销售情况 - 公司在2023财年和2022财年分别约95%和94%的销售额来自美国政府项目[29] - 公司在2023财年81%的销售额来自固定价格合同，固定价格合同具有比成本型合同更多的财务风险[30] - 公司在2023财年的营收为40777千美元，较上一年48296千美元有所下降[77] - 2023财年FEI-NY和FEI-Zyfer的营收分别为32,314千美元和9,932千美元，较2022财年分别下降21.5%和增长26.9%[58] - 2023财年，公司的国内销售额为39,564千美元，外国销售额为1,213千美元[141] 风险因素 - 公司面临激烈竞争，如果未能赢得未来业务或经历不当的定价压力，业务和财务状况可能受到不利影响[31] - 公司的产品技术复杂，任何设计、材料或工艺上的缺陷可能导致系统故障[32] - 公司对多个供应商的各种零部件、材料、测试服务、设施运营和基础设施有依赖，供应商的表现不佳或无法获得所需产品、材料或服务可能对公司的财务状况产生重大不利影响[33] - 全球经济和地缘政治条件的不利变化可能对公司的业务运营和财务状况产生不利影响[34] - 健康流行病、大流行病和类似爆发可能对公司的业务、财务状况、运营结果和/或现金流产生重大不利影响[35] - 公司的业务可能受到各种外部干扰的不利影响，如自然灾害、恐怖主义、内部威胁、工作场所暴力等[36] - 公司未能遵守法律、法规和/或受到的条款可能会对业务产生不利影响[38] - 公司在高度监管的行业中运营，定期接受美国政府及其机构的审计和审查[39] - 公司可能面临重大的网络安全攻击风险，可能导致运营中断、知识产权丢失等[43] - 公司可能会面临知识产权侵权的索赔，导致昂贵的纠纷和/或需要开发替代设计[44] - 公司的股价可能继续波动，投资者可能遭受重大损失[46] - 公司的股价可能受到低交易量的影响，可能限制股东出售股票的能力[47] 财务状况 - 公司在2022财年的财务报表中存在内部控制不足，导致财务报表出现重大错误[40] - 公司在2022年4月30日和7月31日发现了内部控制方面的重大缺陷，认为这构成了财务报告内部控制的重大弱点[41] - 公司在2023年1月26日支付了特别现金股息[53] - 公司董事会授权了一项高达500万美元的股票回购计划，截至目前已回购约400万美元的普通股[54] - 公司在2023财年录得运营亏损4.7百万美元，较上一财年减少3.4百万美元[61] - 投资损失主要来自可供出售的市场证券的出售，2023财年公司录得投资损失755千美元[61] - 2023财年公司录得所得税费用74千美元，有效税率为-1.3%[61] - 2023财年公司经营活动提供的净现金为1.2百万美元，工作资本为2100万美元[62] - 在2023财年，公司的经营现金流增加主要是由于减少了减值准备和其他负债的损失，以及合同资产和存货的增加，抵消了合同负债的增加[63] - 2023财年，投资活动中的净现金流为870万美元，较2022财年的投资活动中使用的230万美元有所增加，主要是由于销售有价证券的收益净额和购买资本支出的增加[63] - 2023财年，公司将继续投入资源开发、改进和收购用于太空和其他应用的产品，管理层认为这将带来未来的增长和盈利。公司已为部分研发工作获得了客户资金，预计在2024财年将继续获得额外的客户资金用于部分研发活动[63] 股权和股票 - 公司在2023财年和2022财年分别以股票形式贡献了61,897股和44,224股普通股作为利润分享计划的匹配贡献[120] - 公司于2023财年发行了1,300股和2022财年发行了1,150股普通股，用于奖励员工的服务里程碑[127] - 公司的2023年年度报告中包含了财务报表和附表，具体内容包括资产负债表、损益表、现金流量表和股东权益变动表[156] - 公司的年度报告中还包括了各种展示材料和财务报表附表，如股票购买协议、公司章程副本、租赁协议等[157] - 公司的年度报告中还包括了首席执行官和首席财务官的认证文件，以及与财务报表相关的XBRL格式的材料[158]

财务数据和关键指标变化 - 2023年4月30日结束的三个月，公司税收准备金为6.8万美元，而前一财年同期为3000美元税收优惠 [1] - 2023年4月30日结束的三个月，合并净收入约为24.6万美元，即每股0.03美元，而前一财年同期亏损约680万美元，即每股0.74美元 [1] - 2023财年下半年收入从上半年的1720万美元增至2360万美元，毛利润率从2%增至31.8%，营业亏损从540万美元转为营业利润71.7万美元 [47] - 2023年4月30日结束的三个月，合并收入为1300万美元，前一财年同期为1020万美元 [66] - 2023年4月30日结束的三个月，研发费用从上年同期的110万美元降至约65.8万美元，占合并收入比例从11%降至6% [69] - 2023年4月30日结束的三个月，公司录得营业利润约39万美元，前一财年同期营业亏损约590万美元 [51] - 2023年4月底，公司完全资金支持的积压订单约为5600万美元，前一财年同期为4000万美元 [52] - 2023年4月30日，公司资产负债表显示营运资金约2100万美元，流动比率约为1.8:1，且无债务 [88] 各条业务线数据和关键指标变化 - 商业和美国政府卫星项目收入约510万美元，占合并收入39%，前一财年同期为520万美元，占比51% [48] - 商业和工业收入约56.3万美元，前一财年约24.9万美元 [49] - 非太空美国政府和国防部客户收入为730万美元，占合并收入约56%，前一财年同期为470万美元，占比46% [67] 各个市场数据和关键指标变化 无 公司战略和发展方向和行业竞争 - 未来几年公司计划大幅增加研发资金，2024财年已为此做预算，同时积极争取外部研发资金 [4] - 公司重新启动内部研发计划，目标是量子技术和适用于更小、低成本卫星系统的产品 [61] - 公司正努力培养新一代人才，引入科学和工程领域的新人才，采用新技术应对旧问题 [25] - 公司瞄准低成本和高性能之间的“最佳点”，通过内部研发和与主要承包商合作，提高产品性能、缩小尺寸并降低成本 [77] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司认为目前情况非常乐观，基于现有工作、合同以及近期有信心获得的项目，预计将实现显著的收入增长和盈利 [5] - 商业和政府卫星业务未来将持续两位数增长，尽管经济和地缘政治环境具有挑战性，但公司有信心朝着积极方向发展，致力于实现持续盈利和现金创造 [64] - 公司认为积压订单增长并非偶然，预计这种趋势将持续到未来 [119] 其他重要信息 - 2022年9月初，公司在长岛工厂进行大规模裁员和重组；2022年底前，将Zyfer制造能力从长岛迁回加州原地址 [60] - Zyfer部门在2022财年运营亏损超200万美元，2023财年整体仍有小亏损约16万美元，但下半年实现运营利润超100万美元 [44] - 纽约的FEI在裁员后规模变小，但正在强势回归，一些高成本工程开发项目成功完成，新合同盈利推进，未来六个月预计有多个大型卫星项目合同 [45] - 零部件延迟问题在过去几年一直存在，但现在情况有所改善 [16] - 公司预计未来研发费用将随收入增长而增加 [85] - 公司认为积压订单增长主要是由于市场增长，特别是太空市场的增长趋势将持续 [108] 总结问答环节所有的提问和回答 问题: 公司在开拓小卫星领域的进展如何，何时能看到产品和收入？ - 公司认为小卫星市场的“最佳点”比预期稍大、成本稍高，正通过内部研发和与主要承包商合作来实现更好性能、更小尺寸和更低成本；卫星业务在增长，但市场规模尚不确定，具体产品和收入时间难以确定 [77][78] 问题: 零部件延迟或通货膨胀是否造成问题？ - 目前零部件延迟问题有所缓解，虽然仍面临长交货期挑战，但实际交货时间比预期短，情况令人鼓舞 [99] 问题: 随着收入增长，研发费用是否会同步增长？ - 公司认为研发费用会随收入增长而增加，但时间上不一定完全同步 [85] 问题: 公司实现盈利后，对自我资助增长机会有何想法？未来收入增长是否会受经济衰退影响？是否有订单出货比数据？ - 公司未详细说明自我资助增长机会的具体想法；认为目前难以确定经济衰退对收入的影响；订单出货比数据需会后提供准确数字 [91] 问题: 积压订单在2024财年的可交付比例是多少？ - 难以准确估计，部分项目预计在2025 - 2026年交付 [94][95] 问题: 公司能否持续22%的收入增长？ - 公司面临的问题在缓解，零部件交付情况改善，但仍需应对长交货期挑战 [99] 问题: Zyfer是否已完全迁回加州？ - 是的，Zyfer制造已完全迁回加州 [83][101] 问题: 公司积压订单增长的原因是什么？ - 主要是市场增长，特别是太空市场的增长趋势将持续，并非是重新获得主要承包商的青睐 [108] 问题: 担任公司CEO一年有哪些主要收获，对未来的乐观程度如何？是否有足够人员支持？ - 主要收获是注重细节，努力确保新业务有利可图；对未来非常乐观；目前有足够人员支持，但考虑到潜在的显著增长，将谨慎扩大员工队伍 [121][122][123] 问题: 公司员工数量有多少？ - 公司约有180名员工 [114] 问题: 未来几个大型项目是否会同时到来？ - 难以准确预测，这些项目可能同时到来，也可能会分散在一段时间内 [115]

普通股相关数据 - 截至2023年3月14日，公司普通股流通股数量为9,353,440股[2] - 截至2022年1月31日，普通股股份为9,284,516股，金额为9,285千美元，累计亏损为13,270千美元，股东权益总额为53,847千美元[9] - 2023年和2022年1月31日止三个月和九个月，基本和摊薄每股收益的加权平均流通股数分别为9,349,198股、9,278,840股、9,327,828股和9,257,107股[12] 公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年1月31日，公司总资产为7.5243亿美元，较2022年4月30日的8.476亿美元有所下降[5] - 2023年1 - 9月，公司营收为2.7773亿美元，较2022年同期的3.8136亿美元下降27.2%[6] - 2023年1 - 9月，公司净亏损为574.7万美元，较2022年同期的181.3万美元有所扩大[6] - 2023年1 - 9月，公司经营活动产生的现金流量净额为194.8万美元，较2022年同期的397万美元有所下降[7] - 2023年1 - 9月，公司投资活动产生的现金流量净额为869.9万美元，而2022年同期为 - 164.1万美元[7] - 2023年1 - 9月，公司融资活动使用的现金流量净额为935.4万美元，2022年同期为0[7] - 截至2023年1月31日，公司现金及现金等价物为1285.4万美元，较2022年初的1156.1万美元有所增加[7] - 2023年1 - 9月，公司支付利息5.4万美元，支付所得税0，退还所得税17.6万美元[7] - 截至2023年1月31日，公司股东权益为3237.4万美元，较2022年4月30日的4668.8万美元有所下降[5] - 2023年1月31日和2022年4月30日，合同资产分别为8,266千美元和8,857千美元，合同负债分别为18,737千美元和11,098千美元，净负债资产分别为10,471千美元和2,241千美元[14] - 2023年1月31日和2022年4月30日，存货分别为20,562千美元和19,906千美元，存货储备分别为800万美元和750万美元[17] - 2023年1月31日，使用权资产为7,745千美元，租赁负债为8,012千美元；2022年4月30日，使用权资产为8,805千美元，租赁负债为9,097千美元[18] - 2023年1月31日止三个月和九个月，总经营租赁费用分别为47.2万美元和140万美元；2022年同期分别为50万美元和150万美元[18] - 截至2023年1月31日，所有经营租赁的加权平均剩余租赁期限为5.79年，加权平均折现率为6.21%[19] - 2023年1月26日，公司支付特别现金股息940万美元，每股1美元[16] - 2023年1月31日止三个月，公司总营收1.062亿美元，较2022年同期的1.2245亿美元下降13.3%；九个月总营收2.7773亿美元，较2022年同期的3.8136亿美元下降27.2%[37] - 2023年1月31日止三个月，公司毛利润3465万美元，较2022年同期增长6.9%，毛利率为32.6%；九个月毛利润3810万美元，较2022年同期下降66.6%，毛利率为13.7%[39] - 2023年1月31日止三个月，销售、一般和行政费用为2357万美元，较2022年同期下降16.8%；九个月费用为6383万美元，较2022年同期下降33.8%[41] - 2023年1月31日止三个月，研发支出为783万美元，较2022年同期下降30.6%；九个月支出为2492万美元，较2022年同期下降35.5%[42] - 2023年1月31日止三个月，公司营业利润为325万美元，2022年同期为亏损721万美元；九个月营业亏损为5065万美元，2022年同期亏损为2106万美元[43] - 2023年1月31日结束的三个月内，投资净亏损62.5万美元，2022年同期盈利4000美元；九个月内，投资净亏损60万美元，2022年同期盈利19.5万美元[44] - 2023年1月31日结束的三个月内，利息费用1.8万美元，较2022年减少5.3%；九个月内，利息费用8.1万美元，较2022年增加37.3%[44] - 2023年1月31日结束的三个月内，所得税拨备3000美元，较2022年增长200%；九个月内，所得税拨备6000美元，较2022年增长100%[45] - 2023年1月31日，公司营运资金约2000万美元，4月30日为3420万美元；现金等资产分别为1290万美元和2150万美元；流动比率从2.6降至1.7[47] - 2023年九个月内，经营活动净现金流入约190万美元，2022年约400万美元；投资活动净现金流入约870万美元，2022年净流出约160万美元；融资活动净现金流出约940万美元，2022年无现金变动[48] - 截至2023年1月31日，公司已获授权回购500万美元普通股，已回购约400万美元[48] - 截至2023年1月31日，公司合并积压订单约5400万美元，较2022年4月30日的4000万美元增加，约82%预计在未来十二个月实现[48] 业务线数据关键指标变化 - 2023年1月31日止三个月，FEI - NY营收8420000美元，FEI - Zyfer营收2480000美元，合并营收10620000美元；九个月，FEI - NY营收22954000美元，FEI - Zyfer营收5772000美元，合并营收27773000美元[24] - 2023年1月31日止三个月，FEI - NY营业利润288000美元，FEI - Zyfer营业利润105000美元，合并营业利润325000美元；九个月，FEI - NY营业亏损3690000美元，FEI - Zyfer营业亏损1125000美元，合并营业亏损5065000美元[24] - 2022年1月31日，FEI - NY可辨认资产39899000美元，FEI - Zyfer可辨认资产10492000美元，合并可辨认资产75243000美元；2022年4月30日，FEI - NY可辨认资产40888000美元，FEI - Zyfer可辨认资产10522000美元，合并可辨认资产84760000美元[24] - 2023年1月31日止三个月，按完工百分比法（POC）和所有权转移法（POT）确认的收入分别约为10200000美元和400000美元；九个月分别约为26800000美元和1000000美元[24] - 2023年1月31日止三个月，FEI - NY营收8420万美元，较2022年同期下降22.4%；九个月营收2.2954亿美元，较2022年同期下降26.9%[37] - 2023年1月31日止三个月，FEI - Zyfer营收2480万美元，较2022年同期增长59.2%；九个月营收5772万美元，较2022年同期下降21.4%[37] - 2023年1月31日止三个月，商业和美国政府通信卫星项目营收占比约47%，低于2022年同期的约62%；非太空美国政府/国防部客户营收占比约47%，高于2022年同期的约35%；其他商业和工业营收占比约6%，高于2022年同期的3%[37] - 2023年1月31日止九个月，商业和美国政府通信卫星项目营收占比约46%，低于2022年同期的约55%；非太空美国政府/国防部客户营收占比约47%，高于2022年同期的约39%；其他商业和工业营收占比约7%，高于2022年同期的约6%[38] 完工百分比法合同相关数据 - 2023年1月31日止三个月和九个月，完工百分比法合同确认的收入分别约为1020万美元和2680万美元；2022年同期分别约为1180万美元和3640万美元[14] - 2023年1月31日止三个月和九个月，记录的合同损失分别约为53.7万美元（抵消约100万美元损失减少）和150万美元；2022年同期分别约为17.1万美元和21.8万美元[14][15] 与Morion相关业务数据 - 2023年1月31日止三个月和九个月，公司从Morion采购产品分别约为55000美元和86000美元；2022年同期分别约为95000美元和215000美元[25] - 公司持有Morion 4.6%的流通股，2022财年对该投资全额减值796000美元[25] 可供出售证券相关数据 - 2023年1月31日，可供出售证券成本、未实现收益、未实现损失和公允价值均为0；2022年4月30日，固定收益证券成本10403000美元，未实现收益23000美元，未实现损失462000美元，公允价值9964000美元[26] - 2023年1月31日止三个月和九个月，公司出售或赎回可供出售证券分别约为9800000美元和11000000美元，分别实现损失约763000美元和784000美元[27] 会计政策及准则相关 - 公司认为最关键的会计政策为生产合同的收入和成本确认、所得税以及存货估值，2023年1月31日止三个月和九个月，重大会计政策未发生变化[34] - 公司预计2024财年采用ASU 2017 - 04新准则对合并财务报表影响不大[30] 公司流动性及运营相关 - 截至2023年1月31日，公司终止与瑞银美国银行的信贷安排，正考虑新安排，但有足够现金维持运营[31] - 公司认为流动性足以满足至少至2024年3月17日及可预见未来的运营和投资需求[49] 财务报告内部控制相关 - 公司披露截至2023年1月31日，因财务报告内部控制存在重大缺陷，披露控制和程序无效[51] - 公司计划通过审查更新政策程序、确保内部控制有效运行等措施弥补重大缺陷，但无法保证何时弥补及是否有额外措施[54][55][56] - 公司自2023年1月31日结束的财季开始实施整改计划，以改善财务报告内部控制的重大缺陷[57] - 截至2023年1月31日的财季，除上述整改计划实施外，公司财务报告内部控制无重大影响变化[57] 公司风险因素及认证相关 - 自提交10 - K/A表格以来，公司风险因素无重大更新或变化[58] - 首席执行官根据相关法规进行认证[59] - 首席财务官根据相关法规进行认证[60] - 首席执行官和首席财务官根据相关法规进行认证[61] 报告格式及签署相关 - 2023年1月31日结束的季度报告部分材料采用XBRL格式[62] - 报告封面交互数据文件采用内联XBRL格式并包含在附件101中[62] - 报告于2023年3月17日签署[63] - 签署人包括公司总裁兼首席执行官Thomas McClelland和首席财务官Steven L. Bernstein [63]

财务数据和关键指标变化 - 3个月内收入从1220万美元下降到1060万美元,下降18.6% [18] - 毛利率从3.9%大幅提升至32.6% [21] - 销售、一般及管理费用占收入比例从23%下降至22% [22][23] - 研发费用从1100万美元下降至780万美元,占收入比例从9%下降至7% [24][25] - 公司实现325万美元的营业利润,上年同期为720万美元的营业亏损 [26] - 公司录得316万美元的净亏损,上年同期为735万美元的净亏损 [30] 各条业务线数据和关键指标变化 - 商业和政府卫星项目收入从750万美元下降至500万美元,占总收入从62%下降至47% [18] - 非航天政府和国防客户收入从430万美元增加至500万美元,占总收入从35%增加至47% [19] - 其他商业和工业收入从40万美元增加至65万美元 [20] 各个市场数据和关键指标变化 - 公司的全额预付订单从4000万美元增加至5400万美元,连续两个季度超过1500万美元的水平 [31][32] 公司战略和发展方向及行业竞争 - 公司采取了成本削减和管理层重组等措施,提升了收入和毛利率 [7] - 公司建立了广泛的股权激励计划,以提高员工积极性和与客户满意度及股东利益的一致性 [8][9] - 公司看好商业和政府卫星业务的双位数增长前景 [10] - 公司预计将获得几个重大合同,但仍面临供应链问题和通胀影响 [11][12] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 管理层表示虽然仍需谨慎应对经济和地缘政治环境的变化,但相信公司正朝着盈利和现金流改善的方向发展 [12] - 管理层认为公司拥有独特的技术和制造能力,非常适合满足未来政府和其他客户的需求 [14] 问答环节重要的提问和回答 问题1 **Michael Eisner 提问** 即使支付了股息,公司现金仍增加了100万美元 [36][37][38][39] **Steven Bernstein 回答** 是的,公司现金增加了100多万美元 [39] 问题2 **Michael Eisner 提问** 公司是否已经将一个GPS III卫星上的时钟交付 [42][45][46][47] **Thomas McClelland 回答** 是的,公司已经将一个GPS III卫星上的时钟交付,并计划在未来2年内发射 [43][46] 问题3 **Michael Eisner 提问** 公司是否仍在提前采购零部件以应对供应链问题 [49] **Thomas McClelland 回答** 公司仍在一定程度上采取这种策略,但供应链情况正在好转,公司正在努力提高库存管理效率 [50]

财务数据和关键指标变化 - 2022年10月31日止6个月，合并收入1720万美元，上年同期为2590万美元；合并收入环比增加约75万美元，增幅9.1% [11] - 2022年10月31日止6个月，毛利率和毛利率率较22财年同期下降，主要因开发阶段项目工程成本增加、技术挑战及供应链延迟等 [12] - 2022年和2021年10月31日止6个月，SG&A费用分别约占合并收入的23%和26%，2022年减少主要因专业费用降低及股票期权费用等一次性减少 [13] - 2022年10月31日止6个月，研发费用从21年同期的270万美元降至170万美元，降幅100万美元，分别约占合并收入的10%和11% [14] - 2022年10月31日止6个月，公司经营亏损540万美元，上年同期为140万美元；经营亏损环比改善约12万美元，改善26.5% [15] - 2022年10月31日止6个月，公司税前亏损约540万美元，上年同期为110万美元；税收拨备为2200美元，上年同期为2300美元 [16] - 2022年10月31日止6个月，合并净亏损540万美元，合每股亏损0.58美元，上年同期净亏损110万美元，合每股亏损0.12美元 [17] - 2022年10月底，公司完全资金支持的积压订单约5600万美元，上一财年末（4月30日）约为4000万美元 [17] - 2022年10月31日，公司资产负债表显示营运资金约2800万美元，流动比率约3.9:1，且无债务 [17] 各条业务线数据和关键指标变化 - 商业和美国政府卫星项目收入约780万美元，占比46%，上年同期为1330万美元，占比52% [11] - 非太空美国政府和国防部客户收入800万美元，占比约47%，上年同期为1060万美元，占比41% [11] - 其他商业和工业收入140万美元，上年同期为200万美元 [11] 各个市场数据和关键指标变化 无 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司致力于在近期实现持续盈利和现金生成，保持无债务状态，强大资产负债表使其能支付特别股息并投资未来增长机会 [6] - 公司关注卫星行业向低成本、短寿命卫星系统发展趋势，正与多家卫星主承包商合作，有望提升未来太空业务前景 [4][5] - 公司继续投资研发，以保持产品技术领先，专注于生产阶段项目，同时推进时钟产品小型化、低成本化研发 [14][22] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 二季度业绩未达预期，但有显著迹象表明公司正走向复苏，收入环比增加，积压订单和订单出货比处于高位，第三季度已获得440万美元新业务 [4] - 公司仍面临供应链问题和持续通胀，但情况开始缓解，需继续应对经济和地缘政治环境变化，有信心取得积极进展并改善业绩 [5][6] - 虽不太可能在本财年实现盈亏平衡，但预计最后一个季度及之后能实现盈亏平衡或略有盈利 [30] 其他重要信息 - 公司在编制2022年10月31日止10 - Q报告时，发现合同资产和负债计算存在公式错误，该错误不影响损益表、营运资金等计算，已对22财年10 - K报告进行修订 [7][8][9] 总结问答环节所有的提问和回答 问题: 董事会决定支付每股特别股息而非进行收购或留存资金用于有机增长的原因 - 董事会认为支付特别股息能为股东提供与股票回购相同的利益，且方式更有效 [19] 问题: 处理积压订单的时间安排 - 积压订单并非由一两个合同构成，难以一概而论，一般积压订单在约2年内转化为收入，但部分情况可能更长或更短 [20] 问题: 积压订单的构成 - 主要包括石英振荡器、原子钟和微波系统，目前暂无具体数量分布，三者较为均衡 [21] 问题: 公司在时钟产品小型化、降低重量、功率需求和成本方面的研发进展 - 已取得显著进展，第三季度获得的400多万美元新业务中，有相当一部分合同将利用相关研发成果开发更小的设备，这是行业发展方向，公司将持续努力 [22] 问题: 员工人数是否符合未来几个季度业务水平的需求 - 公司目前员工人数接近所需水平，短期内不预计进一步裁员 [23] 问题: 供应链问题是否有改善迹象 - 有改善迹象，供应商承诺的交货时间较长，但实际交货时间缩短，不过并非所有情况都有改善，仍需根据供应商承诺进行规划 [27] 问题: 因供应链问题和产品工程时间延长产生的额外成本，客户是否会给予补偿 - 公司正在与部分客户积极协商，已有一个案例获得了一定补偿，但总体而言尚未普遍实现，未来一年将继续推进此事 [28] 问题: 是否仍认为本财年能实现盈亏平衡 - 本财年实现盈亏平衡的可能性不大，但预计最后一个季度及之后能实现盈亏平衡或略有盈利 [30] 问题: 年度会议的演示文稿是否在公司网站上 - 应该在网站上，若不在会进行检查 [32] 问题: 管理层认为需要多长时间在公司领导方面留下个人印记 - 部分方面已初见成效，但财务结果尚未明显体现，部分工作需要几年时间，预计2025 - 2026年将有原型产品推出 [33] 问题: 公司在小卫星业务方面的战略转变 - 公司认为大卫星业务不会很快消失，不会放弃该业务，且该业务近期有增长迹象；小卫星业务是未来发展方向，但需找到合适的市场定位，考虑太空环境等挑战 [35] 问题: 考虑毛利率后，达到盈亏平衡所需的收入规模 - 公司有相关模型，但暂不进行未来预测，根据现有情况和积压订单，预计第四季度朝盈亏平衡方向发展 [36][37] 问题: 5600万美元积压订单中是否有保密合同 - 没有保密合同 [37] 问题: 截至目前积压订单是否达到6000万美元 - 是的 [38] 问题: 公司员工总数及分布情况 - 公司在长岛、新泽西和加利福尼亚共有约180名员工 [38] 问题: 是否将员工从加利福尼亚调往纽约 - 没有 [39] 问题: GPS IIIF项目的进展情况 - 已完成工程模型的资格测试和140天稳定性测试，并交付了一个工程模型，该模型将搭载在一颗GPS III卫星上，具体发射时间待定；GPS IIIF项目预计需要几年时间，目前并非所有卫星合同都已发布 [39][40] 问题: 其他公司是否继续提前采购零部件 - 公司正在这样做，鉴于长交货期，会谨慎建立常用零部件库存，但不想过度积压 [41][43] 问题: 项目超支情况是否结束 - 公司正在完成几个项目的开发，预计超支情况已结束或接近结束 [44] 问题: 在无供应链不确定性的情况下，公司认为库存周转率应是多少 - 由于存在最小采购量等因素，库存有时会用于后续重复项目，库存周转率可能不会有显著变化 [48][49] 问题: Zyfer公司的业务前景如何 - Zyfer公司前景良好，近期获得了一份大合同，还有几个潜在合同很有希望 [49] 问题: Zyfer公司过去是否有保密工作 - Zyfer公司制造利用GPS接收器的硬件，涉及一些与加密军事信息相关的保密活动，但并非整体参与保密项目 [51] 问题: 非临时CEO的任命情况 - 董事会未积极寻找替代人选，现任CEO打算至少在未来3 - 5年内留任 [52] 问题: 对董事会表现的质疑，包括未宣传公司订单增加情况和在公司亏损情况下支付股息 - 公司管理层未作评论 [54][55]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年10月31日，公司总资产为8.3076亿美元，较4月30日的8.476亿美元下降1.99%[10] - 2022年第三季度，公司营收为8949万美元，较2021年同期的1.2936亿美元下降30.82%[12] - 2022年前六个月，公司净亏损为5431万美元，较2021年同期的1078万美元亏损扩大403.80%[12] - 2022年前六个月，经营活动净现金使用为466万美元，而2021年同期为提供1661万美元[16] - 2022年前六个月，投资活动净现金使用为975万美元，较2021年同期的845万美元增加15.38%[16] - 截至2022年10月31日，现金及现金等价物为1.012亿美元，较4月30日的1.1561亿美元下降12.46%[10][16] - 截至2022年10月31日，总流动负债为2687.7万美元，较4月30日的2186.1万美元增加22.94%[10] - 2022年第三季度，基本和摊薄后每股净亏损为0.25美元，而2021年同期为每股净收入0.05美元[12] - 2022年前六个月，综合亏损为5982万美元，较2021年同期的1156万美元亏损扩大417.47%[12] - 截至2022年10月31日，股东权益为4093.9万美元，较4月30日的4668.8万美元下降12.31%[10] - 2022年10月31日和4月30日，合同资产分别为9,473千美元和8,857千美元，合同负债分别为 - 16,976千美元和 - 11,098千美元，净负债资产分别为 - 7,503千美元和 - 2,241千美元[35] - 2022年10月31日止三个月和六个月，完工百分比法合同确认收入分别约为870万美元和1660万美元；2021年同期分别约为1220万美元和2460万美元[35] - 2022年10月31日止三个月和六个月，记录合同损失分别约为73.7万美元和200万美元；2021年同期分别约为3.1万美元和4.7万美元[35] - 2022年10月31日结束的三个月和六个月内，公司分别向利润分享计划和信托捐赠18,632股和35,340股普通股[41] - 2022年10月31日和4月30日，运营租赁使用权资产分别为8,104千美元和8,805千美元[47] - 2022年10月31日和4月30日，总租赁负债分别为8,380千美元和9,097千美元[47] - 2022年10月31日结束的三个月和六个月，总运营租赁费用分别为48.1万美元和96.2万美元；2021年同期分别为50万美元和100万美元[47] - 2022年10月31日止三个月，合并收入为894.9万美元，2021年同期为1293.6万美元；2022年10月31日止六个月，合并收入为1715.3万美元，2021年同期为2589万美元[59] - 2022年10月31日止三个月，合并经营亏损为228.3万美元，2021年同期经营收入为30.3万美元；2022年10月31日止六个月，合并经营亏损为539万美元，2021年同期为138.5万美元[59] - 2022年10月31日，合并可辨认资产为8307.6万美元；2022年4月30日，合并可辨认资产为8476万美元[59] - 2022年10月31日止三个月，按完工百分比法（POC）和所有权转移（POT）确认的收入分别约为870万美元和30万美元；2022年10月31日止六个月，分别约为1660万美元和50万美元[59] - 2022年10月31日止三个月和六个月，公司从Morion采购产品的总金额均约为3.1万美元；2021年同期分别约为3.4万美元和12万美元[63] - 2021年10月31日止六个月，公司从Morion获得约12.3万美元股息[63] - 公司对Morion的投资占其已发行股份的4.6%，按成本法核算，2022财年全额减值79.6万美元[64][65] - 2022年10月31日，可供出售固定收益证券成本为1060.3万美元，公允价值为961.2万美元；2022年4月30日，成本为1040.3万美元，公允价值为996.4万美元[68] - 2022年10月31日止三个月和六个月，公司出售或赎回可供出售证券分别约为11万美元和110万美元，分别实现损失约1000美元和2万美元[69] - 截至2022年10月31日和2022年4月30日，公司对递延所得税资产维持全额估值备抵[79] - 2022年12月20日，公司董事会宣布每股普通股1美元的特别现金股息，预计支付总额约930万美元[84] - 2022年10月31日止三个月，公司总营收894.9万美元，较2021年同期的1293.6万美元下降30.8%；六个月总营收1715.3万美元，较2021年同期的2589万美元下降33.7%[101] - 2022年10月31日止三个月，毛利润35万美元，较2021年同期的409.1万美元下降91.4%；六个月毛利润34.5万美元，较2021年同期的815.2万美元下降95.8%[105] - 2022年10月31日止三个月，销售和管理费用203.4万美元，较2021年同期的241.1万美元下降15.6%；六个月销售和管理费用402.6万美元，较2021年同期的680.5万美元下降40.8%[106] - 2022年10月31日止三个月，研发支出59.9万美元，较2021年同期的137.7万美元下降56.5%；六个月研发支出170.9万美元，较2021年同期的273.2万美元下降37.4%[108] - 2022年10月31日止三个月，运营亏损228.3万美元，2021年同期运营收入30.3万美元；六个月运营亏损539万美元，2021年同期运营亏损138.5万美元[111] - 2022年10月31日止三个月，其他收入（费用）净额为 -3万美元，较2021年同期的19.6万美元下降115.3%；六个月其他收入（费用）净额为 -3.9万美元，较2021年同期的30.9万美元下降112.6%[112] - 2022年10月31日止三个月，所得税费用1000美元，较2021年同期的1504美元下降50%；六个月所得税费用2000美元，与2021年同期持平[113] - 2023财年截至4月30日的估计年度有效税率为0%[113] - 2022年10月31日和4月30日公司营运资金分别约为2840万美元和3420万美元，其中现金、现金等价物和有价证券分别为1970万美元和2150万美元，流动比率分别为2.1:1和2.5:1[120] - 2022年10月31日和2021年10月31日结束的六个月内，经营活动净现金使用量分别约为46.6万美元和提供约170万美元，2023财年上半年现金流减少主要因净亏损和合同负债增加[121] - 2022年10月31日和2021年10月31日结束的六个月内，投资活动净现金使用量分别约为97.5万美元和84.5万美元，2022年同期有价证券出售或赎回110万美元，购买140万美元，购置物业、厂房及设备72.9万美元[122] - 2022年和2021年10月31日结束的六个月内，融资活动无现金使用或提供，董事会授权公司回购至多500万美元普通股，截至2022年10月31日已回购约400万美元[123] - 截至2022年10月31日，公司合并已获资金订单积压约为5600万美元，高于2022年4月30日的4000万美元，约82%预计在未来十二个月实现[127] 公司财务报表相关事项 - 2022年第二季度编制财报时，公司发现之前报告金额存在非重大错误，对受影响期间合并财务报表进行修订[36] - 修订后，2022年4月30日合同资产为8,857千美元，总流动资产为56,010千美元，总资产为84,760千美元，合同负债为11,098千美元，总流动负债为21,861千美元，总负债为38,072千美元[37] - 2022年4月30日、2021年4月30日和2022年7月31日，合同资产调整后余额分别为8,857千美元、14,460千美元和10,009千美元[40] - 2022年4月30日、2021年4月30日和2022年7月31日，合同负债调整后余额分别为 - 11,098千美元、 - 12,512千美元和 - 11,096千美元[40] - 2022年4月30日、2021年4月30日和2022年7月31日，FEI - NY可识别资产调整后余额分别为40,888千美元、47,372千美元和40,692千美元[40] - 公司预计2024财年采用ASU 2017 - 04新准则对合并财务报表影响不重大[76] - 2021年8月25日，公司同意在2021年9月24日前向Martin B. Bloch支付600万美元以解决纠纷[82] - 截至2021年7月31日，公司已为与Martin B. Bloch的和解计提600万美元递延薪酬和或有负债，和解产生65万美元净费用[83] 公司业务线数据关键指标变化 - 2022年第三季度和前六个月，FEI - NY收入占比分别为85.8%和84.7%，2021年同期为80.2%和79.3%[100] - 2022年第三季度和前六个月，FEI - Zyfer收入占比分别为17.4%和19.2%，2021年同期为20.5%和22.3%[100] - 2022年第三季度和前六个月，成本占收入比例分别为96.1%和98.0%，2021年同期为68.4%和68.5%[100] - 2022年第三季度和前六个月，毛利率分别为3.9%和2.0%，2021年同期为31.6%和31.5%[100] - 2022年第三季度和前六个月，净亏损率分别为25.9%和31.7%，2021年同期净收益率为3.8%，净亏损率为4.2%[100] - 2022年10月31日止三个月，商业和美国政府通信卫星项目收入占综合收入约48%，低于上一财年同期的约51%；非太空美国政府/国防部客户收入占比约44%，高于上一财年同期的约39%；其他商业和工业收入占比约8%，低于上一财年同期的10%[101] - 2022年10月31日止六个月，商业和美国政府通信卫星项目收入占综合收入约46%，低于上一财年同期的约52%；非太空美国政府/国防部客户收入占比约47%，高于上一财年同期的约41%；其他商业和工业收入占比约8%，与上一财年同期持平[104] 公司运营风险相关 - 2022年新冠疫情影响公司，包括员工缺勤、新合同延迟、零部件供应受限等，FEI - Zyfer业务受影响较大，销售和毛利率下降[28] - 公司面临新冠疫情和地缘政治冲突相关风险，若员工无法有效工作或客户、供应商运营受限，公司运营可能受负面影响，成本可能增加[29] - 2022年第三季度和前六个月，公司受新冠疫情影响，包括员工缺勤、新合同延迟和零部件供应问题[96] 公司财务内部控制相关 - 截至2022年10月31日，公司披露控制和程序因财务报告内部控制存在重大缺陷而无效[132] - 公司重新评估后认为截至2022年4月30日财务报告内部控制无效，存在合同资产和负债列报及错误识别评估方面的重大缺陷[136][138][140] - 公司计划通过审查更新内部控制政策程序、确保内部控制有效设计和运行来补救重大缺陷，但到2023年4月30日可能无法完全补救和测试[143][145] - 公司识别出财务报告内部控制重大缺陷，可能导致未来合并财务报表重大错报，影响财务状况，将提交2022财年修订版10 - K/A表格[149][152] 报告相关信息 - 报告涵盖截至2022年10月31日季度的10 - Q季报相关材料，以XBRL格式呈现[155] - 报告日期为2022年12月20日[161] - 公司由临时总裁兼首席执行官兼首席科学家Thomas McClelland和首席财务官、秘书兼司库Steven L. Bernstein代表签署[161] 其他财务数据 - 截至2021年10月31日，普通股股数为9,264,326股，金额为9,264千美元，实收资本为57,693千美元，累计亏损为12,535千美元，库存股股数为1,375股，金额为 - 6千美元，综合收益为213千美元，股东权益总计为54,629千美元[24] - 2022年和2021年10月31日止三个月和六个月的基本每股收益加权平均流通股数分别为9,326,347股、9,256,255股、9,317,143股和9,246,240股；2021年10月3

财务数据和关键指标变化 - 2022年7月31日结束的三个月，合并收入为820万美元，上年同期为1300万美元 [10] - 2022年7月31日结束的三个月，商业和美国政府卫星项目收入约为350万美元，占比42%，上年同期为670万美元，占比52% [10] - 2022年7月31日结束的三个月，非太空美国政府和国防部客户收入为410万美元，占比约50%，上年同期为550万美元，占比42% [11] - 2022年7月31日结束的三个月，其他商业和工业收入为66.4万美元，上年同期为72.4万美元 [12] - 2022年7月31日结束的三个月，毛利率和毛利率率较22财年同期下降 [12] - 2022年和2021年7月31日结束的三个月，销售和管理费用分别约占合并收入的24%和34% [13] - 2022年7月31日结束的三个月，研发费用降至110万美元，上年同期为140万美元，分别约占合并收入的14%和10% [14] - 2022年7月31日结束的三个月，公司报告运营亏损310万美元，上年同期为170万美元 [15] - 2022年7月31日结束的三个月，税前亏损约为310万美元，上年同期为160万美元 [16] - 2022年7月31日结束的三个月，合并净亏损为310万美元，即每股0.33美元，上年同期为160万美元，即每股0.17美元 [17] - 2022年7月底，公司完全资助的积压订单约为4000万美元，与22财年末相似 [18] - 2022年7月31日，公司资产负债表显示营运资金约为3100万美元，流动比率约为2.3比1，且无债务 [18] 各条业务线数据和关键指标变化 - 卫星有效载荷合同收入主要按完工百分比法确认，仅在FEI - 纽约部门记录 [11] - 非太空美国政府和国防部客户收入在FEI - 纽约和FEI - Zyfer部门记录 [11] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司实施变革，使FEI - 纽约的劳动力成本降低17%，同时仍要满足或超越项目里程碑和交付要求以实现收入目标 [5] - 公司努力提高FEI管理效率，加速进展 [5] - 公司致力于对制造流程进行实时调整，以应对持续挑战 [8] - 公司计划未来继续投资研发，保持产品的先进性 [14] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 2023财年第一季度财务状况仍具挑战性，但已采取积极措施纠正问题 [4] - 此前影响2022财年和2023财年第一季度业绩的一些特定延误终于结束，但地缘政治事件和新冠疫情导致的延误仍是现实问题 [6][7] - 公司预计未来三个季度及以后所做的改变将使业绩显著改善 [8] - 公司认为其流动性足以满足未来12个月及可预见未来的运营和投资需求 [18] 其他重要信息 - 公司年度会议定于10月6日以远程电话会议形式举行 [20] 总结问答环节所有的提问和回答 问题: 年度会议日期 - 年度会议日期为10月6日，因新冠疫情将以远程电话会议形式举行 [20] 问题: 公司何时再次盈利 - 无法给出明确答案，但公司正努力尽快实现盈利，目标是在本财年末至少实现收支平衡 [20] 问题: 第二季度延迟的订单是否开始进来 - 第二季度尚未结束，已有几个重要订单进来，预计第二季度和第三季度还会有更多，但有1个延迟订单尚未开始 [21][22] 问题: FEI - 纽约17%的成本削减是否完成 - 已完成约90%，未来几个月会有一些自愿退休情况 [22] 问题: 公司在纽约的员工占比 - 约占三分之二 [23] 问题: GPS IIIF是否停止生产 - 因与主要客户有保密协议，难以谈论具体情况，公司在全球导航卫星系统项目上有有限生产，且已交付一个原子钟作为测试单元，预计不久将在卫星上飞行 [23] 问题: 是否将更多人员或生产从Zyfer转移到纽约办公室 - 未转移人员，转移了一些生产，正在评估生产活动在纽约或加利福尼亚哪里更高效 [24] 问题: 是否将人员或生产从新泽西的Elcom转移到纽约 - 不会转移人员或生产，生产活动100%在新泽西进行，预计不会改变 [25] 问题: 预计23财年末地缘政治和新冠供应链延迟问题是否结束 - 无法给出明确答案，公司需考虑如何应对这些挑战，如增加库存、调整制造方式等 [26][27] 问题: 公司是否在寻找全职总裁或CEO - 发言人不负责寻找，也无近期辞职计划，但不确定未来董事会的决定 [29] 问题: 制造和运营改进方面的计划 - 公司规模小，需具备适应性，要打造能承担多种角色、实时适应变化的员工队伍 [30][31] 问题: Stan Sloane的情况及投标金额减少的原因 - Stan Sloane已退休，投标金额减少是多种因素综合的结果，包括一些项目的技术问题、不可预测的延误以及疫情后期供应链问题的影响 [33][34][35] 问题: 脉冲光泵铷标准项目进展及新产品情况 - 项目已进行约一年，处于为期五年开发工作中，进展顺利，该项目分三个阶段，目前前景乐观 [39] 问题: 该项目达到显著收入的时间 - 预计需要五年时间 [42] 问题: 是否面试过CEO候选人 - 未面试过任何CEO候选人 [43]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年7月31日，公司总资产为82,833千美元，较4月30日的85,880千美元有所下降[12] - 2022年第三季度，公司营收为8,204千美元，较2021年同期的12,955千美元下降36.7%[17] - 2022年第三季度，公司净亏损为3,117千美元，较2021年同期的1,575千美元有所扩大[17] - 截至2022年7月31日，公司现金及现金等价物为7,246千美元，较4月30日的11,561千美元减少37.3%[12] - 2022年第三季度，公司经营活动净现金使用量为3,574千美元，较2021年同期的828千美元有所增加[21] - 2022年第三季度，公司投资活动净现金使用量为741千美元，较2021年同期的78千美元有所增加[21] - 2022年第三季度，公司基本和摊薄后每股净亏损为0.33美元，较2021年同期的0.17美元有所扩大[17] - 2022年第三季度，公司可交易证券未实现净收益为14千美元，较2021年同期的79千美元有所减少[17] - 2022年第三季度，公司支付利息17千美元，较2021年同期的20千美元有所减少[21] - 2022年7月31日普通股股份为9,314,886股，金额为9,315美元；额外实收资本为58,036美元；累计亏损为23,237美元；库存股（按成本计）股份为1,375股，金额为6美元；累计其他综合收益（损失）为426美元；总计为43,682美元[24] - 2022年7 - 9月基本每股收益和摊薄每股收益的加权平均流通股数均为9,307,939股，2021年同期均为9,192,571股；2022年和2021年7 - 9月排除的可行使股份分别为357,125股和372,000股[30] - 2022年7月31日合同资产为11,750千美元，合同负债为12,837千美元，净负债资产为1,087千美元；2022年4月30日合同资产为9,977千美元，合同负债为12,218千美元，净负债资产为2,241千美元；2022年和2021年7 - 9月完工百分比法合同确认的收入分别约为790万美元和1240万美元；2022年和2021年7 - 9月记录的合同损失分别约为120万美元和1.6万美元[33] - 2022年7月31日存货包括原材料和零部件11,722千美元、在产品7,739千美元、产成品291千美元，总计19,752千美元；2022年4月30日存货包括原材料和零部件11,683千美元、在产品7,746千美元、产成品477千美元，总计19,906千美元；2022年7月31日和4月30日存货储备分别为770万美元和750万美元[35] - 2022年7月31日使用权资产为8,455美元，短期租赁负债为1,750美元，长期租赁负债为6,992美元，总租赁负债为8,742美元；2022年4月30日使用权资产为8,805美元，短期租赁负债为1,744美元，长期租赁负债为7,353美元，总租赁负债为9,097美元；2022年和2021年7 - 9月总经营租赁费用分别为48.1万美元和50.6万美元[40] - 截至2022年7月31日，未来租赁付款总额为10,621千美元，扣除利息后现值为8,742千美元，短期租赁义务为1,750千美元，长期租赁义务为6,992千美元[41] - 2022年和2021年第三季度，公司经营亏损分别为310.7万美元和168.7万美元[51] - 截至2022年7月31日和4月30日，合并可辨认资产分别为8283.3万美元和8588万美元[51] - 2022年和2021年第三季度，按完工百分比法（POC）确认的收入分别约为800万美元和1240万美元，按所有权转移法（POT）确认的收入分别约为30万美元和60万美元[51] - 截至2022年7月31日和4月30日，可供出售固定收益证券的公允价值分别为1022.1万美元和996.4万美元[58] - 2022年第三季度，公司出售或赎回约100万美元可供出售证券，实现损失约2万美元[59] - 截至2022年7月31日，可供出售固定收益证券成本中，当期为326.1万美元，1 - 5年到期为567.6万美元，5年后到期为171万美元[59] - 截至2022年7月31日和2022年4月30日，公司对递延所得税资产维持全额估值备抵[69] - 2022年7月31日止三个月，公司综合收入为8204000美元，2021年同期为12955000美元，减少4751000美元，降幅36.7% [89] - 2022年7月31日止三个月，公司毛利率为 - 0.1%，2021年同期为31.4% [89] - 2022年7月31日止三个月，公司净亏损率为38.0%，2021年同期为12.1% [89] - 2022年7月31日止三个月，毛利润为 - 4067千美元，较上年同期的4062千美元减少100.1%，毛利率为 - 0.1%，上年同期为31.4%[92] - 2022年7月31日止三个月，销售及管理费用为1992千美元，较上年同期的4394千美元减少54.7%，分别占综合收入的24%和34%[93][94] - 2022年7月31日止三个月，研发费用为1110千美元，较上年同期的1355千美元减少18.1%，研发费率为14%，上年同期为10%[95][96] - 2022年7月31日止三个月，经营亏损为3107千美元，较上年同期的1687千美元增加84.2%[99] - 2022年投资收入为36千美元，较上年同期的93千美元减少61.3%；利息费用为45千美元，较上年同期的20千美元增加125.0%；其他收入（费用）净额为 - 9千美元，较上年同期的113千美元减少108.0%[101] - 2023财年截至4月30日的估计年度有效税率为0%，2022年7月31日止三个月有效税率为(0.0)%，上年同期为(0.1)%[102][106] - 2022年7月31日和4月30日，公司营运资金分别约为3090万美元和3420万美元，流动比率分别为2.3:1和2.5:1[107] - 2022年和2021年7月31日止三个月，经营活动净现金使用量分别约为360万美元和82.8万美元；投资活动净现金使用量分别约为74.1万美元和7.8万美元；融资活动无现金使用[108][109][110] - 截至2022年7月31日，公司合并已获资金积压订单约为4000万美元，与4月30日持平，约81%预计在未来十二个月实现[114] 公司股份相关数据变化 - 截至2022年7月31日，公司普通股发行数量为9,315股，较4月30日的9,298股有所增加[12] - 2022年7 - 9月公司向401(k)计划贡献了16,708股普通股[24][34] - 截至2022年7月31日，公司已获授权回购最多500万美元普通股，已回购约400万美元，本季度无回购[110] 公司业务线数据关键指标变化 - 2022年和2021年第三季度，FEI - NY营收分别为685.4万美元和1016.2万美元，FEI - Zyfer营收分别为173.2万美元和313.6万美元，合并营收分别为820.4万美元和1295.5万美元[51] - 2022年7月31日止三个月，FEI - NY收入占比83.6%，2021年同期为78.4%；FEI - Zyfer收入占比21.1%，2021年同期为24.2% [89] - 2022年7月31日止三个月，商业和美国政府通信卫星项目收入约占综合收入42%，上一财年同期约为52% [89] - 2022年7月31日止三个月，非太空美国政府/国防部客户收入约占综合收入50%，上一财年同期约为42% [89] - 2022年7月31日止三个月，其他商业和工业收入约占综合收入8%，上一财年同期为6% [89] 公司面临的风险 - 2022年7 - 9月公司受新冠疫情影响，包括员工缺勤、新合同延迟、零部件供应受限等，FEI - Zyfer业务受影响较大，销售和毛利率下降[28] - 公司面临新冠疫情和地缘政治冲突相关风险，如员工无法有效工作、客户或供应商运营受限、成本增加、材料交付延迟等[29] - 2022年第二季度，公司受COVID - 19疫情影响，包括员工缺勤、新合同延迟和零部件供应问题，FEI - Zyfer业务受影响明显[85] 公司财务报表编制及准则影响 - 公司财务报表按美国公认会计原则编制，2022年7月31日的财务报表为未经审计的中期报表，应结合2022财年年度报表阅读[27] - 公司预计2024财年采用ASU 2017 - 04新准则对合并财务报表影响不重大[66] 公司其他事项 - 2021年8月25日，公司同意在2021年9月24日前支付前首席科学家Martin B. Bloch 600万美元以解决纠纷，结算导致公司净支出65万美元[72][73] 公司租赁相关数据 - 截至2022年7月31日，所有经营租赁的加权平均剩余租赁期限为6.15年，加权平均折现率为6.18%[42] 公司对Morion公司投资情况 - 公司持有Morion公司4.6%的股份，2022年和2021年第三季度从Morion采购产品金额分别约为0美元和8.5万美元，2022财年对该投资全额减值79.6万美元[54][55][56]

财务数据和关键指标变化 - 2022财年（截至4月30日），合并收入为4830万美元，上一财年同期为5430万美元 [9] - 2022财年，商业和美国政府卫星项目收入约2610万美元，占比54%，上一财年同期为2700万美元，占比50% [9] - 2022财年，非太空美国政府/国防部客户收入1960万美元，占比41%，上一财年同期为2480万美元，占比46% [10] - 2022财年，其他商业和工业收入260万美元，上一财年为250万美元 [11] - 2022财年，毛利率和毛利率率较2021财年同期下降 [13] - 2022财年和2021财年，销售和管理费用约占合并收入的24%，费用减少主要因专业费用、奖金和佣金费用减少 [15] - 2022财年研发费用从470万美元增至500万美元，占合并收入的10%，上一财年为9% [16] - 2022财年，公司运营亏损810万美元，上一财年为100万美元 [17] - 2022财年，税前亏损约870万美元，上一财年为50万美元 [19] - 2022财年，公司税收拨备为1000美元，上一财年为税收优惠20.4万美元 [20] - 2022财年，合并净亏损870万美元，合每股0.93美元，上一财年净收入68万美元，合每股0.07美元 [20] - 截至2022年4月30日，公司全额资助的积压订单约4000万美元 [20] - 截至2022年4月30日，公司资产负债表显示营运资金约3400万美元，流动比率约2.5:1，且无债务 [21] 各条业务线数据和关键指标变化 - 2022财年销售额下降主要在FEI - Zyfer部门，原因一是预期订单延迟，二是制造从加州工厂迁至纽约工厂，但收入未损失，预计转移到2023财年 [11][12] - 卫星有效载荷合同收入主要按完工百分比法确认，仅在FEI - 纽约部门记录；非太空美国政府/国防部客户收入在FEI - 纽约和FEI - Zyfer部门记录 [10] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司准备为多个重要太空计划交付前沿硬件 [4] - 公司正在开发下一代精密计时系统，包括基于脉冲激光的铷原子钟和汞离子原子钟，分别计划在2023年和2024年进行演示，且开发按预算和计划进行 [5] - 公司正利用核心精密石英和原子钟技术，结合额外数字处理能力，使技术支持航天界向小型卫星迁移，以提供更好性能，同时减小尺寸、重量、功耗并降低成本 [6] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 过去一年财务方面具有挑战性，但公司发展挑战已过去，对未来前景感到兴奋 [4] - 尽管过去一年艰难，但有重大成果，预计来年有更多奖项，对公司前景极为乐观 [9] - 公司认为其流动性足以满足未来12个月及可预见未来的运营和投资需求 [21] 问答环节所有提问和回答 无相关内容

研发投入情况 - 2022财年和2021财年，公司分别投入500万美元和470万美元用于卫星和地面商业通信系统硬件研发[51] 员工情况 - 公司目前约有197名员工，均在美国，无工会代表，员工留存率高、平均服务年限增加[58] - 公司员工平均任期约15年，中位年龄约55岁，预计未来几年部分关键人员将退休[84] 销售来源情况 - 2022财年和2021财年，公司约94%和91%的销售来自美国政府项目[67][70] - 2022财年和2021财年，公司约94%和91%的销售来自与美国政府的合同或为美国政府最终用途的分包合同[308] 大客户情况 - 2022财年，诺斯罗普·格鲁曼公司、洛克希德·马丁公司和BAE系统公司各占公司合并收入超10%[70] - 2022和2021财年，FEI - NY段分别有四个和三个客户、FEI - Zyfer段分别有两个和三个客户的收入占该段收入超10%[309] 合同类型情况 - 2022财年，公司89%的销售来自固定价格合同[74] 专利情况 - 2003财年，公司获得专有石英振荡器技术专利；2006年，获得低g灵敏度技术基本专利，当前专利有效期至2026年[52] 业务季节性情况 - 公司业务不具季节性，但预计第二财季因暑假收入有波动[60] 竞争情况 - 公司面临来自规模更大、资源更多的竞争对手的竞争，在高精度产品领域竞争对手较少[53] 业务风险 - 政府项目依赖 - 公司业务依赖美国政府项目，政府优先事项变化或支出减少会对业务产生重大不利影响[66] 业务风险 - 大客户依赖 - 公司依赖少数大客户，失去大客户或项目会对业务、财务状况等产生重大不利影响[69] 股票交易及股权情况 - 公司普通股历史日均交易量约13,000股，低交易量或限制股东售股[98] - 约42.7%的已发行普通股由5个个人或实体持有，大量售股或致股价下跌[100] 产品风险情况 - 公司产品若出现设计、材料或工艺缺陷，可能导致卫星损失，影响声誉和业务前景[79] 供应商风险情况 - 公司依赖众多供应商，供应商问题可能导致成本增加、项目延迟，影响财务表现[81][82] 外部环境风险 - 经济和地缘政治 - 全球经济和地缘政治变化可能影响供应链，导致成本上升、需求下降，影响财务状况[86] 外部环境风险 - 健康疫情 - 健康疫情、大流行等可能导致员工缺勤和清洁成本增加，影响合同进度和成本[88] 外部环境风险 - 自然灾害等 - 外部干扰如自然灾害等可能限制公司设施使用，影响运营和财务绩效[90] 合规风险情况 - 公司若违反法律法规，可能面临处罚、制裁，影响财务状况和业务[91] 法律诉讼风险情况 - 公司可能面临各类法律诉讼，会分散资源、导致罚款，影响业务和财务状况[92] 财务数据 - 资产负债权益 - 截至2022年4月30日，公司总资产为8.588亿美元，较2021年的9.6708亿美元有所下降[179] - 2022年公司总负债为3919.2万美元，较2021年的4129.9万美元有所减少[179] - 2022年公司股东权益为4668.8万美元，较2021年的5540.9万美元有所下降[179] - 2022年股东权益总额为4668.8万美元，2021年为5540.9万美元[191] 财务数据 - 营收利润 - 2022年公司营收为4.8296亿美元，较2021年的5.4254亿美元有所下降[183] - 2022年公司净亏损为866.3万美元，而2021年净利润为68万美元[183] - 2022年公司综合亏损为939.4万美元，而2021年综合收入为48.1万美元[183] - 2022年公司基本和摊薄后每股净亏损为0.93美元，2021年为每股盈利0.07美元[183] - 2022年净亏损866.3万美元，2021年净利润68万美元[186] - 2022年公司合并运营亏损为8038000美元，2021年为958000美元[304] - 2022年合并收入为48296000美元，2021年为54254000美元[306] 财务数据 - 现金流 - 2022年经营活动提供的净现金为403.6万美元，2021年为1215.7万美元[186] - 2022年投资活动使用的净现金为228.2万美元，2021年为119.3万美元[186] - 2021年融资活动使用的净现金为496.5万美元，2022年无相关数据[186] - 2022年现金及现金等价物净增加175.4万美元，2021年为599.9万美元[186] - 2022年末现金及现金等价物为1156.1万美元，2021年末为980.7万美元[186] 财务数据 - 利息和所得税 - 2022年支付利息7.7万美元，2021年为12.3万美元[188] - 2022年支付所得税1.5万美元，2021年无相关数据[188] - 2022年所得税退款18.3万美元，2021年为47.7万美元[188] - 2022年4月30日结束年度所得税拨备为1000美元，2021年为 - 204000美元[288] 财务数据 - 资产减值 - 2022和2021财年未确认长期资产减值损失[206] - 2022和2021财年商誉未发生减值[211] 财务数据 - 收入确认 - 截至2022年4月30日和2021年4月30日，按完工百分比法确认的收入分别约为4640万美元和5020万美元，占当年报告收入4830万美元和5430万美元的比例分别约为96.07%和92.45%[217] - 2022和2021财年完工百分比法合同确认的收入分别约为4640万美元和5020万美元[233] 财务数据 - 加权平均流通股数 - 2022年加权平均流通股数量为9266万股，2021年为9178万股[183] - 2022和2021财年基本每股收益对应的加权平均流通股数分别为9265934股和9177537股；2021财年稀释每股收益对应的加权平均流通股数为9248425股，2022财年因净亏损稀释证券具有反稀释性不计算稀释每股收益[232] 财务数据 - 反稀释股份 - 2022和2021财年2022和2021财年反稀释股份分别为193000股和345800股[232] 财务数据 - 合同资产负债 - 截至2022年4月30日和2021年4月30日，合同资产分别为997.7万美元和1264万美元，合同负债分别为1221.8万美元和1069.2万美元，净负债资产分别为 - 224.1万美元和194.8万美元[233] 财务数据 - 总合同损失 - 2022和2021财年总合同损失分别约为420万美元和100万美元[233] 财务数据 - 折旧年限 - 建筑物折旧年限为40年，其他可折旧资产折旧年限为3 - 10年[208] 产品质保情况 - 公司产品一般提供一年质保，但可能因合同条款而异[213] 财务数据 - 存货 - 2022年4月30日和2021年4月30日存货净额分别为1990.6万美元和1966.1万美元，存货储备分别为750万美元和730万美元[236] 财务数据 - 物业、厂房及设备 - 2022年4月30日和2021年4月30日物业、厂房及设备净额分别为856.4万美元和961.2万美元，折旧和摊销费用分别为280万美元和290万美元[237] 财务数据 - 维护和修理费用 - 2022财年和2021财年计入运营的维护和修理费用分别约为67.7万美元和82.7万美元[238] 财务数据 - 使用权资产和租赁负债 - 2022年4月30日和2021年4月30日使用权资产分别为880.5万美元和977.3万美元，租赁负债分别为909.7万美元和1008.1万美元[242] 财务数据 - 经营租赁费用 - 2022财年和2021财年总经营租赁费用约为160万美元，现金支付均为200万美元[242] 财务数据 - 经营租赁期限和折现率 - 截至2022年4月30日，所有经营租赁的加权平均剩余租赁期限为6.3年，加权平均折现率为6.16%[243] 财务数据 - 可供出售证券 - 2022年4月30日和2021年4月30日可供出售证券的公允价值分别为996.4万美元和1031.3万美元[246] - 2022年和2021年出售或赎回可供出售证券的收益分别为208.9万美元和249.8万美元，已实现总收益分别为6000美元和2.8万美元[247] 财务数据 - 应计负债 - 2022年4月30日和2021年4月30日应计负债分别为369.6万美元和524.5万美元[256] 关联交易 - Morion公司 - 公司持有Morion公司4.6%的流通股，2022财年和2021财年从Morion采购产品分别约为21.5万美元和71万美元，向其销售产品和培训服务分别约为2.3万美元和9.4万美元，收到股息分别约为12.3万美元和10.5万美元[260] - 公司对Morion的投资全额减值79.6万美元，计入2022财年综合运营报表其他收入（费用）净额[263] 财务数据 - 利润分享计划 - 2022和2021财年，公司分别为利润分享计划贡献44,224和41,118股普通股，贡献股份当日近似价值分别为42.6万和41.9万美元，交易分别增加额外实收资本38.2万和32.5万美元[264] 财务数据 - 激励奖金 - 2022和2021财年，公司记录的激励奖金分别为10万美元和55万美元[267] 财务数据 - 股票增值权（SARs） - 截至2022年4月30日，符合条件的员工和董事获授约238.5万份股票增值权（SARs），约42.9万份未行使，约39.4万份可行使，加权平均行使价10.06美元，2022财年无SARs授予[270] - 2022财年员工行使代表42,875股公司普通股的SARs，获11,470股公司股票，31,405股返回可用股份池[270] 财务数据 - 未确认薪酬成本 - 截至2022年4月30日，与计划中非归属期权和SARs相关的未确认薪酬成本约7000美元，预计在不到1.0年的加权平均期间内确认[273] 财务数据 - 股份归属 - 2022和2021财年分别有41,875和85,625股归属，公允价值分别约为12.3万和27.4万美元[274] 财务数据 - 基于股票的薪酬成本 - 2022和2021财年，作为在产品库存资本化或计入销售成本的基于股票的薪酬成本分别约为9.2万和10.3万美元，销售和管理费用中包含的基于股票的薪酬费用分别约为14.4万和16万美元[275] 财务数据 - 股票奖励计划 - 2022和2021财年，公司分别根据2005年股票奖励计划向选定员工发行1150股和950股普通股[281] 财务数据 - 递延薪酬费用 - 2022和2021财年，计入销售和管理费用的递延薪酬费用各财年约为110万美元[284] 财务数据 - 递延所得税资产 - 2022年递延所得税资产为21781000美元，2021年为21162000美元；2022年净递延所得税资产为18083000美元，2021年为16855000美元[290] 财务数据 - 估值备抵 - 截至2022年4月30日，估值备抵较上一年增加约120万美元[291] 财务数据 - 净运营亏损和税收抵免 - 截至2022年4月30日，公司有2960万美元美国联邦净运营亏损，其中1590万美元将于2026 - 2038财年到期，1370万美元可无限期结转；990万美元美国联邦资本损失结转将于2023财年到期；100万美元美国联邦研发税收抵免将于2036 - 2040财年到期[293] 财务数据 - 未确认税收利益 - 2022财年末未确认税收利益余额为230000美元，2021财年末为119000美元；2022财年确认利息和费用1176000美元，2021财年为 - 119000美元[295] 财务数据 - 合并可辨认资产和折旧摊销费用 - 2022年合并可辨认资产为85880000美元，2021年为96708000美元；2022年合并折旧和摊销费用为3025000美元，2021年为3301000美元[307] 审计机构情况 - 公司自2020年起聘请BDO USA, LLP为审计机构[175] 关键审计事项 - 审计机构将按完工百分比成本法确认的随时间确认的收入列为关键审计事项[170]