额度，贷款协议提供最高4000万美元四年期有担保信贷额度，初始额度3000万美元已发放，可自由支配额度最高1000万美元 [89] - 贷款利息按每年较高者计算，违约时利率增加5%，公司发行购买最多292442股普通股的认股权证，行权价3.334美元，期限5年 [90] - 贷款人有权将最多200万美元本金转换为公司普通股，公司需维持至少500万美元美国存款账户无限制现金 [92] - 贷款和认股权证为独立金融工具，认股权证分类为权益，贷款按公允价值计量，收益分配给贷款2821.5万美元，认股权证138.9万美元 [93] - 2024年第一季度确认Avenue贷款重新计量收入8.2万美元，未确认特定信用风险公允价值调整 [94] - 2024年3月31日和2023年12月31日金融负债公允价值分别为4397.8万美元和2878.5万美元，其中长期贷款分别为2846.2万美元和2854.5万美元，Orbimed认股权证负债分别为21.5万美元和24万美元，预融资认股权证负债为1530.1万美元 [105] - 2023年5月1日Avenue贷款工具发起时贷款金额为3000万美元，认股权证公允价值为1413美元，贷款利率为4.5%加优惠利率与12.5%中的较高者，违约时利率额外增加5%；2024年3月31日该贷款工具公允价值估计使用的贴现率为19%[106] - 2024年3月31日和2023年12月31日，Orbimed认股权证负债估值的股票价格分别为1.53美元和1.72美元，行权价格分别为4.00美元和5.79美元，预期期限分别为5.19年和5.44年，波动率分别为96.5%和96.8%，无风险利率分别为4.29%和3.88%[109] - 截至2024年3月31日的三个月，长期贷款、Orbimed认股权证负债和预融资认股权证负债的期初余额分别为28545千美元、240千美元和0千美元，发行额分别为0千美元、0千美元和24457千美元，公允价值变动分别为 - 83千美元、 - 25千美元和 - 9156千美元，期末余额分别为28462千美元、215千美元和15301千美元[109] - 贷款工具项下未偿还余额的年利率为4.5%加《华尔街日报》公布的最优惠利率与12.5%中的较高者，违约时利率增加5%[185] - 2024年2月15日，公司与贷款方达成协议，将合并子公司和Twill纳入现有贷款安排，还将寻求股东批准重新定价认股权证，并允许贷款方最多将200万美元贷款按每股4.0001美元的价格转换为股票[186] 公司特许权使用费相关数据 - 公司需向以色列创新局支付产品销售和相关收入3%的特许权使用费，最高为所获赠款的100%；截至2024年3月31日，基于所获赠款的特许权使用费总承诺为932千美元[111][112] 公司无形资产相关数据 - 2024年3月31日和2023年12月31日，有限寿命其他无形资产原值分别为36771千美元和17312千美元，累计摊销分别为13125千美元和11908千美元，净值分别为23646千美元和5404千美元[115] - 截至2024年3月31日的三个月和2023年全年，无形资产摊销费用分别为1216千美元和4512千美元；预计2024 - 2027年及以后的摊销费用分别为3881千美元、3869千美元、2820千美元、2994千美元和10082千美元[115][116] 公司商誉相关数据 - 2022年12月31日商誉金额为41640千美元，2023年无新增，2024年第一季度新增15787千美元，截至2024年3月31日为57427千美元[117] 公司优先股股息相关数据 - 2024年第一季度，C系列、A - 1系列和B系列优先股的视同股息分别为744千美元、253千美元和1037千美元[121] 公司股权相关数据 - 2024年1月30日，400017份预融资认股权证以无现金方式行使，转换为400000股普通股；2024年1月和3月，公司授予1941500股受限股和1420400份购买普通股的期权[121] - 截至2024年3月31日，期权期初数量为2550829份，授予4383859份，到期96555份，没收422900份，期末数量为6415233份；受限股期初数量为2635926股，授予1946500股