公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日，公司总资产从2022年12月31日的11.5亿美元降至11.4亿美元，减少870万美元，降幅0.8%[170] - 公司股东权益从2022年12月31日的8520万美元增至2023年9月30日的8920万美元[178] - 2023年9月30日公司独立报表的流动资产为280万美元[208] 资产项目关键指标变化 - 净贷款应收款（不包括待售贷款）从2022年12月31日的5.58亿美元增至2023年9月30日的6.023亿美元，增加4430万美元[171] - 现金及现金等价物从2022年12月31日的6630万美元降至2023年9月30日的3140万美元[172] - 可供出售证券从2022年12月31日的4.608亿美元降至2023年9月30日的4.401亿美元，减少2070万美元[173] - 2023年9月30日银行现金及现金等价物为3140万美元，可供出售证券公允价值为4.401亿美元[205] 负债项目关键指标变化 - 总存款从2022年12月31日的10.6亿美元降至2023年9月30日的10.2亿美元[174] - 2023年9月30日，公司从美联储银行BTFP有1300万美元未偿还借款，从FHLB有1500万美元短期预付款，2022年12月31日无未偿还借款[175] 净利息收入关键指标变化 - 2023年第三季度净利息收入在计提信贷损失准备后较2022年同期减少23.6万美元[179] - 2023年前三季度净利息收入在计提信贷损失准备后较2022年同期增加250万美元[189] 贷款相关指标变化 - 2023年1月1日采用ASU 2016 - 13后，贷款初始ACL增加56.1万美元，贷款ACL占贷款应收款的比例从采用前2022年12月31日的1.20%增至1.29%[195] - 2023年9月30日贷款的ACL为780万美元，2022年12月31日贷款损失准备金为680万美元；同期不良贷款分别为160万美元和150万美元[198] 非利息收支及所得税指标变化 - 2023年9月30日止九个月非利息收入较2022年同期减少18.4万美元，主要因贷款销售收益和佣金及手续费收入分别减少40.3万美元和35.4万美元[199] - 2023年9月30日止九个月非利息支出较2022年同期增加76万美元，主要因薪酬福利、数据处理费用和其他费用分别增加34.5万美元、31.6万美元和26.8万美元[201] - 2023年9月30日止九个月所得税费用较2022年同期增加25.4万美元，有效税率从15.3%升至15.4%[202] 资本充足率指标变化 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日银行CBLR分别为9.68%和9.18%，均高于最低要求9%，被视为资本充足[209] 利率对净利息收入影响指标变化 - 模拟模型显示，基于2023年9月30日和2022年12月31日财务信息，利率立即且持续变化时，公司净利息收入在不同利率情景下有不同变化，如利率上升300bp，2023年净利息收入增加17.3万美元（0.51%），2022年增加401.2万美元（11.28%）[223] 利率敏感性分析相关指标变化 - 公司使用EVE利率敏感性分析评估利率风险对收益和资本的影响，通过计算不同利率情景下资产、负债和表外项目现金流的净EVE变化来衡量[224] - 2023年9月30日，利率上升300bp时，经济价值权益（EVE）为231,045千美元，变化1,011千美元，EVE比率为22.44%，变化188bp[227] - 2023年9月30日，利率下降300bp时，EVE为191,296千美元，变化 - 38,738千美元，百分比变化 - 16.84%，EVE比率为15.77%，变化 - 479bp[227] - 2022年12月31日，利率上升300bp时，EVE为322,611千美元，变化25,242千美元，百分比变化8.49%，EVE比率为30.96%，变化464bp[227] - 2022年12月31日，利率下降300bp时，EVE为227,786千美元，变化 - 69,583千美元，百分比变化 - 23.40%，EVE比率为18.62%，变化 - 770bp[227] - 2023年9月30日和2022年12月31日，利率突然持续上升100、200或300个基点，公司预计EVE增加[227] - 2023年9月30日，利率突然持续下降100、200或300个基点，公司预计EVE减少[227] - 2022年12月31日，利率突然持续下降100个基点，公司预计EVE增加；下降200或300个基点，预计EVE减少[227] - 截至2023年9月30日的九个月内，管理层评估并调整存款利率情景以反映利率上升和存款竞争压力[227] 表外交易情况 - 2023年9月30日止三个月，公司未进行可能对财务状况、经营成果或现金流产生重大影响的表外交易[213] 公司内部控制情况 - 公司管理层认为截至报告期末，公司的披露控制和程序有效[232] - 2023年第三季度，公司财务报告内部控制无重大影响的变化[233]

资产相关指标变化 - 截至2022年12月31日和2023年6月30日，公司总资产均为11.5亿美元[162] - 净贷款应收款（不包括待售贷款）从2022年12月31日的5.58亿美元增至2023年6月30日的5.829亿美元，增加了2490万美元[163] - 现金及现金等价物从2022年12月31日的6630万美元降至2023年6月30日的4750万美元[164] - 可供出售证券从2022年12月31日的4.608亿美元降至2023年6月30日的4.557亿美元，减少了510万美元[165] - 截至2023年6月30日，银行现金及现金等价物为4750万美元，可供出售证券公允价值为4.557亿美元[193] - 截至2023年6月30日，公司独立层面流动资产为270万美元[196] 负债相关指标变化 - 总存款从2022年12月31日的10.6亿美元降至2023年6月30日的10.4亿美元[166] - 截至2023年6月30日，公司从联邦储备银行BTFP计划借款1300万美元，2022年12月31日无未偿还借款[167] 股东权益及利润指标变化 - 公司股东权益从2022年12月31日的8520万美元增至2023年6月30日的9220万美元[171] - 2023年上半年净利润为650万美元（摊薄后每股1.95美元），2022年同期为520万美元（摊薄后每股1.56美元）[172] 收入及费用指标变化 - 2023年上半年净利息收入较2022年同期增加280万美元[173] - 2023年上半年信贷损失拨备为54.3万美元，2022年同期为37.5万美元[181] - 2023年上半年非利息费用较2022年同期增加83.8万美元，主要因薪酬福利、其他费用和数据处理费用分别增加44.6万、25.3万和25万美元，专业费用减少11.7万美元部分抵消了增长[190] - 2023年第二季度非利息费用较2022年同期增加43.1万美元，主要因其他费用、薪酬福利和数据处理费用分别增加20万、15.1万和8.8万美元[191] - 2023年上半年所得税费用较2022年同期增加35.1万美元，有效税率从13.9%升至15.5%；2023年第二季度所得税费用较2022年同期减少1.8万美元，有效税率从14.1%降至13.6%[192] 资本充足率指标变化 - 自2022年1月1日起，社区银行杠杆率（CBLR）最低比率设定为9%，截至2023年6月30日和2022年12月31日，银行CBLR分别为9.56%和9.18%，均被视为“资本充足”[199] 利率敏感性及EVE指标变化 - 模拟模型显示，基于2023年6月30日和2022年12月31日财务信息，利率立即且持续上升1%、2%或3%，公司净利息收入在一年后较利率持平情景增加；2023年6月30日，利率立即且持续下降1%、2%或3%，净利息收入减少；2022年12月31日，利率下降1%或2%，净利息收入增加，下降3%则减少[211] - 2023年上半年，管理层评估并调整存款利率情景以反映利率上升和存款竞争压力[211] - 公司使用经济价值权益（EVE）利率敏感性分析评估利率风险对收益和资本的影响[212] - 2023年6月30日，利率上升300bp时，经济价值权益（EVE）为1.769亿美元，较基期增加25.3713亿美元，增幅7.50%，EVE比率为24.33%，变动346bp[215] - 2023年6月30日，利率下降300bp时，EVE为 - 7.6901亿美元，较基期减少76.901亿美元，降幅32.58%，EVE比率为13.01%，变动 - 786bp[215] - 2022年12月31日，利率上升300bp时，EVE为2.5242亿美元，较基期增加32.2611亿美元，增幅8.49%，EVE比率为30.96%，变动464bp[215] - 2022年12月31日，利率下降300bp时，EVE为 - 6.9583亿美元，较基期减少69.583亿美元，降幅23.40%，EVE比率为18.62%，变动 - 770bp[215] - 2023年6月30日和2022年12月31日，市场利率突然持续上升100、200或300个基点，公司EVE预计增加[215] - 2023年6月30日，市场利率突然持续下降100、200或300个基点，公司EVE预计减少[215] - 2022年12月31日，市场利率突然持续下降100个基点，公司EVE预计增加；下降200或300个基点，EVE预计减少[215] - 2023年上半年，管理层评估并调整存款利率情景以反映利率上升和存款竞争压力[215] 表外交易及内部控制情况 - 2023年第二季度，公司未进行可能对财务状况、经营成果或现金流产生重大影响的表外交易[201] - 公司管理层评估认为截至报告期末，公司披露控制和程序有效[220] - 2023年第二季度，公司财务报告内部控制无重大影响的变化[221]

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, DC 20549 FORM 10-Q (Mark One) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March, 31, 2023 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission File No. 0-25023 First Capital, Inc. (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisdiction of incorporation or orga ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-K ☒ ANNUAL REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the Fiscal Year Ended December 31, 2022 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from _________ to __________ Commission File Number: 0-25023 FIRST CAPITAL, INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisdiction of incorporati ...

公司资产变化 - 截至2022年9月30日的九个月内，公司总资产从11.6亿美元降至11.5亿美元，减少980万美元，降幅0.8%[188] - 净应收贷款（不包括待售贷款）从2021年12月31日的4.833亿美元增至2022年9月30日的5.416亿美元，增加5830万美元[189] - 现金及现金等价物从2021年12月31日的1.725亿美元降至2022年9月30日的8380万美元[190] - 可供出售证券从2021年12月31日的4.473亿美元增至2022年9月30日的4.553亿美元，增加800万美元，期间有5480万美元未实现损失[191] - 截至2022年9月30日，公司独立的流动资产为160万美元[219] 公司收入与支出变化 - 2022年9月30日止九个月，公司净收入为840万美元（摊薄后每股2.49美元），2021年同期为860万美元（摊薄后每股2.57美元）[194] - 2022年9月30日止九个月，净利息收入较2021年同期增加190万美元，主要因生息资产增加[197] - 贷款损失拨备从2021年9月30日止九个月的7.5万美元增至2022年同期的55万美元，2022年第三季度为17.5万美元，2021年同期无此项拨备[203] - 2022年9月30日止九个月，非利息收入较2021年同期减少130万美元，主要因贷款出售收益减少120万美元[209] - 2022年9月30日止九个月，非利息支出较2021年同期增加61.4万美元，主要因数据处理和其他费用增加[211] - 2022年9月30日止九个月，所得税费用为150万美元，有效税率15.3%；2021年同期为170万美元，有效税率16.6%[215] 银行资本比率情况 - 联邦银行机构设定社区银行杠杆率（CBLR）最低比率为9%，银行截至2022年6月30日CBLR为8.69%，连续两个季度低于最低标准，于2022年9月30日退出该框架[222] - 截至2022年9月30日，银行一级资本与平均资产、普通股一级资本与风险加权资产、一级资本与风险加权资产和总资本与风险加权资产比率分别为8.9%、14.5%、14.5%和15.4%，符合监管要求[222] 表外交易情况 - 2022年第三季度，公司未进行可能对财务状况、经营成果或现金流产生重大影响的表外交易[224] 利率变动对净利息收入和EVE的影响 - 假设市场利率立即且持续平行变动，2022年9月30日利率上升100bp、200bp、300bp，公司一年期净利息收入预计分别增加128.7万美元（3.54%）、256.6万美元（7.05%）、383.8万美元（10.55%）[233] - 假设市场利率立即且持续平行变动，2022年9月30日利率下降100bp、200bp、300bp，公司一年期净利息收入预计分别减少18.1万美元（0.50%）、197.9万美元（5.44%）、362万美元（9.95%）[233] - 假设市场利率立即且持续平行变动，2022年9月30日利率上升100bp、200bp、300bp，公司经济价值权益（EVE）预计分别增加13772美元（4.86%）、21423美元（7.56%）、24729美元（8.73%）[239] - 假设市场利率立即且持续平行变动，2022年9月30日利率下降100bp、200bp、300bp，公司EVE预计分别减少16606美元（5.86%）、51804美元（18.29%）、68846美元（24.31%）[239] - 2022年9月30日，利率上升100bp，经济美元金额为297,029美元，股权百分比变化4.86%，经济价值占当前EVE比率27.55% [239] - 2022年9月30日，利率上升200bp，经济美元金额为304,680美元，股权百分比变化7.56%，经济价值占当前EVE比率29.03% [239] - 2022年9月30日，利率上升300bp，经济美元金额为307,986美元，股权百分比变化8.73%，经济价值占当前EVE比率30.13% [239] - 2022年9月30日，利率下降100bp，经济美元金额为266,651美元，股权百分比变化 -5.86%，经济价值占当前EVE比率23.45% [239] - 2022年9月30日，利率下降200bp，经济美元金额为231,453美元，股权百分比变化 -18.29%，经济价值占当前EVE比率19.81% [239] - 2022年9月30日，利率下降300bp，经济美元金额为214,411美元，股权百分比变化 -24.31%，经济价值占当前EVE比率18.11% [239] 利率风险评估与模型情况 - 公司通过净利息收入风险模拟模型和经济价值权益利率敏感性分析评估利率风险，但模型存在一定局限性[230][234][242] - 公司模拟建模假设市场利率立即持续平行变动，预测EVE变化[238] 存款衰减率更新情况 - 2022年前九个月，公司根据第三方对客户账户的研究更新了存款衰减率[233][239] - 2022年前九个月公司更新存款衰减率至第三方研究水平[239] 财务报告内部控制与披露控制情况 - 截至2022年9月30日季度，公司财务报告内部控制无重大影响变化[245] - 公司管理层评估认为报告期末披露控制和程序有效[244]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司总资产为11.75107亿美元，较2021年12月31日的11.56603亿美元增长1.6%[27] - 2022年上半年总利息收入为7898万美元，较2021年同期的7133万美元增长10.7%[30] - 2022年上半年总利息支出为267万美元，较2021年同期的289万美元下降7.6%[30] - 2022年上半年净利息收入为7631万美元，较2021年同期的6844万美元增长11.5%[30] - 2022年上半年非利息收入为1965万美元，较2021年同期的2552万美元下降22.9%[30] - 2022年上半年非利息支出为6235万美元，较2021年同期的6165万美元增长1.1%[30] - 2022年上半年税前收入为3161万美元，较2021年同期的3231万美元下降2.2%[30] - 2022年上半年净利润为2710万美元，较2021年同期的2730万美元下降0.7%[30] - 2022年基本每股收益为0.81美元，2021年为0.82美元[30] - 2022年稀释每股收益为0.81美元，2021年为0.82美元[30] - 2022年第二季度净利润为271.4万美元，2021年同期为273.4万美元；2022年上半年净利润为524.4万美元，2021年同期为567.6万美元[33] - 2022年第二季度其他综合损失（税后）为1282.7万美元，2021年同期为其他综合收益67.4万美元；2022年上半年其他综合损失（税后）为3199.8万美元，2021年同期为其他综合损失232.4万美元[33] - 2022年上半年综合收益归属于公司部分为 - 2676.1万美元，2021年同期为333.9万美元[33] - 2021年6月30日库存股相关余额总计11251.8万美元[36] - 2022年上半年经营活动提供的净现金为710.1万美元，2021年同期为943.6万美元[38] - 2022年上半年投资活动使用的净现金为10285.5万美元，2021年同期为6063.9万美元[38] - 2022年上半年融资活动提供的净现金为4731.3万美元，2021年同期为5931.1万美元[38] - 2022年上半年现金及现金等价物净减少4844.1万美元，期末余额为12406.8万美元；2021年上半年净增加810.8万美元，期末余额为18399.6万美元[38] - 2022年和2021年6月30日止三个月，基本每股收益分别为0.81美元和0.82美元；2022年和2021年6月30日止六个月，基本每股收益分别为1.56美元和1.70美元[152] - 2022年和2021年6月30日止三个月，摊薄每股收益分别为0.81美元和0.82美元；2022年和2021年6月30日止六个月，摊薄每股收益分别为1.56美元和1.69美元[152] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月，受限股相关薪酬费用分别为9.8万美元和11.5万美元；六个月分别为19.6万美元和23万美元[159] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月，基于股票薪酬的所得税福利分别为2.3万美元和2.8万美元；六个月分别为4.7万美元和5.5万美元[159] - 2022年和2021年上半年，现金支付利息分别为53.8万美元和60.9万美元；支付税款（扣除收到的退款）分别为135.7万美元和130.9万美元[164] - 2021年上半年，贷款向通过止赎获得的房地产转移金额为11万美元[164] - 2022年第二季度和上半年，来自客户合同的收入分别为1757000美元和3427000美元；2021年同期分别为1592000美元和3084000美元[193] - 2022年第二季度和上半年，净非利息收入分别为1965000美元和4112000美元；2021年同期分别为2552000美元和4990000美元[193] - 2022年第二季度，服务收费、ATM和借记卡费用、投资咨询收入分别为543000美元、1066000美元、118000美元；2021年同期分别为424000美元、1050000美元、87000美元[193] - 2022年上半年，服务收费、ATM和借记卡费用、投资咨询收入分别为1052000美元、2073000美元、240000美元；2021年同期分别为834000美元、2018000美元、169000美元[193] 宏观政策及相关法案影响 - 2020年3月美联储将联邦基金利率目标区间下调150个基点至0% - 0.25%，到2022年6月已上调150个基点[49] - 银行对2021年12月31日前与新冠疫情相关的贷款延期还款等修改适用相关指导政策[50] - 《关怀法案》为薪资保护计划（PPP）拨款6590亿美元，《综合拨款法案》为第二轮PPP贷款额外拨款2.84亿美元[51] 薪资保护计划（PPP）业务数据 - 公司获得约6240万美元PPP贷款授权，其中2021年第二轮贷款为1650万美元[51] - 截至2022年7月22日，公司已收到6230万美元PPP贷款还款，所有递延费用已确认[51] - 2022年和2021年第二季度，公司分别确认2000美元和33.6万美元PPP费用利息收入[51] - 2022年和2021年上半年，公司分别确认2.7万美元和96.1万美元PPP费用利息收入[51] 证券业务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，可供出售证券摊余成本为49.8046亿美元，公允价值为45.862亿美元[54] - 截至2022年6月30日，持有至到期证券摊余成本为700万美元，公允价值为627.6万美元[54] - 截至2021年12月31日，可供出售证券摊余成本为44.522亿美元，公允价值为44.7335亿美元[54] - 截至2021年12月31日，持有至到期证券摊余成本为200万美元，公允价值为200.4万美元[54] - 截至2022年6月30日，有未实现损失的可供出售证券公允价值为4.32052亿美元，未实现损失为3955万美元[59] - 2022年6月30日，可供出售且处于亏损状态的市政债务和美国政府机构债务证券较摊销成本基础贬值约8.4%，持有至到期且处于亏损状态的公司票据较摊销成本基础贬值约10.3%[63] - 2021年上半年，公司出售可供出售证券实现毛收益1.2万美元和毛损失5000美元，2021年二季度、2022年二季度和上半年均未出售投资证券或定期存款[67] 股权投资业务数据关键指标变化 - 2018年9月，公司以190万美元收购另一家银行控股公司9万股普通股，占该实体已发行普通股约5%；2022年二季度和上半年，该股权投资分别确认未实现损失9.9万美元和3.6万美元；2021年二季度和上半年，分别确认未实现收益19.3万美元和42.7万美元；2022年6月30日和2021年12月31日，该股权投资公允价值分别为180万美元和190万美元[68] - 2021年10月，公司通过有限合伙协议投资银行技术基金；2022年6月30日和2021年12月31日，公司对该有限合伙的投资均为100万美元，未出资承诺分别为83万美元和88万美元[69] 房地产相关业务数据关键指标变化 - 2022年6月30日，公司无 foreclosure real estate；2021年12月31日，foreclosure real estate余额包括3.6万美元已取得实物占有的住宅房地产；2022年6月30日和2021年12月31日，处于正式 foreclosure proceedings 的住宅房地产抵押贷款记录投资分别为10.4万美元和5.3万美元[91] - 截至2022年6月30日，按公允价值计量的经常性资产中，可供出售证券总计45.862亿美元，权益证券为184.5万美元；非经常性资产中，受损贷款总计30.8万美元[173] - 截至2021年12月31日，按公允价值计量的经常性资产中，可供出售证券总计44.7335亿美元，权益证券为188.1万美元；非经常性资产中，受损贷款总计28.1万美元，止赎房地产总计3.6万美元[173] - 2022年6月30日，减值贷款公允价值计量的重大不可观察输入包括按评估价值10% - 23%的折扣，加权平均折扣为11%；2021年12月31日为10%[181] - 2022年6月30日，公司无止赎房地产；2021年12月31日，止赎房地产公允价值计量的重大不可观察输入包括按评估价值65%的折扣[184] 贷款业务数据关键指标变化 - 2022年6月30日和2021年12月31日，公司贷款总额分别为564353000美元和514766000美元，扣除未支付部分后本金贷款余额分别为532527000美元和488246000美元，净递延贷款发起费用和成本分别为1176000美元和1124000美元，贷款损失准备金分别为6394000美元和6083000美元，净贷款分别为527309000美元和483287000美元[92] - 2022年6月30日，公司贷款本金余额中，住宅房地产抵押贷款为142849000美元，土地贷款为19552000美元，建筑贷款为71927000美元，商业房地产贷款为154046000美元，商业企业贷款为56055000美元，消费贷款中房屋净值和二次抵押贷款为58213000美元，汽车贷款为46072000美元，储蓄账户担保贷款为703000美元，无担保贷款为2286000美元，其他消费贷款为1265000美元[92] - 2022年6月30日，公司贷款记录投资中，应计利息应收款为1546000美元，净递延贷款发起费用和成本为1176000美元[94] - 截至2022年6月30日，公司贷款损失准备金期末余额为6394000美元，其中单独评估减值为3000美元，集体评估减值为6381000美元，收购时信用质量恶化的为10000美元[101] - 截至2021年12月31日，公司贷款损失准备金期末余额为6083000美元，其中单独评估减值为7000美元，集体评估减值为6045000美元，收购时信用质量恶化的为31000美元[101] - 截至2022年6月30日，公司记录的贷款投资期末余额为535249000美元[96] - 截至2021年12月31日，公司记录的贷款投资期末余额为490830000美元[98] - 2022年6月30日，单独评估贷款减值为2058000美元，集体评估贷款减值为532920000美元[96] - 2021年12月31日，单独评估贷款减值为2315000美元，集体评估贷款减值为488234000美元[98] - 2022年6月30日，收购时信用质量恶化的贷款为271000美元[96] - 2021年12月31日，收购时信用质量恶化的贷款为281000美元[98] - 2021年12月31日，公司记录的贷款投资中本金贷款余额为488246000美元，应计利息应收款为1460000美元，净递延贷款发起费用和成本为1124000美元[97][98] - 2022年6月30日与2021年12月31日相比，贷款损失准备金期末余额增长约5.11%（(6394 - 6083) / 6083），记录的贷款投资期末余额增长约9.05%（(535249 - 490830) / 490830）[96][98][101] - 2022年3个月贷款损失准备金变动：期初余额6245千美元，准备金200千美元，冲销136千美元，回收85千美元，期末余额6394千美元[104] - 2022年6个月贷款损失准备金变动：期初余额6083千美元，准备金375千美元，冲销210千美元，回收146千美元，期末余额6394千美元[104] - 2021年3个月贷款损失准备金变动：期初余额6628千美元，准备金0千美元，冲销58千美元，回收67千美元，期末余额6637千美元[107] - 2021年6个月贷款损失准备金变动：期初余额6625千美元，准备金75千美元，冲销187千美元，回收124千美元，期末余额6637千美元[107] - 2022年6月30日，公司贷款损失准备金总计640万美元，其中600万美元与定性因素调整有关[112] - 2021年12月31日，公司贷款损失准备金总计610万美元，其中550万美元与定性因素调整有关[112] - 截至2022年6月30日，公司无相关拨备记录的贷款记录投资为1746000美元，未偿还本金余额为1908000美元，有拨备记录的贷款记录投资为312000美元，未偿还本金余额为326000美元，总计记录投资为2058000美元，未偿还本金余额为22

财务数据关键指标变化 - 2022年3月31日，公司总资产从2021年12月31日的11.6亿美元增至11.7亿美元，增长1.6%[183] - 2022年3月31日，净贷款应收款（不包括待售贷款）从2021年12月31日的4.833亿美元增至5.06亿美元[184] - 2022年3月31日，现金及现金等价物从2021年12月31日的1.725亿美元降至1.677亿美元[185] - 2022年3月31日，可供出售证券从2021年12月31日的4.473亿美元降至4.382亿美元，期间未实现损失2490万美元[187] - 2022年3月31日，总存款从2021年12月31日的10.4亿美元增至10.7亿美元[188] - 2022年3月31日，公司股东权益从2021年12月31日的1.138亿美元降至9640万美元[189] - 2022年第一季度净收入为250万美元（摊薄后每股0.75美元），2021年同期为290万美元（摊薄后每股0.88美元）[190] - 2022年第一季度贷款损失拨备从2021年同期的7.5万美元增至17.5万美元[196] - 2022年第一季度所得税费用较2021年第一季度减少21.8万美元，有效税率从17.4%降至13.7%[204] 行业贷款敞口情况 - 截至2022年3月31日，公司对酒店和餐饮行业的商业贷款敞口分别约为1390万美元和1100万美元，占贷款总额的4.9%[181] 社区银行杠杆率情况 - 自2022年1月1日起，社区银行杠杆率（CBLR）最低比率设定为9%，银行在2022年3月31日CBLR为8.73%，虽低于最低要求但仍被视为“资本充足”[211] 表外交易情况 - 2022年第一季度，公司未进行可能对财务状况、经营成果或现金流产生重大影响的表外交易[213] 利率变化对净利息收入影响 - 公司模拟建模显示，2022年3月31日和2021年12月31日，利率立即且持续上升1.00%、2.00%或3.00%，公司净利息收入在一年期内将增加；利率立即且持续下降2.00%，公司净利息收入在一年期内将减少[222] - 2022年3月31日，利率立即且持续下降1.00%，公司净利息收入在一年期内将增加；而在2021年12月31日，结果将是净利息收入减少[222] 存款衰减率更新情况 - 2022年第一季度，公司将存款衰减率更新为第三方客户账户研究所示水平[222] - 2022年第一季度，公司将存款衰减率更新至第三方客户账户研究所示水平[229] 利率风险评估方法 - 公司使用经济价值权益（EVE）利率敏感性分析评估利率风险对收益和资本的影响[223] 利率变化对经济价值（EVE）影响 - 2022年3月31日和2021年12月31日，利率突然且持续上升100、200或300个基点，公司EVE预计增加；利率突然且持续下降100或200个基点，公司EVE预计减少[228] - 2022年3月31日和2021年12月31日，市场利率突然持续上升100、200或300个基点，公司经济价值（EVE）预计增加；市场利率突然持续下降100或200个基点，公司EVE预计减少[229] 市场利率敏感性建模情况 - 公司通过模拟不同利率情景和资产负债表假设，来了解其对市场利率变化的整体敏感性，但模型存在一定局限性[233] - 公司对多种利率和资产负债表假设组合进行建模，以了解其对市场利率变化的整体敏感性[233] 披露控制和程序有效性评估 - 公司管理层评估认为，截至报告期末，公司的披露控制和程序有效[235] - 公司管理层评估了“披露控制和程序”的有效性，截至报告期末，该程序有效[235] 财务报告内部控制情况 - 2022年第一季度，公司财务报告内部控制无重大变化[236] - 2022年第一季度，公司财务报告内部控制无重大影响或可能产生重大影响的变化[236]

财务业绩指标 - 2021年公司净收入为1140万美元，摊薄后每股收益为3.41美元，2020年净收入为1010万美元，摊薄后每股收益为3.02美元，2019年净收入为1030万美元，摊薄后每股收益为3.09美元[260] - 2021年平均资产回报率为1.05%，2020年为1.12%，2019年为1.26%；2021年平均股权回报率为10.15%，2020年为9.64%，2019年为11.13%[261] - 2021年公司效率比率为64.8%，2020年为62.8%，2019年为62.9%[261] - 2021年股东总回报率为 - 31.4%，2020年为 - 15.7%，2019年为74.1%，三年总回报率为2.3%[263] - 2021年公司归属净利润为1140万美元，摊薄后每股收益3.41美元，加权平均流通股3346495股；2020年归属净利润为1010万美元，摊薄后每股收益3.02美元，加权平均流通股3349277股[290] - 2021年净利息收入为2830万美元，较2020年的2810万美元增加24.6万美元，增幅0.9%[291] - 2021年总利息收入较2020年减少18.7万美元，主要因生息资产的税收等效收益率从3.57%降至2.95%，部分被平均余额从8.463亿美元增至10.2亿美元抵消[292] - 2021年总利息支出较2020年减少43.3万美元，从160万美元降至110万美元，因计息负债平均成本从0.25%降至0.15%，部分被平均余额从6.158亿美元增至7.345亿美元抵消[293] - 2021年公司确认贷款损失拨备为负32.5万美元，2020年为180万美元，减少主要因与新冠疫情相关的贷款损失拨备计算中的定性因素变化[294] - 2021年未偿还贷款总额较2020年减少1840万美元，2020年较之前增加3620万美元[294] - 2021年净冲销从2020年的23.7万美元降至21.7万美元，不良贷款从2020年末的150万美元降至2021年末的130万美元[294] - 2021年资产回报率为1.05%，平均股权回报率为10.15%，股息支付率为30.50%[288] - 2021年利息率差从2020年的3.32%降至2.80%，净利息收益率从3.39%降至2.84%[288] - 2021年不良贷款占净贷款的比例为0.28%，不良资产占总资产的比例为0.11%，贷款损失拨备占总贷款应收款的比例为1.25%[288] - 2021年非利息收入增加95.2万美元至960万美元，主要因ATM和借记卡手续费增加58.8万美元，部分被贷款出售收益减少27.7万美元抵消[297] - 2021年非利息支出增加150万美元至2450万美元，主要因薪酬福利、数据处理和专业费用分别增加72.9万、34.9万和33.5万美元[298] - 2021年所得税费用增加54.8万美元至220万美元，有效税率从2020年的14.3%增至16.4%[299] - 2020年净利息收入较2019年减少200万美元，降幅6.7%，从3010万美元降至2810万美元[301] - 2020年总利息收入较2019年减少240万美元，主要因生息资产的税收等效收益率从4.28%降至3.57%[302] - 2020年总利息支出较2019年减少39.9万美元，从200万美元降至160万美元，平均成本从0.35%降至0.25%[303] - 2020年贷款损失拨备为180万美元，高于2019年的140万美元，净冲销从42.9万美元降至23.7万美元[305] - 2020年非利息收入增加170万美元至860万美元，主要因贷款出售收益和ATM及借记卡手续费分别增加150万和67.6万美元[307] - 2020年非利息支出减少22.2万美元至2300万美元，主要因数据处理、止赎房地产净损失和广告费用分别减少43.5万、28.6万和20万美元[308] - 2020年所得税费用减少29.5万美元至170万美元，有效税率从2019年的16.1%降至14.3%[309] - 2021年总生息资产平均余额为10.25亿美元，利息收入3023.3万美元，平均收益率2.95%；2020年平均余额8.46亿美元，利息收入3025.3万美元，平均收益率3.57%；2019年平均余额7.61亿美元，利息收入3253.7万美元，平均收益率4.28%[312] - 2021年净利息收入为2833.2万美元，2020年为2808.6万美元，2019年为3009.4万美元；2021年净息差为2.84%，2020年为3.39%，2019年为4.02%[312] - 2021年总贷款平均余额4.98亿美元，利息收入2382.6万美元，平均收益率4.78%；2020年平均余额4.98亿美元，利息收入2455.9万美元，平均收益率4.93%；2019年平均余额4.65亿美元，利息收入2577.6万美元，平均收益率5.54%[312] - 2021年投资证券平均余额3.64亿美元，利息收入608.3万美元，平均收益率1.67%；2020年平均余额2.56亿美元，利息收入532.7万美元，平均收益率2.08%；2019年平均余额2.58亿美元，利息收入590.5万美元，平均收益率2.29%[312] - 2021年净利息收入（税等效基础）较2020年净变化为 - 127.6万美元，较2019年净变化为 - 40.8万美元[316] - 2021年贷款利息收入包含手续费收入280万美元，2020年为180万美元，2019年为100万美元；2021年和2020年贷款手续费收入中PPP贷款相关费用分别为200万美元和79.1万美元[312][313] 资产与负债情况 - 净贷款冲销从2019年的42.9万美元和2020年的23.7万美元降至2021年的21.7万美元，净冲销与平均未偿还贷款的比率从2019年的0.09%和2020年的0.05%降至2021年的0.04%[262] - 截至2021年12月31日，不良资产总额从2020年的150万美元（占总资产的0.14%）降至140万美元（占总资产的0.12%）[262] - 2021年总资产从2020年的10.2亿美元增至11.6亿美元，主要因可供出售证券增加，部分被净贷款减少抵消[319] - 2021年净贷款从2020年的5.003亿美元降至4.833亿美元，主要因商业贷款减少3050万美元，PPP贷款余额从2020年末的3730万美元降至2021年末的150万美元[320] - 2021年建设贷款、商业房地产贷款和房屋净值/二次抵押贷款分别增加850万美元、280万美元和250万美元，部分抵消了净贷款的减少[320] - 2021年公司在二级市场出售的住宅抵押贷款为12.84亿美元，2020年为14.39亿美元，其中2021年有2340万美元用于偿还现有贷款[320] - 可供出售证券公允价值从2020年12月31日的2.835亿美元增至2021年12月31日的4.473亿美元，2021年购买总额为2.523亿美元，部分被到期的4220万美元和本金偿还的3560万美元抵消，还出售了180万美元的政府机构抵押支持证券和抵押担保债务[321] - 现金及现金等价物从2020年12月31日的1.759亿美元降至2021年12月31日的1.725亿美元，主要因证券购买，部分被存款增长抵消；总存款增加1.351亿美元，至2021年12月31日达10.4亿美元[322] - 截至2021年和2020年12月31日，均无未偿还借款[323] - 公司股东权益从2020年12月31日的1.106亿美元增至2021年12月31日的1.138亿美元，主要因留存净收入7900万美元，部分被可供出售证券未实现净损失5100万美元抵消；截至2021年12月31日，公司已回购103,904股股票[324] - 2021年12月31日，银行现金及有息存款为1.751亿美元，可供出售证券公允价值为4.467亿美元；银行有1.571亿美元的信贷承诺，一年内到期的定期存款证为3320万美元[326][327] - 2021年12月31日，公司（非合并基础）流动资产为190万美元[328] - 截至2021年12月31日，银行符合所有监管资本要求，社区银行杠杆率（CBLR）为8.84%[329] 公司战略规划 - 2022年公司将继续通过改进催收工作和不良贷款承销来维持不良资产的降低水平[268] - 公司与外部咨询公司开展利润提升项目，有望通过增加非利息收入和减少非利息支出来提高未来整体盈利能力[270] - 公司将继续评估通过收购其他金融机构或其分支机构来扩大银行市场区域和市场份额的增长机会[274] - 公司将继续实施资本管理战略，通过回购公司股票和支付股息来提升股东价值[273] 利率敏感性分析 - 模拟模型显示，2021年和2020年12月31日，利率立即且持续上升1.00%、2.00%或3.00%，公司净利息收入将增加；利率立即且持续下降1.00%或2.00%，净利息收入将减少[340][342] - 模拟模型显示，2021年和2020年12月31日，利率突然且持续上升100、200或300个基点，公司经济价值权益（EVE）将增加；利率突然且持续下降100或200个基点，EVE将减少[346] - 公司通过多种利率和资产负债表假设组合建模，以了解市场利率变化对净利息收入和经济价值的整体敏感性[348] - 分析方法存在固有缺陷，模型输出不保证实际结果[348] - 部分资产和负债对市场利率变化反应程度不同[348] - 部分资产和负债利率波动可能先于或滞后于市场利率变化[348] - 部分资产如可调整利率抵押贷款在短期内和资产存续期内限制利率变化[348] - 利率变化时，贷款提前还款率和定期存款提前支取率可能与建模假设显著偏离[348] 其他信息 - 公司提交的自动暂搁注册声明允许发行不超过3500万美元的债务和股权证券，3500万美元仍可用[330] - 有关近期会计声明的影响讨论见合并财务报表附注的附注1[349] - 本项所需信息通过引用本年度报告10 - K表中“项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析 - 市场风险分析”部分并入本文[350]

贷款业务数据 - 截至2021年9月30日，银行批准贷款组合中6810万美元余额的还款延期，主要涉及商业房地产贷款关系，其中5300万美元仍未偿还且均已恢复还款[192] - 银行参与PPP项目，获得SBA授权并发放约6240万美元PPP贷款，包括1650万美元二次贷款，截至2021年10月19日，已收到SBA对4970万美元PPP贷款的还款[193] - 截至2021年9月30日，公司对酒店和餐饮行业的商业贷款敞口分别约为1290万美元和820万美元，分别占贷款组合总额的4.3%[194] - 截至2021年9月30日，净贷款应收款（不包括待售贷款）从2020年12月31日的5.003亿美元降至4.855亿美元[199] 财务数据关键指标变化 - 资产 - 截至2021年9月30日，公司总资产从2020年12月31日的10.2亿美元增至11.2亿美元，增长10.3%[198] - 截至2021年9月30日，可供出售证券从2020年12月31日的2.835亿美元增至4.189亿美元[200] - 截至2021年9月30日，银行现金及现金等价物为1.622亿美元，可供出售证券公允价值为4.189亿美元[226] - 截至2021年9月30日，公司独立层面流动资产为210万美元[231] 财务数据关键指标变化 - 收入 - 2021年前九个月净收入为860万美元（摊薄后每股2.57美元），2020年同期为730万美元（摊薄后每股2.17美元）[203] - 2021年第三季度净收入为290万美元（摊薄后每股0.88美元），2020年同期为270万美元（摊薄后每股0.82美元）[206] - 2021年第三季度非利息收入较2020年同期减少34.6万美元，贷款销售收益减少37.7万美元[222] 财务数据关键指标变化 - 拨备与准备金 - 2021年前九个月贷款损失拨备从2020年同期的160万美元降至7.5万美元，2021年第三季度未计提贷款损失拨备，2020年同期为40万美元[215] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，贷款损失准备金均为660万美元[218] 财务数据关键指标变化 - 支出 - 2021年前九个月非利息支出较2020年同期增加80.8万美元，薪酬和福利费用、专业费用和数据处理费用分别增加40.9万、34.7万和23.7万美元[223] - 2021年第三季度非利息支出较2020年同期增加27.9万美元，主要是薪酬和福利费用、数据处理费用和专业费用分别增加14.1万、11.2万和11.1万美元，部分被其他费用减少9.3万美元抵消[224] 财务数据关键指标变化 - 所得税 - 2021年前九个月所得税费用为170万美元，有效税率16.6%，2020年同期分别为120万美元和14.2%；2021年第三季度所得税费用为59.6万美元，有效税率16.9%，2020年同期分别为41.3万美元和13.1%[225] 银行资本相关数据 - 截至2021年9月30日，银行选择加入社区银行杠杆率（CBLR）框架，CBLR为8.90%，被视为“资本充足”[232] 利率影响相关数据 - 模拟模型显示，2021年9月30日和2020年12月31日，利率立即且持续上升1.00%、2.00%或3.00%，公司净利息收入在一年期内将增加；利率立即且持续下降1.00%或2.00%，公司净利息收入在一年期内将减少[244] - 模拟模型显示，2021年9月30日和2020年12月31日，利率立即且持续上升100bp、200bp、300bp，公司经济价值的权益（EVE）将增加；利率立即且持续下降100bp、200bp，公司EVE将减少[248] - 2021年前九个月，公司更新了存款贝塔值和存款衰减率[244] - 利率上升300bp时，经济美元金额为183,730美元，权益价值美元变化为59,312美元，百分比变化为47.67%，经济价值占当前资产百分比（EVE比率）为19.20%，权益价值变化为669bp[249] - 利率上升200bp时，经济美元金额为173,966美元，权益价值美元变化为49,548美元，百分比变化为39.82%，EVE比率为17.81%，权益价值变化为560bp[249] - 利率上升100bp时，经济美元金额为150,573美元，权益价值美元变化为26,155美元，百分比变化为21.02%，EVE比率为15.11%，权益价值变化为290bp[249] - 静态情况下，经济美元金额为124,418美元，EVE比率为12.21%，权益价值变化为0bp[249] - 利率下降100bp时，经济美元金额为95,757美元，权益价值美元变化为 - 28,661美元，百分比变化为 - 23.04%，EVE比率为9.19%，权益价值变化为 - 302bp[249] - 利率下降200bp时，经济美元金额为103,290美元，权益价值美元变化为 - 21,128美元，百分比变化为 - 16.98%，EVE比率为9.70%，权益价值变化为 - 251bp[249] - 2021年9月30日和2020年12月31日，市场利率突然持续上升100、200或300个基点，公司EVE预计增加；下降100或200个基点，公司EVE预计减少[249] - 2021年9月30日止九个月，公司更新存款贝塔值和存款衰减率[249] 公司内部控制相关数据 - 公司管理层评估认为截至报告期末，公司披露控制和程序有效[254] - 2021年第三季度，公司财务报告内部控制无重大变化[255]

公司股本情况 - 截至2021年7月27日，公司流通在外的普通股数量为3,373,872股[4] - 公司普通股面值为每股0.01美元，授权发行7,500,000股，已发行3,805,533股，流通在外3,375,082股（2020年为3,375,760股）[8] 公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司总资产为1,078,666千美元，较2020年12月31日的1,017,551千美元有所增长[8] - 截至2021年6月30日，公司现金及现金等价物为183,996千美元，较2020年12月31日的175,888千美元有所增长[8] - 截至2021年6月30日，公司贷款净额为484,750千美元，较2020年12月31日的500,331千美元有所下降[8] - 截至2021年6月30日，公司总存款为961,581千美元，较2020年12月31日的900,461千美元有所增长[8] - 截至2021年6月30日，公司总负债为966,148千美元，较2020年12月31日的906,800千美元有所增长[8] - 截至2021年6月30日，公司股东权益为112,518千美元，较2020年12月31日的110,751千美元有所增长[8] - 截至2021年6月30日，公司留存收益为76,069千美元，较2020年12月31日的72,155千美元有所增长[8] - 截至2021年6月30日，公司库藏股成本为8,580千美元（2020年为8,540千美元）[8] - 2021年6月30日公司总余额为112,518千美元，较2020年6月30日的105,978千美元增长6.17%[18][19] - 2021年净收入为5,676千美元，2020年为4,539千美元，同比增长25.05%[21] - 2021年经营活动提供的净现金为9,436千美元，2020年为4,242千美元，同比增长122.44%[21] - 2021年投资活动使用的净现金为60,639千美元，2020年为32,991千美元，同比增长83.79%[21] - 2021年融资活动提供的净现金为59,311千美元，2020年为83,810千美元，同比下降29.23%[21] - 2021年现金及现金等价物净增加额为8,108千美元，2020年为55,061千美元，同比下降85.27%[21] - 2021年期末现金及现金等价物为183,996千美元，2020年为106,421千美元，同比增长72.90%[21] - 2021年股票补偿费用为230千美元，2020年为197千美元，同比增长16.75%[21] - 2021年购买库藏股为40千美元，2020年为14千美元，同比增长185.71%[21] - 2021年支付股息为1,769千美元，2020年为1,635千美元，同比增长8.20%[21] 公司收益相关数据关键指标变化 - 2021年第二季度总利息收入为713.3万美元，2020年同期为737.4万美元[13] - 2021年上半年净利息收入为1384.8万美元，2020年同期为1417.6万美元[13] - 2021年第二季度总非利息收入为255.2万美元，2020年同期为232万美元[13] - 2021年上半年非利息费用为1197.2万美元，2020年同期为1144.3万美元[13] - 2021年第二季度所得税前收入为323.1万美元，2020年同期为284.7万美元[13] - 2021年上半年净利润为567.6万美元，2020年同期为453.9万美元[13][16] - 2021年第二季度归属于第一资本公司的基本每股收益为0.82美元，2020年同期为0.73美元[13] - 2021年上半年每股股息为0.52美元，2020年同期为0.48美元[13] - 2021年第二季度其他综合收益（税后）为67.4万美元，2020年同期为136.2万美元[16] - 2021年上半年综合收益归属于第一资本公司为333.9万美元，2020年同期为847.5万美元[16] - 2021年Q2和H1归属于第一资本公司的净利润分别为273万美元和566.9万美元，2020年同期分别为243.8万美元和453.2万美元[136] - 2021年Q2和H1基本每股收益分别为0.82美元和1.70美元，2020年同期分别为0.73美元和1.36美元[136] - 2021年Q2和H1摊薄后每股收益分别为0.82美元和1.69美元，2020年同期分别为0.73美元和1.35美元[136] 政策相关情况 - 2020年3月，联邦公开市场委员会将联邦基金目标利率区间下调150个基点至0% - 0.25%[30] - 《CARES法案》为小企业管理局（SBA）通过薪资保护计划（PPP）发放的贷款分配6590亿美元，《综合拨款法案》又为第二轮PPP贷款分配2.84亿美元[32] - 《综合拨款法案》将符合条件的贷款修改免于不良债务重组（TDR）会计处理的期限延长至2022年1月1日或新冠国家紧急状态结束后60天两者较早者[31] - 2016年6月FASB发布ASU No. 2016 - 13，采用当前预期信用损失方法（CECL）替代现行GAAP下的已发生损失方法，公司正在评估采用该准则的影响，预计贷款损失准备金将一次性调整增加[183] - 2019年11月FASB发布ASU No. 2019 - 10，将ASU 2016 - 13对较小报告公司的生效日期推迟至2022年12月15日之后，公司作为较小报告公司目前不打算提前采用CECL[184] PPP贷款业务数据关键指标变化 - 银行收到SBA授权的PPP贷款总额约6240万美元，其中2021年发放的第二轮贷款为1650万美元[32] - 截至2021年7月23日，银行已收到SBA支付的4170万美元PPP贷款还款，与PPP贷款相关的递延费用余额为110万美元[32] - 2021年第二季度和上半年，银行分别确认33.6万美元和96.1万美元的PPP费用作为利息收入[32] - 2021年6月30日和2020年12月31日，美国小企业管理局担保的薪资保护计划（PPP）贷款分别为2.34亿美元和3.73亿美元[75] - 2021年6月30日和2020年12月31日，与PPP贷款相关的净递延贷款费用分别为110万美元和843000美元[75] - 银行参与PPP项目，获得SBA授权并发放约6240万美元PPP贷款，其中二次贷款为1650万美元，截至2021年7月23日，已收到SBA对4170万美元PPP贷款的还款[196] 证券业务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，可供出售证券的摊销成本为34.7738亿美元，公允价值为35.3482亿美元；持有至到期证券的摊销成本为200万美元，公允价值为202.5万美元[36] - 截至2020年12月31日，可供出售证券的摊销成本为27.4709亿美元，公允价值为28.3502亿美元[36] - 截至2021年6月30日，按合同到期日划分，一年以内到期的证券摊销成本为249.9万美元，公允价值为252.1万美元[40] - 截至2021年6月30日，处于连续亏损状态不足十二个月的可供出售证券中，投资头寸数量为84个，公允价值为1.42778亿美元，未实现总损失为129.5万美元[41] - 可供出售证券总计20项，价值15078美元，其中连续亏损不足12个月的证券16项，价值13489美元；连续亏损超12个月的证券4项，价值1589美元[46] - 2021年6月30日，处于亏损状态的美国政府机构债务证券和市政债务从摊销成本基础贬值约0.9%[47] - 2021年上半年，公司出售可供出售证券实现毛收益12000美元，毛损失5000美元[51] - 2018年9月，公司以190万美元收购另一家银行控股公司90000股普通股，占其流通普通股约5%；2021年二季度和上半年分别确认未实现收益193000美元和427000美元[52] - 2021年6月30日可出售证券总计353,482千美元，2020年12月31日为283,502千美元[158] - 2021年6月30日权益证券为1,979千美元，2020年12月31日为1,553千美元[158] 止赎房地产相关数据关键指标变化 - 2021年6月30日，止赎房地产余额含110000美元已取得实物占有的住宅房地产；2020年12月31日，公司无止赎房地产[74] - 2021年6月30日和2020年12月31日，处于正式止赎程序的住宅房地产抵押贷款投资分别为213000美元和109000美元[74] - 2021年6月30日止赎房地产为110千美元，2020年12月31日无[158] - 2021年6月30日止赎房地产评估价值折扣为16%，2020年12月31日无[169] 贷款业务数据关键指标变化 - 2021年6月30日和2020年12月31日，贷款总额分别为520979000美元和525818000美元，净贷款分别为484750000美元和500331000美元[75] - 2021年6月30日公司贷款记录投资总额为492,969千美元[77] - 2020年12月31日公司贷款记录投资总额为508,879千美元[79] - 2021年6月30日贷款记录减值中单独评估减值为3,138千美元[77] - 2020年12月31日贷款记录减值中单独评估减值为3,168千美元[79] - 2021年6月30日贷款损失准备金期末余额为6,637千美元[82] - 2020年12月31日贷款损失准备金期末余额为6,626千美元[84] - 2021年6月30日单独评估减值的贷款损失准备金为12千美元[82] - 2020年12月31日单独评估减值的贷款损失准备金为0千美元[84] - 2021年6月30日集体评估减值的贷款损失准备金为6,595千美元[82] - 2020年12月31日集体评估减值的贷款损失准备金为6,594千美元[84] - 2021年6月30日止三个月，贷款损失准备金期初余额为6628000美元，期末余额为6637000美元[87] - 2021年6月30日止六个月，贷款损失准备金期初余额为6625000美元，期末余额为6637000美元[87] - 2020年6月30日止三个月，贷款损失准备金期初余额为5307000美元，期末余额为6064000美元[89] - 2020年6月30日止六个月，贷款损失准备金期初余额为5060000美元，期末余额为6064000美元[89] - 2021年6月30日，公司贷款损失准备金总计660万美元，其中610万美元与定性因素调整有关[94] - 2020年12月31日，公司贷款损失准备金总计660万美元，其中600万美元与定性因素调整有关[94] - 2021年6月30日和2020年12月31日，管理层对每个投资组合部分应用定性因素调整[92] - 2020年，管理层因与COVID - 19相关的经济不确定性调整了定性因素[92] - 2021年6月30日，仍不确定COVID - 19大流行对贷款组合的影响程度[92] - 管理层会调整未单独评估减值的关注、特别提及和次级贷款的历史损失因素[93] - 截至2021年6月30日，公司无相关拨备记录的贷款中，住宅类记录投资为165.9万美元，土地类为10万美元，商业房地产类为74万美元，商业业务类为19万美元，房屋净值和二次抵押贷款类为10.9万美元，总计279.8万美元[97] - 截至2021年6月30日，公司有相关拨备记录的贷款中，土地类记录投资为5.1万美元，房屋净值和二次抵押贷款类为28.9万美元，总计34万美元[97] - 截至2021年6月30日，公司总计记录投资为313.8万美元，未偿还本金余额为325.8万美元，相关拨备为1.2万美元[97] - 2020年6月30日止三个月，公司无相关拨备记录的贷款中，住宅类平均利息收入投资为162.2万美元，商业房地产类为88.3万美元，商业业务类为26.5万美元，房屋净值和二次抵押贷款类为20.4万美元，其他消费类为2.5万美元，总计309.8万美元[101] - 2020年6月30日止三个月，公司有相关拨备记录的贷款中，住宅类平均利息收入投资为14.4万美元，商业业务类