资产负债表 - 总资产保持在11.6亿美元[274] - 净贷款增加1.56亿美元至6.3亿美元[275] - 现金及现金等价物增加1.19亿美元至5.06亿美元[276] - 可供出售证券减少2.3亿美元至4.14亿美元[277] - 存款总额减少2亿美元至10.1亿美元[278] - 从联邦储备银行BTFP获得的借款增加1.21亿美元至3.36亿美元[279] - 股东权益增加2.6亿美元至10.78亿美元[280] 收益表 - 净利润增加10万美元至280万美元[282] - 净息差从3.06%增加至3.15%[286] - 信贷损失准备金从35万美元增加至36万美元[287] 资金来源和运用 - 公司的主要资金来源包括客户存款、贷款偿还收益、到期证券和FHLB或FRB借款[300] - 公司的主要投资活动包括发放一至四户家庭抵押贷款、商业房地产贷款以及投资于美国政府和机构证券及机构发行的抵押贷款支持证券[301] - 公司需要维持足够的流动性以支持贷款增长、存款提取、满足财务承诺和利用投资机会[302] - 公司作为银行的独立法律实体需要自行提供流动性,其主要收入来源是从银行获得的股息[303] 资本管理 - 银行需要满足监管资本要求,已选择采用社区银行杠杆率框架,截至2024年6月30日和2023年12月31日其比率分别为10.44%和9.92%[304] - 公司没有参与任何可能对财务状况、经营成果或现金流产生重大影响的表外交易[306] 利率风险管理 - 公司采用净利息收入风险模拟和经济价值权益分析来评估利率风险,结果显示在利率大幅波动情况下公司的净利息收入和经济价值权益会受到一定影响[310-321] - 公司的净利息收入和经济价值权益(EVE)受多种因素影响,不仅受市场利率变化的影响[322] - 公司使用净利息收入风险模拟和经济价值权益分析来评估利率风险对收益和资本的影响[314] - 在2024年6月30日和2023年12月31日,公司预计在利率突然和持续上升200或300个基点或下降100、200或300个基点的情况下,其EVE会下降[316][319] - 在2024年6月30日,公司预计在利率突然和持续上升100个基点的情况下,其EVE会下降[316] - 在2023年12月31日,公司预计在利率突然和持续上升100个基点的情况下,其EVE会上升[319] - 公司在2024年上半年调整了存款利率贝塔、利率利差和利率指数联系,以更好地反映当前的利率环境和存款竞争压力的增加[313][321] - 公司的资产和负债可能会以不同程度对市场利率变化做出反应,利率变化的时间也可能不同[322] - 某些资产如可调整利率抵押贷款在短期内和整个期限内利率变动受到限制[322] - 利率变化时,贷款提前偿还和存单提前支取的预期速度可能与建模假设有很大偏差[322]

第二季度财务表现 - 2024年第二季度，First Capital, Inc.报告净收入为280万美元，每股摊薄收益为0.85美元[1] - 2024年第二季度，净利息收入净利息减去信贷损失净额增加33.5万美元[2] - 2024年第二季度，非利息收入增加16万美元[4] - 2024年第二季度，非利息支出增加33.4万美元[5] - 2024年第二季度，所得税支出增加5.9万美元[6] 前六个月财务表现 - 2024年前六个月，First Capital, Inc.报告净收入为580万美元，每股摊薄收益为1.73美元[7] - 2024年前六个月，净利息收入净利息减去信贷损失净额减少34.3万美元[8] - 2024年前六个月，非利息收入增加6.8万美元[10] - 2024年前六个月，非利息支出增加69万美元[11] - 2024年前六个月，所得税支出减少20.3万美元[12] 盈利能力指标 - 基本每股收益为3.3452美元，稀释每股收益为3.3454美元[28] - 现金股利每股0.27美元[29] - 年化资产回报率为1.15%[29] - 年化股东权益回报率为14.44%[29] - 净利差为2.99%[29] 风险指标 - 银行的社区银行杠杆比率为10.44%[31] 平均指标 - 平均资产回报率年化后为1.15%[36] - 平均股东权益回报率年化后为14.44%[37] - 平均资产净额外费用占平均资产的比例年化后为2.29%[38]

文章核心观点 - 公司在2024年第二季度实现净利润2.8百万美元,每股收益0.85美元,较2023年同期有所增长[1] - 公司2024年上半年实现净利润5.8百万美元,每股收益1.73美元,较2023年同期有所下降[7] 财务数据总结 利润表 - 净利息收入在2024年第二季度增加335,000美元,主要是由于生息资产收益率上升所致[2] - 2024年上半年净利息收入减少343,000美元,主要是由于负债成本上升所致[8][9] - 2024年第二季度和上半年拨备计提分别增加10,000美元和97,000美元,主要是由于贷款增长、不良资产上升以及宏观经济不确定性所致[3][10] - 2024年第二季度和上半年非利息收入分别增加160,000美元和68,000美元,主要是由于贷款销售收益增加所致[4][11] - 2024年第二季度和上半年非利息支出分别增加334,000美元和690,000美元,主要是由于人工成本和专业费用上升所致[5][12] - 2024年第二季度所得税费用增加59,000美元,2024年上半年减少203,000美元,主要是由于税收抵免的影响[6][13] 资产负债表 - 2024年6月30日资产总额为11.64亿美元,与2023年12月31日持平[14] - 贷款净额增加15.6百万美元,现金及等价物增加11.9百万美元,而可供出售证券减少23.0百万美元[14] - 存款减少11.0百万美元,联邦储备银行BTFP借款增加12.1百万美元[14] - 不良资产从2023年12月31日的1.8百万美元增加至2024年6月30日的4.1百万美元,主要是由于一笔2.0百万美元的贷款关系被归类为不良[14] 其他信息 - 公司在肯塔基州和印第安纳州共有18家分支机构[15] - 公司通过网站www.firstharrison.com提供在线银行和电子支付等服务[16]

文章核心观点 - 公司宣布向股东派发每股0.27美元的季度现金股利 [1] - 股利将于2024年6月28日支付给2024年6月14日登记在册的股东 [1] 公司信息 - 公司是First Harrison Bank的控股公司 [2] - First Harrison Bank在印第安纳州和肯塔基州共有18家分支机构 [2] - 通过公司网站可以访问First Harrison Bank的账户,包括在线银行和电子支付 [2] 联系方式 - 联系人为首席财务官Joshua Stevens [3] - 联系电话为812-738-1570 [3]

文章核心观点 公司董事会宣布普通股季度现金股息为每股0.27美元，将于2024年6月28日支付给6月14日登记在册的股东 [1] 公司信息 - 公司是First Harrison Bank的控股公司 [2] - 银行在印第安纳州和肯塔基州的多个社区设有18个办事处 [2] - 可通过银行网站www.firstharrison.com进行网上银行和电子账单支付 [2] - 可在上述网站的投资者关系板块获取公司更多信息和财务数据 [2] 联系方式 - 首席财务官为Joshua Stevens，联系电话为812 - 738 - 1570 [3]

资产情况 - 2024年3月31日，公司的净贷款应收（不包括待售贷款）从2023年12月31日的6.144亿美元增加到6.214亿美元[137] - 2024年3月31日，现金及现金等价物从2023年12月31日的3.87亿美元增加到4.21亿美元[137] - 2024年3月31日，可供出售证券从2023年12月31日的4.373亿美元减少到4.281亿美元[138] - 2024年3月31日，总存款从2023年12月31日的10.3亿美元减少到10.1亿美元[138] - 2024年3月31日，公司从FRB的BTFP借款从2.15亿美元增加到3.36亿美元[138] - 2024年3月31日，公司的股东权益从2023年12月31日的1.052亿美元增加到1.057亿美元[138] - 公司在2024年3月31日具有29万美元的流动资产[144] 资本情况 - 公司的CBLR分别为2024年3月31日的10.29%和2023年12月31日的9.92%，符合资本充足要求[147] 风险管理 - 公司没有参与可能对财务状况、运营结果或现金流产生重大影响的场外交易[149] 利率风险 - 公司在2023年12月31日预计，如果市场利率突然持续上升100个基点，其经济附加值（EVE）将增加[156]

净利润和收入 - 第一季度2024年，First Capital, Inc.报告净利润为300万美元，每股摊薄收益为0.88美元[1] - 2024年第一季度，净利润为2955万美元，每股摊薄收益为0.88美元[15] 利息收入和支出 - 利息收入增加至11837万美元，利息支出为3237万美元，净利息收入为8600万美元[14] 非利息收入和支出 - 非利息收入为1899万美元，非利息支出为6757万美元，税前收入为3462万美元[14] 资产和负债 - 现金及现金等价物为42092万美元，投资证券为435144万美元，贷款总额为629607万美元[15] - 非履行资产包括不计息贷款168万美元，逾期90天或以上的贷款为0，查封的房地产为0[15] 资产回报率 - 2024年第一季度，年化平均资产回报率为1.03%，年化平均股东权益回报率为11.25%[15] - 非GAAP财务指标显示，年化平均资产回报率为1.03%，年化平均股东权益回报率为11.25%[17] 利息差和利率差 - 2024年第一季度，净利息差（税收当量基础）为3.14%，利率差（税收当量基础）为2.74%[15]

财务表现 - First Capital, Inc.于2024年3月31日的季度净收入为300万美元，相比于2023年同期的380万美元有所下降[1] - 利息收入增加了170万美元，主要是由于利息收入的平均税收当量收益率从2023年第一季度的3.73%增加到2024年第一季度的4.29%[2] - 非利息支出增加了35.6万美元，主要是由于其他支出、专业费用、薪酬和福利以及数据处理费用的增加[5] - 所得税支出减少了26.2万美元，主要是由于2024年对税收信贷实体投资的收益增加[6] 资产状况 - 总资产在2024年3月31日和2023年12月31日均为11.6亿美元，现金及现金等价物、净贷款应收款项和总现金及现金等价物均有所增加[7] 归属净收入 - First Capital, Inc.归属于公司的净收入为2955万美元，每股净收入为0.88美元[13]

公司业绩 - 公司2023年净利润为1,280万美元，每股摊薄收益为3.82美元，较2022年和2021年有所增长[1] - 公司2023年资产平均回报率为1.12%，股东权益平均回报率为14.03%，较前两年有所增长[1] - 公司2023年效率比率为61.6%，较前两年有所下降[2] - 公司2023年净贷款核销总额为26.1万美元，净核销比率相对稳定[3] - 公司2023年总不良资产略有增加，占总资产比例略有上升[4] 财务状况 - 公司2023年12月末总资产为1157.88亿美元，较前一年略有增长[111] - 公司2023年净利润为12.8亿美元，较2019年有所增长[111] - 公司资产回报率略有下降但保持稳定[112] 利息收入 - 公司2023年度净利息收入增加220万美元，总利息收入较2022年增加970万美元[113] - 公司2023年度贷款利息收入增加840万美元，投资证券利息和股息收入增加130万美元[113] 资产和负债 - 公司2023年12月31日总资产增加，股东权益增加[120] - 公司在2023年12月31日符合所有监管资本要求，CBLR为9.92%[121] - 公司拥有3500万美元的债务和股权证券发行额度，目前尚有可用[121] 利率敏感性 - 公司通过模拟模型量化不同利率情景对未来净利息收入的影响[125] - 利率上升或下降对公司净利息收入的影响分别为503万美元和734万美元[125] - 公司在不同利率变化情况下的经济资本价值（EVE）会有不同变化[126] - 公司在不同利率变化情况下的EVE预计会增加或减少[127]

文章核心观点 2023年第一资本公司财务状况有喜有忧，净利润增长，但利息利差收窄、非利息收入减少、非利息费用增加等因素对盈利产生影响 [1] 年度财务情况 净利润 - 2023年全年净利润1280万美元，摊薄后每股收益3.82美元，高于2022年的1190万美元和3.55美元 [1] 净利息收入 - 2023年净利息收入较2022年增加210万美元，利息收入因生息资产平均税率等效收益率从3.10%升至3.96%增加970万美元，利息支出因计息负债平均成本从0.20%升至1.11%增加740万美元 [1] - 2023年平均未偿还借款总额1470万美元，平均利率5.27%，2022年无未偿还借款资金 [1] - 税等效利率利差从2022年的2.90%降至2023年的2.85% [1] 信贷损失准备 - 2023年采用CECL模型，贷款信用损失准备从2022年的95万美元增至110万美元，净冲销从26.1万美元增至46.9万美元 [2][3] 非利息收入 - 2023年非利息收入较2022年减少29.5万美元，主要因贷款销售收益和佣金及手续费收入分别减少41.2万美元和37万美元，部分被ATM和借记卡手续费、存款账户服务费增加及股权证券未实现损失减少20.7万美元抵消 [4] - 2023年证券销售净收益4万美元，2022年无此类收益 [4] 非利息费用 - 2023年非利息费用较2022年增加94万美元，主要因薪酬福利、数据处理费用和其他费用分别增加30.5万美元、41.7万美元和37.2万美元，部分被专业费用和占用及设备费用减少抵消 [6] 所得税费用 - 2023年所得税费用较2022年减少7.2万美元，有效税率从16.3%降至14.9%，主要因当年税收抵免实体投资收益增加 [7] 第四季度财务情况 净利润 - 2023年第四季度净利润310万美元，摊薄后每股收益0.93美元，低于2022年的350万美元和1.05美元 [8] 净利息收入 - 2023年第四季度净利息收入较2022年减少46.5万美元，利息收入因生息资产平均税率等效收益率从3.55%升至4.20%增加190万美元，利息支出因计息负债平均成本从0.34%升至1.51%及平均余额增加而增加240万美元 [9] - 2023年第四季度平均未偿还借款总额3170万美元，平均利率5.40%，2022年无未偿还借款资金 [9] - 税等效利率利差从2022年的3.21%降至2023年的2.69% [9] 信贷损失准备 - 2023年第四季度信贷损失准备从2022年的40万美元降至30.8万美元，净冲销从19.4万美元降至8.9万美元 [10] 非利息收入 - 2023年第四季度非利息收入较2022年减少11.1万美元，主要因ATM和借记卡手续费、佣金及手续费收入和其他收入减少，部分被股权证券未实现损失减少2.8万美元抵消 [11] 非利息费用 - 2023年第四季度非利息费用较2022年增加18万美元，主要因其他费用、数据处理费用和专业费用增加，部分被广告、薪酬福利和占用及设备费用减少抵消 [12] 所得税费用 - 2023年第四季度所得税费用较2022年减少32.6万美元，有效税率从18.5%降至13.3%，主要因当年税收抵免实体投资收益增加 [13] 资产负债情况 - 2023年末总资产11.6亿美元，较2022年末的11.5亿美元略有增加，净贷款应收款增加5650万美元，现金及现金等价物和可供出售证券分别减少2760万美元和2350万美元 [14] - 存款从2022年末的10.6亿美元降至2023年末的10.3亿美元，2023年末通过美联储BTFP有2150万美元未偿还借款，2022年末无未偿还借款 [14] - 不良资产从2022年末的140万美元增至2023年末的180万美元 [14]