公司业务概况 - 公司主要通过全资子公司Enterprise Bank and Trust Company开展业务，该银行于1989年成立[10] - 公司服务作为一个战略单元管理，是唯一可报告的经营部门[11] - 公司编制财务报表时需运用假设和估计，实际结果可能与估计有重大差异[13] - 2023年3月公司对新成立的NMTC投资基金进行了股权投资，以参与美国财政部社区发展金融机构基金管理并分配给社区发展实体的NMTC项目[15] 财务总体指标 - 截至2024年3月31日，公司总资产46.24亿美元，较2023年12月31日的44.66亿美元增长3.54%[4] - 截至2024年3月31日，公司总资产46.24亿美元，较2023年末的44.66亿美元增长3.54%[4] - 2024年3月31日，总资产达46.2亿美元，高于2023年12月31日的44.7亿美元[113] - 2024年3月31日，总资产达46.2亿美元，较2023年12月31日增加1.58亿美元，增幅4%[138] 收入与利润情况 - 2024年第一季度净利息收入3519万美元，较2023年同期的3997万美元下降11.96%[5] - 2024年第一季度净利润851万美元，较2023年同期的1077万美元下降21.09%[5] - 2024年第一季度基本每股收益0.69美元，较2023年同期的0.89美元下降22.47%[5] - 2024年第一季度净收入为850万美元，摊薄后每股收益0.69美元，较2023年同期减少230万美元[111][112] - 2024年第一季度净利润为850万美元，较去年同期减少230万美元，降幅21%[123] - 2024年第一季度净利息收入为3520万美元，较去年同期减少480万美元，降幅12%[124] - 2024年第一季度非利息收入为550万美元，同比增加73.8万美元，增幅16%[134] - 2024年第一季度非利息支出为2890万美元，同比增加86.8万美元，增幅3%[136] 现金流量情况 - 2024年第一季度经营活动提供净现金218万美元，较2023年同期的567万美元下降61.55%[8] - 2024年第一季度投资活动使用净现金7428万美元，较2023年同期的3523万美元增加110.84%[8] - 2024年第一季度融资活动提供净现金1.63亿美元，较2023年同期使用的2234万美元有显著改善[8] - 2024年第一季度现金及现金等价物增加9124万美元，而2023年同期减少5190万美元[8] - 2024年第一季度，经营活动产生的净现金为218万美元，较2023年同期的567万美元下降61.55%[8] - 2024年第一季度，投资活动使用的净现金为7428万美元，较2023年同期的3523万美元增加110.84%[8] - 2024年第一季度，融资活动提供的净现金为1.63亿美元，而2023年同期使用净现金2234万美元[8] NMTC投资基金情况 - 公司于2023年3月向NMTC投资基金出资370万美元，预计未来七年获得480万美元联邦税收抵免，前三年每年5%，后四年每年6%[16][18] - 2024年和2023年第一季度，NMTC投资基金相关摊销费用分别为11.9万美元和4.4万美元，税收抵免均为15.3万美元[19] 证券相关情况 - 截至2024年3月31日，公司债务证券公允价值为6.43924亿美元，较2023年12月31日的6.61113亿美元有所下降[26] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，可供出售债务证券应计利息分别为350万美元和310万美元[26] - 2024年3月31日，公司对所有未实现损失证券进行季度分析，认为损失归因于市场利率大幅上升，无需计提可供出售证券的ACL[27] - 截至2024年3月31日，公司持有公允价值为810万美元的权益证券，包括310万美元管理定向投资和500万美元共同基金[30] - 截至2023年12月31日，公司持有公允价值为710万美元的权益证券，包括440万美元管理定向投资和270万美元共同基金[31] - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司作为抵押品的债务证券公允价值分别为6.335亿美元和6.508亿美元[29] - 2024年和2023年第一季度，公司均无债务证券销售[29] - 2024年第一季度股权证券净收益为46.5万美元，2023年同期净损失为1.6万美元[32] - 2024年3月31日，投资证券组合公允价值为6.52亿美元，较2023年12月31日减少1610万美元，降幅2%[140] 贷款相关情况 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，贷款总额分别为36.54322亿美元和35.67631亿美元[32] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，贷款应计利息分别为1700万美元和1610万美元[33] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司参与的其他银行发放的商业贷款分别为1.381亿美元和1.266亿美元[34] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司为他人服务的商业贷款分别为6870万美元和6980万美元[36] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，质押给联邦住房贷款银行（FHLB）的贷款分别为8.96994亿美元和9.00433亿美元[37] - 2024年第一季度贷款当期冲销总额为19.4万美元，2023年第四季度为63.2万美元[42][43] - 截至2024年3月31日，不良分类贷款的摊余成本总额为5050万美元，占贷款总额的1.38%；截至2023年12月31日，该金额为5670万美元，占比1.59%[43] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，净递延贷款发起费用分别为480万美元和540万美元[32] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司为投资者服务的住宅抵押贷款均为770万美元[35] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，逾期贷款总额分别为2.5759亿美元和0.6732亿美元[44] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，非应计贷款总额分别为1.8527亿美元和1.1414亿美元，占总贷款比例分别为0.51%和0.32%[46][47] - 2024年3月31日抵押依赖贷款总记录投资为2070万美元，高于2023年12月31日的1370万美元[49] - 2024年第一季度无对财务困难借款人的贷款修改，2023年第一季度贷款修改的摊销成本基础为31.9万美元[54][55] - 截至2024年3月31日和2023年3月31日，此前12个月内修改的贷款后续无违约情况[56] - 2024年第一季度和2023年第一季度信贷损失总拨备分别为62.2万美元和273.6万美元[58] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，贷款的ACL分别为6070万美元和5900万美元，占总贷款比例分别为1.66%和1.65%[58] - 2024年3月31日至2023年12月31日非应计贷款增加主要因一笔商业建筑贷款被视为抵押依赖[48] - 2024年3月31日和2023年12月31日，非应计贷款和抵押依赖贷款的额外资金承诺均不重要[48][51] - 2024年3月31日和2023年3月31日，对财务困难且有贷款修改的借款人的额外资金承诺不重要[57] - 2024年3月31日贷款损失准备（ACL）期末余额为6.0741亿美元，较2023年12月31日的5.8995亿美元有所增加[59] - 2024年3月31日未使用承诺准备金为590万美元，低于2023年12月31日的710万美元[59] - 2024年3月31日和2023年12月31日，处于止赎程序的消费抵押贷款分别为110万美元和120万美元[61] - 截至2024年3月31日，总贷款较2023年12月31日增加8670万美元，增幅2%，主要是商业房地产贷款增长[111][113] - 2024年3月31日，不良贷款与总贷款比率为0.51%，高于2023年12月31日的0.32%[114] - 2024年3月31日，贷款损失准备与总贷款比率为1.66%，略高于2023年12月31日的1.65%[114] - 平均贷款余额增加4.073亿美元，增幅13%，税收等效收益率增加44个基点[126] - 2024年第一季度拨备费用主要源于贷款组合增长和个别评估贷款准备金增加160万美元，部分被经济衰退风险降低和表外承诺减少所抵消[131] - 2024年3月31日，贷款损失准备率为1.66%，低于2023年3月31日的1.70%[132] - 2024年3月31日，总贷款达36.5亿美元，较2023年12月31日增加8670万美元，增幅2%[144] - 2024年3月31日，不良贷款总额为5046.5万美元，较2023年12月31日的5665万美元有所下降[153] - 2024年第一季度，贷款信用损失拨备为186.8万美元，低于2023年同期的231.8万美元[160] - 2024年第一季度，贷款损失准备期末余额为6074.1万美元，高于2023年同期的5500.2万美元[160] - 截至2024年3月31日，未拨备承诺准备金为590万美元，较2023年12月31日的710万美元有所下降[163] 存款与借款情况 - 截至2024年3月31日，存款总额41.06亿美元，较2023年12月31日的39.78亿美元增长3.21%[4] - 2024年3月31日存款总额为41.06119亿美元，高于2023年12月31日的39.77521亿美元[65] - 截至2024年3月31日，总存款较2023年12月31日增加1.286亿美元，增幅3%，主要是货币市场和定期存款余额增加[111][115] - 平均总存款增加2730万美元，增幅1%，收益率增加111个基点[126] - 截至2024年3月31日，总存款达41.1亿美元，自2023年12月31日以来增加1.286亿美元，增幅3%[165] - 截至2024年3月31日，无保险存款占总存款的34%[167] - 2024年3月31日借款资金总额为6324.6万美元，利率为4.31%；2023年12月31日为2576.8万美元，利率为3.99%[66] - 2024年3月31日，公司未偿还借款资金为6320万美元，高于2023年12月31日的2580万美元[168] - 平均借款资金增加6040万美元，收益率为4.38%，较之前低水平增加281个基点[126] 其他债务情况 - 2024年3月31日和2023年12月31日，次级债务分别为5960万美元和5950万美元[67] - 截至2024年3月31日，公司未偿还次级债务净额为5960万美元，略高于2023年12月31日的5950万美元[170] 衍生品与套期情况 - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司均有3份名义价值合计1亿美元的利率互换协议[71] - 2024年第一季度，公允价值套期的衍生品公允价值调整产生净收益78.2万美元，套期工具产生净损失79.7万美元，总计净损失1.5万美元[72] - 截至2024年3月31日，指定为套期工具的利率互换协议名义价值为1亿美元，公允价值为资产2.2万美元，而2023年12月31日为负债76万美元[175] 资本充足情况 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司均符合“资本充足”的监管要求[79] - 截至2024年3月31日，公司综合的总资本与风险加权资产比率为13.20%，一级资本与风险加权资产比率为10.43%，一级资本与平均资产比率（杠杆率）为8.85%，普通股一级资本与风险加权资产比率为10.43%[80] - 截至2024年3月31日，银行的总资本与风险加权资产比率为13.20%，一级资本与风险加权资产比率为11.94%，一级资本与平均资产比率（杠杆率）为10.13%，普通股一级资本与风险加权资产比率为11.94%[80] 其他综合收入情况 - 2024年第一季度，公司其他综合（损失）收入净额为 - 211.1万美元，而2023年同期为202

净收入和利润表现 - 2024年第一季度净收入为850万美元，每股收益为0.69美元，较2023年12月份的790万美元、0.64美元和2023年3月份的1080万美元、0.88美元有所下降[1] - 2024年第一季度净利润表现稳健，贷款和存款增长强劲，总存款增长3%[3] - 2024年3月31日，企业银行公司的净利润为8.51亿美元，较2023年12月31日的7.91亿美元和2023年3月31日的10.77亿美元有所增长[29] - 2024年第一季度，企业银行公司的净利润为35,190美元[32] 资产和负债情况 - 平均资产回报率为0.75%，平均股本回报率为10.47%[2] - 2024年3月底总贷款较2023年12月份增长2.4%，总存款较2023年12月份增长3.2%[2] - 2024年3月底财富管理资产管理和管理总额为13.7亿美元，较2023年12月份增长4.0%[2] - 2024年3月31日，企业银行公司的总资产为462.4亿美元，较2023年12月31日的446.6亿美元和2023年3月31日的444.2亿美元有所增长[28] - 2024年3月31日，企业银行公司的总贷款额为365.43亿美元，较2023年12月31日的356.76亿美元和2023年3月31日的323.02亿美元有所增长[30] 利息收入和利率 - 2024年3月底净利息收入为3520万美元，较2023年3月底减少12%[3] - 2024年3月底净利息率为3.20%，较2023年12月底的3.29%有所下降[4] - 2024年3月底净利息率较2023年3月底下降0.56%[6] - 2024年第一季度，企业银行公司的贷款和持有待售贷款的平均余额为3,608,157美元，利息为48,960美元，收益率为5.46%[32] - 2024年第一季度，企业银行公司的净利差（税收调整后）为3.07%[32] 非利息收入和损失准备金 - 2024年3月底信贷损失准备金为62.2万美元，较2023年3月底的270万美元有所减少[9] - 2024年3月底非利息收入为550万美元，较2023年3月底增长16%[10]

公司财务表现 - 2024年第一季度净收入为850万美元，相比2023年12月份的790万美元和2023年第一季度的1080万美元有所下降[1] - 2024年第一季度资产回报率为0.75%，股东权益回报率为10.47%[2] - 2024年第一季度税前净利差为3.20%，贷款总额比2023年12月份增长了2.4%，存款总额比2023年12月份增长了3.2%[2] - 2024年第一季度净利差为3.20%，与2023年12月份的3.29%相比有所下降[5] - 2024年第一季度净利差受以下因素影响：其他利息收入资产平均减少了8610万美元，贷款余额平均增加了1.402亿美元，总存款平均减少了4550万美元，平均借款资金增加了5610万美元[6] - 2024年第一季度净利差与2023年同期相比下降，主要是由于资金成本增加，贷款收益率和其他利息收入资产收益率增加，以及贷款增长[11] - 2024年第一季度信贷损失准备为62.2万美元，较2023年同期的270万美元有所下降[12] - 2024年第一季度非利息收入为550万美元，较2023年同期增加了738万美元[14] - 2024年第一季度非利息支出为2890万美元，较2023年同期增加了868万美元[15] 公司资产情况 - 2024年3月31日总资产为46.2亿美元，较2023年12月31日增加了1.58亿美元[16] - 2024年3月31日总贷款为36.5亿美元，较2023年12月31日增加了8.67亿美元[19] - 2024年3月31日总存款为41.1亿美元，较2023年12月31日增加了1.286亿美元[20] - 2024年3月31日总借款资金为6320万美元，较2023年12月31日增加了3.75亿美元[21] - 2024年3月31日股东权益为3.334亿美元，较2023年12月31日增加了4.3百万美元[22] - 2024年3月31日不良贷款为1850万美元，较2023年12月31日增加了740万美元[23] - 2024年3月31日年化净核销贷款占总贷款的比例为0.01%[25] 公司业务拓展 - 2024年3月31日财富管理资产管理额为11.1亿美元，较2023年12月31日增加了2.73亿美元[27] - 企业银行公司在2024年3月31日的资产总额为4624015千美元，较2023年12月31日的4466034千美元和2023年3月31日的4441896千美元有所增长[32][33] - 企业银行公司在2024年3月31日的总贷款额为3654322千美元，较2023年12月31日的3567631千美元和2023年3月31日的3230156千美元有所增长[32][34] - 企业银行公司在2024年3月31日的净利润为8507千美元，较2023年12月31日的7907千美元和2023年3月31日的10768千美元有所下降[33][35]

文章核心观点 2024年4月16日企业银行集团董事会宣布每股0.24美元的季度股息，将于2024年6月3日支付给2024年5月13日登记在册的股东 [1] 公司业务 - 公司是一家马萨诸塞州公司，主要通过企业银行和信托公司开展业务，该银行主要从事吸收公众存款、投资商业贷款和投资证券业务 [2] - 公司通过企业银行及其子公司提供一系列商业、住宅和消费贷款产品、存款产品和现金管理服务、电子和数字银行选项以及财富管理和信托服务 [2] 公司地址与市场区域 - 公司总部和企业银行主办公室位于马萨诸塞州洛厄尔市梅里马克街222号 [2] - 公司主要市场区域为马萨诸塞州的北米德尔塞克斯、北埃塞克斯和北伍斯特县，以及新罕布什尔州的南希尔斯伯勒和南罗金厄姆县 [2] 公司分支机构 - 企业银行在马萨诸塞州和新罕布什尔州共有27家全方位服务分行，分布在多个社区 [2] 联系方式 - 执行副总裁、首席财务官兼财务主管约瑟夫·R·卢西尔，联系电话(978) 656 - 5578 [3]

公司基本信息 - 公司普通股在纳斯达克全球市场交易，交易代码为“EBTC”，主要市场区域包括马萨诸塞州和新罕布什尔州部分地区，有27家全方位服务分行[9] - 公司于2000年在特拉华州成立Enterprise Wealth Services, LLC，提供非存款投资产品和服务[7] - 2023年2月，银行在特拉华州成立EBTC NMTC Investment Fund - CHC, LLC，投资当地NMTC项目[7] - 截至2023年12月31日，公司拥有570名全职等效团队成员[57] - 截至2023年12月31日，68%的团队成员为女性，22%自我认定为黑人、原住民和有色人种；管理团队中，66%为女性，13%自我认定为黑人、原住民和有色人种[59] - 公司主要市场区域包括马萨诸塞州和新罕布什尔州部分县，有27家全服务分行[9] 公司业务范围 - 公司主要业务是吸收公众存款，投资于贷款和投资证券，提供多种贷款、存款、现金管理、财富管理和服务[10] - 公司贷款业务涵盖商业和住宅领域，管理贷款组合以避免行业、关系规模和还款来源集中，降低信用风险[13] - 公司提供广泛的商业和零售存款产品，包括支票账户、储蓄账户、货币市场账户等[28] - 公司提供现金管理服务，包括远程支票存款、ACH发起、国内外美元电汇等[34] - 公司通过企业财富管理和企业财富服务两个渠道提供财富咨询和管理服务[38] - 公司投资组合主要投资于债务证券，一小部分投资于股票[46] - 公司主要业务是吸收存款并投资于贷款和投资证券，提供多种贷款、存款和财富管理服务[10] - 公司贷款业务专注于发展高质量长期商业关系，管理贷款组合以降低信用风险[13] - 公司提供多种存款产品，包括支票账户、储蓄和货币市场账户、商业扫款产品和定期存单等[28] - 公司可将投资扫款、货币市场和定期存单余额自动分配到全国性互惠联邦存款保险公司（FDIC）保险银行网络，以提供更高的FDIC保险覆盖[29] - 公司将经纪存款和借款资金统称为“批发资金”，可用于支持资产增长[32][33] - 公司为商业和公共部门客户提供现金管理服务，包括远程支票存款、锁箱、ACH发起等[33][34] - 公司通过企业财富管理和企业财富服务两个渠道提供一系列财富咨询和管理服务[38] 贷款业务详情 - 外部贷款审查公司按预定计划审查商业贷款组合内部信用评级，范围涵盖65%以上商业贷款组合[15] - 截至2023年12月31日，银行对任何个人借款人和相关实体的法定贷款限额约为9350万美元[20] - 商业房地产贷款还款期约15至30年，商业和工业贷款平均还款期1至7年，商业建设贷款期限1至3年[21][22][23] - 公司发放的住宅贷款中，多户自住物业贷款价值比政策限制一般为75%，单户自住物业最高可达97%[25] - 公司发放的房屋净值信贷额度最高可达房产自动估值或评估价值的75%[27] - 公司与外部贷款审查公司合作，对商业贷款组合中非批评部分进行审查，涵盖65%以上的商业贷款组合，并对商业房地产贷款组合进行年度压力测试[15] - 截至2023年12月31日，银行对任何单个借款人和相关实体的法定贷款限额约为9350万美元[20] - 商业房地产贷款还款期约15至30年，商业和工业贷款平均还款期1至7年，商业建设贷款期限1至3年[21][22][23] - 企业银行发放一至四户家庭住宅的传统抵押贷款，贷款价值比政策限制一般从多户自住物业的75%到单户自住物业的97%[25] - 公司发放的房屋净值信贷额度最高原始贷款价值比一般可达抵押房产自动估值或评估价值的75%[27] 公司风险管理 - 公司通过多种方式管理贷款风险，包括内部贷款审查、信用评级、外部审查和压力测试等[15] - 公司采用全面企业风险管理框架识别、评估和管理风险[153] - 公司面临信用、市场、利率、流动性等多种风险[154] - 公司各业务线经理负责识别、评估和管理所在领域风险，风险管理部门提供指导和监督[156] - 公司维持商业保险政策，为多种风险因素提供广泛保险覆盖[157] 公司资本管理 - 公司总借款能力包括在联邦住房贷款银行、美联储贴现窗口、银行定期融资计划的借款安排以及与代理银行的借款安排[48] - 公司发行了次级票据作为资本管理策略的一部分，截至2023年12月31日，未偿还的次级债务为2020年7月发行的固定利率转浮动利率次级票据[53] - 截至2023年12月31日，公司和银行满足巴塞尔协议III规定的所有资本充足要求，公司符合“资本充足”的定义，银行符合巴塞尔协议III和联邦存款保险公司的迅速纠正行动规定的“资本充足”标准[54] 公司激励与福利 - 公司提供多种激励计划和福利，包括奖金、股权、保险、401(k)匹配等[63][64] 公司线上服务 - 公司网站提供多种服务，用户可在线开户、申请贷款和进行金融交易[67] 公司市场竞争 - 公司面临来自各类银行、金融机构和金融科技企业的激烈竞争[70][71][72][73] - 技术进步和监管政策变化将影响金融服务行业竞争格局[77][78] 公司市场扩张 - 公司通过新增分行网点进行市场扩张，完善地理市场布局[76] 公司监管情况 - 公司作为银行控股公司受美联储和马萨诸塞州银行部门监管[81] - 收购银行或银行控股公司相关股权、资产或合并需获美联储和州银行部门批准[83] - 收购公司或银行控制权，持股达25%或以上被认定为控制，10% - 25%有可反驳的控制推定[84][85] - 银行控股公司投资和活动受限，公司暂无成为金融控股公司的打算[88][89] - 银行资本不足时，控股公司需提供支持，责任限额为资产的5%或使银行资本充足所需金额[89][90] - 美联储可对明知且不计后果的活动评估民事罚款，潜在罚款最高可达每天100万美元[93] - 联邦银行机构对资产达30亿美元及以上的银行控股公司采用基于风险的资本准则[93] - 巴塞尔III规则要求银行控股公司满足一定资本水平，设2.5%的资本保护缓冲[98] - 巴塞尔III最低资本比率：总风险资本10.5%、一级风险资本8.5%、一级杠杆比率4%、普通股一级风险资本7%[99] - 截至2023年12月31日，公司满足巴塞尔III所有资本充足要求，符合“资本充足”定义[101] - 马萨诸塞州和联邦法律限制公司支付股息，美联储有权禁止不安全或不稳健的股息支付[101] - 银行受多部门监管，监管机构可采取多种执法措施[105][106] - 银行可在满足条件下形成“金融子公司”，但目前无此打算[106] - 截至2023年12月31日，银行超过最低资本要求，满足巴塞尔III所有资本充足要求[107] - 银行监管资本比率超“资本充足”机构水平，满足巴塞尔III规则[109] - 2023年第一季度起，FDIC将所有参保存款机构初始基础存款保险评估费率表提高2个基点，并维持2023年存款保险基金储备率为2%，目标是到2028年9月30日达到法定最低1.35% [113] - 银行支付股息和其他资本分配受马萨诸塞州和联邦法律限制，超出当年净利润与前两年留存净利润总和需获马萨诸塞州银行部门批准 [113] - 银行最近一次CRA检查中，获马萨诸塞州银行部门“高度满意”评级和FDIC“满意”评级 [114] - 2023年10月24日，联邦银行机构通过最终规则更新CRA法规，多数条款2026年1月1日生效，数据报告要求2027年1月1日生效，资产至少20亿美元银行需遵循新数据收集和报告要求 [115] - 银行与关联方交易受《联邦储备法》第23A和23B节及相关法规限制，与任一关联方交易总额不得超过银行资本和盈余的10%，所有关联方合计不得超过20% [116][118] - 截至2023年12月31日，银行商业房地产贷款集中度略高于规定水平，公司认为其信用风险管理符合监管要求 [120] - 《2018年经济增长、监管放松和消费者保护法案》为资产低于100亿美元银行创设“合格抵押贷款”类别，简化资本计算，规定社区银行杠杆率在8% - 10% [122] - CFPB近期关注公平贷款、执行合规义务及制定有关消费者获取金融信息和金融机构报告特定信息的规则，资产100亿美元及以下银行仍受主要联邦银行监管机构监督 [124][125] - 对于资产总额低于100亿美元的某些参保存款机构和参保信用社，发放并留存的抵押贷款自动视为满足“还款能力”要求 [126] - 2015年10月15日，CFPB发布关于《住房抵押贷款披露法》下某些住宅抵押贷款交易收集、报告和披露的修订规则 [129] - 2022年1月1日起，发放少于100笔住房担保封闭式抵押贷款或少于200笔住房担保开放式信贷额度的机构可免扩展数据收集要求；2023年2月1日起，封闭式抵押贷款HMDA数据报告的贷款发放门槛恢复至2015年规定的25笔，公司不享受此报告豁免[130] - 上市公司需至少每三年让股东对高管薪酬进行非约束性投票，部分公司需披露CEO与员工薪酬中位数的比例，公司在年度代理声明中处理这些投票和披露事项[134][135] - 2022年8月，SEC通过“薪酬与绩效挂钩”规则，要求公司披露近五个财年指定高管薪酬、股东总回报和财务绩效指标的关系，该规则于2023年股东大会代理声明披露中首次适用[137] - 2022年10月，SEC要求全国证券交易所和协会实施上市标准，规定上市公司需制定追回高管超额激励薪酬的政策，公司董事会薪酬与人力资源委员会于2023年10月2日通过并实施该政策[138] - 2022年5月1日起，银行控股公司和FDIC监管的存款机构需在确定发生需通报的计算机安全事件后36小时内通知美联储或FDIC[141] - 2023年7月26日，SEC要求上市公司及时在8 - K表格中披露重大网络安全事件，并在10 - K表格年度报告中详细披露网络安全风险管理、战略和治理信息，需在确定重大事件后四个工作日内报告[142] - 公司和银行需遵守《银行保密法》《美国爱国者法案》等，建立反洗钱计划，监测和禁止特定交易，报告可疑交易等[144] - 2018年5月生效的规则要求金融机构了解客户关系性质和目的，识别法人客户25%或以上所有权权益的“受益所有人”[145] - 2021年1月1日，《国防授权法》对《银行保密法》和反洗钱法进行重大改革，包括收集受益所有权信息、加强举报人条款、提高违规处罚等[146] - 公司和银行需遵守众多联邦反洗钱和消费者保护法规，违反这些法律可能导致诉讼和行政处罚[149] - 公司维持合规管理计划以满足监管和立法要求[152,162] 公司技术管理 - 公司技术管理涵盖硬件、软件等设计、采购等政策和指南[159] - 公司灾难恢复和业务连续性计划及大流行计划每年审查，设有备用数据中心[161]

公司财务表现 - 2023年12月31日结束的三个月，净收入为790万美元，每股摊薄普通股收入为0.64美元，较2022年12月31日结束的三个月的1230万美元，每股1.01美元有所下降[1] - 2023年12月31日结束的一年，净收入为3810万美元，每股摊薄普通股收入为3.11美元，较2022年12月31日结束的一年的4270万美元，每股3.52美元有所下降[1] - 企业银行总资产增长至44.7亿美元，财富资产管理和管理额达到13.2亿美元[2] - 2023年第四季度的净利润表现良好，净利差为3.29%，主要受高存款成本影响[3] - 2023年第四季度的净利差为3.29%，较2022年同期的3.81%有所下降[4] - 净利差下降主要是由于存款成本的增加超过了贷款收益的增加[5] - 2023年第四季度的信贷损失准备为250万美元，较2022年同期的190万美元有所增加[6] - 2023年第四季度的非利息收入为550万美元，较2022年同期增加了130万美元[7] - 2023年第四季度的非利息支出为2820万美元，较2022年同期增加了5.7万美元[8] - 2023年第四季度的有效税率为30.3%，较2022年同期的24.7%有所增加[9] 公司资产状况 - 2023年12月31日的总资产为44.7亿美元，较2022年12月31日的44.4亿美元增加了2,770万美元[10] - 2023年12月31日的总贷款金额为35.7亿美元，较2022年12月31日的31.8亿美元增加了3.871亿美元[11] - 2023年12月31日的总存款金额为39.8亿美元，较2022年12月31日的40.4亿美元减少了5.83亿美元[12] - 2023年12月31日的股东权益总额为3.291亿美元，较2022年12月31日的2.823亿美元增加了4.69亿美元[13] - 2023年12月31日的贷款准备金为5900万美元，占总贷款的1.65%，较2022年12月31日的5260万美元占总贷款的1.66%有所增加[14] - 2023年12月31日的财富资产管理额为10.8亿美元，较2022年12月31日增加了1.863亿美元[15] 公司财务指标 - 公司资产总额为$4,466,034，较上一期略有增长[34] - 公司负债总额为$4,136,917，较上一期略有下降[34] - 股东权益总额为$329,117，较上一期有所增加[34] - 公司总存款为$3,977,521，较上一期略有下降[38] - 公司总贷款为$3,567,631，较上一期有所增加[38] - 公司净利润为$7,907，较上一期有所下降[39] - 公司基本每股收益为$0.64，较上一期有所下降[39] - 公司总资产中现金及现金等价物占比为$56,592，较上一期有所下降[42] - 公司总投资证券价值为$668,171，较上一期有所下降[42] - 公司总贷款中商业地产贷款最大，达到$2,064,737[42] 公司贷款情况 - Enterprise Bancorp, Inc.在2023年12月31日的平均资产总额为$4,517,307千[46] - 公司在2023年12月31日的平均贷款和持有待售贷款余额为$3,467,945千，平均利率为5.36%[46] - 公司在2023年12月31日的净利差为2.57%[48] - 公司在2023年12月31日的净利息收入为$36,518千[53] - 非PPP贷款的总贷款余额在2023年12月31日为$3,567,631千，同比增长12.2%[66]

财务业绩对比 - 2023年前三季度净收入为3015.1万美元，2022年同期为3041万美元[4] - 2023年前三季度总利息和股息收入为1.47804亿美元，2022年同期为1.14888亿美元[4] - 2023年前三季度总利息支出为3123.8万美元，2022年同期为525.5万美元[4] - 2023年前三季度非利息收入为1206.2万美元，2022年同期为1425.2万美元[4] - 2023年前三季度非利息支出为8197.5万美元，2022年同期为8014.7万美元[4] - 2023年前三季度基本每股收益为2.47美元，2022年同期为2.51美元[4] - 2023年前三季度净利润为3015.1万美元，2022年同期为3041万美元[5][8] - 2023年前三季度其他综合损失净额为695.9万美元，2022年同期为10033.5万美元[5] - 2023年前三季度综合收入为2319.2万美元，2022年同期综合损失为6992.5万美元[5] - 2023年第三季度净利息收入为38,502千美元，2022年同期为39,779千美元；2023年前九个月净利息收入为116,566千美元，2022年同期为109,633千美元[4] - 2023年第三季度非利息收入为4,486千美元，2022年同期为4,525千美元；2023年前九个月非利息收入为12,062千美元，2022年同期为14,252千美元[4] - 2023年第三季度非利息支出为28,312千美元，2022年同期为27,537千美元；2023年前九个月非利息支出为81,975千美元，2022年同期为80,147千美元[4] - 2023年第三季度净利润为9,699千美元，2022年同期为11,962千美元；2023年前九个月净利润为30,151千美元，2022年同期为30,410千美元[4] - 2023年第三季度基本每股收益为0.79美元，2022年同期为0.99美元；2023年前九个月基本每股收益为2.47美元，2022年同期为2.51美元[4] - 2023年第三季度和前九个月，公司其他综合净损失分别为1557.3万美元和695.9万美元，2022年同期分别为2329.5万美元和1.00335亿美元[86] - 2023年第三季度和前九个月，公司股票薪酬总费用分别为58.4万美元和170万美元，2022年同期分别为60.9万美元和170万美元[87] - 2023年前九个月公司未发行股票期权，2022年前九个月授予17,060份，加权平均公允价值为每份14.40美元[88] - 2023年前九个月授予的限制性股票奖励总数为73,904股，加权平均授予日公允价值为每股32.04美元，2022年同期分别为53,193股和38.57美元[91] - 2023年第三季度和前九个月，与董事费用相关的股票薪酬费用分别为4.2万美元和16.5万美元，2022年同期分别为5.6万美元和19万美元[92] 现金流量情况 - 2023年前三季度经营活动提供的净现金为3730万美元，2022年同期为2041.6万美元[8] - 2023年前三季度投资活动使用的净现金为9755.5万美元，2022年同期为1.91995亿美元[8] - 2023年前三季度融资活动提供的净现金为1808.7万美元，2022年同期为1.48691亿美元[8] - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物为2.25421亿美元，截至2022年同期为4.13688亿美元[8] - 2023年前九个月现金支付利息30,557千美元，2022年同期为5,960千美元[106] - 2023年前九个月现金支付所得税12,277千美元，2022年同期为13,101千美元[106] NMTC投资情况 - 2023年2月公司成立EBTC NMTC投资基金 - CHC, LLC，3月银行向该基金进行370万美元股权投资，预计未来7年获得480万美元联邦税收抵免，前三年每年5%，后四年每年6%[11,15,16,17] - 2023年第三季度和前九个月，NMTC投资相关摊销费用分别为14.3万美元和33.4万美元，相关税收抵免分别为15.3万美元和45.9万美元[18] - 2023年2月银行成立EBTC NMTC投资基金，投资370万美元，预计未来七年获480万美元联邦税收抵免，前三年每年5%，后四年每年6%[11][16][17] - 2023年第三季度和前三季度，NMTC投资相关摊销费用分别为14.3万美元和33.4万美元，相关税收抵免分别为15.3万美元和45.9万美元[18] 会计准则采用情况 - 公司提前采用ASU 2022 - 01，于2023年1月1日生效，对财务报表无重大影响[21] - 公司于2023年1月1日采用ASU 2022 - 02，对财务报表无重大影响[24] - 2023年1月1日起，公司采用ASU 2022 - 02，取消问题债务重组会计指引，增强贷款重组披露要求，对财务报表无重大影响[51] - 公司于2023年1月1日提前采用ASU 2022 - 01，对2023年第一季度新的NMTC投资应用新指引，对财务报表无重大影响[21] - 公司于2023年1月1日采用ASU 2022 - 01和ASU 2022 - 02，对财务报表无重大影响[22][24] 债务证券情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，可供出售债务证券应计利息应收款均为400万美元[26] - 截至2023年9月30日，公司债务证券公允价值为6.72894亿美元，2022年12月31日为8.16102亿美元[26] - 2023年9月30日债务证券未实现损失总计1.33185亿美元，2022年12月31日为1.2425亿美元[29] - 2023年9月30日债务证券公允价值总计6.72894亿美元，按到期时间划分，一年及以内为5768.9万美元，一至五年为7412.8万美元，五至十年为2.16464亿美元，十年以上为3.24613亿美元[29] - 2023年9月30日和2022年12月31日，作为抵押的债务证券公允价值分别为6.616亿美元和8.042亿美元[30] - 2023年前九个月债务证券销售摊销成本为8719.8万美元，实现总收益为8477.9万美元，产生损失241.9万美元；2022年前九个月摊销成本为3165.3万美元，实现总收益为3271.5万美元，实现收益106.2万美元[31] - 2023年9月30日，债务证券公允价值为672,894千美元，2022年12月31日为816,102千美元[96] - 截至2023年9月30日，公司债务证券公允价值为6.72894亿美元，较2022年12月31日的8.16102亿美元有所下降[26] - 2023年前九个月，公司出售债务证券摊销成本为8719.8万美元，实现总收益8477.9万美元，产生损失241.9万美元[31] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，按公允价值计量的资产中债务证券分别为6.72894亿美元和8.16102亿美元[96] 权益证券情况 - 2023年9月30日和2022年12月31日，公司持有的权益证券公允价值分别为600万美元和430万美元[32] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司持有的权益证券公允价值分别为600万美元和430万美元[32] 贷款情况 - 2023年9月30日和2022年9月30日，贷款总额分别为34.04014亿美元和31.80518亿美元，贷款损失准备分别为579.05万美元和526.4万美元，净贷款分别为33.46109亿美元和31.27878亿美元[34] - 2023年9月30日和2022年12月31日，净递延贷款发起费用分别为550万美元和520万美元，贷款应计利息分别为1450万美元和1310万美元[35] - 2023年9月30日和2022年12月31日，公司参与的其他银行发放的商业贷款分别为1.149亿美元和9480万美元[36] - 2023年9月30日和2022年12月31日，公司为他人服务的住宅抵押贷款分别为810万美元和890万美元，商业贷款分别为6820万美元和5910万美元[37] - 2023年9月30日和2022年12月31日，质押给联邦住房贷款银行（FHLB）作为合格抵押品的贷款分别为8.94638亿美元和4.62577亿美元[38] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，不良分类贷款的摊余成本分别为4990万美元和4700万美元，占总贷款的比例分别为1.47%和1.48%[43] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，逾期贷款总额分别为727.9万美元和904.5万美元[44] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，非应计贷款总额分别为1165.6万美元和612.2万美元，占总贷款的比例分别为0.34%和0.19%[46][47] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，抵押依赖贷款的总记录投资分别为1360万美元和2520万美元[48] - 2023年第三季度，对有财务困难借款人的商业和工业贷款付款延期的摊余成本为14.3万美元，占该贷款类别总额的0.03%[53] - 2023年前九个月，对有财务困难借款人的商业房地产、商业和工业、住宅抵押贷款付款延期的摊余成本分别为27.2万美元、17.7万美元、3.2万美元，占比分别为0.01%、0.04%、0.01%，总计48.1万美元，占比0.01%[53] - 2023年前九个月，对有财务困难借款人的商业房地产、商业和工业、住宅抵押贷款付款延期加权平均均为0.5年[53] - 截至2023年9月30日，过去十二个月内修改贷款的有财务困难借款人的贷款当前余额为68万美元，无逾期情况[54] - 2023年前九个月，过去十二个月内修改贷款的有财务困难借款人无后续违约情况，截至2023年9月30日，对其额外融资承诺不重大[54] - 2023年9月30日和2022年12月31日，贷款损失准备分别为5790万美元和5260万美元，占总贷款比例分别为1.70%和1.66%[58] - 2023年9月30日和2022年12月31日，未使用承诺准备金分别为570万美元和430万美元[60] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司贷款总额分别为34.04014亿美元和31.80518亿美元[34] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，贷款应计利息应收款分别为1450万美元和1310万美元[35] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，净递延贷款发起费用分别为550万美元和520万美元[35] - 2023年9月30日和2022年12月31日，公司参与的其他银行发起的商业贷款分别为1.149亿美元和9480万美元[36] - 2023年9月30日和2022年12月31日，公司为投资者服务的住宅抵押贷款分别为810万美元和890万美元，为其他机构服务的商业贷款分别为6820万美元和5910万美元[37] - 2023年9月30日和2022年12月31日，公司质押给FHLB的贷款总额分别为8.94638亿美元和4.62577亿美元[38] - 2023年9月30日和2022年12月31日，公司贷款组合的总金额分别为34.04014亿美元和31.80518亿美元[42][43] - 2023年9月30日和2022年12月31日，不良分类贷款总额分别为4990万美元（占总贷款的1.47%）和4700万美元（占总贷款的1.48%）[43] - 2023年9月30日和2022年12月31日，逾期贷款总额分别为727.9万美元和904.5万美元[44] - 2023年9月30日，非应计贷款总额为1165.6万美元[46] - 2023年第三季度，公司对贷款损失准备（ACL）估计流程进行了微调，将所有未减值贷款按贷款类型作为一个群组进行集体评估[38] - 2023年9月30日和2022年12月31日，非应计贷款与总贷款的比率分别为0.34%和0.19%[47] - 2023年9月30日，抵押依赖贷款的总记录投资额为1360万美元，而2022年12月31日为25

财务表现 - 2023年第二季度，企业银行的净利润为9,684,000美元，同比增长18.6%[4] - 2023年第二季度，企业银行的总利息和股息收入为48,682,000美元，同比增长30.1%[4] - 2023年第二季度，企业银行的净利息收入为38,093,000美元，同比增长6.4%[4] - 2023年第二季度，企业银行的非利息收入为2,819,000美元，同比减少31.8%[4] - 2023年第二季度，企业银行的净利息收入后信贷损失准备为35,825,000美元，同比增长7.2%[4] - 2023年第二季度，企业银行的每股基本收益为0.79美元，同比增长17.9%[4] - 公司在2023年第二季度出售了约8720万美元的债券证券，实现净损失240万美元[19] 投资组合 - 公司的子公司包括Enterprise Insurance Services, LLC和Enterprise Wealth Services, LLC，分别从事保险销售活动和提供非存款投资产品和服务[11] - 公司的债券投资包括联邦机构债务、美国国债、联邦机构抵押债券等[25] - 公司在2023年第二季度出售了约8720万美元的债券证券，实现净损失240万美元[19] - 2023年6月30日，公司持有的债券投资中，联邦机构抵押债券的总价值为354,166千美元，其中有64,922千美元的未实现损失[27] 贷款情况 - 公司的贷款风险评级系统将贷款分类为“特别提及”、“次级”和“亏损”[36] - 2023年6月30日，公司的贷款组合中商业地产贷款的总额为1,977,112千美元，商业和工业贷款的总额为415,675千美元[37] - 2023年6月30日，不良分类贷款的摊销成本基础总额为7,647,000美元，其中具体准备金为1,468,000美元[41] - 2023年6月30日，抵押品依赖贷款的总记录投资额为9.6百万美元，其中非应计抵押品依赖贷款为7.5百万美元[43] 风险管理 - 公司与客户进行的利率互换构成了四项利率互换，截至2023年6月30日和2022年12月31日，共有四项利率互换未了结[71] - 公司与交易对手的利率互换相关的信用风险敞口为99.1万美元，交易对手提供的现金抵押品金额为39万美元[74] - 公司在2023年6月30日和2022年12月31日符合联邦储备委员会理事会和联邦存款保险公司的资本要求，资本充足[79]

财务收入与收益 - 2023年第一季度净收入为1.0768亿美元，2022年同期为1.0287亿美元[4] - 2023年第一季度基本每股收益为0.89美元，摊薄后每股收益为0.88美元；2022年同期基本每股收益为0.85美元，摊薄后每股收益为0.85美元[4] - 2023年第一季度总综合收入（亏损）净额为3.1016亿美元，2022年同期为 - 3.4675亿美元[5] - 2023年第一季度净利息收入为39,971千美元，2022年为34,033千美元[4] - 2023年第一季度非利息收入为4,757千美元，2022年为5,595千美元[4] - 2023年第一季度非利息支出为28,040千美元，2022年为25,757千美元[4] - 2023年第一季度净利润为10,768千美元，2022年为10,287千美元[4] - 2023年第一季度综合收入为31,016千美元，2022年为 - 34,675千美元[5] - 2023年第一季度净收入为1076.8万美元，2022年同期为1028.7万美元[6][7] - 2023年第一季度其他综合收益（损失）净额为20248千美元，2022年同期为 - 44962千美元[75] - 2023年第一季度基本每股收益为0.89美元，摊薄后每股收益为0.88美元；2022年分别为0.85美元和0.85美元[4] - 2023年第一季度，债务证券公允价值变动税前为2616万美元，税后为2024.8万美元；2022年同期税前为 - 5803.6万美元，税后为 - 4496.2万美元[75] 现金流量 - 2023年第一季度经营活动提供（使用）的净现金为567.4万美元，2022年同期为 - 326.5万美元[7] - 2023年第一季度投资活动使用的净现金为3522.7万美元，2022年同期为5303.9万美元[7] - 2023年第一季度融资活动（使用）提供的净现金为 - 2234.3万美元，2022年同期为4941.5万美元[7] - 2023年第一季度现金及现金等价物净减少5189.6万美元，2022年同期为688.9万美元[7] - 2023年第一季度经营活动提供的净现金为567.4万美元，2022年同期使用的净现金为326.5万美元[7] - 2023年第一季度投资活动使用的净现金为3522.7万美元，2022年同期为5303.9万美元[7] - 2023年第一季度融资活动使用的净现金为2234.3万美元，2022年同期提供的净现金为4941.5万美元[7] - 2023年第一季度现金支付利息6,931千美元，2022年为2,222千美元[97] - 2023年第一季度现金支付利息6,931千美元，2022年同期为2,222千美元[97] - 2023年第一季度现金支付所得税4,455千美元，2022年同期为5,060千美元[97] - 2023年第一季度现金支付租赁负债340千美元，2022年同期为331千美元[97] - 2023年第一季度未结算投资证券净购买额为0，2022年同期为1,500千美元[97] NMTC投资 - 2023年2月，银行成立EBTC NMTC Investment Fund - CHC, LLC，投资370万美元，预计未来七年获得480万美元联邦税收抵免[10][16] - 2023年第一季度，NMTC投资相关摊销费用和税收抵免分别为4.4万美元和15.3万美元[16] - 2023年2月，银行成立EBTC NMTC投资基金，投资370万美元，预计未来七年获得480万美元联邦税收抵免（前三年每年5%，后四年每年6%）[10][16] - 2023年第一季度，NMTC投资相关摊销费用和税收抵免分别为4.4万美元和15.3万美元[16] 公司经营部门 - 公司唯一可报告经营部门为通过银行及其子公司提供的服务[10] 会计准则采用 - 公司于2023年1月1日提前采用ASU 2022 - 01，应用于2023年第一季度对新市场税收抵免（NMTC）的新投资，对财务报表无重大影响[18] - 公司于2023年1月1日采用ASU 2022 - 01和ASU 2022 - 02，对财务报表均无重大影响[19][20] - 公司提前采用ASU 2022 - 01，自2023年1月1日起生效，对财务报表无重大影响[18] - 公司自2023年1月1日起前瞻性采用ASU 2022 - 02，对财务报表无重大影响[20] 证券公允价值 - 截至2023年3月31日，公司债务证券公允价值为8.2552亿美元，较2022年12月31日的8.16102亿美元略有增加[22] - 2023年3月31日和2022年12月31日，可供出售债务证券应计利息应收款分别为480万美元和400万美元[23] - 截至2023年3月31日，公司持有的权益证券公允价值为540万美元，高于2022年12月31日的430万美元[27] - 2023年第一季度，权益证券净损失为1.6万美元，2022年同期为6.7万美元[28] - 2023年3月31日和2022年12月31日，作为抵押品的债务证券公允价值分别为8.147亿美元和8.042亿美元[25] - 2023年第一季度未出售债务证券，2022年同期出售债务证券收益为3271.5万美元[26] - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司持有的权益证券公允价值分别为540万美元和430万美元[27] - 截至2023年3月31日，公司债务证券公允价值为8.2552亿美元，较2022年12月31日的8.16102亿美元有所增加[22] - 2023年3月31日和2022年12月31日，可供出售债务证券应计利息分别为480万美元和400万美元[23] - 2023年3月31日债务证券公允价值为825,520千美元，2022年12月31日为816,102千美元[87] - 2023年3月31日单独评估的抵押依赖贷款公允价值为954千美元，2022年12月31日为740千美元[87] - 2023年3月31日债务证券公允价值为825,520千美元，2022年12月31日为816,102千美元[87] 贷款情况 - 截至2023年3月31日，贷款总额为32.30156亿美元，较2022年12月31日的31.80518亿美元有所增加[28] - 2023年3月31日和2022年12月31日，贷款的累计损失准备分别为5500.2万美元和5264万美元[28] - 截至2023年3月31日，公司参与其他银行发起的商业贷款为1.017亿美元，高于2022年12月31日的9480万美元[29] - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司为他人服务的住宅抵押贷款分别为870万美元和890万美元，商业贷款分别为5830万美元和5910万美元[30] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，质押给联邦住房贷款银行（FHLB）的贷款总额分别为7.42079亿美元和4.62577亿美元[31] - 2023年3月31日和2022年12月31日，不良分类贷款总额分别为4640万美元（占总贷款的1.44%）和4700万美元（占总贷款的1.48%）[34] - 2023年3月31日和2022年12月31日，逾期贷款总额分别为768.6万美元和904.5万美元[35] - 2023年3月31日和2022年12月31日，非应计贷款总额分别为753.2万美元和612.2万美元，占总贷款的比例分别为0.23%和0.19%[37][38] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，抵押依赖贷款的总记录投资分别为2280万美元和2520万美元[39] - 截至2023年3月31日，应计抵押依赖贷款为1560万美元，非应计抵押依赖贷款为720万美元；截至2022年12月31日，应计抵押依赖贷款为1950万美元，非应计抵押依赖贷款为570万美元[39] - 2023年3月31日，商业房地产贷款中，合格抵押品为3.93513亿美元；住宅抵押贷款为3.14595亿美元；房屋净值贷款为339.71万美元[31] - 2022年12月31日，商业房地产贷款中，合格抵押品为1.1383亿美元；住宅抵押贷款为3.09023亿美元；房屋净值贷款为397.24万美元[31] - 2023年第一季度，各贷款组合当期冲销总额为8.9万美元[33] - 2022年12月31日之后，公司贷款的预期信用损失准备（ACL）方法、承销实践或信用风险管理系统没有重大变化[31] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，抵押依赖贷款的总记录投资分别为2.2771亿美元和2.5198亿美元[40] - 2023年第一季度，对财务困难借款人的贷款修改摊销成本为31.9万美元，其中商业房地产28.1万美元，商业和工业3.8万美元[45] - 2023年和2022年第一季度，贷款信用损失拨备分别为231.8万美元和82.5万美元，未使用承诺拨备分别为41.8万美元和 - 29.5万美元[50] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，贷款损失准备分别为5500万美元和5260万美元，占总贷款比例分别为1.70%和1.66%[50] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，未使用承诺准备金分别为470万美元和430万美元[51] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司贷款总额分别为32.30156亿美元和31.80518亿美元[28] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司参与其他银行发放的商业贷款分别为1.017亿美元和9480万美元[29] - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司为他人服务的贷款分别为6.7亿美元和6.8亿美元[30] - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司质押给FHLB的贷款分别为7.42079亿美元和4.62577亿美元[31] - 自2022年12月31日以来，公司贷款损失准备方法、承销实践或信用风险管理系统无重大变化[31] - 截至2023年3月31日，公司贷款总额为32.30156亿美元，较2022年12月31日的31.80518亿美元有所增加[33][34] - 2023年3月31日，不良分类贷款的总摊余成本为4640万美元，占贷款总额的1.44%；2022年12月31日为4700万美元，占比1.48%[34] - 2023年3月31日，逾期贷款总额为768.6万美元，低于2022年12月31日的904.5万美元[35] - 2023年3月31日，非应计贷款总额为753.2万美元，占贷款总额的0.23%；2022年12月31日为612.2万美元，占比0.19%[37][38] - 截至2023年3月31日，抵押依赖贷款的总记录投资为2280万美元，低于2022年12月31日的2520万美元[39] - 2023年3月31日，应计抵押依赖贷款为1560万美元，非应计抵押依赖贷款为720万美元；2022年12月31日分别为1950万美元和570万美元[39] - 2023年第一季度当期冲销总额为8.9万美元，其中商业和工业贷款冲销8.3万美元，消费者贷款冲销6000美元[33] - 商业房地产贷款中，2023年3月31日合格贷款余额为18.96369亿美元，较2022年12月31日的18.89151亿美元略有增加[33][34] - 商业和工业贷款中，2023年3月31日合格贷款余额为4.17539亿美元，较2022年12月31日的4.07196亿美元有所增加[33][34] - 住宅抵押贷款中，2023年3月31日合格贷款余额为3.3331亿美元，较2022年12月31日的3.29867亿美元略有增加[33][34] - 2023年第一季度，对财务困难借款人的贷款修改中，商业房地产和商业及工业的付款延期金额分别为28.1万美元和3.8万美元，占比均为0.01%[45] - 2023年3月31日和2022年12月31日，贷款损失准备分别为5500万美元和5260万美元，占总贷款比例分别为1.70%和1.66%[50] - 2023年和202

公司基本信息 - 公司普通股在纳斯达克全球市场交易，股票代码为“EBTC”，主要市场区域包括马萨诸塞州和新罕布什尔州部分地区，拥有27家全方位服务分行[8] - 公司有27家全方位服务分行，位于马萨诸塞州和新罕布什尔州的多个社区[8] - 截至2022年12月31日，公司拥有554名全职等效团队成员，其中68%为女性，21%为黑人、原住民和有色人种；管理团队中，65%为女性，14%为黑人、原住民和有色人种[57] 公司业务范围 - 公司主要业务是吸收公众存款，投资于贷款和投资证券，提供商业、住宅和消费贷款产品、存款产品、现金管理服务以及财富管理和财富服务[9] - 公司主要业务为吸收公众存款，投资于贷款和投资证券，提供多种贷款、存款、现金管理、财富管理等服务[9] - 公司提供多种存款产品，包括支票账户、储蓄和货币市场账户、商业扫款产品和定期存单等[27] - 公司提供多种商业和零售存款产品，作为FDIC成员，储户享有存款保护[27] - 公司通过企业财富管理和企业财富服务两个渠道提供一系列财富咨询和管理服务[36] - 公司通过企业财富管理和企业财富服务两个渠道提供财富咨询和管理服务[36] - 现金管理服务包括远程支票存款、锁箱、ACH发起等多种服务[32] - 投资扫款服务包括第三方FDIC增强型货币市场或第三方非存款共同基金[33] - 公司通过在线网站和移动应用提供多种数字银行功能，利用多层客户身份验证[34][35] 贷款业务情况 - 外部贷款审查公司按预定计划审查商业贷款组合中内部信用评级，审查范围涵盖65%或以上的商业贷款组合，并对商业房地产贷款组合进行年度有限压力测试[14] - 外部贷款审查公司按预定计划审查商业贷款组合内部信用评级，范围涵盖65%以上的商业贷款组合[14] - 外部贷款审查公司每年对商业房地产贷款组合进行有限压力测试[14] - 截至2022年12月31日，银行对任何单个借款人和相关实体的法定贷款限额约为8740万美元[19] - 商业房地产贷款还款期约为15至30年，商业和工业贷款平均还款期为1至7年，商业建设贷款期限一般为1至3年[20][21][22] - 商业房地产贷款还款期约15至30年[20] - 商业和工业贷款平均还款期为1至7年[21] - 商业建筑贷款一般为可变利率贷款和信贷额度，利率定期调整，期限1至3年[22] - 公司发放的传统住宅抵押贷款，贷款价值比政策限制一般从多户自住物业的75%到单户自住物业的97%不等[24] - 住宅贷款的贷款价值比政策限制一般为多户自住物业75%，单户自住物业最高97%，贷款价值比超过80%需抵押保险[24] - 公司发放的房屋净值信贷额度，最高原始贷款价值比一般可达担保财产自动估值或评估价值的80%[26] - 房屋净值信贷额度的初始贷款价值比一般最高为房产估值的80%，前十年只付利息，十年后可能冻结或延长[26] 资金与存款保险 - 公司可将投资扫款、货币市场和定期存单余额自动分配到全国性互惠联邦存款保险公司投保银行网络，以提供增强的联邦存款保险公司保险覆盖[28] - 公司可将投资、货币市场和定期存款余额自动分配到全国互惠FDIC保险银行网络，增强大额存款保险覆盖[28] - 低成本支票存款是公司核心资金战略的重要组成部分[29] - 公司将经纪存款和借入资金统称为“批发资金”，可用于支持资产增长[30] - 公司可利用经纪存款支持资产增长，经纪存款和借款资金统称“批发资金”[30] - FDIC为银行存款提供最高25万美元的保险，评估费用基于违约相对风险，2023年起初始基础存款保险评估率上调2个基点[105][108] - FDIC维持2023年存款保险基金储备比率为2.0%，新评估率将持续至储备比率达到或超过2.0% [109] 投资组合 - 公司投资组合主要投资于债务证券，小部分投资于股票，债务证券分类为可供出售并按公允价值计量，股票按公允价值计量且公允价值变动计入净收入[45] 借款能力与资本情况 - 公司总借款能力包括在联邦住房贷款银行、联邦储备银行贴现窗口的借款安排以及与代理银行的借款安排[48] - 公司认为截至2022年12月31日，公司和银行满足巴塞尔协议III规定的所有资本充足要求，符合“资本充足”的定义[53] - 公司发行了固定利率转浮动利率的次级票据，预计符合监管目的的二级资本[55] - 截至2022年12月31日，公司满足巴塞尔III的所有资本充足要求，符合“资本充足”定义[92] - 社区银行组织适用CBLR框架需一级杠杆率超9%、合并总资产少于100亿美元等条件，公司和银行暂不选择该框架[93][94] - 银行需满足巴塞尔协议III规定的四项最低资本标准，包括一级资本与调整后总资产比率至少4.0%等[100] - 截至2022年12月31日，银行超过最低资本要求，满足巴塞尔协议III的所有资本充足要求[101][104] - 联邦银行机构根据资本比率将银行分为五类，“资本良好”需总风险加权资本比率达10%等条件[101] 市场竞争与扩张 - 公司面临来自全国性和大型区域性银行、政府支持企业、当地储蓄银行、信用社、金融科技公司等多方面的竞争[62][63][64][65] - 公司通过增加新的分行网点来精心规划市场扩张，以扩大地理市场覆盖范围[68] - 技术、数据分析和存储等方面的进步预计将对金融服务业务的未来竞争格局产生重大影响[69] 监管要求与合规 - 公司作为注册银行控股公司，需向美联储提交财务状况和经营成果的年度和季度报告[74] - 公司收购银行或银行控股公司5%或以上投票证券、全部或大部分资产、合并或整合时，需获美联储和马萨诸塞州银行部门事先批准[74] - 收购公司或银行25%或以上投票证券、控制多数董事选举或对管理政策有控制影响被认定为“控制”[75] - 银行控股公司投资非银行或非银行控股公司投票股份超5%，或从事非相关活动受限[79] - 若银行“资本不足”，控股公司担保子公司遵守资本恢复计划，责任限额为机构资产的5%或使其“资本充足”所需金额[82] - 联邦储备委员会可对明知且鲁莽的不安全和不稳健活动评估高达每日100万美元的民事罚款[84] - 风险资本指南适用于合并资产达30亿美元或以上的银行控股公司[84] - 巴塞尔III规则要求银行控股公司满足一定资本水平，设2.5%的资本保护缓冲[90] - 2015年公司选择永久将累计其他综合收益排除在资本计算之外[91] - 银行控股公司支付现金股息需满足过去一年净收入能覆盖、收益留存率与资本需求等相符、满足最低监管资本充足率等条件[95] - 银行控股公司赎回一级或二级资本中的股权或其他资本工具，若有重大影响需与美联储协商，回购股份达净资产10%或以上且回购后不“资本充足”则无法进行[96] - 马萨诸塞州银行满足获得“满意”或更高CRA评级、“资本充足”、未被通知处于困境等条件可申请在州内设立分行[104] - 银行股息和其他资本分配金额取决于资本状况和近期净收入，超过当年净利润与前两年留存净利润总和需获马萨诸塞州银行部门批准[109] - 银行与关联方交易总额对任一关联方限为银行资本和盈余的10%，所有关联方合计限为20%[114] - HVCRE贷款需分配150%风险权重并额外资本支持，但EGRRCPA有相关限制[118] - EGRRCPA为资产少于100亿美元银行创设“合格抵押贷款”类别[120] - EGRRCPA规定农村地区价值低于40万美元某些交易无需评估[120] - 资产100亿美元及以下银行受主要联邦银行监管机构对联邦消费者金融保护法的监督和执行[124] - 2022年1月1日起，发放少于100笔住房担保封闭式抵押贷款或少于200笔住房担保开放式信贷机构免扩展数据收集要求[128] - 2023年2月1日起，封闭式抵押贷款HMDA数据报告贷款发放门槛恢复至25笔[128] - 2010年6月监管机构发布激励薪酬政策综合最终指南确保不鼓励过度冒险[130] - 美联储将审查非“大型复杂银行组织”的激励薪酬安排，若存在风险且未及时纠正，可能采取执法行动[131] - 美国证券交易委员会（SEC）要求上市公司至少每三年让股东对高管薪酬进行无约束力投票，并披露CEO与员工薪酬中位数的比例，公司在年度代理声明中处理这些投票和披露事项[132] - 《多德 - 弗兰克法案》指导联邦银行监管机构制定规则，禁止资产超过10亿美元的存款机构及其控股公司向高管支付过高薪酬，截至Form 10 - K日期，最终规则尚未实施[133] - 2022年8月，SEC通过“薪酬与绩效挂钩”最终规则，要求公司披露高管实际薪酬、股东总回报和某些财务绩效指标之间的关系，该规则将在公司2023年股东大会代理声明中首次适用[134] - 2022年10月，SEC通过最终规则，要求上市公司在会计重述前三年追回现任或前任高管的超额激励薪酬，公司需在上市标准生效后60天内制定追回政策[135] - 自2022年5月1日起，银行控股公司和联邦存款保险公司（FDIC）监管的存款机构在发生需通知的计算机安全事件后，应尽快且不迟于36小时通知美联储或FDIC[138] - 《银行保密法》和《美国爱国者法案》要求银行建立反洗钱计划，包括监测交易、了解客户、报告可疑交易等，违规机构可能面临制裁[140][141] - 2021年1月1日通过的《国防授权法案》对《银行保密法》和反洗钱法进行重大改革，包括收集实益所有权信息、加强举报人条款等，部分修订需财政部和金融犯罪执法网络（FinCEN）制定规则[143] - 公司维持合规管理计划（CMP）以满足监管和立法要求，董事会审计委员会监督CMP的有效性[154] 风险管理 - 公司采用全面的企业风险管理框架，各部门和高管分别负责不同类型的风险管理，定期向董事会或其委员会报告风险情况[149][152] - 公司实施分层安全方法应对网络安全风险，采用多种技术检测和防范入侵及威胁[157] - 银行维持书面信息安全计划，首席信息安全官定期向董事会相关委员会报告[158] - 公司制定第三方风险管理计划，评估和减轻第三方带来的风险[159] 其他情况 - 银行最近CRA检查中获FDIC“满意”评级、Division“高度满意”评级[111] - 截至2022年12月31日，银行商业房地产贷款集中度略高于既定水平[117]