净收入与每股收益变化 - 2025年第一季度净收入为320万美元，摊薄后每股收益0.97美元，2024年同期净收入300万美元，摊薄后每股收益0.88美元[2] 净利息收入相关指标变化 - 2025年第一季度净利息收入较2024年同期增加92.3万美元，利息收入增加150万美元，利息支出增加52.8万美元，税等效净利息收益率从3.14%升至3.34%[3] - 2025年3月31日止三个月，公司总利息收益资产平均余额为11.69491亿美元，利息收入1354.2万美元，收益率4.63%；2024年同期平均余额为11.2116亿美元，利息收入1203.8万美元，收益率4.29%[20] - 2025年3月31日止三个月，公司净利息收入为958.1万美元，2024年同期为860万美元[21][24] - 2025年3月31日止三个月，公司利息率差为2.85%，税等效基础利息率差为2.92%；2024年同期分别为2.67%和2.74%[21][25] - 2025年3月31日止三个月，公司净利息收益率为3.28%，税等效基础净利息收益率为3.34%；2024年同期分别为3.07%和3.14%[21][24] - 2025年3月31日止三个月，公司总利息收入为1334.6万美元，税等效基础总利息收入为1354.2万美元；2024年同期分别为1183.7万美元和1203.8万美元[24][25] 信贷损失拨备与净冲销变化 - 2025年第一季度信贷损失拨备从2024年同期的28万美元增至33.8万美元，净冲销分别为8.4万美元和5.5万美元[4] 非利息收入变化 - 2025年第一季度非利息收入较2024年同期减少5.1万美元[5] 非利息支出变化 - 2025年第一季度非利息支出较2024年同期增加42.4万美元[6] 所得税费用与有效税率变化 - 2025年第一季度所得税费用较2024年同期增加16.5万美元，有效税率从14.6%升至17.2%[7] 资产负债相关指标变化 - 截至2025年3月31日总资产为12.1亿美元，较2024年12月31日的11.9亿美元有所增加[8] - 净贷款应收款、现金及现金等价物和可供出售证券较2024年12月31日分别增加1170万美元、1070万美元和250万美元[8] - 存款从2024年12月31日的10.7亿美元增至2025年3月31日的10.8亿美元[8] - 不良资产从2024年12月31日的450万美元降至2025年3月31日的410万美元[9] - 2025年3月31日，公司总资产为11.9871亿美元，总负债为10.82301亿美元，股东权益为1164.09万美元；2024年同期总资产为11.48486亿美元，总负债为10.43501亿美元，股东权益为1049.85万美元[20] 平均付息负债相关指标变化 - 2025年3月31日止三个月，公司平均利息收益资产与平均付息负债比率为132.65%，2024年同期为134.48%[21] - 2025年3月31日止三个月，公司平均付息负债成本为1.71%，2024年同期为1.55%[25] 各业务线平均余额与利息收入变化 - 2025年3月31日止三个月，公司总贷款平均余额为6.43655亿美元，利息收入979.8万美元，收益率6.09%；2024年同期平均余额为6.26538亿美元，利息收入925.2万美元，收益率5.91%[20] - 2025年3月31日止三个月，公司总投资证券平均余额为4.28863亿美元，利息收入268.1万美元，收益率2.50%；2024年同期平均余额为4.74909亿美元，利息收入253.2万美元，收益率2.13%[20]

公司整体财务关键指标变化 - 2024年公司净收入为1190万美元，摊薄后每股收益为3.57美元，2023年分别为1280万美元和3.82美元，2022年分别为1190万美元和3.55美元[242] - 2024年平均资产回报率为1.02%，2023年为1.12%，2022年为1.03%；2024年平均股权回报率为10.97%，2023年为14.03%，2022年为13.07%[242] - 2024年公司效率比率为64.1%，2023年为61.6%，2022年为62.3%[242] - 2024年股东总回报率为19.6%，2023年为16.4%，2022年为 - 36.0%，三年总回报率为 - 10.8%[242] - 2024年末总资产为11.87523亿美元，2023年末为11.5788亿美元，2022年末为11.514亿美元[256] - 2024年净利润为1195.3万美元，归属于公司的净利润为1194万美元[256] - 2024年基本每股净收入和摊薄后每股净收入均为3.57美元，股息为每股1.12美元[256] - 2024年公司归属净利润为1280万美元，摊薄后每股收益3.82美元，加权平均流通股3347341股；2023年归属净利润1190万美元，摊薄后每股收益3.57美元，加权平均流通股3346161股[263] 利息收支相关指标变化 - 2024年利息收入为5047.1万美元，利息支出为1468.1万美元，净利息收入为3579万美元[256] - 2024年净利息收入3580万美元，较2023年的3460万美元增加120万美元，增幅3.5%[264] - 2024年总利息收入较2023年增加690万美元，贷款税等效收益率从2023年的5.66%增至2024年的6.05%，贷款平均余额从59060万美元增至63400万美元[265] - 2024年总利息支出从2023年的900万美元增至1470万美元，利息负债平均成本从1.11%增至1.73%，平均余额从80920万美元增至85000万美元[266] - 2023年净利息收入较2022年增加220万美元，增幅6.9%，从3230万美元增至3460万美元[272] - 2024年总贷款平均余额6.33998亿美元，利息3835.1万美元，收益率6.05%；2023年平均余额5.90609亿美元，利息3340.2万美元，收益率5.66%；2022年平均余额5.30159亿美元，利息2500.8万美元，收益率4.72%[283] - 2024年投资证券平均余额4.55142亿美元，利息1024.7万美元，收益率2.25%；2023年平均余额5.06527亿美元，利息987.1万美元，收益率1.95%；2022年平均余额4.95646亿美元，利息856.5万美元，收益率1.73%[283] - 2024年总生息资产平均余额11.41176亿美元，利息5124.9万美元，收益率4.49%；2023年平均余额11.23727亿美元，利息4454.7万美元，收益率3.96%；2022年平均余额11.25705亿美元，利息3484.2万美元，收益率3.10%[283] - 2024年总付息负债平均余额8.50036亿美元，利息1468.1万美元，成本率1.73%；2023年平均余额8.0916亿美元，利息901.7万美元，成本率1.11%；2022年平均余额8.02782亿美元，利息159.4万美元，成本率0.20%[283] - 2024年净利息收入（税收等价基础）3656.8万美元，2023年为3553万美元，2022年为3324.8万美元[284] - 2024年利息率差（税收等价基础）为2.76%，2023年为2.85%，2022年为2.90%[284] - 2024年净利息收益率（税收等价基础）为3.20%，2023年为3.16%，2022年为2.95%[284] 非利息收支及税前收入相关指标变化 - 2024年非利息收入为765.6万美元，非利息支出为2782.8万美元，税前收入为1416.9万美元[256] - 2024年非利息收入较2023年增加2.4万美元，贷款销售收益和存款账户服务费分别增加13.3万美元和5.9万美元[268] - 2024年非利息支出较2023年增加180万美元，专业费用、薪酬福利和其他费用分别增加66.3万美元、53.6万美元和26万美元[269] - 2023年公司出售可供出售证券市值2060万美元，摊销成本2080万美元，净亏损11.4万美元，出售VISA B类股票获利15.7万美元，证券出售净收益4万美元[278] - 2023年非利息费用较2022年增加94万美元，主要因薪酬福利、数据处理和其他费用分别增加30.5万、41.7万和37.2万美元，部分被专业费用和占用及设备费用减少5.3万和7.7万美元抵消[279] 信贷相关指标变化 - 2022 - 2024年净贷款冲销分别为26.1万美元、46.9万美元和17.3万美元，净冲销与平均未偿贷款比率分别为0.05%、0.08%和0.03%；2024年末非performing资产增至440万美元，占总资产0.37%，2023年末为180万美元，占比0.15%[242] - 2024年信贷损失拨备从2023年的110万美元增至140万美元，净冲销额从46.9万美元降至17.3万美元，不良贷款从180万美元增至440万美元[267] - 2023年信贷损失拨备从2022年的95万美元增至110万美元，总贷款余额增加5770万美元，净冲销额从26.1万美元增至46.9万美元，不良贷款从130万美元增至180万美元[276] 所得税相关指标变化 - 2024年所得税费用较2023年减少3.2万美元，有效税率从14.9%变为15.6%[270] - 2023年所得税费用较2022年减少7.2万美元，有效税率从2022年的16.3%降至2023年的14.9%[280] 资产负债项目变化 - 2024年末总资产从11.6亿美元增至11.9亿美元，主要因现金及现金等价物和净贷款应收款增加，部分被可供出售证券减少抵消[290] - 2024年末净贷款应收款从6.144亿美元增至6.312亿美元，增加1680万美元，商业房地产、1 - 4户住宅抵押贷款和房屋净值及二次抵押贷款增加，部分被商业企业贷款和多户住宅贷款减少抵消[291] - 2024年末可供出售证券从4.373亿美元降至3.892亿美元，本金偿还、到期和销售部分被购买抵消，有160万美元未实现收益[292] - 2024年末现金及现金等价物从3870万美元增至1.059亿美元，主要因可供出售证券收益流入和存款增加[293] - 2024年末总存款增加4120万美元至10.7亿美元，定期存款增加7430万美元，部分被无息活期存款、储蓄账户和有息活期存款账户减少抵消[294] - 2024年末公司无未偿还借款，2023年末有2150万美元从FRB的BTFP借款[295] - 2024年末股东权益从1.052亿美元增至1.146亿美元，增加940万美元，主要因留存净收入增加和可供出售证券净未实现损失减少[296] - 2024年末银行现金及现金等价物为1.059亿美元，可供出售证券公允价值为3.892亿美元，有额外借款能力[298] - 2024年末银行总信贷承诺为1.549亿美元，一年内到期的定期存款为1.882亿美元[299] 监管资本相关指标 - 截至2024年12月31日，银行CBLR为10.57%，符合所有监管资本要求[301] 利率风险相关指标及措施 - 2024年12月31日，利率立即且持续上调300bp、200bp、100bp，公司一年期净利息收入分别增加131.4万美元（3.56%）、115.4万美元（3.13%）、65.6万美元（1.78%）；下调100bp、200bp、300bp，分别减少89.7万美元（2.43%）、168.1万美元（4.55%）、249万美元（6.74%）[311] - 2023年12月31日，利率立即且持续上调300bp、200bp、100bp，公司一年期净利息收入分别增加50.3万美元（1.44%）、35.4万美元（1.01%）、19.9万美元（0.57%）；下调100bp增加7.2万美元（0.21%），下调200bp、300bp分别减少4.8万美元（0.13%）、73.4万美元（2.10%）[311] - 2024年12月31日，利率立即且持续上调300bp、200bp、100bp，公司经济价值（EVE）分别增加1023.6万美元（4.13%）、1016.8万美元（4.11%）、638.4万美元（2.58%）；下调100bp、200bp、300bp，分别减少1722.7万美元（6.96%）、3519万美元（14.21%）、5733.8万美元（23.15%）[315] - 2023年12月31日，利率立即且持续上调300bp、200bp，公司EVE分别减少440.5万美元（2.09%）、100万美元（0.47%）；上调100bp增加66.6万美元（0.32%）；下调100bp、200bp、300bp，分别减少156.9万美元（0.74%）、613.4万美元（2.91%）、1966.8万美元（9.33%）[315] - 2024年末，利率上调公司EVE增加，下调则减少；2023年末，利率上调100bp EVE增加，上调200bp和300bp及下调EVE减少[316] - 2024年，管理层评估并调整存款利率贝塔系数和关键利率指数关联以反映利率环境和存款竞争压力[312] - 2023年，公司评估并调整存款利率贝塔系数和关键利率指数关联以反映利率环境和存款竞争压力[316] - 公司用净利息收入风险模拟模型衡量和监控利率风险，假设半静态资产负债表，不考虑管理层应对措施[309] - 公司用经济价值（EVE）利率敏感性分析评估利率风险对收益和资本的影响，不考虑管理层应对措施[313] - 模型基于利率情景下的预期行为，存在局限性，模型输出不保证实际结果[317]

公司会议信息 - 第一资本公司宣布其年度股东大会将于2025年5月21日星期三举行 [1] 公司业务布局 - 第一哈里森银行目前在印第安纳州和肯塔基州的多个社区设有18个办事处 [2] 公司服务与联系方式 - 可通过银行网站www.firstharrison.com访问第一哈里森银行账户，包括网上银行和电子账单支付服务 [3] - 可访问银行网站的投资者关系页面获取公司更多信息和财务数据，也可在Facebook上关注该银行 [3] - 公司联系方式为执行副总裁兼首席财务官Joshua P. Stevens，地址为印第安纳州科里登市联邦大道200号，电话(812) 738 - 1570 [3]

整体财务业绩 - 2024年全年净收入为1190万美元，摊薄后每股收益3.57美元，2023年分别为1280万美元和3.82美元[1] - 2024年第四季度净收入为330万美元，摊薄后每股收益0.97美元，2023年分别为310万美元和0.93美元[7] - 2024年基本每股收益为0.97美元，2023年为0.93美元[23] - 2024年现金股息每股0.29美元，2023年为0.27美元[23] - 2024年年度化平均资产回报率为1.10%，2023年为1.09%[23] - 2024年年度化平均股权回报率为11.33%，2023年为13.67%[23] 净利息收入相关 - 2024年净利息收入较2023年增加89.4万美元，利息收入增加690万美元，利息支出增加570万美元，净息差从3.16%升至3.20%[2] - 2024年第四季度净利息收入较2023年增加82.2万美元，利息收入增加160万美元，利息支出增加69.3万美元，净息差从3.11%升至3.33%[7][8] - 2024年净利息收益率为3.26%，2023年为3.03%[23] - 2024年第四季度利息收益资产平均余额为1,153,409千美元，2023年为1,129,160千美元[30] - 2024年第四季度总存款平均余额为846,996千美元，2023年为789,350千美元[30] - 截至2024年12月31日的三个月，净利息收入为9408000美元，2023年同期为8548000美元；全年净利息收入2024年为35790000美元，2023年为34588000美元[31][34] - 2024年12月31日三个月的净息差为3.26%，2023年同期为3.03%；全年净息差2024年为3.14%，2023年为3.08%[31][35] - 2024年12月31日三个月的平均生息资产收益率为4.57%，2023年同期为4.12%；全年平均生息资产收益率2024年为4.42%，2023年为3.88%[35] - 2024年12月31日三个月的平均计息负债成本为1.76%，2023年同期为1.51%；全年平均计息负债成本2024年为1.73%，2023年为1.11%[35] - 2024年12月31日三个月的利率差为2.81%，2023年同期为2.61%；全年利率差2024年为2.69%，2023年为2.77%[31][35] 信贷损失与冲销 - 2024年信贷损失拨备从110万美元增至140万美元，净冲销从46.9万美元降至17.3万美元[3] - 2024年第四季度信贷损失拨备从30.8万美元增至34.6万美元，净冲销从8.9万美元降至2.4万美元[9] 非利息收支与所得税 - 2024年非利息收入较2023年增加2.4万美元，非利息支出增加180万美元，所得税费用减少3.2万美元，有效税率从14.9%升至15.6%[4][5][6] - 2024年第四季度非利息收入较2023年增加10.3万美元，非利息支出增加56.7万美元，所得税费用增加20.6万美元，有效税率从13.3%升至17.3%[10][11][12] 资产与负债情况 - 2024年末总资产为11.9亿美元，较2023年末增加3000万美元，存款增加4120万美元，不良资产从180万美元增至450万美元[13] - 截至2024年12月31日，现金及现金等价物为105,917美元，2023年为38,670美元[23] - 2024年总贷款为640,480美元，2023年为622,414美元[23] - 2024年年度化平均利息收益资产与平均计息负债比率为134.25%，2023年为138.88%[27] - 截至2024年，BTFP预付款为12621000美元，较之前增长4.88%；2023年为15402000美元，较之前增长5.09%[31] - 截至2024年，总计息负债为859617000美元，较之前增长1.76%；2023年为821073000美元，较之前增长1.51%[31] - 截至2024年，非计息存款为202008000美元，2023年为227613000美元；其他负债2024年为7294000美元，2023年为6415000美元[31] - 截至2024年，总负债为209302000美元，2023年为234028000美元；股东权益2024年为115130000美元，2023年为91012000美元[31] - 截至2024年，总负债和股东权益为1184049000美元，2023年为1146113000美元[31] 银行办事处情况 - 银行目前在印第安纳州和肯塔基州共有18个办事处[14]

文章核心观点 公司公布2024年财务业绩，净利润较2023年有所下降，各业务板块有不同表现，资产和负债结构也有变化 [1] 各部分总结 年度经营成果（2024年与2023年对比） - 净利润：2024年为1190万美元，摊薄后每股收益3.57美元；2023年为1280万美元，摊薄后每股收益3.82美元 [1] - 净利息收入：扣除信贷损失拨备后增加89.4万美元，利息收入增加690万美元，利息支出增加570万美元，税等效净息差从3.16%升至3.20% [2] - 信贷损失拨备：从110万美元增至140万美元，净冲销从46.9万美元降至17.3万美元 [3] - 非利息收入：增加2.4万美元，主要因贷款销售收益和存款账户服务费增加，部分被股权证券损失抵消 [4] - 非利息支出：增加180万美元，主要源于专业费用、薪酬福利和其他费用增加 [5] - 所得税费用：减少3.2万美元，有效税率从14.9%升至15.6% [6] 季度经营成果（2024年Q4与2023年Q4对比） - 净利润：2024年Q4为330万美元，摊薄后每股收益0.97美元；2023年Q4为310万美元，摊薄后每股收益0.93美元 [7] - 净利息收入：扣除信贷损失拨备后增加82.2万美元，利息收入增加160万美元，利息支出增加69.3万美元，税等效净息差从3.11%升至3.33% [8][9] - 信贷损失拨备：从30.8万美元增至34.6万美元，净冲销从8.9万美元降至2.4万美元 [10] - 非利息收入：增加10.3万美元，主要因贷款销售收益、存款账户服务费和银行拥有人寿保险现金退保价值增加，部分被ATM和借记卡费用减少抵消 [11] - 非利息支出：增加56.7万美元，主要源于专业费用、薪酬福利和占用及设备费用增加 [12] - 所得税费用：增加20.6万美元，有效税率从13.3%升至17.3% [13] 财务状况对比（2024年末与2023年末） - 总资产：从11.6亿美元增至11.9亿美元，现金及现金等价物和净贷款应收款分别增加6720万美元和1680万美元，可供出售证券减少4800万美元 [14] - 存款：从10.3亿美元增至10.7亿美元 [14] - 借款：2024年末无未偿还借款，2023年末通过美联储BTFP有2150万美元未偿还借款 [14] - 不良资产：从180万美元增至450万美元，主要因两笔商业贷款关系被列为非应计贷款 [14] 其他信息 - 银行在印第安纳州和肯塔基州共有18个办事处 [15] - 可通过银行网站访问账户，获取公司更多信息和财务数据，也可在Facebook上关注银行 [16]

股东权益与净收入 - 2024年9月30日公司股东权益从1.052亿美元增长至1.168亿美元[151] - 2024年第三季度公司净收入为290万美元（摊薄后每股0.87美元）较2023年同期310万美元（摊薄后每股0.94美元）有所下降[151] 利息收支相关 - 2024年第三季度净利息收入较2023年同期增加41.5万美元[152] - 2024年第三季度总利息收入较2023年同期增加200万美元[153] - 2024年第三季度总利息支出较2023年同期增加150万美元[154] - 2024年第三季度净利息利润率从3.02%增长至3.12%[155] 其他收支相关 - 2024年第三季度信贷损失准备金从29万美元增长至46.3万美元[156] - 2024年第三季度非利息收入较2023年同期减少14.7万美元[157] - 2024年第三季度所得税费用较2023年同期减少3.5万美元[160] 风险指标相关 - 2024年9月30日公司CBLR为10.24%[173] 利率风险衡量方法 - 公司使用净利息收入风险模拟衡量和监控利率风险，模型量化不同利率情景对未来一年净利息收入的影响[179] - 公司使用股权经济价值（EVE）利率敏感性分析评估利率风险对收益和资本的影响[182] 不同利率变动下的相关数值 - 利率变动300bp时，美元金额为206434，股权价值变化百分比为 -2.09%，经济价值占现有EVE比率为19.65%，资产价值变化为111bp[185] - 利率变动200bp时，美元金额为209839，股权价值变化百分比为 -0.47%，经济价值占现有EVE比率为19.45%，资产价值变化为91bp[185] - 利率变动100bp时，美元金额为211505，股权价值变化百分比为0.32%，经济价值占现有EVE比率为19.09%，资产价值变化为55bp[185] - 利率静态时，美元金额为210839，股权价值无变化，经济价值占现有EVE比率为18.54%，资产价值变化为0bp[185] - 利率变动 -100bp时，美元金额为209270，股权价值变化百分比为 -0.74%，经济价值占现有EVE比率为17.94%，资产价值变化为 -60bp[185] - 利率变动 -200bp时，美元金额为204705，股权价值变化百分比为 -2.91%，经济价值占现有EVE比率为17.10%，资产价值变化为 -144bp[185] - 利率变动 -300bp时，美元金额为191171，股权价值变化百分比为 -9.33%，经济价值占现有EVE比率为15.61%，资产价值变化为 -293bp[185] 内部控制情况 - 截至2024年9月30日的季度，公司财务报告内部控制无重大变化[189]

财务业绩 - 第三季度净利润为290万美元，每股摊薄收益为0.87美元，较上年同期下降[1] - 2024年前三季度净利润为870万美元，每股摊薄收益为2.59美元，较上年同期下降[7] 净息差和贷款损失准备金 - 净息差从2023年第三季度的3.02%上升至2024年第三季度的3.12%[2] - 贷款损失准备金从2023年第三季度的290,000美元增加至2024年第三季度的463,000美元[3] - 2024年前三季度贷款损失准备金从2023年同期的833,000美元增加至1,100,000美元[9] 非利息收入和非利息支出 - 非利息收入从2023年第三季度的147,000美元下降[4] - 非利息支出从2023年第三季度的543,000美元增加[5] 资产质量 - 2024年9月30日非良性资产从2023年12月31日的180万美元增加至450万美元[12] - 第三季度不良贷款率为0.70%，较上年末上升0.11个百分点[22] 银行经营情况 - 公司在肯塔基州和印第安纳州共有18家分支机构[13] - 第三季度净收入为28.98亿美元，同比下降7.6%[17] - 第三季度每股收益0.87美元，同比下降7.4%[18] - 第三季度存款余额为10302.49亿美元，较上年末增加0.5%[21] - 第三季度贷款余额为6395.66亿美元，较上年末增加2.8%[21] - 第三季度银行杠杆比率为10.25%，较上年末上升0.33个百分点[22] - 第三季度净利差为3.12%，较上年同期上升0.10个百分点[19] - 第三季度资产收益率为0.97%，较上年同期下降0.12个百分点[19] - 第三季度股东权益收益率为10.48%，较上年同期下降3.05个百分点[19] - 第三季度营业费用占平均资产比率为2.35%，较上年同期上升0.10个百分点[19]

文章核心观点 公司董事会宣布提高普通股季度现金股息，体现持续盈利能力和向股东返还资本的承诺 [1][2] 股息信息 - 董事会宣布普通股季度现金股息为每股0.29美元，较2024年6月28日支付的最近一次股息增加0.02美元，增幅7.4% [1] - 股息将于2024年9月27日支付给截至2024年9月13日登记在册的股东 [1] 原因说明 - 提高股息是由于公司持续盈利以及向股东返还资本的承诺 [2] 公司概况 - 公司是First Harrison Bank的控股公司 [2] - First Harrison在印第安纳州和肯塔基州的多个社区设有18个办事处 [2] - 通过银行网站可在任何有互联网接入的地方访问账户，包括网上银行和电子账单支付 [2] 信息获取 - 可访问First Harrison Bank网站的投资者关系页面获取公司更多信息和财务数据 [2] 联系方式 - 首席财务官为Joshua Stevens，联系电话812 - 738 - 1570 [3]

资产负债表 - 总资产保持在11.6亿美元[274] - 净贷款增加1.56亿美元至6.3亿美元[275] - 现金及现金等价物增加1.19亿美元至5.06亿美元[276] - 可供出售证券减少2.3亿美元至4.14亿美元[277] - 存款总额减少2亿美元至10.1亿美元[278] - 从联邦储备银行BTFP获得的借款增加1.21亿美元至3.36亿美元[279] - 股东权益增加2.6亿美元至10.78亿美元[280] 收益表 - 净利润增加10万美元至280万美元[282] - 净息差从3.06%增加至3.15%[286] - 信贷损失准备金从35万美元增加至36万美元[287] 资金来源和运用 - 公司的主要资金来源包括客户存款、贷款偿还收益、到期证券和FHLB或FRB借款[300] - 公司的主要投资活动包括发放一至四户家庭抵押贷款、商业房地产贷款以及投资于美国政府和机构证券及机构发行的抵押贷款支持证券[301] - 公司需要维持足够的流动性以支持贷款增长、存款提取、满足财务承诺和利用投资机会[302] - 公司作为银行的独立法律实体需要自行提供流动性,其主要收入来源是从银行获得的股息[303] 资本管理 - 银行需要满足监管资本要求,已选择采用社区银行杠杆率框架,截至2024年6月30日和2023年12月31日其比率分别为10.44%和9.92%[304] - 公司没有参与任何可能对财务状况、经营成果或现金流产生重大影响的表外交易[306] 利率风险管理 - 公司采用净利息收入风险模拟和经济价值权益分析来评估利率风险,结果显示在利率大幅波动情况下公司的净利息收入和经济价值权益会受到一定影响[310-321] - 公司的净利息收入和经济价值权益(EVE)受多种因素影响,不仅受市场利率变化的影响[322] - 公司使用净利息收入风险模拟和经济价值权益分析来评估利率风险对收益和资本的影响[314] - 在2024年6月30日和2023年12月31日,公司预计在利率突然和持续上升200或300个基点或下降100、200或300个基点的情况下,其EVE会下降[316][319] - 在2024年6月30日,公司预计在利率突然和持续上升100个基点的情况下,其EVE会下降[316] - 在2023年12月31日,公司预计在利率突然和持续上升100个基点的情况下,其EVE会上升[319] - 公司在2024年上半年调整了存款利率贝塔、利率利差和利率指数联系,以更好地反映当前的利率环境和存款竞争压力的增加[313][321] - 公司的资产和负债可能会以不同程度对市场利率变化做出反应,利率变化的时间也可能不同[322] - 某些资产如可调整利率抵押贷款在短期内和整个期限内利率变动受到限制[322] - 利率变化时,贷款提前偿还和存单提前支取的预期速度可能与建模假设有很大偏差[322]

第二季度财务表现 - 2024年第二季度，First Capital, Inc.报告净收入为280万美元，每股摊薄收益为0.85美元[1] - 2024年第二季度，净利息收入净利息减去信贷损失净额增加33.5万美元[2] - 2024年第二季度，非利息收入增加16万美元[4] - 2024年第二季度，非利息支出增加33.4万美元[5] - 2024年第二季度，所得税支出增加5.9万美元[6] 前六个月财务表现 - 2024年前六个月，First Capital, Inc.报告净收入为580万美元，每股摊薄收益为1.73美元[7] - 2024年前六个月，净利息收入净利息减去信贷损失净额减少34.3万美元[8] - 2024年前六个月，非利息收入增加6.8万美元[10] - 2024年前六个月，非利息支出增加69万美元[11] - 2024年前六个月，所得税支出减少20.3万美元[12] 盈利能力指标 - 基本每股收益为3.3452美元，稀释每股收益为3.3454美元[28] - 现金股利每股0.27美元[29] - 年化资产回报率为1.15%[29] - 年化股东权益回报率为14.44%[29] - 净利差为2.99%[29] 风险指标 - 银行的社区银行杠杆比率为10.44%[31] 平均指标 - 平均资产回报率年化后为1.15%[36] - 平均股东权益回报率年化后为14.44%[37] - 平均资产净额外费用占平均资产的比例年化后为2.29%[38]