财务状况 - 公司现金及现金等价物为1,664,000美元，较2023年12月31日的672,000美元增加了992,000美元[42] - 公司总资产为65,930,000美元，较2023年12月31日的63,359,000美元增加了2,571,000美元[42] - 公司总负债为365,403,000美元，较2023年12月31日的552,353,000美元减少了186,950,000美元[43] - 公司归属于普通股股东的权益为-44,719,000美元，较2023年12月31日的-57,105,000美元增加了12,386,000美元[45] 经营业绩 - 公司营业收入为1,798,000美元，较2023年同期的5,322,000美元下降了3,524,000美元[48] - 公司净利润为8,028,000美元，较2023年同期的净亏损8,802,000美元转为盈利[48] - 公司每股基本收益为0.12美元，每股摊薄收益为0.01美元[49] - 公司归属于普通股股东的综合收益为1,233,000美元，较2023年同期的-9,604,000美元增加了10,837,000美元[50] - 公司获得了131,621,000美元的衍生工具公允价值变动收益[48] - 公司获得了2,874,000美元的权益法投资收益[48] 权益法投资 - 公司在2024年6月30日的FCG、PDP和Karnival的权益法投资余额分别为32.45百万美元、23.37百万美元和7.01百万美元[110] - 公司在2024年6月30日的Sierra Parima权益法投资余额为零[108] - 公司确认了从FCG的权益法投资中获得的亏损，这是由于FCG于2023年7月27日停止合并所致。公司确认了100%的净收益,减去9%的优先股回报给QIC和FCG停止合并的基础差额摊销[1] - 截至2024年6月30日,公司从FCG确认了100万美元的净收益,这相当于FCG的总净收益250万美元,减去170万美元的调整,包括700万美元的优先股股息和费用的累积以及800万美元的基础差额摊销[1] - 截至2024年6月30日,公司从FCG确认了150万美元的净收益,这相当于FCG的总净收益430万美元,减去280万美元的调整,包括110万美元的优先股股息和费用的累积以及170万美元的基础差额摊销[1] 公司业务 - 公司内容、技术和体验的交叉领域运营,通过创意和创新来吸引、启发和娱乐人们,并通过数字和实体体验将人们与品牌、彼此和自己联系起来[63] - 公司有三大业务线:Falcon's Creative Group创建主题规划、设计景点和体验娱乐、制作内容和软件;Falcon's Beyond Destinations开发基于自有和第三方知识产权的各种娱乐体验;Falcon's Beyond Brands通过动画、电影、授权和商品化、游戏以及设备和技术销售将品牌和知识产权带到生活中[63] - Falcon's Creative Group目前依赖于一家客户,该客户占其总收入的约51%和54%[85,86,87,88] 公司重大事项 - 公司于2021年4月22日在佛罗里达州成立,目的是收购Katmandu Group、Falcon's Treehouse和Falcon's Treehouse National[65] - 公司于2023年7月27日与QIC Delaware, Inc.签订协议,QIC投资3000万美元获得Falcon's Creative Group 25%的优先股权,公司持有其余75%的普通股权,Falcon's Creative Group从此不再并入公司合并报表[77,80] - 公司于2023年7月27日将FCG公司从合并报表中剥离,并采用权益法核算[94] - 公司存在流动性问题,截至2024年6月30日有2460万美元的营运资金缺口,并有1570万美元的债务将在未来12个月内到期,存在持续经营的重大不确定性[74,76] - 无限收购公司承诺在2023年12月31日前向公司追加约1,280万美元的融资,但截至2024年6月30日尚未履行该承诺[148] - 公司于2024年4月与持股10%以上的股东Katmandu Ventures签订了722.1万美元的一年期贷款,利率为8.875%[149] 其他信息 - 公司对Sierra Parima的投资于2023年12月31日被认定为其他-暂时性减值,公司估计其投资的公允价值为零[107][108] - 公司在2023年3月向Sierra Parima授权使用数字游乐设施内容,确认了150万美元的数字媒体许可收入[146] - 由于Sierra Parima的Katmandu Park DR于2024年3月7日关闭,公司预计未来短期内不会有该数字媒体许可的收入[147] - 公司采用了股权激励计划,截至2024年6月30日有966,630份限制性股票单位(RSU)未行权,其中在2024年12月21日、2024年5月21日和2024年6月25日授予的RSU将分别在未来5年内分期行权[194,195,196,197,198] - 在2024年6月30日之后,Infinite Acquisitions向公司提供了额外900万美元的贷款[201]

财务业绩 - 公司在第二季度实现1.8百万美元的合并收入，保持持续的正增长[6] - 公司第二季度合并净收益增加1680万美元至800万美元，主要由于公允价值变动收益1300万美元、经营亏损减少410万美元以及权益法投资收益增加260万美元[9] - 调整后EBITDA由第二季度2023年的-840万美元增加至-190万美元，主要由于公司完成业务合并交易后减少了第三方会计、审计和法律费用[10] - 2024年上半年收入为33.14亿美元，同比下降77.2%[29] - 2024年上半年净利润为122.05亿美元，同比大幅增长[30] - 2024年上半年经调整EBITDA为-1942万美元，同比改善[32] - 2024年第二季度收入为17.98亿美元，同比下降66.3%[27] - 2024年第二季度净利润为8.03亿美元，同比大幅增长[27] - 2024年第二季度经调整EBITDA为-1942万美元，同比改善[32] 现金流 - 2024年上半年经营活动现金流出为6385万美元[30] - 2024年上半年投资活动现金流出为5万美元[30] - 2024年上半年筹资活动现金流入为7397万美元[30] - 2024年6月30日现金及现金等价物余额为1664万美元[31] 业务发展 - 公司的非合并子公司Falcon's Creative Group第二季度收入增长至15.7百万美元，非合并合资企业Producciones de Parques第二季度收入增长至11.3百万美元[7][8] - Falcon's Creative Group在第一个Dragon Ball主题公园的总体规划、景点设计和创意监护工作取得了重大成就，同时还支持了沙特阿拉伯Qiddiya City的多个娱乐体验项目[5] - 公司承诺继续为客户、客户和合作伙伴提供卓越的体验，并保持良好的业绩趋势[11]

财务表现 - 公司在2024年第一季度实现营收1,516,000美元，较去年同期9,194,000美元有所下降[26] - 公司在2024年第一季度净利润为114,024,000美元，较去年同期亏损9,850,000美元有显著增长[26] - 公司在2024年第一季度现金流量表现良好，经营活动现金流净额为-3,768,000美元，融资活动现金流净额为6,231,000美元[27] 公司业务 - Falcon's Opco成立于2021年4月22日，目的是收购Katmandu Group, LLC及其子公司、Falcon's Treehouse, LLC及其子公司以及Falcon's Treehouse National, LLC[34] - 公司与美国、加勒比海、沙特阿拉伯、香港和西班牙等地客户签订合同，2024年3月31日的总收入为1,516美元，其中美国为主要收入来源[66] - 公司的股权法投资包括PDP和Sierra Parima，它们开发、拥有和运营酒店、主题公园以及零售、餐饮和娱乐场所[114] 财务报表 - 公司的财务报表未经审计，但管理层认为已进行了所有必要的调整，以公平陈述业绩、现金流和财务状况[35] - 财务报表按照SEC的规定呈现，未包含在公司年度报告中的某些信息[36] - 公司对控制的多数子公司进行了合并，对于公司具有重大影响但不控制的联营公司采用权益法核算[37] - 公司没有重大的可变利益实体或特殊目的实体，其财务结果未包含在未经审计的合并财务报表中[38] 财务状况 - 公司截至2024年3月31日的长期债务总额为35,607万美元，较去年同期增加了6,991万美元[81] - 公司的资产和负债的公允价值表明，截至2024年3月31日，认股权证的公允价值为3,691万美元，业绩补偿的公允价值为370,026万美元[117] - 公司的业绩每股净收益为1.90美元（基本）和1.53美元（摊薄），权重平均的普通股数量为9,209,020股[123] 内部控制 - 公司在2024年3月31日的季度报告中确认了内部控制的有效性评估结果，认为披露控制和程序存在重大缺陷，导致无法识别财务报告内部控制的重大弱点[194] - 公司正在进行强化内部控制环境的计划，包括雇佣经验丰富的人员、设计和实施风险评估流程、实施和加强业务流程和控制活动、持续生成和提供高质量信息和沟通以及重新设计和实施监控控制等[207]

公司合并财务数据关键指标变化 - 2024年第一季度公司合并收入为150万美元[1][6] - 2024年第一季度公司合并净收入增至1.14亿美元，较2023年同期增加1.238亿美元[6] 子公司及合资企业业务线数据关键指标变化 - 2024年第一季度FCG子公司收入增至1490万美元，同比增长690万美元，增幅87%[6] - 2024年第一季度Producciones de Parques合资企业收入增至750万美元，较2023年同期增加120万美元[6] 公司资产负债相关财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日，现金及现金等价物为105万美元，高于2023年12月31日的67.2万美元[11] - 截至2024年3月31日，应收账款净额为179.4万美元，高于2023年12月31日的69.6万美元[11] - 截至2024年3月31日，总资产为6778.3万美元，高于2023年12月31日的6335.9万美元[11] - 截至2024年3月31日，总负债为4.42089亿美元，低于2023年12月31日的5.52353亿美元[11] - 截至2024年3月31日，股东权益赤字为3.74306亿美元，较2023年12月31日的4.88994亿美元有所减少[11] 公司季度营收、费用及利润相关财务数据关键指标变化 - 2024年第一季度营收为1516美元，2023年同期为9194美元[14] - 2024年第一季度总运营费用为6829美元，2023年同期为18096美元[14] - 2024年第一季度运营亏损为5313美元，2023年同期为8902美元[14] - 2024年第一季度净收入为114024美元，2023年同期净亏损为9850美元[14] - 2024年第一季度基本每股净收入为1.90美元，摊薄后为1.53美元[14] 公司季度现金流量相关财务数据关键指标变化 - 2024年第一季度经营活动净现金使用量为3768美元，2023年同期为6498美元[16] - 2024年第一季度投资活动净现金使用量为2096美元，2023年同期为133美元[16] - 2024年第一季度融资活动净现金提供量为6231美元，2023年同期使用量为178美元[16] 公司季度EBITDA相关财务数据关键指标变化 - 2024年第一季度调整后EBITDA从负800万美元增至负450万美元[6] - 2024年第一季度EBITDA为114290美元，2023年同期为 - 8240美元[21] - 2024年第一季度调整后EBITDA为 - 4514美元，2023年同期为 - 7986美元[21]

项目开发与规模 - 公司24年历史中在27个国家执行了价值超1200亿美元的故事驱动型开发项目[41] - 为沙特阿拉伯Qiddiya的水上主题公园制定的总体规划完成，建成后面积超25.2万平方米，有23个游乐设施，7个为全球首创[52] - 2024年3月22日公布的《龙珠》主题公园体验区面积超50万平方米，有7个不同主题区域[54] - 过去24年公司完成超1200亿美元的基于位置的娱乐项目[96] 客户与业务合作 - 58%的首次客户会签订额外服务合同，回头客签约服务范围平均是初始项目的60倍[42] - FCG 58%的首次客户会再次签约，回头客签约服务范围平均是初始项目的60倍[92] - 2023年FCG最大客户QIC产生约81%的FCG收入[103] - FCG客户来自美国及其他27个国家，包括主题娱乐开发商、运营商等[103] - 公司与Raging Power的合资企业将在香港国际机场附近的11 SKIES项目打造LBE体验，公司将获得该LBE项目16.6% - 20.6%的总收入[60] - Meliá和Fun Stuff分别为PDP提供酒店和休闲娱乐服务，各获得索尔卡特曼杜公园及度假村1.5%的收入及按总营业利润确定的额外金额[67] - 2023年2月公司与PBS Kids签订许可协议，2024年1月与Hershey和Tanseisha分别达成合作[77][78][79] - 自2018年起，FCG参与沙特Qiddiya项目，负责26个娱乐资产设计[104] - 截至2024年4月26日，公司与QIC有11份有效协议，双方可按规定提前通知终止协议[106] 投资与股权 - 2023年7月27日，QIC同意通过私募配售向FCG投资约3000万美元，FCG LLC收到1750万美元（扣除50万美元尽职调查费用），2024年4月QIC释放剩余1200万美元[50] - 交易完成后，QIC持有FCG LLC 25%的优先股权益，Falcon’s Opco持有75%的普通股权益[51] 项目关闭与亏损 - 2024年3月，多米尼加共和国的Katmandu Park DR因财务、运营和基础设施问题关闭[38][72] - 2023年Sierra Parima部门因财务、运营和基础设施挑战亏损，记录了4670万美元的固定资产减值，公司确认1410万美元额外减值[73] 项目开发周期 - 典型主题公园项目从总体规划到开放的开发周期为4 - 5年[56] 咨询服务协议 - FCG与QIC签订咨询服务协议，合同总价值最高约8310万美元[91] 专利情况 - 截至2023年12月31日，公司在美国持有9项已授权实用专利，在中国持有1项已授权实用专利，这些专利2027 - 2042年到期[98] 社交媒体影响力 - FCG的LinkedIn页面有超14000名粉丝[87] 业务推出与营销 - 2024年3月FBB推出Falcon’s Attractions Systems & Technologies并开展整合营销活动[89] - 公司营销注重品牌发展和声誉管理，各业务部门有针对性营销计划[85][86] 竞争格局 - 公司各业务部门面临不同竞争格局，FCG、FBD、FBB均有各自的竞争对手[80][82][83][84] 员工情况 - 截至2023年12月31日，公司有116名全职员工，102名位于奥兰多总部，14名位于菲律宾[116] - 截至2023年12月31日，公司与Meliá的两家合资企业约有297名全年全职员工，161名在西班牙，136名在多米尼加共和国[117] - 2023年初宣布西班牙合资企业员工集体谈判协议岗位2023年工资增长5.0%，2024年增长3.3%[118] 保险情况 - 公司为各类业务维持保险，包括财产、商业综合责任等多种保险[119][120] - 合资企业为财产、专业服务责任等维持保险，还包括一般意外和人寿保险[121] - 公司一般每年评估保险政策，多数当前保险政策于2023年第二季度初续签[123]

公司成立与注册信息 - 公司于2022年7月8日在特拉华州注册成立，目的是完成业务合并交易[16][36] - 公司授权股本包括100股普通股，面值为每股0.01美元，2022年7月8日向Falcon发行10股，总价0.1美元[22] 业务合并相关 - 2023年10月5 - 6日完成业务合并，包括SPAC合并和收购合并[25][38] - 2023年6月23日，公司加入与Infinite Acquisitions的信贷协议，后者同意转移480万美元债务[23] - 业务合并完成时，480万美元转移债务换为47.5万股公司A类优先股[26] - 业务合并完成后，公司A类普通股流通股数为798.5976万股，B类普通股为1.27596617亿股，A类优先股为65.6415万股，认股权证为844.0667万份[28] 股权转换相关 - 2023年11月6日，65.6415万股A类优先股自动转换为约60万股A类普通股[29] - 优先股转换后，每份认股权证可兑换1.034999股A类普通股[30] 财务状况（业务合并完成前） - 截至2023年9月30日，公司无资产、无运营，仅有名义资本[37] - 截至2023年9月30日，即业务合并完成前，公司无资产、无负债、无运营，仅有名义资本[40][41][44][51] - 截至2023年9月30日，公司无表外融资安排、无长期债务、资本或经营租赁义务[42][43] 公司持续经营能力 - 由于Falcon运营亏损和负现金流，对公司持续经营能力存在重大疑虑[18] 新兴成长型公司相关 - 公司作为新兴成长型公司，可在私营公司采用新的或修订的标准时再采用，且未选择放弃这一延期过渡期[45] - 公司将保持新兴成长型公司身份，直至以下较早时间：一是在注册声明生效后第五个周年日所在财年结束日、年总收入至少达到12.35亿美元所在财年结束日、被视为大型加速申报公司（即非关联方持有的普通股市值在之前财年第二财季末超过7亿美元）所在财年结束日；二是在之前三年期间发行超过10亿美元的非可转换债务证券之日[47] 内部控制相关 - 公司管理层认为截至2023年9月30日，公司的披露控制和程序有效[50] - 与业务合并相关，Falcon's管理层发现Falcon's财务报告内部控制存在若干重大缺陷[51] - 截至2023年9月30日的季度，公司财务报告内部控制无重大变化[52] 法律诉讼与证券情况 - 公司目前未卷入可能对业务产生重大不利影响的诉讼或法律程序[54] - 本季度报告无未注册的股权证券销售、收益使用和发行人购买股权证券情况[56] - 本季度报告无高级证券违约情况[57]