资产与负债 - 公司总资产从2021年12月31日的4,447,819千美元增长至2022年9月30日的4,529,820千美元，增长1.8%[10] - 公司总负债从2021年12月31日的4,100,924千美元增长至2022年9月30日的4,257,627千美元，增长3.8%[10] - 公司股东权益从2021年12月31日的346,895千美元下降至2022年9月30日的272,193千美元，下降21.5%[10] - 截至2022年9月30日，公司股东权益总额为2.7219亿美元，较2021年12月31日的3.4689亿美元有所下降[23] - 公司总资产在2022年9月30日达到45.3亿美元，较2021年12月31日的44.5亿美元有所增加[157] - 股东权益减少了7470万美元，主要由于市场利率上升导致公司证券投资组合的公允价值下降[159] - 公司2022年第三季度股东权益为2.7219亿美元，扣除累计其他综合亏损后为3.6787亿美元[169] - 公司2022年第三季度平均股东权益为2.8812亿美元，扣除累计其他综合亏损后为3.6638亿美元[169] 贷款与存款 - 贷款总额从2021年12月31日的2,920,684千美元增长至2022年9月30日的3,109,369千美元，增长6.5%[10] - 存款总额从2021年12月31日的3,980,239千美元增长至2022年9月30日的4,138,038千美元，增长4%[10] - 2022年前九个月，公司贷款净增加额为-1.8875亿美元，较2021年同期的2.1927亿美元有所减少[26] - 2022年前九个月，公司存款净增加额为1.5779亿美元，较2021年同期的4.1967亿美元有所减少[26] - 公司商业贷款总额从2021年12月31日的25.74807亿美元增加到2022年9月30日的26.98464亿美元，其中商业房地产贷款从16.80792亿美元增加到18.86365亿美元[51] - 公司PPP贷款余额从2021年12月31日的7150万美元大幅减少至2022年9月30日的272.5万美元，预计剩余本金将由小企业管理局免除或按协议偿还[53] - 公司作为抵押品质押给FHLB的贷款总额从2021年12月31日的3.83855亿美元增加到2022年9月30日的4.62707亿美元，其中住宅抵押贷款从2.35744亿美元增加到3.03189亿美元[55] - 公司为其他机构服务的商业贷款从2021年12月31日的6670万美元减少至2022年9月30日的5900万美元[54] - 公司参与其他银行发起的商业贷款从2021年12月31日的6260万美元增加至2022年9月30日的9080万美元[52] - 公司商业房地产贷款组合的总余额为18.86亿美元，其中正常类贷款（Pass）占比94.3%[59] - 商业和工业贷款组合的总余额为4.13亿美元，其中正常类贷款（Pass）占比98.2%[59] - 商业建筑贷款组合的总余额为3.96亿美元，其中正常类贷款（Pass）占比99.0%[59] - 住宅抵押贷款组合的总余额为3.22亿美元，其中正常类贷款（Pass）占比99.1%[59] - 家庭净值贷款组合的总余额为8088万美元，其中正常类贷款（Pass）占比99.4%[59] - 消费者贷款组合的总余额为836万美元，全部为正常类贷款（Pass）[59] - 2021年商业房地产贷款组合的总余额为16.81亿美元，其中正常类贷款（Pass）占比97.5%[61] - 2021年商业和工业贷款组合的总余额为4.12亿美元，其中正常类贷款（Pass）占比96.1%[61] - 2021年商业建筑贷款组合的总余额为4.10亿美元，其中正常类贷款（Pass）占比99.7%[61] - 2021年住宅抵押贷款组合的总余额为2.57亿美元，其中正常类贷款（Pass）占比99.1%[61] - 截至2022年9月30日，公司存款总额为41.38亿美元，较2021年12月31日的39.8亿美元有所增长[92] - 客户存款在2022年前九个月增加了1.578亿美元[159] - 总贷款为31.09369亿美元，较2021年同期增加2.61259亿美元[161] - 公司2022年第三季度平均贷款增加1.937亿美元，同比增长7%，核心贷款增加4.102亿美元，同比增长15%[182] - 公司2022年第三季度平均存款增加1.539亿美元，同比增长4%，收益率上升5个基点[183] - 2022年前九个月的平均贷款余额增加400万美元，但税后收益率下降12个基点[204] - 2022年前九个月的平均核心贷款（非GAAP）增加3.394亿美元，同比增长13%[205] - 2022年前九个月的平均存款总额增加1.766亿美元，同比增长5%[205] 收入与利润 - 净利息收入从2021年9月30日的35,879千美元增长至2022年9月30日的39,779千美元，增长10.9%[12] - 非利息收入从2021年9月30日的3,079千美元增长至2022年9月30日的4,525千美元，增长47%[12] - 公司净收入从2021年9月30日的9,832千美元增长至2022年9月30日的11,962千美元，增长21.7%[12] - 公司基本每股收益从2021年9月30日的0.82美元增长至2022年9月30日的0.99美元，增长20.7%[12] - 2022年前九个月，公司净收入为3041万美元，较2021年同期的3132.3万美元略有下降[26] - 公司2022年第三季度净收入为1200万美元，每股稀释后收益为0.98美元，同比增长主要归因于净利息收入增加390万美元和非利息收入增加140万美元[155] - 公司2022年前九个月净收入为3040万美元，每股稀释后收益为2.50美元，同比下降主要归因于信贷损失准备金增加320万美元和非利息支出增加450万美元[156] - 2022年第三季度净利息收入为3.9779亿美元，较2021年同期增加3900万美元[161] - 2022年第三季度净收入为1.1962亿美元，较2021年同期增加2130万美元[161] - 2022年第三季度稀释后每股收益为0.98美元，较2021年同期增加0.17美元[161] - 公司2022年第三季度净收入为1200万美元，同比增长22%，主要得益于净利息收入增加390万美元和非利息收入增加140万美元[179] - 2022年第三季度净利息收入为3980万美元，同比增长11%，主要由于非PPP贷款收入增加630万美元，投资证券收入增加83.5万美元[180] - 2022年第三季度PPP收入为43.7万美元，同比下降450万美元，PPP贷款余额从2021年的1.482亿美元降至270万美元[180] - 2022年第三季度税后净利息收益率为3.61%，较2021年同期的3.39%有所上升[182] - 2022年第三季度调整后的净利息收益率为3.71%，较2022年第二季度的3.55%上升16个基点[184] - 公司2022年第三季度的净利息收入为3977.9万美元，同比增长10.9%[191] - 非利息收入在2022年第三季度达到450万美元，同比增长47%[196] - 2022年前九个月的净收入为3040万美元，同比下降3%[200] - 2022年前九个月的净利息收入为1.096亿美元，同比增长4%[200] - 2022年前九个月的调整后净利息收益率（非GAAP）为3.58%，同比下降11个基点[205] 现金流量 - 2022年前九个月，公司经营活动产生的现金流量为2041.6万美元，较2021年同期的3482万美元有所减少[26] - 2022年前九个月，公司投资活动产生的现金流量为-1.9199亿美元，较2021年同期的-4701万美元有所增加[26] - 2022年前九个月，公司融资活动产生的现金流量为1.4869亿美元，较2021年同期的4.0278亿美元有所减少[26] - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物为4.1368亿美元，较2021年同期的6.4437亿美元有所减少[26] - 公司2022年前九个月支付的利息为596万美元，较2021年同期的719.8万美元有所减少[141] - 公司2022年前九个月支付的所得税为1310.1万美元，较2021年同期的1107.4万美元有所增加[141] - 公司2022年前九个月支付的租赁负债为102.1万美元，较2021年同期的91.2万美元有所增加[141] - 公司2022年前九个月未结算的投资证券净购买额为370万美元，较2021年同期的1726万美元大幅减少[141] - 公司2022年前九个月新增的租赁使用权资产为793.2万美元[141] - 截至2022年9月30日，公司总现金及现金等价物为4.13688亿美元，较2021年同期减少2.3069亿美元[161] 债务证券与投资 - 截至2022年9月30日，公司债务证券的摊余成本为950,881千美元，公允价值为827,215千美元，未实现亏损为123,681千美元[40] - 2022年9月30日，公司持有的美国国债公允价值为79,660千美元，未实现亏损为6,205千美元[40] - 2022年9月30日，公司持有的联邦机构抵押贷款支持证券（MBS）公允价值为19,979千美元，未实现亏损为3,326千美元[40] - 2022年9月30日，公司持有的应税市政证券公允价值为242,253千美元，未实现亏损为44,196千美元[40] - 2022年9月30日，公司持有的免税市政证券公允价值为83,468千美元，未实现亏损为1,840千美元[40] - 2022年9月30日，公司持有的公司债券公允价值为6,280千美元，未实现亏损为195千美元[40] - 2022年9月30日，公司持有的次级公司债券公允价值为10,488千美元，未实现亏损为1,460千美元[40] - 2022年9月30日，公司持有的可售债务证券的应计利息为4.4百万美元[42] - 2022年9月30日，公司持有的债务证券未实现亏损总额为123,681千美元，涉及559个持仓[43] - 公司持有的债务证券总摊余成本为9.50881亿美元，公允价值为8.27215亿美元，其中一年内到期的债务证券摊余成本为1.3464亿美元，公允价值为1.3407亿美元[45] - 公司持有的权益证券公允价值从2021年12月31日的180万美元增加到2022年9月30日的380万美元，主要投资于广泛的基础股票指数基金和金融服务业公司的普通股[48] - 公司持有的债务证券作为抵押品的公允价值从2021年12月31日的9.493亿美元减少至2022年9月30日的8.13亿美元[46] - 公司在2022年前九个月出售债务证券的总收益为3271.5万美元，而2021年同期为305.9万美元[47] - 公司在2022年前九个月权益证券的未实现亏损为688万美元，而2021年同期为未实现收益154万美元[49] - 公司2022年第三季度平均投资证券增加2.742亿美元，同比增长40%，但税后收益率下降35个基点[182] - 公司2022年9月30日债务证券的公允价值为827,215千美元，2021年12月31日为956,430千美元[129] - 公司2022年9月30日抵押贷款的公允价值为1,093千美元，2021年12月31日为15,210千美元[135] 贷款损失准备金与不良贷款 - 截至2022年9月30日，不良贷款的总摊销成本为4870万美元，占总贷款的1.57%，而2021年12月31日为6100万美元，占总贷款的2.09%[62] - 截至2022年9月30日，逾期90天或以上的贷款全部被列为非应计贷款，且部分逾期不足90天的贷款因存在利息或本金无法全额及时收回的合理怀疑也被列为非应计贷款[65] - 截至2022年9月30日，非应计贷款总额为571.7万美元，其中无特定准备金的非应计贷款为413.9万美元，有特定准备金的非应计贷款为157.8万美元，相关特定准备金为54.3万美元[66] - 截至2022年9月30日，非应计贷款占总贷款的比例为0.18%，而2021年12月31日为0.91%，下降的主要原因是两家商业客户因财务状况改善和支付记录良好而恢复为应计状态[68] - 截至2022年9月30日，抵押依赖贷款的账面价值为2640万美元，其中应计抵押依赖贷款为2100万美元，非应计抵押依赖贷款为540万美元[71] - 截至2022年9月30日，问题债务重组（TDR）贷款总额为860万美元，其中应计状态的TDR贷款为580万美元，非应计状态的TDR贷款为280万美元[75] - 截至2022年9月30日，公司贷款损失准备金（ACL）为5120万美元，较2021年12月31日的4770万美元有所增加，ACL占总贷款的比例为1.65%[82] - 2022年第三季度，公司贷款损失准备金（ACL）增加了560万美元，而2021年同期减少了653万美元[80] - 2022年前九个月，公司贷款损失准备金（ACL）增加了3580万美元，而2021年同期增加了209万美元[80] - 截至2022年9月30日，公司未承诺资金的准备金为410万美元，较2021年12月31日的370万美元有所增加[84] - 2022年第三季度，公司商业房地产贷款的贷款损失准备金（ACL）增加了404万美元，而商业和工业贷款减少了44万美元[83] - 2022年前九个月，公司商业房地产贷款的贷款损失准备金（ACL）增加了3936万美元，而商业和工业贷款减少了680万美元[83] - 2022年第三季度，公司贷款重组（TDR）的总金额为131,000美元，而2021年同期为270.5万美元[77] - 2022年前九个月，公司贷款重组（TDR）的总金额为331.9万美元，而2021年同期为383万美元[77] - 2022年第三季度，公司贷款重组（TDR）的违约金额为0美元，而2021年同期为14,000美元[79] - 2022年前九个月，公司贷款重组（TDR）的违约金额为137万美元，而2021年同期为68.4万美元[79] - 2022年第三季度的信贷损失拨备为100万美元，相比2021年同期的28千美元大幅增加[194] 租赁与资本 - 截至2022年9月30日，公司拥有16个设施的非可取消经营租赁合同，加权平均剩余租赁期限为29.7年，加权平均贴现率为3.44%[88][90] - 2022年第三季度和九个月的租赁费用分别为39.7万美元和120万美元，2021年同期分别为41.4万美元和110万美元[89] - 截至2022年9月30日，公司租赁负债的剩余未折现现金流总额为3894.1万美元，扣除隐含利息后为2402万美元[91] - 截至2022年9月30日，公司借款资金为293.4万美元，较2021年12月31日的547.9万美元有所减少[94][95] - 截至2022年9月30日，公司次级债务净额为5910万美元，与2021年12月31日的5900万美元基本持平[95] - 截至2022年9月30日，公司符合“资本充足”的定义，并符合巴塞尔III和FDIC的资本充足要求[108] - 截至2022年9月30日，公司总资本与风险加权资产（RWA）的比率为13.49%，达到464,515千美元，超过最低资本充足要求的275,536千美元（8.00%）[110] - 截至2022年9月30日，公司一级资本与风险加权资产（RWA）的比率为10.52%，达到362,210千美元，超过最低要求的206,652千美元（6.00%）[110] - 截至2022年9月30日，公司一级资本与平均资产（AA）的杠杆比率为7.89%，达到362,210千美元，超过最低要求的183,517千美元（4.00%）[110] - 截至2022年9月30日，银行总资本与风险加权资产（RWA）的比率为13.48%，达到464,330千美元，超过最低资本充足要求的275,535千美元（8.00%）[110] - 截至2022年9月30日，银行一级资本与风险加权资产（RWA）的比率为12.23%，达到421,127千美元，超过最低要求的206,652千美元（6.00%）[110] - 截至2022年9月30日，银行一级资本与平均资产（AA）的杠杆比率为9.18%，达到421,127千美元，超过最低要求的183,517

资产与权益情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司总资产分别为4417447千美元和4447819千美元[11] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，股东权益分别为285110千美元和346895千美元[11] - 截至2022年6月30日，公司股东权益总额为2.8511亿美元，较2022年3月31日的3.10539亿美元有所下降[18] - 截至2022年6月30日，现金及现金等价物为3.0646亿美元，较期初的4.36576亿美元减少[26] - 2022年6月30日，公司债务证券公允价值为86.3401亿美元，摊销成本为95.6934亿美元；2021年12月31日，公允价值为95.6430亿美元，摊销成本为95.0523亿美元[40] - 2022年6月30日和2021年12月31日，住宅和商业联邦机构抵押贷款支持证券（MBS）类别中剩余MBS投资分别为2130万美元和2290万美元[41] - 2022年6月30日和2021年12月31日，可供出售债务证券应计利息分别为370万美元和320万美元[43] - 2022年6月30日，公司持有的权益证券公允价值为320万美元，高于2021年12月31日的180万美元[49] - 2022年6月30日，公司贷款总额为30.84915亿美元，高于2021年12月31日的29.20684亿美元，净贷款为30.34212亿美元[52][53] - 2022年6月30日和2021年12月31日，公司服务的住宅抵押贷款分别为970万美元和1040万美元，服务的商业贷款分别为5960万美元和6670万美元[58] - 2022年6月30日，公司指定为合格抵押品并质押给联邦住房贷款银行（FHLB）的贷款总额为4.47213亿美元，高于2021年12月31日的3.83855亿美元[61] - 2022年6月30日和2021年12月31日，贷款应计利息分别为1060万美元和1020万美元[54] - 2022年6月30日和2021年12月31日，公司参与其他银行发起的商业贷款分别为8810万美元和6260万美元[55] - 2022年6月30日和2021年12月31日，贷款的净递延发起费用分别为560万美元和750万美元[53] - 2022年公司贷款总额为405,990千美元，2021年为717,172千美元[65] - 商业房地产贷款中，2022年合格贷款为239,084千美元，2021年为401,105千美元[65] - 商业和工业贷款中，2022年合格贷款为25,580千美元，2021年为57,132千美元[65] - 商业建筑贷款中，2022年合格贷款为62,783千美元，2021年为167,353千美元[65] - 住宅抵押贷款中，2022年合格贷款为76,616千美元，2021年为75,414千美元[65] - 房屋净值贷款中，2022年合格贷款为200千美元，2021年为889千美元[65] - 消费贷款中，2022年合格贷款为1,727千美元，2021年为2,127千美元[65] - 商业房地产贷款总额2022年为239,084千美元，2021年为401,105千美元[65] - 商业和工业贷款总额2022年为25,580千美元，2021年为57,132千美元[65] - 商业建筑贷款总额2022年为62,783千美元，2021年为167,353千美元[65] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，贷款总额分别为30.84915亿美元和29.20684亿美元[70] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，不良分类贷款的摊余成本分别为4890万美元（占贷款总额1.59%）和6100万美元（占贷款总额2.09%）[68] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，逾期贷款总额分别为775万美元和594.6万美元[70] - 截至2022年6月30日，非应计贷款总额为632.1万美元，其中无专项准备金的非应计贷款为480.3万美元，有专项准备金的非应计贷款为151.8万美元，相关专项准备金为47.3万美元[72] - 2022年6月30日，商业房地产贷款中，合格贷款为4.02838亿美元，关注类贷款为0，次级贷款为0，可疑贷款为0，总计4.02838亿美元[67] - 2022年6月30日，商业和工业贷款中，合格贷款为6455.5万美元，关注类贷款为0，次级贷款为0，总计6455.5万美元[67] - 2022年6月30日，商业建筑贷款中，合格贷款为1.75069亿美元，次级贷款为0，总计1.75069亿美元[67] - 2022年6月30日，住宅抵押贷款中，合格贷款为7913万美元，关注类贷款为59万美元，次级贷款为172.9万美元，总计7913万美元[67] - 2022年6月30日，房屋净值贷款中，合格贷款为48.6万美元，次级贷款为24.5万美元，总计48.6万美元[67] - 2022年6月30日，消费贷款中，合格贷款为284.3万美元，可疑贷款为2.5万美元，总计286.8万美元[67] - 2022年6月30日和2021年12月31日，非应计贷款与总贷款的比率分别为0.20%和0.91%，非应计贷款总额分别为2652.2万美元和1611.7万美元[74] - 2022年6月30日和2021年12月31日，未被不利分类的非应计贷款均为3000美元，主要为不良小企业管理局贷款的担保部分[75] - 2022年6月30日和2021年12月31日，抵押依赖贷款账面价值分别为2710万美元和3460万美元，应计抵押依赖贷款分别为2090万美元和840万美元，非应计抵押依赖贷款分别为620万美元和2620万美元[78] - 2022年6月30日和2021年12月31日，问题债务重组（TDR）贷款总额分别为970万美元和1640万美元，应计TDR贷款分别为590万美元和860万美元，非应计TDR贷款分别为380万美元和780万美元[83] - 2022年6月30日和2021年6月30日，非应计贷款、抵押依赖贷款和TDR贷款的额外融资承诺均不重大[76][81][86] - 2022年6月30日和2021年12月31日，贷款ACL分别为5070万美元和4770万美元，占总贷款比例分别为1.64%和1.63%[92] - 2022年6月30日和2021年12月31日，未使用承诺准备金分别为360万美元和370万美元[96] - 2022年6月30日和2021年12月31日，存款分别为4.016814亿美元和3.980239亿美元[104] - 2022年6月30日和2021年12月31日，借入资金分别为300万美元和550万美元，次级债务均为5900万美元[105][108] - 截至2022年6月30日，背对背利率互换资产名义金额为44161千美元，负债名义金额为44161千美元，资产公允价值为963千美元，负债公允价值为963千美元[111] - 2022年6月30日，公司与交易对手的利率互换信用风险敞口为435千美元，交易对手提供现金抵押500千美元；2021年12月31日无信用风险敞口，公司提供受限现金抵押840千美元[117] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司均有一笔参与贷款，银行采用背对背利率互换结构，2022年6月30日重大互换损失风险不大[121] - 截至2022年6月30日，公司总资本与风险加权资产比率为13.38%，一级资本与风险加权资产比率为10.38%，一级资本与平均资产杠杆比率为8.03%，普通股一级资本与风险加权资产比率为10.38%[124] - 截至2022年6月30日，银行总资本与风险加权资产比率为13.37%，一级资本与风险加权资产比率为12.11%，一级资本与平均资产杠杆比率为9.37%，普通股一级资本与风险加权资产比率为12.11%[124] - 截至2021年12月31日，公司总资本与风险加权资产比率为13.73%，一级资本与风险加权资产比率为10.62%，一级资本与平均资产杠杆比率为7.56%，普通股一级资本与风险加权资产比率为10.62%[125] - 截至2021年12月31日，银行总资本与风险加权资产比率为13.70%，一级资本与风险加权资产比率为12.45%，一级资本与平均资产杠杆比率为8.87%，普通股一级资本与风险加权资产比率为12.45%[125] - 2022年6月30日，债务证券公允价值为8.63401亿美元，权益证券为317.9万美元，FHLB股票为234.3万美元，利率互换资产为43.5万美元；2021年同期分别为9.5643亿美元、178.5万美元、216.4万美元和52.8万美元[153] - 2022年6月30日，单独评估的抵押依赖贷款公允价值为110.2万美元，特定准备金为34.1万美元；2021年12月31日分别为1521万美元和100万美元[153][158] - 2022年6月30日，贷款净额账面价值为30.34212亿美元，公允价值为29.55693亿美元；2021年12月31日分别为28.7298亿美元和29.22947亿美元[161] - 2022年6月30日，CDs账面价值为2185.15万美元，公允价值为2153.25万美元；2021年12月31日分别为2064.49万美元和2064.5万美元[161] - 2022年6月30日，借入资金账面价值为29.54万美元，公允价值为21.62万美元；2021年12月31日分别为54.79万美元和51.21万美元[161] - 2022年6月30日，次级债务账面价值为5903.9万美元，公允价值为5850.4万美元；2021年12月31日分别为5897.9万美元和5846万美元[161] - 截至2022年6月30日，总资产为44.2亿美元，2021年12月31日为44.5亿美元，投资证券公允价值在2022年上半年下降9160万美元[179] - 总贷款增加1.642亿美元，核心贷款增加2.204亿美元，PPP贷款减少5620万美元，核心贷款同比增长16%，2022年第二季度增长5%（年化19%）[179] - 不良贷款与总核心贷款比率从2022年3月31日的0.86%和2021年6月30日的1.21%降至2022年6月30日的0.21%[180] - 2022年上半年客户存款增加3660万美元，股东权益减少6180万美元，主要因市场利率上升导致证券投资组合中债务证券公允价值下降[181] - 截至2022年6月30日，总贷款30.84915亿美元，核心贷款（非GAAP）30.69627亿美元；贷款收入3214.8万美元，剔除PPP收入后为3152.6万美元；净利息收入3582.1万美元，剔除PPP收入后为3519.9万美元[186] - 截至2022年6月30日，平均生息资产42.03843亿美元，调整后平均生息资产（非GAAP）39.68002亿美元；调整后净利息收入（税收等效）3516.1万美元；调整后净息差（税收等效，非GAAP）为3.55%[188] - 截至2022年6月30日，股东权益2.8511亿美元，剔除AOCI后为3.57488亿美元；每股账面价值23.53美元，剔除AOCI后为29.51美元；平均股东权益2.91163亿美元，剔除AOCI后为3.60288亿美元；平均股东权益回报率为11.24%，剔除AOCI后为9.09%[189] 收入与利润情况 - 2022年第二季度和2021年同期，总利息和股息收入分别为37322千美元和37232千美元[12] - 2022年上半年和2021年同期，净利息收入分别为69854千美元和70022千美元[12] - 2022年第二季度和2021年同期，非利息收入分别为4132千美元和4752千美元[12] - 2022年上半年和2021年同期，非利息支出分别为52610千美元和49840千美元[12] - 2022年第二季度和2021年同期，净利润分别为8161千美元和11139千美元[12] - 2022年上半年和2021年同期，基本每股收益分别为1.53美元和1.79美元[

资产与负债变化 - 公司总资产从2021年12月31日的4,447,819千美元增加到2022年3月31日的4,454,474千美元[12] - 公司净贷款从2021年12月31日的2,872,980千美元增加到2022年3月31日的2,914,297千美元[12] - 公司2022年第一季度现金及现金等价物减少688.9万美元，期末余额为4.296亿美元[23] - 公司2022年第一季度贷款净增加4214.2万美元，较2021年同期的3733.6万美元有所增加[23] - 公司2022年第一季度存款净增加5426.1万美元，较2021年同期的2.648亿美元有所减少[23] - 公司2022年3月31日的存款总额为40.345亿美元，较2021年12月31日的39.802亿美元有所增加，其中非利息支票存款增长显著，达到14.44亿美元[96] - 公司2022年3月31日的借款总额为300万美元，较2021年12月31日的550万美元有所减少，主要与FHLB的社区发展项目相关[97][99] - 公司2022年3月31日的次级债务净额为5900万美元，与2021年12月31日持平[100] - 公司2022年3月31日的租赁负债总额为2430万美元，未来未折现的租赁支付总额为3.963亿美元[94] - 公司总资产在2022年3月31日和2021年12月31日均为44.5亿美元[175] - 客户存款增加5430万美元，股东权益减少3640万美元，主要由于债券市场价值下降[175] 收入与利润 - 公司2022年第一季度净利息收入为34,033千美元，较2021年同期的34,736千美元略有下降[13] - 公司2022年第一季度非利息收入为5,595千美元，较2021年同期的4,299千美元增长30.2%[13] - 公司2022年第一季度净收入为10,287千美元，较2021年同期的10,352千美元略有下降[13] - 公司2022年第一季度基本每股收益为0.85美元，较2021年同期的0.87美元略有下降[13] - 公司2022年第一季度净收入为1028.7万美元，较2021年同期的1035.2万美元略有下降[23] - 公司2022年第一季度净收入为1030万美元，摊薄每股收益为0.85美元，相比2021年同期的1040万美元和0.86美元略有下降[174] - 2022年第一季度净利息收入下降70.3万美元，信用损失准备金减少15万美元，非利息收入增加130万美元，非利息支出增加110万美元[174] - 2022年第一季度净收入为1030万美元，较去年同期减少6.5万美元[193] - 2022年第一季度净利息收入为3400万美元，较去年同期减少70.3万美元，主要由于PPP收入减少450万美元[197] - 公司净利息收入从2021年的3.474亿美元减少到2022年的3.403亿美元，下降2.0%[205] 综合亏损与股东权益 - 公司2022年第一季度其他综合亏损为44,962千美元，较2021年同期的8,138千美元大幅增加[16] - 公司2022年第一季度总综合亏损为34,675千美元，而2021年同期为2,214千美元的综合收入[16] - 公司2022年第一季度股东权益总额为3.105亿美元，较2021年同期的3.287亿美元有所减少[19] - 公司2022年第一季度其他综合亏损为4496.2万美元，较2021年同期的813.8万美元大幅增加[19] - 公司截至2022年3月31日的其他综合亏损净额为4409.62万美元，主要由于债务证券公允价值变动[123] - 公司截至2022年3月31日的累计其他综合亏损为4030万美元，主要由于债务证券未实现亏损[123] 贷款与贷款组合 - 公司贷款组合总额从2021年12月31日的29.206亿美元增长至2022年3月31日的29.627亿美元，增长1.4%[50] - 商业贷款总额从2021年12月31日的25.748亿美元增长至2022年3月31日的25.959亿美元，增长0.8%[50] - 零售贷款总额从2021年12月31日的3.458亿美元增长至2022年3月31日的3.668亿美元，增长6.1%[50] - 公司PPP贷款组合平均贷款规模为14.7万美元，预计大部分贷款将被SBA豁免或偿还[54] - 公司PPP贷款相关费用收入在2022年第一季度为140万美元，较2021年同期的490万美元下降71.4%[53] - 公司贷款服务业务中，商业贷款服务金额从2021年12月31日的6670万美元下降至2022年3月31日的6020万美元，下降9.7%[55] - 公司贷款风险评级中，商业房地产贷款的不良贷款（包括特别关注、次级和可疑）总额为3970万美元，占商业房地产贷款总额的2.2%[63] - 公司贷款抵押给FHLB的总额从2021年12月31日的3.838亿美元下降至2022年3月31日的3.611亿美元，下降5.9%[58] - 公司贷款损失准备金（ACL）从2021年12月31日的4770万美元增长至2022年3月31日的4840万美元，增长1.5%[50] - 公司PPP贷款组合未计提贷款损失准备金，预计信用风险极低[54] - 公司商业房地产贷款总额为16.8亿美元，其中正常贷款为16.39亿美元，特殊关注贷款为941.7万美元，次级贷款为3191.7万美元[66] - 公司商业和工业贷款总额为4.12亿美元，其中正常贷款为3.96亿美元，特殊关注贷款为933.6万美元，次级贷款为653.4万美元[66] - 公司商业建筑贷款总额为4.1亿美元，其中正常贷款为4.09亿美元，次级贷款为104.5万美元[66] - 公司住宅抵押贷款总额为2.57亿美元，其中正常贷款为2.55亿美元，特殊关注贷款为59万美元，次级贷款为172.9万美元[66] - 公司房屋净值贷款总额为8046.7万美元，其中正常贷款为8022.2万美元，次级贷款为24.5万美元[66] - 公司消费者贷款总额为847万美元，其中正常贷款为844.5万美元，可疑贷款为2.5万美元[66] - 截至2022年3月31日，公司不良贷款总额为2.52亿美元，其中商业房地产不良贷款为2185.4万美元，商业和工业不良贷款为129.3万美元[69] - 截至2022年3月31日，公司逾期贷款总额为1.06亿美元，其中商业房地产逾期贷款为2631万美元，商业和工业逾期贷款为178万美元[68] - 截至2022年3月31日，公司贷款总额为29.63亿美元，其中正常贷款为29.52亿美元，逾期贷款为1061.2万美元[68] - 截至2022年3月31日，公司不良贷款占贷款总额的比例为1.86%，较2021年12月31日的2.09%有所下降[66] - 截至2022年3月31日，公司总贷款为26,522千美元，其中非应计贷款为22,870千美元，占比0.85%[71][73] - 截至2022年3月31日，抵押依赖贷款的账面价值为30.8百万美元，较2021年12月31日的34.6百万美元有所下降[76] - 截至2022年3月31日，问题债务重组（TDR）贷款总额为13.3百万美元，较2021年12月31日的16.4百万美元有所减少[80] - 2022年第一季度，公司信用损失准备金总额为530千美元，较2021年同期的680千美元有所下降[87] - 截至2022年3月31日，非应计贷款中未分类的贷款余额为3千美元，主要代表不良SBA贷款的担保部分[72] - 截至2022年3月31日，抵押依赖贷款中应计贷款为5.8百万美元，非应计贷款为25.0百万美元[76] - 2022年第一季度，公司未对新的TDR贷款进行后续冲销[84] - 截至2022年3月31日，公司对抵押依赖贷款的额外资金承诺不显著[78] - 2022年第一季度，公司对TDR贷款的额外资金承诺不显著[83] - 2022年第一季度，公司对非应计贷款的额外资金承诺不显著[74] - 贷款拨备金（ACL）在2022年3月31日为4840万美元，2021年12月31日为4770万美元，贷款拨备金占总贷款的比例均为1.63%[88] - 2022年第一季度，贷款拨备金的净增加为82.5万美元，主要来自商业房地产拨备的增加（208.9万美元），而商业和工业贷款拨备减少54.3万美元[88] - 未承诺贷款拨备金在2022年3月31日为340万美元，较2021年12月31日的370万美元有所减少，2022年第一季度拨备金减少了29.5万美元[89] - 总贷款增加4200万美元，其中非PPP贷款增加8140万美元，PPP贷款减少3930万美元[175] - 公司发放了7.17亿美元的短期PPP贷款，截至2022年3月31日，约95%的PPP贷款本金已被SBA豁免[177] - 2022年3月31日，总核心贷款（非GAAP）为29.30568亿美元，较2021年12月31日的28.49182亿美元有所增加[179] - 公司平均PPP贷款余额从2021年的4.528亿美元减少到2022年的4890万美元，下降89.2%[200] - 公司平均核心贷款增加2.485亿美元，增长10%，但收益率下降15个基点[201] - 公司贷款和贷款持有出售的平均余额从2021年的30.666亿美元减少到2022年的29.113亿美元，下降5.1%[205] 投资与证券 - 公司持有的债务证券总公允价值为907,052千美元，其中美国国债公允价值为62,857千美元，住宅联邦机构MBS为411,493千美元[37] - 公司持有的权益证券公允价值为3,000千美元，主要包括金融服务业指数基金和个股[46] - 2022年第一季度，公司出售债务证券的总收益为32,715千美元，实现总收益1,062千美元[45] - 2022年第一季度，公司权益证券净亏损为66千美元，去年同期为净收益84千美元[47] - 公司持有的债务证券中，超过10年到期的证券占最大比例，摊余成本为503,999千美元，公允价值为468,934千美元[42] - 公司持有的债务证券中，住宅联邦机构MBS的未实现损失最大，为30,877千美元[37] - 公司持有的债务证券中，可赎回证券的公允价值为169,300千美元，主要包括市政证券和公司债券[42] - 公司持有的债务证券中，2022年3月31日的未实现损失总额为55,026千美元，较2021年12月31日的12,113千美元大幅增加[37][42] - 公司持有的债务证券中，2022年3月31日的应计利息为4,100千美元，较2021年12月31日的3,200千美元有所增加[40] - 公司持有的债务证券中，2022年3月31日作为抵押品的公允价值为895,900千美元，较2021年12月31日的949,300千美元有所减少[43] - 公司2022年第一季度债务证券购买总额为6683.3万美元，较2021年同期的5556.7万美元有所增加[23] - 投资证券公允价值下降4820万美元，主要由于债券组合市场价值下降[175] - 2022年第一季度市场利率大幅上升，导致公司可供出售债务证券组合未实现损失5210万美元，股东权益减少4030万美元[177] - 公司平均投资证券增加4.728亿美元，增长55%，但收益率下降22个基点[201] - 公司投资证券的平均余额从2021年的5.757亿美元增加到2022年的9.467亿美元，增长64.4%[205] 资本与风险管理 - 公司截至2022年3月31日的总资本与风险加权资产比率为13.72%，超过巴塞尔III要求的8%[119] - 公司截至2022年3月31日的一级资本与风险加权资产比率为10.65%，超过巴塞尔III要求的6%[119] - 公司截至2022年3月31日的杠杆比率为7.83%，超过巴塞尔III要求的4%[119] - 公司截至2022年3月31日的普通股一级资本与风险加权资产比率为10.65%，超过巴塞尔III要求的4.5%[119] - 公司预计未来可能面临的风险包括COVID-19疫情的影响、利率变化、资本市场的恶化、技术风险以及监管变化等[167][169] 股票与期权 - 公司2022年第一季度股票回购计划下发行8915股普通股，较2021年同期的10241股有所减少[19] - 公司2022年第一季度股票期权行权净收益为58万美元，较2021年同期的2万美元有所增加[19] - 2022年第一季度股票期权授予数量为16,797份，较2021年同期的17,385份有所减少[136] - 2022年第一季度股票期权授予的加权平均市场价值为38.58美元，较2021年同期的32.73美元有所上升[136] - 2022年第一季度限制性股票授予数量为52,631份，较2021年同期的53,588份略有下降[139] - 2022年第一季度股票期权相关的股票补偿费用为48千美元，较2021年同期的45千美元有所增加[137] - 2022年第一季度限制性股票相关的股票补偿费用为360千美元，较2021年同期的340千美元有所增加[139] - 2022年第一季度非员工董事以股票代替现金费用的股票补偿费用为70千美元，较2021年同期的66千美元有所增加[141] - 2022年第一季度基本加权平均普通股流通股数为12,055,991股，较2021年同期的11,959,469股有所增加[143] - 2022年第一季度未归属的限制性股票奖励为125,973股，较2021年底的113,871股有所增加[144] 其他财务指标 - 公司2022年第一季度现金分红为246.9万美元，较2021年同期的220.9万美元有所增加[19] - 公司2022年3月31日的利率互换合约名义金额为1.164亿美元，较2021年12月31日的3.626亿美元大幅减少[103] - 公司2022年3月31日的利率互换合约数量为6个，较2021年12月31日的10个有所减少[105] - 公司截至2022年3月31日的未担保信用风险敞口为46.5万美元，而2021年12月31日无信用风险敞口[111] - 公司截至2022年3月31日收到对手方提供的50万美元现金抵押，而2021年12月31日公司提供了84万美元的受限现金抵押[111] - 公司截至2022年3月31日的衍生品公允价值为净资产46.5万美元，未考虑非履约风险调整[114] - 公司补充退休计划（SERP）在2022年第一季度支付了69千美元的福利，与2021年同期持平[126] - 公司预计在2022年剩余时间内将额外计提40千美元用于SERP[127] - 2022年3月31日，公司贷款净额的公允价值为29.058亿美元，相比2021年12月31日的29.229亿美元有所下降[159] - 2022年3月31日，公司定期存单（CDs）的公允价值为1.979亿美元，相比2021年12月31日的2.064亿美元有所下降[159] - 2022年3月31日，公司次级债务的公允价值为6114万美元，相比2021年12月31日的5846万美元有所上升[159] - 2022年第一季度公司支付的利息为222万美元，相比2021年同期的336万美元有所下降[161] - 2022年第一季度公司支付的所得税为506万美元，相比2021年同期的462万美元有所上升[161] - 2022年3月31日，公司非经常性计量的资产公允价值为102.1万美元，相比2021年12月31日的1521万美元大幅下降[156] - 公司预计2022年5月将在新罕布什尔州伦敦德里开设第27家分行[173] - 2022年第一季度税后净利息收益率为3.28%，较去年同期的3.62%有所下降[198] - 公司平均计息银行存款从2021年的2.798亿美元增加到2022年的3.815亿美元，增长36.3%[200] - 公司调整后的净利息收益率从2021年的3.68%下降到2022年的3.47%[200] - 公司净利息收益率从2021年的3.58%下降到2022年的3.25%[205]

市场区域与扩展 - 公司的主要市场区域包括马萨诸塞州的北部米德尔塞克斯、北部埃塞克斯和北部伍斯特县，以及新罕布什尔州的南部希尔斯伯勒和南部罗金厄姆县[19] - 公司计划在2022年第三季度在新罕布什尔州的伦敦德里开设第27家分行[19] - 公司通过开发新分行位置进行市场扩展，战略性地选择与现有位置互补的市场以扩大地理覆盖范围[106] 贷款产品与服务 - 公司通过银行及其子公司提供商业、住宅和消费贷款产品、存款产品和现金管理服务、商业保险服务以及财富管理和财富服务[22] - 公司通过“Back-to-Back Swap”计划，允许商业客户将浮动利率贷款转换为固定利率支付，从而有效降低银行的净利率风险[27] - 公司内部贷款审查功能评估商业贷款的合规性，并监控贷款组合的信用质量，外部贷款审查公司每年对商业房地产贷款组合进行压力测试[28] - 公司参与美国小企业管理局（SBA）的薪资保护计划（PPP），为小企业提供低利率贷款，以帮助他们在COVID-19疫情期间保持员工就业[38] - 公司从2020年4月开始参与PPP，并持续到2021年5月资金关闭，期间为社区提供支持[40] - 公司通过参与其他银行的贷款项目，保留客户关系并降低信用风险，同时为客户提供更大的信贷工具[44] - 公司对每个参与的贷款项目进行独立的信用分析，并在参与前审查参与机构，之后每年审查一次[44] - 公司参与社区发展贷款基金，通过本地银行共同出资的贷款池为小型企业和初创企业提供小额贷款，促进本地经济发展和就业[45] - 公司提供住宅贷款，贷款价值比（LTV）政策限制在75%至97%之间，具体取决于房产类型和用途，超过80%的LTV需要抵押保险[47] - 公司可能根据利率环境和资产负债管理策略，选择在二级市场出售或持有固定利率和可调利率的住宅抵押贷款[48] - 公司提供房屋净值贷款和信用额度，贷款价值比最高可达75%至80%，利率可为固定或浮动[50][51] 存款产品与服务 - 公司提供多种存款产品，包括支票账户、储蓄账户、货币市场账户和定期存单（CDs），存款期限从1个月到36个月不等[54] - 公司通过全国范围的FDIC保险网络为客户提供增强的存款保险覆盖，允许大额存款分散到多个FDIC保险账户中[55] - 公司提供现金管理服务，包括远程支票存款、自动清算所（ACH）发起、国内外电汇等，帮助商业客户优化资金管理[59] - 公司通过在线银行和移动应用程序提供电子银行服务，包括账户管理、转账、账单支付和移动存款等功能[60] 财富管理与保险服务 - 公司提供财富管理服务，包括定制投资组合管理和信托服务，采用开放式架构选择高绩效的独立投资管理公司[62][63] - 公司通过第三方安排提供保险服务，涵盖商业保险产品，满足本地企业的保险需求[68] 资本管理与监管要求 - 公司发行了次级票据作为资本管理策略的一部分，包括2015年1月发行的固定转浮动利率次级票据（已于2021年3月31日赎回）和2020年7月发行的2030年到期的次级票据[88] - 公司必须遵守联邦银行机构的安全和稳健性指南，包括内部控制和信息系统的标准[131] - 公司需遵守联邦储备委员会的资本要求，包括风险资本指南和杠杆资本比率[136] - 公司必须维持与风险水平相称的资本水平，特别是在内部增长或收购时[137] - 公司需满足巴塞尔III规则下的资本要求，包括资本保护缓冲[141] - 公司截至2021年12月31日满足巴塞尔III的所有资本充足要求，并符合“资本充足”的定义[148] - 公司选择不加入社区银行杠杆比率框架，继续遵循巴塞尔III资本要求[150] - 公司必须满足最低资本要求，包括Tier 1资本与调整后总资产的比率至少为4.0%，Tier 1资本与风险加权资产的比率至少为6.0%，总风险资本（Tier 1加Tier 2）与风险加权资产的比率至少为8.0%，以及CET1资本比率为4.5%[161] - 截至2021年12月31日，公司管理层认为银行已超过其最低资本要求，并满足所有Basel III的资本充足要求[162][164] - 公司被要求在其资本比率低于“资本充足”标准时，提交资本恢复计划并遵守该计划[166] - 公司必须满足“资本充足”标准，才能被批准收购银行或与银行控股公司合并[163] - 公司必须满足“资本充足”标准，才能提交在联邦内设立分支机构的通知[168] - 公司必须满足“资本充足”标准，才能在其他州设立分支机构[169] - 公司支付的FDIC保险费用基于其相对违约风险，由监管资本比率和其他监管因素决定[170] - 公司无法控制其支付的FDIC保险费用金额，评估基于其平均合并总资产减去平均有形权益[172] - 公司支付的FDIC保险费用在2018年9月30日达到1.36%的储备比率后，大型银行的附加费结束，小型银行获得评估信用[173] - 公司支付股息的能力主要取决于从银行获得的股息，且受到马萨诸塞州和联邦法律的限制[177] - 公司继续以谨慎的方式管理资本行动和流动性风险，符合过去的做法[178] 员工与多样性 - 截至2021年12月31日，公司拥有536名全职员工，其中68%为女性，20%自认为黑人、原住民或有色人种[94] - 公司管理层中，64%为女性，13%自认为黑人、原住民或有色人种[94] 竞争与客户体验 - 公司面临来自全国性和大型区域性银行、信用合作社、金融科技公司等的激烈竞争，特别是在贷款、存款、现金管理服务和财富管理业务方面[103] - 公司致力于通过增强客户体验、持续审查存款产品和服务以及提供先进的交付渠道来增加存款市场份额[105] 监管与合规 - 公司必须获得联邦储备委员会的批准才能收购其他银行或银行控股公司5%或以上的投票权股份[115] - 根据《银行控股公司法》，公司被禁止收购非银行公司5%以上的投票权股份或从事与银行业无关的活动[123] - 公司不受《沃尔克规则》的限制，因为其总资产低于100亿美元且交易资产和负债不超过总资产的5%[124] - 公司目前满足成为金融控股公司的所有要求，但目前没有计划寻求成为金融控股公司[125] - 公司作为银行控股公司，必须为其子银行提供财务和管理支持，即使在公司自身财务状况不佳时也需如此[126] - 如果子公司资本不足，公司需提交资本恢复计划，并保证其合规性，否则可能面临监管限制[129] - 公司对资本不足银行的负债总额限制为银行资产的5%或使其资本充足所需的金额[130] - 公司在最近的CRA评估中获得了“高度满意”和“满意”的评级[179] - 公司商业房地产贷款集中度略低于规定水平，信用风险管理符合监管要求[189] - 公司可能受到EGRRCPA未来规则制定的影响，具体影响难以预测[192] - 公司不受HMDA扩展数据收集要求的豁免，因为其报告的住房抵押贷款数量不符合条件[198] - 公司激励补偿政策需符合安全性和稳健性原则，避免过度风险[200] - 公司需遵守SEC关于高管薪酬披露的要求，包括CEO与员工薪酬中位数的比率[202] - 公司需遵守联邦银行监管机构和SEC提出的薪酬规则，禁止支付与高管和重要风险承担者服务价值“不合理”或“不成比例”的薪酬、费用和福利[204] - 激励性薪酬安排必须包括财务和非财务绩效指标，并允许非财务指标在适当时覆盖财务指标[204] - 公司需实施全面的书面信息安全计划，包括管理、技术和物理保障措施，以保护客户信息[206] - 马萨诸塞州制定了个人信息保护标准，规定了系统泄露或受损后的披露内容和时间[206] - 银行需谨慎管理与技术相关的风险，包括操作、隐私、安全、战略、声誉和合规风险[205] - 公司需识别、衡量、监控和控制与技术使用相关的风险，作为其全面风险管理政策的一部分[205]

公司资产与财务状况 - 截至2021年9月30日，公司总资产为4451432千美元，较2020年12月31日的4014324千美元增长10.9%[10] - 2021年9月30日普通股数量为12,029,601股，股东权益总额为346,540千美元[17][20] - 2021年9月30日现金及现金等价物为644,377千美元，2020年同期为308,364千美元[25] - 2021年9月30日，公司债务证券按公允价值计算总计8.17781亿美元，摊销成本为8.0025亿美元[39] - 2020年12月31日，公司债务证券按公允价值计算总计5.82303亿美元，摊销成本为5.51191亿美元[41] - 2021年9月30日和2020年12月31日，剩余MBS投资分别为2410万美元和1870万美元[42] - 2021年9月30日和2020年12月31日，可供出售债务证券应计利息分别为320万美元和230万美元[46] - 2021年9月30日，暂时受损债务证券总计2.79288亿美元，未实现损失为552.2万美元[48] - 截至2021年9月30日，债务证券摊余成本为8亿美元，公允价值为8.17781亿美元；股权证券公允价值为140万美元，2020年12月31日为74.6万美元[49][53] - 2021年9月30日和2020年12月31日，作为抵押的债务证券公允价值分别为7.944亿美元和5.773亿美元[50] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，贷款总额分别为2.84811亿美元和3.07386亿美元，净贷款分别为2.800848亿美元和3.029295亿美元[55] - 2021年9月30日和2020年12月31日，净递延贷款发起费用分别为950万美元和1340万美元，其中递延PPP费用分别为530万美元和1000万美元[56] - 2021年9月30日和2020年12月31日，贷款应计利息分别为1060万美元和1380万美元[57] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司参与其他银行发起的商业贷款分别为6860万美元和7710万美元[58] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司为他人服务的住宅抵押贷款分别为1200万美元和1370万美元，商业贷款分别为6490万美元和6530万美元[62] - 2021年9月30日和2020年12月31日，作为抵押品质押给FHLB的贷款分别为3740.3万美元和4349.57万美元[63] - 截至2021年9月30日，抵押依赖贷款账面价值为3650万美元，其中应计抵押依赖贷款为910万美元，非应计抵押依赖贷款为2740万美元[104] - 截至2021年9月30日，公司有一处其他房地产（OREO），账面价值为240万美元，于2021年4月新增，2020年12月31日无此类资产[120] - 截至2021年9月30日，公司有一笔金额为8.7万美元的住房消费抵押贷款正在进行止赎程序，2020年12月31日无此类贷款[121] - 截至2020年12月31日，公司各类贷款总余额为30.87246亿美元，其中商业房地产贷款14.78235亿美元，商业和工业贷款4.3566亿美元等[123] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，客户存款总额分别为3.970936亿美元和3.476268亿美元[147] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司在互惠产品中的余额分别为5.387亿美元和5.084亿美元[149] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司的借款资金分别为860万美元和480万美元，次级债务分别为5890万美元和7370万美元[151][153] - 截至2021年9月30日，背对背利率互换资产名义金额为36,711千美元，资产公允价值为825千美元，负债名义金额为36,711千美元，负债公允价值为825千美元[156] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司分别支付现金抵押品140万美元和530万美元[168] - 截至2021年9月30日，与信用风险相关协议的衍生品净负债公允价值（不包括非履约风险调整）为825千美元[171] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司均有一笔参与贷款，其发起行采用背对背利率互换结构[172] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司利率锁定承诺和出售抵押贷款承诺的估计公允价值均不重要[173] 公司收入与支出 - 2021年前三季度，公司总利息和股息收入为111916千美元，较2020年同期的107880千美元增长3.7%[11] - 2021年前三季度，公司总利息支出为6015千美元，较2020年同期的11927千美元下降49.6%[11] - 2021年前三季度，公司净利息收入为105901千美元，较2020年同期的95953千美元增长10.4%[11] - 2021年前三季度，公司非利息收入为12130千美元，较2020年同期的12532千美元下降3.2%[11] - 2021年前三季度，公司非利息支出为75609千美元，较2020年同期的69777千美元增长8.4%[11] - 2021年前三季度，公司税前收入为41675千美元，较2020年同期的28311千美元增长47.2%[11] - 2021年前三季度，公司净利润为31323千美元，较2020年同期的21599千美元增长45.0%[11] - 2021年前三季度，公司基本每股收益为2.61美元，较2020年同期的1.82美元增长43.4%[11] - 2021年前三季度，公司综合收益为22794千美元，较2020年同期的33142千美元下降31.2%[14] - 2021年前九个月净收入为31,323千美元，2020年同期为21,599千美元[25] - 2021年前九个月经营活动提供的净现金为34,820千美元，2020年同期为26,744千美元[25] - 2021年前九个月投资活动使用的净现金为47,010千美元，2020年同期为565,559千美元[25] - 2021年前九个月融资活动提供的净现金为402,785千美元，2020年同期为783,385千美元[25] - 2021年债务证券销售收益为3,059千美元，2020年为5,907千美元[25] - 2021年存款净增加419,673千美元，2020年为823,330千美元[25] - 2021年第三季度和前九个月，债务证券销售无摊销成本和收益；2020年第三季度和前九个月，摊销成本分别为315.3万美元和568万美元，总收益分别为328万美元和590.7万美元[51] 公司运营结构 - 公司主要运营通过银行及其子公司开展，银行子公司包括保险和财富服务等公司[30][31] 会计政策与准则 - 2021年1月1日起公司采用FASB ASU No. 2016 - 13及CECL方法估计信贷损失拨备，未选择延迟CECL对监管资本的影响[37] - 2021年8月FASB发布ASU 2021 - 06，修订规则于2021年12月15日或之后的财年生效，自愿提前合规需全部应用规则，对合并财务报表无重大影响[36] 信贷损失与拨备 - 2021年1月1日采用CECL后，贷款ACL增加660万美元，未偿还承诺ACL增加240万美元；9月30日和1月1日，贷款ACL与总贷款比率为1.66%[64] - 公司评估ACL充足性时考虑内外部定量和定性因素，包括贷款预期期限、风险分类趋势等[71] - 公司采用两层方法计量预计贷款损失，对个别评估贷款设专项准备金，对非不良同类贷款设一般准备金[72] - 具有相似风险特征的贷款按池评估，一般损失分配因素考虑历史损失经验、环境因素等[73] - 公司使用两年合理且可支持的预测，预测期后立即恢复历史损失率[74] - 个别评估贷款主要包括可能无法按原合同条款收回本息的贷款、TDRs等，通过特定方法估计信用损失[76] - 未使用承诺的ACL分类在“应计费用和其他负债”，估计信用损失时考虑资金可能性和金额等[77] - 截至2021年9月30日，公司认为贷款和未使用承诺的ACL充足[78] - 2021年第三季度和前九个月，信贷损失拨备总额分别为2.8万美元和74.7万美元[114] - 截至2021年9月30日，贷款的ACL为4730万美元，贷款的ACL与总贷款比率为1.66%[115] - 截至2021年9月30日，未偿还承诺的ACL为300万美元，2021年1月1日为250万美元；2021年前三季度和前九个月未偿还承诺拨备分别为68.1万美元和53.8万美元[119] - 2021年第三季度，商业房地产、商业和工业等各类贷款的ACL有相应变化，总变化后余额为4726.2万美元[116] - 2021年前九个月，商业房地产、商业和工业等各类贷款的ACL经调整、拨备、回收和冲销后，最终余额为4726.2万美元[118] 贷款风险与分类 - 信用风险管理注重多因素，通过多部门和委员会定期审查监测[79] - 公司贷款风险评级系统将贷款分为“通过”和不良分类，不良贷款会列入观察名单并定期审查[80] - 管理层根据借款人表现和财务状况决定不良贷款是否升级，TDR贷款修改利率需达市场水平[86] - 截至2021年9月30日，贷款总额为2848110千美元，不良分类贷款的摊余成本总额为63600千美元，占贷款总额的2.23%[89][90] - 截至2021年9月30日，逾期贷款总额为8956千美元，其中30 - 59天逾期5932千美元，60 - 89天逾期862千美元，90天及以上逾期2162千美元[93] - 截至2021年9月30日，非应计贷款总额为27835千美元，占贷款总额的0.98%[95][97] - 截至2021年9月30日，未被不良分类的非应计贷款为144千美元，主要为不良小企业管理局贷款的担保部分[96] - 2021年商业房地产贷款总额为1556240千美元，商业和工业贷款总额为401718千美元，商业建筑贷款总额为412332千美元[89] - 2021年住宅抵押贷款总额为239960千美元，房屋净值贷款总额为81217千美元，消费者贷款总额为8403千美元[89] - 2021年小企业管理局薪资保护计划（SBA PPP）贷款总额为148240千美元[89] - 商业房地产贷款中，合格贷款为225255千美元，特别提及贷款为10026千美元，次级贷款为32922千美元，可疑贷款为182美元[89] - 商业和工业贷款中，合格贷款为36941千美元，特别提及贷款为9428千美元，次级贷款为7218千美元[89] - 商业建筑贷款中，合格贷款为109091千美元，次级贷款为1218千美元，损失贷款为40千美元[89] - 截至2021年9月30日，与COVID - 19大流行相关的4笔“合格”评级贷款支付延期，金额达1180万美元，占总贷款的0.41%[108] - 截至2021年9月30日，总TDR贷款达1760万美元，其中应计状态的TDR贷款为920万美元，非应计贷款中的TDR贷款为840万美元[108] - 2020年12月31日，公司不良分类贷款总额占总贷款的1.79%，不良分类贷款总额为5487.6万美元[125][126] - 2020年12月31日，逾期贷款总额为2948.8万美元，其中30 - 59天逾期2088万美元，60 - 89天逾期51.3万美元，90天及以上逾期809.5万美元[126] - 2020年12月31日，非应计贷款占总贷款的1.24%，非应计贷款金额为3805万美元[126][128] - 2020年12月31日，未被列为不良分类的非应计贷款为13.7万美元，主要为不良小企业管理局贷款的担保部分[127] - 2020年12月31日，减值贷款账面价值为4830万美元，其中应计减值贷款1030万美元，非应计减值贷款3800万美元[129] - 2020年12月31日，债务重组贷款总额为1770万美元，其中应计状态的债务重组贷款为1030万美元，不良贷款中的债务重组贷款为750万美元[133] - 2020年9月30日止的九个月内，发生的债务重组贷款按修改类型划分，总金额为481.4万美元，相关特定准备金为124万美元[134] - 2020年9月30日止的三个月内，发生的债务重组贷款总金额为62.8万美元[

资产与负债 - 公司总资产从2020年12月31日的4,014,324千美元增长至2021年6月30日的4,428,001千美元，增长10.3%[10] - 客户存款从2020年12月31日的3,476,268千美元增长至2021年6月30日的3,889,619千美元，增长11.9%[10] - 2021年上半年贷款总额为2,954,189千美元，较2020年12月31日的3,073,860千美元下降3.9%[10] - 截至2021年6月30日，公司股东权益总额为3.393亿美元，较2020年12月31日的3.344亿美元有所增长[21] - 2021年上半年公司新增贷款11.5325亿美元，较2020年同期的-61.0795亿美元大幅改善[24] - 2021年上半年公司新增存款41.337亿美元，较2020年同期的86.1378亿美元有所下降[24] - 截至2021年6月30日，公司现金及现金等价物余额为7.392亿美元，较2020年同期的2.548亿美元增长190%[24] - 截至2021年6月30日，公司客户存款总额为38.9亿美元，较2020年12月31日的34.8亿美元有所增加[151] - 截至2021年6月30日，公司借款总额为860万美元，较2020年12月31日的480万美元有所增加[153] - 截至2021年6月30日，公司次级债务净额为5890万美元，较2020年12月31日的7370万美元有所减少[155] 收入与利润 - 净利息收入从2020年上半年的62,422千美元增长至2021年上半年的70,022千美元，增长12.2%[11] - 2021年上半年净收入为21,491千美元，较2020年同期的11,273千美元增长90.6%[11] - 2021年上半年非利息收入为9,051千美元，较2020年同期的8,208千美元增长10.3%[11] - 2021年上半年基本每股收益为1.79美元，较2020年同期的0.95美元增长88.4%[11] - 2021年上半年总综合收入为14,258千美元，较2020年同期的22,699千美元下降37.2%[14] - 2021年上半年公司净利润为2149.1万美元，较2020年同期的1127.3万美元增长90.6%[24] 支出与损失 - 2021年上半年非利息支出为49,840千美元，较2020年同期的47,008千美元增长6.0%[11] - 2021年上半年信用损失拨备为719千美元，较2020年同期的8,822千美元下降91.8%[11] - 2021年上半年公司经营活动产生的现金流量净额为2453万美元，较2020年同期的1409.3万美元增长74.1%[24] - 2021年上半年公司投资活动产生的现金流量净额为6261.4万美元，较2020年同期的-5.888亿美元大幅改善[24] - 2021年上半年公司融资活动产生的现金流量净额为3.983亿美元，较2020年同期的7.657亿美元有所下降[24] - 2021年上半年公司普通股股息为每股0.37美元，较2020年同期的0.35美元有所增加[21] - 2021年上半年公司股票回购净支出为252万美元，较2020年同期的224万美元有所增加[21] 投资组合 - 公司投资组合主要由债务证券组成，截至2021年6月30日，债务证券的公平价值为6.32759亿美元[39] - 2021年6月30日，公司持有的住宅联邦机构抵押贷款支持证券（MBS）的公平价值为2.5964亿美元，未实现收益为411.6万美元，未实现损失为342万美元[39] - 2021年6月30日，公司持有的商业联邦机构MBS的公平价值为1.11335亿美元，未实现收益为628.4万美元[39] - 2021年6月30日，公司持有的应税市政证券的公平价值为1.51225亿美元，未实现收益为726.3万美元，未实现损失为42.3万美元[39] - 2021年6月30日，公司持有的免税市政证券的公平价值为9467.3万美元，未实现收益为637.6万美元[39] - 2021年6月30日，公司持有的公司债券的公平价值为976.6万美元，未实现收益为61.6万美元[39] - 2021年6月30日，公司持有的次级公司债券的公平价值为612万美元，未实现收益为12万美元[39] - 2021年6月30日，公司持有的住宅和商业联邦机构MBS中，大部分是由美国政府机构发行的抵押贷款支持证券（CMOs），其余MBS投资总额为2220万美元[42] - 2021年6月30日，公司持有的债务证券中，未实现损失主要归因于市场收益率的上升，公司认为无需为可供出售证券计提信用损失准备[45] - 2021年6月30日，公司持有的可供出售债务证券的应计利息应收款为250万美元[46] - 公司持有的债务证券总公允价值为6.32759亿美元，其中1年内到期的债务证券公允价值为1.4329亿美元，1-5年内到期的为10.7967亿美元，5-10年内到期的为20.3303亿美元，10年以上到期的为30.716亿美元[49] - 公司持有的权益证券公允价值从2020年12月31日的74.6万美元增长至2021年6月30日的130万美元，主要投资于金融服务行业的个股和共同基金[54] 贷款与信用风险 - 公司贷款组合总额从2020年12月31日的30.7386亿美元下降至2021年6月30日的29.54189亿美元，其中商业贷款从27.2671亿美元降至26.29719亿美元，零售贷款从3.4715亿美元降至3.2447亿美元[57] - 公司持有的PPP贷款从2020年12月31日的4.4307亿美元下降至2021年6月30日的3.00083亿美元，平均贷款规模约为17.3万美元，预计大部分将被SBA豁免[64] - 公司作为抵押品质押给FHLB的贷款总额从2020年12月31日的4.34957亿美元下降至2021年6月30日的3.87444亿美元，其中商业房地产贷款从1.95936亿美元降至1.6869亿美元，住宅抵押贷款从2.3305亿美元降至2.13259亿美元[66] - 公司于2021年1月1日采用CECL会计准则，导致贷款损失准备金增加660万美元，未承诺贷款损失准备金增加240万美元，贷款损失准备金占总贷款比例从1.66%上升至1.69%[69] - 公司使用系统性方法评估贷款损失，采用两层次方法：对个别评估的贷款应用特定准备金，对未分类的同类贷款应用一般准备金[76] - 公司使用两年合理且可支持的预测，考虑各种经济结果的加权平均值，超出预测期后立即恢复历史损失率[79] - 个别评估的贷款主要包括可能无法按合同条款全额收回的贷款、不良债务重组贷款（TDRs）以及管理层认为具有独特风险特征的贷款[80] - 公司对未使用的承诺（如贷款承诺、备用信用证等）也进行信用损失准备（ACL）评估，并将其归类为“应计费用和其他负债”[81] - 截至2021年6月30日，管理层认为公司的贷款和未使用承诺的信用损失准备（ACL）是充足的[82] - 公司通过内部信用部门、外部贷款审查服务、高级管理层和董事会定期监控信用风险，重点关注贷款风险分类、逾期贷款、不良贷款等指标[83] - 贷款风险评级系统将贷款分为“通过”和“不良”两类，不良贷款进一步分为“特别关注”、“次级”、“可疑”和“损失”等级[84] - 次级贷款存在明显的损失可能性，还款越来越依赖抵押品清算或担保，借款人的现金流不足以满足债务服务要求[87] - 可疑贷款具有次级贷款的所有弱点，且在当前条件下全额收回的可能性极低，但可能因某些未决因素而推迟分类为损失[88] - 损失贷款通常被认为目前无法收回，尽管长期可能收回部分或全部贷款，这些贷款需要特定的损失准备或核销[89] - 截至2021年6月30日，公司总贷款为29.54亿美元，其中不良贷款总额为6850万美元，占总贷款的2.32%[94] - 截至2021年6月30日，公司无贷款被评为“损失”类别[94] - 截至2021年6月30日，非应计贷款总额为3199.6万美元，占总贷款的1.08%[97][99] - 截至2021年6月30日，商业房地产贷款中非应计贷款总额为2416.7万美元，其中无特定准备金的非应计贷款为786.9万美元，有特定准备金的非应计贷款为1629.8万美元[97] - 截至2021年6月30日，商业和工业贷款中非应计贷款总额为421.3万美元，其中无特定准备金的非应计贷款为131.8万美元，有特定准备金的非应计贷款为289.5万美元[97] - 截至2021年6月30日，商业建筑贷款中非应计贷款总额为287.6万美元，全部为无特定准备金的非应计贷款[97] - 截至2021年6月30日，住宅抵押贷款中非应计贷款总额为38.9万美元，全部为无特定准备金的非应计贷款[97] - 截至2021年6月30日，房屋净值贷款中非应计贷款总额为35.1万美元，全部为无特定准备金的非应计贷款[97] - 截至2021年6月30日，所有逾期90天或以上的贷款均被列为非应计贷款[97] - 截至2021年6月30日，非应计贷款中未被归类为不良贷款的金额为18.1万美元，主要代表非绩效SBA贷款的担保部分[98] - 截至2021年6月30日，公司持有的抵押贷款总额为4060万美元，其中910万美元为应计贷款，3150万美元为非应计贷款[107] - 截至2021年6月30日，公司商业房地产贷款的未偿还合同本金余额为3108.9万美元，记录投资为2943.6万美元[108] - 截至2021年6月30日，公司TDR（不良债务重组）贷款总额为1700万美元，其中930万美元为应计状态，770万美元为非应计状态[112] - 截至2021年6月30日，公司贷款损失准备金（ACL）为5000万美元，占总贷款的1.69%[118] - 2021年第二季度，公司贷款损失准备金（ACL）增加了252,000美元，主要来自商业房地产和商业建筑贷款[120] - 截至2021年6月30日，公司未承诺资金的贷款损失准备金（ACL）为230万美元，较年初减少了20万美元[121] - 截至2021年6月30日，公司拥有一处其他房地产（OREO），账面价值为240万美元，于2021年4月新增[122] - 截至2021年6月30日，公司有87,000美元的消费者抵押贷款正在进行法拍程序[123] - 截至2020年12月31日，公司总贷款金额为30.87亿美元，其中商业房地产贷款占比最高，达14.78亿美元[127] - 不良贷款占总贷款的比例为1.79%，其中商业房地产不良贷款金额为4008.8万美元[128] - 逾期90天以上的贷款全部被列为非应计贷款，截至2020年12月31日，非应计贷款占总贷款的比例为1.24%[129][133] - 截至2020年12月31日，公司减值贷款总额为4831.8万美元，其中非应计减值贷款为3800万美元[134] - 2020年6月30日前的六个月中，公司减值贷款的平均记录投资为3.07亿美元，相关利息收入为219万美元[136] - 截至2020年12月31日，公司TDR（困境债务重组）贷款总额为1770万美元，其中1030万美元为应计状态，750万美元为非应计状态[137] - 2020年6月30日前的六个月中，公司进行了8笔TDR重组，总金额为522.7万美元，其中132万美元为特定准备金[137] - 公司2020年6月30日的贷款损失准备金为4230万美元，占总贷款的1.33%，而2020年12月31日的贷款损失准备金为4460万美元，占总贷款的1.45%[141] - 2020年6月30日，公司商业和工业贷款中有2笔TDRs违约，违约后未偿还投资余额为64,000美元[139] - 2020年6月30日，公司商业建筑贷款中有6笔TDRs重组，重组前未偿还投资余额为475.4万美元，重组后为482.5万美元[139] - 2020年6月30日，公司总TDRs违约数为4笔，违约后未偿还投资余额为180.7万美元[141] 租赁与债务 - 2021年6月30日，公司租赁费用为36.6万美元，2020年同期为32.4万美元[146] - 2021年6月30日，公司未贴现的租赁负债总额为3271.5万美元，扣除隐含利息后的总租赁负债为1972.6万美元[148] - 公司在2020年7月发行了6000万美元的固定转浮动利率次级票据，期限为10年，票面利率为5.25%，2025年10月15日后转为浮动利率[158] - 截至2021年6月30日，公司的利率互换合约名义金额为7500万美元，公允价值为185.5万美元[161] - 公司预计在未来12个月内将有97.2万美元（税前）从累计其他综合收益（AOCI）重新分类为利息费用[166] - 截至2021年6月30日，公司有10笔背对背利率互换合约，名义金额为3715.1万美元，公允价值为108.6万美元[168] - 公司在2021年6月30日和2020年12月31日分别持有300万美元和530万美元的现金抵押品[172] - 截至2021年6月30日，公司持有的衍生品净负债公允价值为290万美元[175] 股票与薪酬 - 公司授权发行4000万股普通股，截至2021年6月30日已发行1201.4933万股[178] - 公司未授予的限制性股票奖励在2021年6月30日和2020年12月31日分别为124,696股和116,174股[183] - 公司维持股息再投资和直接股票购买计划（DRSPP），允许股东以公平市场价值购买额外股票，且无需支付经纪费用[186] - 截至2021年6月30日，公司债务证券的公允价值变动为税前1,028千美元，税后798千美元[189] - 2021年6月30日，公司现金流动对冲的公允价值变动为税前392千美元，税后281千美元[189] - 2021年6月30日，公司其他综合收益净额为税前1,177千美元，税后905千美元[189] - 2021年6月30日，公司累计其他综合收益净额为14,960千美元[191] - 公司补充退休计划（SERP）在2021年6月30日的三个月和六个月内分别支付了69千美元和138千美元的福利[194] - 公司预计在2021年剩余时间内将额外计提30千美元用于补充退休计划（SERP）[195] - 公司2021年6月30日的股票激励计划中，506,657股普通股可用于未来授予[199] - 2021年6月30日，公司股票薪酬费用为540千美元（三个月）和991千美元（六个月）[201] - 2021年6月30日，公司因员工行使和归属股票薪酬而记录的税收优惠为23千美元（三个月）和39千美元（六个月）[203] - 2021年上半年授予的股票期权数量为17,385份，相比2020年同期的24,208份减少了28.2%[204] - 2021年上半年股票期权的加权平均市场价格为32.73美元，相比2020年同期的28.22美元增长了16%[204] - 2021年上半年股票期权的加权平均公允价值为11.95美元，相比2020年同期的8.41美元增长了42.1%[204] - 2021年上半年股票期权的预期波动率为44%，相比2020年同期的37%增加了7个百分点[204] - 2021年上半年股票期权的预期股息收益率为3.00%，相比2020年同期的3.43%减少了0.43个百分点[204] - 2021年上半年股票期权的无风险利率为1.28%，相比2020年同期的1.02%增加了0.26个百分点[204] - 2021年上半年公司确认的股票期权补偿费用为92,000美元，相比2020年同期的90,000美元增加了2.2%[205] - 2021年第二季度公司确认的股票期权补偿费用为47,000美元，相比2020年同期的45,000美元增加了4.4%[205]

公司资产与负债情况 - 截至2021年3月31日，公司总资产为42.57761亿美元，较2020年12月31日的40.14324亿美元增长6.06%[10] - 截至2021年3月31日，客户存款为37.41146亿美元，较2020年12月31日的34.76268亿美元增长7.62%[10] - 截至2021年3月31日，公司投资组合主要为债务证券，债务证券公允价值总计6.01264亿美元[35][37] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，剩余MBS投资分别为2330万美元和1870万美元[40] - 2021年3月31日，公司可供出售债务证券应计利息应收款总计290万美元[44] - 2021年3月31日，暂时减值债务证券公允价值总计1.56947亿美元，未实现损失总计47.93万美元[46] - 2021年3月31日，债务证券按合同到期分布，公允价值总计6.01264亿美元[46] - 2021年3月31日，作为抵押的债务证券公允价值为5.961亿美元[47] - 2021年3月31日，公司持有的权益证券公允价值为120万美元[51] - 截至2021年3月31日，总贷款为30.59461亿美元，较2020年12月31日的30.29295亿美元有所增加[56] - 2021年3月31日，净递延贷款发起费用为1580万美元，其中包括1230万美元的递延PPP费用[59] - 2021年3月31日，贷款应计利息为1300万美元[60] - 2021年3月31日和2020年12月31日，参与其他银行发放的商业贷款分别为7700万美元和7710万美元[61] - 2021年3月31日和2020年12月31日，为他人服务的住宅抵押贷款分别为1290万美元和1370万美元，商业贷款分别为6720万美元和6530万美元[64] - 截至2021年3月31日，公司贷款组合总摊余成本为31.0936亿美元[91] - 截至2021年3月31日，不良分类贷款总摊余成本为7260万美元，占总贷款的2.34%[92] - 截至2021年3月31日，公司无“损失”评级贷款[92] - 2021年3月31日，与COVID - 19大流行相关的短期付款延期涉及29笔“合格”评级贷款，金额达3820万美元，占总贷款的1.23%[94] - 截至2021年3月31日，总贷款为3109360千美元，逾期贷款为11129千美元，其中30 - 59天逾期5178千美元，60 - 89天逾期164千美元，90天及以上逾期5787千美元[95] - 截至2021年3月31日，非应计贷款为35630千美元，占总贷款的1.15%[96][98] - 截至2021年3月31日，抵押依赖贷款账面价值为44300千美元，其中应计抵押依赖贷款为9400千美元，非应计抵押依赖贷款为34900千美元[105] - 截至2021年3月31日，问题债务重组（TDR）贷款总计17500千美元，其中应计状态的TDR贷款为9500千美元，包含在非应计贷款中的TDR贷款为8000千美元[110] - 截至2021年3月31日，贷款的预期信用损失准备（ACL）为49900千美元，贷款的ACL与总贷款比率为1.60%[116] - 截至2021年3月31日，贷款的ACL期末余额为4989.9万美元，较2020年12月31日的4456.5万美元有所增加[118] - 截至2021年3月31日，未使用承诺的ACL为250万美元，2021年第一季度相关拨备为7万美元[119] - 截至2021年3月31日，公司有8.7万美元的消费抵押贷款正处于止赎程序中，2020年12月31日无此类贷款[123] - 截至2020年12月31日，总不良分类贷款占比为1.79%[130] - 截至2020年12月31日，非应计贷款与总贷款的比率为1.24%[132] - 截至2020年12月31日，减值贷款的账面价值为4830万美元，其中应计减值贷款为1030万美元，非应计减值贷款为3800万美元[133] - 2020年第一季度，按投资组合分类的减值贷款平均记录投资为2949.9万美元，相关利息收入为10.2万美元[135] - 截至2020年12月31日，非不良分类的非应计贷款为13.7万美元[131] - 截至2020年12月31日，总逾期贷款为2948.8万美元，当前贷款为3.057758亿美元，总贷款为3.087246亿美元[130] - 截至2020年12月31日，总TDR贷款为1770万美元，应计状态的TDR贷款为1030万美元，不良贷款中的TDR贷款为750万美元[136] - 2020年12月31日贷款损失准备金为4460万美元，2020年3月31日为3980万美元；贷款损失准备金与总贷款比率在2020年12月31日为1.45%，2020年3月31日为1.48%[139] - 截至2021年3月31日，客户存款总额为37.41146亿美元，2020年12月31日为34.76268亿美元；总存款分别为38.16161亿美元和35.51263亿美元[148] - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司借入资金分别为860万美元和480万美元[151] - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司未偿还次级债务（扣除递延发行成本后）分别为5890万美元和7370万美元[153] - 2021年3月31日，公司赎回了2015年1月发行的1500万美元固定浮动利率次级票据，赎回损失71.3万美元[154] - 2020年7月，公司发行了6000万美元固定浮动利率次级票据，2025年7月15日后可赎回，2025年10月15日前固定利率为5.25%[155] - 截至2021年3月31日，与协议相关的净负债头寸衍生工具公允价值为2500000美元[176] 公司收入与收益情况 - 2021年第一季度，公司总利息和股息收入为3710.9万美元，较2020年同期的3494.7万美元增长6.18%[11] - 2021年第一季度，公司净利息收入为3473.6万美元，较2020年同期的2989.6万美元增长16.2%[11] - 2021年第一季度，公司非利息收入为429.9万美元，较2020年同期的419.8万美元增长2.39%[11] - 2021年第一季度，公司净收入为1035.2万美元，较2020年同期的401.7万美元增长157.7%[11] - 2021年第一季度，公司基本每股收益为0.87美元，较2020年同期的0.34美元增长155.88%[11] - 2021年第一季度，公司综合收入净额为221.4万美元，较2020年同期的931.4万美元下降76.23%[14] - 2021年第一季度，贷款和待售贷款利息收入为3365万美元，较2020年同期的3129.8万美元增长7.51%[11] - 2021年第一季度净收入为1035.2万美元，2020年同期为401.7万美元[17][20] - 2021年第一季度经营活动提供净现金478.3万美元，2020年同期为1383.9万美元[20] - 2021年第一季度投资活动使用净现金6907.1万美元，2020年同期为11496.7万美元[20] - 2021年第一季度融资活动提供净现金25182.2万美元，2020年同期为11219.1万美元[20] - 2021年3月31日现金及现金等价物为44131.6万美元，2020年同期为7485.7万美元[20] - 2021年第一季度，出售债务证券的摊销成本为293.1万美元，总收益为305.9万美元[48] - 2021年第一季度权益证券净收益为8.4万美元，2020年同期净亏损为19.8万美元[52] - 截至2021年3月31日三个月，其他综合（损失）收入净额为-813.8万美元，2020年同期为529.7万美元[190] 公司会计政策与信贷损失估计 - 2021年1月1日起公司采用FASB的ASU No. 2016 - 13及CECL方法估计信贷损失准备金[29] - 公司未实质性改变重大会计政策，仅根据CARES法案选择临时推迟某些会计指引[24] - 2021年1月1日公司采用ASU 2016 - 13及CECL方法估计信贷损失准备金[32] - 2021年1月1日采用CECL后，公司留存收益减少650万美元，贷款ACL增加660万美元，未偿还承诺ACL增加240万美元[68] - 公司使用两层方法衡量估计贷款损失，对单独评估的贷款应用特定准备金，对非不利分类的同类贷款和未单独评估的不利分类贷款应用一般准备金[76] - 管理层认为截至2021年3月31日，公司贷款和未偿还承诺的ACL是充足的[81] 公司运营与业务发展 - 公司主要运营通过银行及其子公司开展，银行子公司包括保险、财富服务等公司[25][26] - 2021年4月银行成立马萨诸塞州有限责任公司持有商业地产[26] - 2021年4月，公司将一笔净公允价值为240万美元的贷款转入其他不动产[34] - 2021年4月，公司将一笔净公允价值为240万美元的贷款转入其他不动产[120] 公司贷款相关情况 - 2021年第一季度，公司信用损失拨备为68万美元，较2020年同期的614.7万美元下降88.94%[11] - 截至2021年3月31日的三个月，信用损失拨备为680千美元，其中贷款为610千美元，未使用承诺为70千美元[115] - 2021年第一季度的净冲销主要与一笔单独评估的商业房地产贷款有关，该贷款在2020年末已全额计提准备金[117] - 2021年第一季度，有3笔贷款修改为TDR，修改前未偿还记录投资为1215千美元，修改后为1138千美元[111] - 2021年第一季度，无新TDR相关的后续冲销，且前十二个月修改为TDR的贷款在本季度无客户违约[111][112] - 公司贷款风险评级系统根据损失风险特征对贷款进行分类，包括“合格”和不良分类评级[83][84] - 不良分类评级从“特别关注”到“次级”“可疑”和“损失”，不同评级有不同特征[84] - 管理层审查贷款时考虑借款人的付款状态、净资产、盈利潜力以及抵押品价值和现金流等因素[89] - 贷款利息一般在逾期90天或对本息全额及时收回存疑时停止计提，恢复计提需满足一定条件[93] - 所有SBA PPP贷款在2021年3月31日被评为“合格”，因其由联邦政府通过SBA提供100%担保[91] - 公司通过信贷部门、外部贷款审查服务、高级管理层成员、贷款委员会和董事会等进行持续信贷审查以管理信用风险[82] 公司租赁情况 - 截至2021年3月31日，公司有15份经营性房地产租赁协议，2021年末预计有两份租赁协议开始，2021年4月已有一份新分行租赁协议开始[141] - 2021年和2020年第一季度租赁费用分别为32.9万美元和32.5万美元[144] - 2021年3月31日和2020年3月31日，经营性租赁的加权平均剩余租赁期限分别为26.4年和27.1年，加权平均折现率均为3.8%[145] 公司衍生工具与套期保值情况 - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司均无衍生工具公允价值套期保值[164] - 2021年3月31日，公司现金流量套期保值利率互换负债名义金额为75000千美元，负债衍生工具为2814千美元；背对背利率互换资产和负债名义金额均为38027千美元，资产和负债衍生工具均为2286千美元[163] - 公司预计未来十二个月将有954千美元（税前）从累计其他综合收益重分类为利息费用[167] - 2021年3月31日和2020年12月31日，背对背互换未平仓利率互换总数均为10笔[170] - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司与交易对手的背对背互换均处于负债头寸，无净额结算[172] - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司在利率互换方面均无信用风险敞口；2021年3月31日和2020年12月31日，公司分别支付现金抵押品2900000美元和5300000美元[174] 公司股权与股票相关情况 - 2021年3月31日普通股数量为1200.7998万股，2020年12月31日为1193.7795万股[17] - 公司授权发行40000000股普通股，截至2021年3月31日，已发行和流通12007998股；授权发行1000000股

公司基本信息 - 公司是Enterprise Bank and Trust Company的母公司，银行有五家子公司[14] - 公司普通股在纳斯达克全球市场交易，股票代码为“EBTC”[17] - 公司主要市场区域包括马萨诸塞州和新罕布什尔州部分地区，有26家全服务分行，第27家预计2021年末或2022年初开业[18] 公司业务范围 - 公司主要业务是吸收存款、发放贷款和投资证券，提供多种贷款、存款和现金管理服务[21] - 公司提供多种存款产品，包括支票账户、储蓄账户、货币市场账户和定期存单等[51] - 公司可利用经纪存款作为资产负债管理策略的一部分，支持资产增长[54] - 公司提供现金管理服务，包括远程支票存款、锁箱服务、ACH发起等[55] - 公司通过企业财富管理和企业财富服务两个渠道提供财富咨询和管理服务[60] - 公司通过第三方安排提供保险销售活动，提供一系列保险产品[65] - 公司投资组合主要投资于债务证券，小部分投资于股票[71] 贷款业务相关 - 公司内部贷款信用风险评级系统对贷款进行分类，外部贷款审查公司定期审查商业贷款组合，审查范围涵盖55%或更多的商业组合[26] - 截至2020年12月31日，银行对任何个人借款人和相关实体的法定贷款限额约为7680万美元[31] - 商业房地产贷款还款期约15至30年，商业和工业贷款平均还款期1至7年，商业建设贷款期限1至3年[33][34][40] - 公司2020年4月至8月参与首轮PPP，2021年1月开始参与新一轮PPP，提供首次和二次提款贷款[35][37] - 公司与其他银行参与某些商业项目融资，也参与社区发展贷款基金[41][42] - 公司签发的信用证信用风险与贷款类似，若被兑现则为客户创建贷款[43] - 住宅贷款贷款价值比政策限制一般为多户自住物业75%，单户自住物业最高97%，贷款价值比超80%需抵押保险[44] - 房屋净值定期贷款和循环信贷额度的初始贷款价值比一般最高为房产估值的80%[46][48] 资金来源 - 公司的资金来源包括存款、借款、次级债务等，借款渠道包括FHLB、FRB贴现窗口等[76][83] 资本充足情况 - 截至2020年12月31日，公司和银行满足巴塞尔协议III的所有资本充足要求，符合“资本充足”定义[87] - 2020年公司适用的巴塞尔协议III最低资本比率：总风险资本10.50%、一级风险资本8.50%、一级杠杆比率4.00%、普通股一级风险资本7.00%[144] - 银行需满足巴塞尔协议III的四项最低资本标准，包括杠杆资本比率至少4.0%、一级风险资本比率至少6.0%、总风险资本比率至少8.0%、CET1资本比率4.5%，2020年12月31日银行超过最低资本要求并满足所有资本充足要求[159][160] - 被认定为“资本状况良好”的银行需满足总风险资本比率10%、一级风险资本比率8%、一级杠杆比率5%、CET1风险资本比率6.5%，2020年12月31日银行监管资本比率超过“资本状况良好”机构的水平[161][162] 人员构成 - 截至2020年12月31日，公司有527名全职等效团队成员，71%为女性，21%为黑人、原住民和有色人种；管理团队中64%为女性，14%为黑人、原住民和有色人种[93] 公司运营与网站 - 公司使用外部供应商设计、支持和托管两个主要网站，用户可在网站上进行开户、申请贷款、访问账户和进行金融交易等操作[96][97] 市场竞争与扩张 - 公司在现有和邻近地理市场面临激烈竞争，包括来自大型银行、政府支持企业、信用社等的竞争[102] - 公司积极寻求增加存款市场份额，通过提供优质客户体验、审查产品和服务以及先进的交付渠道来加强竞争地位[104] - 公司通过积极开发新分行来进行市场扩张，以扩大地理市场覆盖范围[105] 公司监管与合规 - 作为注册银行控股公司，公司受美联储委员会和马萨诸塞州银行部门的监管，需提供财务报告[110][113] - 公司进行某些收购需获得美联储委员会或FRB的事先批准，收购或合并银行控股公司还需获得马萨诸塞州银行部门的批准[114] - 《银行控股公司法》规定，公司收购投票证券超过5%等情况需获批准，确定“控制”有三方面测试标准[114][115] - 社区银行若总资产不超过100亿美元且交易资产和负债不超过总资产的5%，可豁免《沃尔克规则》限制，公司目前不受该规则影响[123] - 公司认为旗下银行满足成为金融控股公司的要求，但目前无此打算，未来可能根据战略计划决定[124] - 资本不足子公司的控股公司总负债上限为机构资本不足时资产的5%或使其达到“资本充足”所需金额中的较低者[128] - 美联储规定银行控股公司赎回或回购自身股权证券，若支付对价与前一年回购支付对价之和达其合并净资产的10%或以上，需提前通知[131] - 联邦银行机构为银行控股公司和银行制定基于风险的资本指引，适用于合并资产达30亿美元或以上或有大量在SEC注册流通股的银行控股公司[135] - 巴塞尔协议III规则于2019年1月1日全面实施，银行控股公司需满足一定资本水平以符合快速纠正行动框架，避免资本分配和酌情奖金支付受限[140] - 巴塞尔协议III规则设定2.5%的“资本留存缓冲”，机构资本水平低于缓冲比率将受限[141] - 2009年12月31日合并资产低于150亿美元的银行组织，可将2010年5月19日前发行并计入一级资本的信托优先股和累积永续优先股永久计入一级资本[145] - 社区银行杠杆比率框架于2020年1月1日生效，符合条件的社区银行组织一级杠杆比率超9%、总资产低于100亿美元等可选择加入[148] - 《CARES法案》要求将社区银行杠杆比率临时降至8%，2021年提高到8.5%，之后恢复到9%[149] - 公司被视为与银行不同的法律实体，马萨诸塞州和联邦法律限制公司支付股息，美联储有权禁止不安全或不稳健的股息支付行为[152] - 马萨诸塞州银行满足社区再投资法案评级“满意”或更高、“资本充足”、未被通知处于困境等条件，可提交在该州设立分行的通知，银行也可在允许本州银行设立分行的其他州设分行[166][167] - FDIC为银行存款提供最高250,000美元的保险，保险费基于违约相对风险，2016年7月重新定义存款保险保费评估基础并修订费率表[168][170] - 2018年9月30日DIF储备比率达1.36%，大银行附加费结束，小银行获评估信贷，银行评估信贷为68.3万美元并在2019年9 - 12月使用，2020年9月30日比率降至1.30% [171] - 银行支付股息和其他资本分配受资本状况和近期净收入限制，超过当年净利润加前两年留存净利润需获马萨诸塞州银行部门批准[174] - 2020年3月17日联邦银行机构修订“合格留存收益”定义，8月26日最终规则使其永久化，公司仍谨慎管理资本和流动性风险[175] - 银行最近社区再投资法案检查中，获马萨诸塞州银行部门“高度满意”和FDIC“满意”评级[176] - 2019年12月OCC和FDIC联合提议修订CRA评估方式，2020年5月OCC通过最终规则，FDIC未加入且未准备通过，难以预测FDIC修订规则的内容和时间[177][178] - 若银行财务状况、资本资源等方面不令人满意或违反法律法规，FDIC和马萨诸塞州银行部门有权采取多种执法措施[155] - 银行与关联方交易总额对任一关联方限制为银行资本和盈余的10%，所有关联方合计限制为20%[182] - 若银行建设、土地开发等贷款占总资本100%以上，或多户和非农场非住宅物业贷款等占总资本300%以上且商业房地产贷款组合在过去36个月增长50%以上，则存在商业房地产贷款集中情况，截至2020年12月31日，公司银行该类贷款集中度接近或略高于规定水平[185] - 《经济增长、监管放松和消费者保护法案》为资产少于100亿美元的银行创设“合格抵押贷款”类别，农村地区低于40万美元的某些交易无需评估，发放少于500笔开放式和封闭式抵押贷款的银行可免《住房抵押贷款披露法案》扩展数据披露要求，简化资产低于100亿美元机构的资本计算[189] - 资产100亿美元及以下的银行，在联邦消费者金融保护法方面仍受其主要联邦银行监管机构的监督和执行[191] - 《住房抵押贷款披露法案》规则于2018年1月1日生效，适用于2018年收集的数据及之后年份的报告，发放少于500笔住房担保封闭式抵押贷款或少于500笔住房担保开放式信贷额度的机构可免扩展数据收集要求，公司银行不满足该豁免条件[195] - 联邦银行监管机构、货币监理署和联邦存款保险公司于2010年6月发布激励薪酬政策综合最终指南，美联储将审查非“大型复杂银行组织”的激励薪酬安排[197][198] - 公开上市公司需至少每三年让股东对高管薪酬进行无约束力投票，某些公开上市公司需披露首席执行官薪酬与员工中位薪酬的比率[199] - 《多德 - 弗兰克法案》指示联邦银行监管机构制定规则，禁止资产超过10亿美元的存款机构及其控股公司向高管支付过高薪酬[200] 技术与信息安全监管 - 州和联邦银行监管机构强调技术风险管理和监督对与第三方供应商签约提供数据处理和核心银行功能的银行的重要性[203] - 《格拉姆 - 利奇 - 比利雷法案》要求银行实施全面书面信息安全计划保护客户记录和信息，马萨诸塞州也制定了个人信息保护标准[204] - 金融机构须按《格雷姆 - 里奇 - 比利雷法案》向客户提供隐私政策和做法通知[205] - 未经满足通知和退出要求且客户未选择退出，金融机构不得向非关联第三方披露客户非公开个人信息[205] - 监管机构有权发布实施通知要求和限制金融机构向非关联第三方披露客户非公开个人信息的法规[205] - 所有银行须制定初始和年度隐私通知，描述信息共享做法[205] - 与非关联第三方共享客户非公开个人信息的银行须提供退出通知和合理退出时间[205] - 银行向非关联第三方披露信用卡、存款或交易账户账号或访问代码用于营销有一定限制[205] 反洗钱与交易报告 - 公司和银行受《银行保密法》及其修正案《美国爱国者法案》《2021财年国防授权法案》约束[206] - 《银行保密法》要求银行报告超阈值货币交易和可疑交易[206] - 金融机构须对账户关系进行强化审查以防范洗钱并报告可疑信息[206] - 银行机构须制定并持续管理确保和监控国内外货币交易记录保存和报告合规的计划[206]

公司财务状况总体数据 - 截至2020年9月30日，公司总资产为40.60547亿美元，较2019年12月31日的32.35049亿美元增长25.52%[11] - 截至2020年9月30日，客户存款为35.35065亿美元，较2019年12月31日的27.8673亿美元增长26.85%[11] - 截至2020年9月30日，公司普通股发行和流通股数为1192.6198万股，较2019年12月31日的1182.5331万股增长0.85%[11] - 截至2020年9月30日，公司普通股数量为11,926,198千股，股东权益总额为325,780千美元[18][22] - 2020年前九个月净收入为21,599千美元，2019年同期为25,461千美元[25] - 2020年前九个月经营活动提供的净现金为26,744千美元，2019年同期为26,570千美元[25] - 2020年前九个月投资活动使用的净现金为565,559千美元，2019年同期为125,639千美元[25] - 2020年前九个月融资活动提供的净现金为783,385千美元，2019年同期为118,358千美元[25] - 2020年前九个月现金及现金等价物增加244,570千美元，2019年同期增加19,289千美元[25] - 截至2020年9月30日，现金及现金等价物余额为308,364千美元，2019年同期为82,409千美元[25] - 2020年普通股股息每股0.525美元，2019年为每股0.48美元[22] 公司收入与收益情况 - 2020年前三季度，公司净利息收入为9595.3万美元，较2019年同期的8628.3万美元增长11.21%[12] - 2020年前三季度，公司非利息收入为1253.2万美元，较2019年同期的1202.5万美元增长4.21%[12] - 2020年前三季度，公司净利润为2159.9万美元，较2019年同期的2546.1万美元下降15.17%[12] - 2020年前三季度，公司基本每股收益为1.82美元，较2019年同期的2.16美元下降15.74%[12] - 2020年前三季度，公司综合收益总额为3314.2万美元，较2019年同期的3885.6万美元下降14.70%[15] - 2020年前三季度，公司财富管理手续费收入为425.5万美元，较2019年同期的407.7万美元增长4.36%[12] - 2020年前三季度，公司存款和交换手续费收入为480.4万美元，较2019年同期的504.1万美元下降4.70%[12] 公司会计政策与准则应用 - 公司未对重大会计政策进行实质性变更，仅根据《CARES法案》选择临时推迟某些会计指引[28] - 2020年第一季度公司选择推迟采用当前预期信用损失（CECL）方法[39] - 公司自2020年3月1日起暂停对与疫情相关的短期还款延期贷款进行问题债务重组（TDR）会计处理[40] - 2020年1月公司采用ASU No. 2018 - 13，对合并财务报表和经营成果无重大影响[46] - 2020年1月公司采用ASU No. 2018 - 15，对合并财务报表和经营成果无重大影响[46] - 公司前瞻性采用ASU No. 2020 - 04，预计对合并财务报表和经营成果无重大影响[46] - 公司预计采用CECL会使贷款损失总拨备增加800万 - 1100万美元，使信贷损失总拨备与总贷款比率从1.65%提升至1.95% - 2.06%[48] - 预计采用CECL时，约300万美元税前金额将通过权益记录，500万 - 800万美元税前金额将通过收益记录并追溯应用于季度业绩[48] - 公司根据《CARES法案》选择推迟采用CECL，推迟至国家紧急状态终止或2020年12月31日较早者[76] 公司运营与分行情况 - 公司运营主要通过全资子公司Enterprise Bank及其子公司开展[29] - 截至2020年9月30日公司有25家全方位服务分行，计划2021年初在马萨诸塞州北安多弗开设一家分行[31] 公司贷款信用评级与处理 - 2020年10月下旬公司将一笔1520万美元商业房地产贷款信用评级下调，第四季度将冲销约31.3万美元利息收入[43] 公司投资组合情况 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司投资组合主要由债务证券构成，少量为权益证券[51] - 2020年9月30日，债务证券按公允价值计算总计4.9748亿美元，2019年12月31日为5.04788亿美元[53] - 2020年9月30日和2019年12月31日，住宅和商业联邦机构抵押支持证券中剩余MBS投资分别为2060万美元和2350万美元[54] - 可供出售债务证券的未实现净增值或贬值，扣除适用所得税后，计入累计其他综合收益（损失）[55] - 2020年9月30日，暂时受损的债务证券公允价值为1.5433亿美元，未实现损失为14.3万美元；2019年12月31日，暂时受损的债务证券公允价值为5.835亿美元，未实现损失为46.7万美元[57] - 2020年9月30日，债务证券按合同到期日分布的摊余成本为4.66322亿美元，公允价值为4.9748亿美元[58] - 2020年9月30日，作为抵押品的债务证券公允价值为4.975亿美元[59] - 2020年第三季度和前九个月，出售债务证券的摊余成本分别为315.3万美元和568万美元，总收益分别为328万美元和590.7万美元[61] - 2020年9月30日，公司持有的权益证券公允价值为65.1万美元，2019年12月31日为46.7万美元[63] 公司贷款业务情况 - 2020年9月30日，商业贷款总额为28.18822亿美元，零售贷款总额为3.48632亿美元，总贷款为31.50815亿美元，净贷款为31.0698亿美元[68] - 截至2020年9月30日，公司有2758笔PPP贷款未偿还，总额为5.082亿美元，已记录1720万美元的PPP相关SBA费用，年初至9月30日已确认370万美元[69][70] - 2020年9月30日和2019年12月31日，公司分别为投资者服务的住宅抵押贷款为1480万美元和1570万美元，为其他机构服务的商业贷款分别为7570万美元和8020万美元[71][72] - 2020年9月30日和2019年12月31日，公司质押给FHLB用于借款的贷款分别为4.52814亿美元和4.85569亿美元[73] - 公司每季度对贷款损失准备进行估计，使用系统方法衡量贷款组合中估计的贷款损失暴露[74] - 公司加强了对新贷款发放和现有信贷的风险管理[75] - 截至2020年9月30日，总不良分类贷款占总贷款的1.25%，低于2019年12月31日的1.45%[85] - 截至2020年9月30日，贷款总额为31.67454亿美元，较2019年12月31日的25.68562亿美元有所增加[77][79] - 截至2020年9月30日，逾期贷款总额为2902.1万美元，高于2019年12月31日的1949万美元[86][88] - 截至2020年9月30日，非应计贷款与总贷款的比率为0.69%，高于2019年12月31日的0.58%[90] - 截至2020年9月30日，非不良分类的非应计贷款为18.4万美元，高于2019年12月31日的8.4万美元[89] - 截至2020年9月30日，非应计贷款的额外资金承诺为120万美元[91] - 截至2020年9月30日，与COVID - 19疫情相关的178笔短期付款延期贷款金额达1.041亿美元，占公司贷款组合的3%[91] - 不良分类贷款可能处于应计或非应计状态，可能被指定为受损或重组贷款[83] - 2020年9月30日和2019年12月31日，减值贷款账面价值分别为3230万美元和3190万美元[93] - 2020年9月30日和2019年12月31日，应计减值贷款总额分别为1070万美元和1710万美元，非应计减值贷款分别为2160万美元和1480万美元[93] - 2020年9月30日和2019年12月31日，问题债务重组（TDR）贷款总额分别为1800万美元和2110万美元[99] - 2020年9月30日和2019年12月31日，应计状态的TDR贷款分别为1070万美元和1710万美元，非应计状态的TDR贷款分别为730万美元和400万美元[99] - 2020年前9个月和2019年前9个月，减值贷款平均记录投资分别为3.1681亿美元和3.1281亿美元，确认利息收入分别为354万美元和770万美元[97] - 2020年前9个月和2019年前9个月，TDR贷款后修改余额分别为481.4万美元和220.8万美元，相关特定准备金分别为124万美元和7.2万美元[100] - 2020年9月30日和2019年9月30日，三个月内修改为TDR的贷款数量分别为4笔和3笔，修改后未偿还投资记录分别为62.8万美元和2.9万美元[102] - 2020年9月30日和2019年9月30日，三个月内前12个月修改为TDR且违约的贷款数量分别为4笔和5笔，修改后未偿还投资记录分别为183.7万美元和177.8万美元[103] - 截至2020年9月30日，减值贷款额外资金承诺为120万美元[97] - 截至2020年9月30日，TDR贷款额外资金承诺不重大[102] - 2020年前9个月修改为不良债务重组（TDR）的贷款总数为12笔，修改前未偿还记录投资为585.6万美元，修改后为481.4万美元；2019年同期分别为15笔、280.3万美元和220.8万美元[105] - 2020年前9个月，此前12个月内修改为TDR的贷款中有9笔违约，修改后未偿还记录投资为304.6万美元；2019年同期分别为7笔和194.9万美元[106] - 2020年9月30日贷款损失准备金为4380万美元，2019年12月31日为3360万美元，2019年9月30日为3390万美元；贷款损失准备金与总贷款比率分别为1.39%、1.31%和1.37%[109] - 2020年前9个月贷款损失拨备为1040万美元，2019年同期为160万美元[110] - 2020年前9个月贷款损失拨备中，630万美元与疫情导致的经济疲软及其对贷款组合信用质量的影响有关，310万美元与分类和受损贷款有关，100万美元与贷款增长和其他因素有关[110] - 2020年第三季度末商业房地产贷款损失准备金从6月30日的2247.7万美元增至2363.6万美元[111] - 2020年前9个月商业和工业贷款损失准备金从2019年12月31日的912.9万美元增至1018.2万美元[111] - 2019年第三季度末贷款损失准备金为3393.5万美元，2019年前9个月贷款损失拨备为158万美元[111][113] - 2019年前9个月商业和工业贷款损失拨备为59.8万美元，冲销为199.2万美元[113] - 2020年9月30日，抵押依赖型减值贷款的特定准备金为400万美元，2019年12月31日为56.4万美元[206] 公司不动产相关情况 - 公司通过止赎程序或接受代替止赎的契约获得的房地产被归类为其他不动产（OREO），按估计公允价值减去估计销售成本入账[114] - 2020年9月30日公司无其他不动产拥有（OREO），2019年9月30日有1笔新增，2019年前9个月有1笔销售[115] - 2020年9月30日和2019年12月31日，公司无处于正式止赎程序的消费抵押贷款[116] 公司租赁情况 - 截至2020年9月30日，公司有15份经营性房地产租赁，加权平均剩余租赁期限为26.8年，加权平均折现率为3.8%[117][119] - 2020年前9个月租赁费用为97.4万美元，2019年同期为100万美元[118] 公司存款与借款情况 - 2020年9月30日总存款为3610.06万美元，2019年12月31日为2786.73万美元[123] - 2020年9月30日和2019年12月31日，公司借入资金分别为170万美元和9620万美元[127] - 2020年9月30日和2019年12月31日，公司未偿还次级债务分别为7370万美元和1490万美元[129] 公司利率互换与衍生品情况 - 2020年第一季度，公司签订3份利率互换协议用于对冲短期批发融资的可变现金流，每份名义价值2500万美元

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日，公司总资产为4037229千美元，较2019年12月31日的3235049千美元增长约24.8%[8][9] - 截至2020年6月30日，客户存款为3573111千美元，较2019年12月31日的2786730千美元增长约28.2%[9] - 2020年第二季度，公司利息和股息总收入为36156千美元，较2019年同期的34301千美元增长约5.4%[13] - 2020年上半年，公司利息和股息总收入为71103千美元，较2019年同期的67598千美元增长约5.2%[13] - 2020年第二季度，公司净利息收入为32526千美元，较2019年同期的28778千美元增长约13.0%[13] - 2020年上半年，公司净利息收入为62422千美元，较2019年同期的56862千美元增长约9.8%[13] - 2020年第二季度，公司非利息收入为4010千美元，较2019年同期的4040千美元略有下降[13] - 2020年上半年，公司非利息收入为8208千美元，较2019年同期的7876千美元增长约4.2%[13] - 2020年第二季度，公司净利润为7256千美元，较2019年同期的7763千美元略有下降[13] - 2020年上半年，公司净利润为11273千美元，较2019年同期的16459千美元下降约31.5%[13] - 2020年第二季度净利润为725.6万美元，2019年同期为776.3万美元；2020年上半年净利润为1127.3万美元，2019年同期为1645.9万美元[16] - 2020年第二季度其他综合收益净额为612.9万美元，2019年同期为801.2万美元；2020年上半年其他综合收益净额为1142.6万美元，2019年同期为1114.6万美元[16] - 2020年6月30日普通股数量为1191.1488万股，2019年6月30日为1180.6008万股[18][19] - 2020年上半年经营活动提供的净现金为1409.3万美元，2019年同期为1336.2万美元[28] - 2020年上半年投资活动使用的净现金为58880.3万美元，2019年同期为5163万美元[28] - 2020年上半年融资活动提供的净现金为76567.9万美元，2019年同期为16202.7万美元[28] - 2020年6月30日现金及现金等价物余额为25476.3万美元，2019年6月30日为18687.9万美元[28] - 2020年上半年贷款损失准备为882.2万美元，2019年同期为55.5万美元[28] - 2020年上半年折旧和摊销为326.9万美元，2019年同期为298.1万美元[28] - 2020年上半年净增存款为86137.8万美元，2019年同期为26536.6万美元[28] 分行相关情况 - 截至2020年6月30日公司有25家全方位服务分行[34] - 公司计划在2020年末或2021年初于马萨诸塞州北安多弗开设一家分行[34] 会计政策相关 - 公司在2020年第一季度选择推迟采用当前预期信用损失（CECL）方法，推迟时间从2020年3月27日开始，至国家紧急状态结束或2020年12月31日较早者为止[42] - 公司自2020年3月1日起暂停对与疫情相关的短期还款延期贷款进行问题债务重组（TDR）会计处理，结束时间为2020年12月31日或国家紧急状态结束后60天较早者[43] - 公司于2020年1月1日采用ASU No. 2018 - 13，对合并财务报表和经营成果无重大影响[49] - 公司于2020年1月1日采用ASU No. 2018 - 15，对合并财务报表和经营成果无重大影响[49] - 公司采用ASU No. 2020 - 04，预计对合并财务报表和经营成果无重大影响，该准则有效期至2022年12月31日[49] - 公司预计采用ASU No. 2016 - 13标准后，留存收益将减少100万 - 300万美元（税后），生效日期为2020年1月1日[51] - 采用ASU No. 2018 - 14标准对公司合并财务报表和经营成果无重大影响[51] 证券投资业务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司投资组合主要为债务证券，少量为权益证券[53] - 2020年6月30日，债务证券摊余成本476446千美元，未实现收益31324千美元，未实现损失96千美元，公允价值507674千美元[55] - 2019年12月31日，债务证券摊余成本491290千美元，未实现收益13965千美元，未实现损失467千美元，公允价值504788千美元[55] - 2020年6月30日和2019年12月31日，住宅和商业联邦机构抵押支持证券（MBS）中剩余MBS投资分别为2300万美元和2350万美元[55] - 2020年6月30日，暂时减值债务证券公允价值8303千美元，未实现损失96千美元[59] - 2019年12月31日，暂时减值债务证券公允价值58350千美元，未实现损失467千美元[59] - 2020年和2019年上半年，公司未对债务证券投资计提其他非暂时性减值（OTTI），2020年6月30日，管理层认为无债务证券存在OTTI[59] - 公司所有债务证券分类为可供出售并按公允价值计量[56] - 2020年6月30日债务证券按合同到期分布，摊销成本总计476446千美元，公允价值总计507674千美元[60] - 2020年6月30日，作为抵押的债务证券公允价值为496700千美元[61] - 2020年3个月和6个月、2019年3个月和6个月出售债务证券的摊销成本分别为0、9828千美元、2527千美元、11621千美元，总收益分别为0、9975千美元、2627千美元、11767千美元[63] - 2020年6月30日和2019年12月31日，公司持有的权益证券公允价值分别为654千美元和467千美元[65] - 2020年3个月和6个月、2019年3个月和6个月权益证券净收益（损失）分别为66千美元、77千美元、 - 132千美元、263千美元[66] 贷款业务数据关键指标变化 - 2020年6月30日和2019年12月31日，总贷款分别为3176142千美元和2565459千美元，净贷款分别为3133818千美元和2531845千美元[70] - 截至2020年6月30日，公司已发放2636笔薪资保护计划（PPP）贷款，总计505600千美元[71] - 截至2020年6月30日，公司已记录17000千美元与PPP相关的美国小企业管理局（SBA）处理费，本季度确认了1600千美元的PPP费用[72] - 2020年6月30日和2019年12月31日，公司为他人服务的住宅抵押贷款分别为15900千美元和15700千美元，商业贷款分别为78000千美元和80200千美元[73] - 2020年6月30日和2019年12月31日，质押给联邦住房贷款银行（FHLB）的贷款分别为468465千美元和485569千美元[75] - 2019年12月31日，公司总贷款总额为2568562千美元[81] - 2020年6月30日，公司总贷款总额为3194723千美元[85] - 2020年6月30日和2019年12月31日，不良贷款占总贷款的比例分别为1.29%和1.45%[87] - 2020年6月30日和2019年12月31日，逾期90天以上贷款均作为非应计贷款，非应计贷款占总贷款的比例分别为0.67%和0.58%[88][91] - 2020年6月30日和2019年12月31日，未被列为不良贷款的非应计贷款分别为58千美元和84千美元[89] - 2020年6月30日，非应计贷款的额外资金承诺不重大，短期还款延期涉及1130笔贷款，金额达594800千美元，占公司贷款组合（不包括PPP贷款）的22%[92] - 2020年6月30日和2019年12月31日，减值贷款账面价值分别为33500千美元和31900千美元[94] - 2020年6月30日和2019年12月31日，应计减值贷款分别为12200千美元和17100千美元[94] - 2020年6月30日和2019年12月31日，非应计减值贷款分别为21300千美元和14800千美元[94] - 公司贷款风险评级系统根据损失风险特征对贷款进行分类，信用质量较弱的贷款会被列入“观察信用名单”[83] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，总TDR贷款分别为1930万美元和2110万美元，TDR应计贷款分别为1220万美元和1710万美元，TDR不良贷款分别为710万美元和400万美元[100] - 2020年6月30日和2019年6月30日止六个月，TDR后修改余额分别为522.7万美元和224.3万美元，相关特定准备金分别为132万美元和8.9万美元[102] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月，贷款修改为TDR的后修改未偿还记录投资分别为151.8万美元和184.8万美元[102] - 2020年截至6月30日的三个月，前十二个月内修改为TDR的贷款有2笔违约，后修改未偿还记录投资为6.4万美元，2019年同期无违约[104] - 截至2020年6月30日和某一时点，商业房地产未偿还合同本金余额分别为1853.7万美元和1541万美元[96] - 截至2020年6月30日和某一时点，所有类别贷款未偿还合同本金余额总计分别为3533.3万美元和3699.3万美元[96] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月，平均记录的减值贷款投资分别为3198.5万美元和3103.6万美元，相关利息收入分别为11.7万美元和25.9万美元[98] - 2020年和2019年截至6月30日的六个月，平均记录的减值贷款投资分别为3074.2万美元和3095.3万美元，相关利息收入分别为21.9万美元和52万美元[98] - 2020年6月30日，商业房地产、商业和工业、商业建筑等类别记录的减值贷款投资分别为1751.5万美元、933.2万美元、334.7万美元等[96] - 2020年6月30日，所有类别记录的减值贷款投资总计为3187.8万美元[96] - 2020年6月30日和2019年6月30日结束的六个月内，贷款修改为问题债务重组（TDR）的总数分别为8笔和12笔，预修改未偿还记录投资分别为522.9万美元和277.4万美元，后修改未偿还记录投资分别为522.7万美元和224.3万美元[105] - 2020年和2019年6月30日结束的六个月内，TDR贷款支付违约总数分别为4笔和2笔，后修改未偿还记录投资分别为180.7万美元和17.2万美元[107] - 2020年6月30日贷款损失准备金为4230万美元，2019年12月31日为3360万美元，2019年6月30日为3440万美元；贷款损失准备金与总贷款比率分别为1.33%、1.31%和1.42%[109] - 2020年6月30日结束的六个月贷款损失拨备为880万美元，2019年同期为55.5万美元[110] - 2020年6月30日结束的三个月，商业房地产、商业和工业等各类贷款损失准备金期初余额总计3976.4万美元，期末余额总计4232.4万美元[112] - 2020年6月30日结束的六个月，各类贷款损失准备金期初余额总计3361.4万美元，期末余额总计4232.4万美元；其中单独评估减值贷款分配386.7万美元，集体评估减值贷款分配3845.7万美元[112] - 2019年6月30日结束的三个月，各类贷款损失准备金期初余额总计3372.9万美元，期末余额总计3435.1万美元[112] - 2019年6月30日结束的六个月，各类贷款损失准备金期初余额总计3384.9万美元，期末余额总计3435.1万美元[114] - 2020年6月30日和2019年12月31日公司无其他不动产（OREO），2019年6月30日OREO账面价值为25.5万美元[116] - 2020年6月30日结束的六个月无OREO新增，2019年同期有1笔新增；两个期间均无OREO销售或后续减记[116] - 截至202