财务数据和关键指标变化 - 2022年第二季度总营收2140万美元，贷款发放额21亿美元 [8] - 本季度净收入550万美元，摊薄后每股收益0.41美元，主要受非利息收入下降、贷款出售收益减少和SBA服务资产减值影响 [9] - 截至6月30日，不良贷款降至60万美元，上一季度末为70万美元；不良贷款率从上个季度的0.2%升至0.3%，主要因本季度贷款余额降低；净冲销额从上个季度的280万美元降至230万美元，降幅18.4% [12][13] - 银行杠杆率21.4%，远高于资本充足率指引 [15] - 第二季度贷款发放额21亿美元，低于上一季度的25亿美元，高于2021年第二季度的14亿美元；平均贷款余额2.793亿美元，较上一季度下降5.9%，较2021年第二季度增长11.8% [21] - 第二季度平均生息资产降至3.732亿美元，较上一季度下降3.8%，较2021年第二季度增长24% [22] - 第二季度平均计息存款降至1.272亿美元，较上一季度下降4%，较2021年第二季度增长41%；资金成本略有下降，平均计息负债利率较上一季度下降3个基点至76个基点，较2021年第二季度下降20个基点 [24][26] - 第二季度净息差为13.69%，较上一季度增加32个基点，低于2021年第二季度的20.29% [27] - 第二季度净收入550万美元，低于上一季度的940万美元和2021年第二季度的770万美元 [30] - 第二季度净利息收入1280万美元，略低于上一季度的1300万美元，高于2021年第二季度的1080万美元 [31] - 第二季度非利息收入840万美元，低于上一季度的1170万美元，高于2021年第二季度的820万美元 [32] - 第二季度非利息支出1100万美元，高于上一季度的900万美元和2021年第二季度的710万美元 [34] - 第二季度效率比率为52%，上一季度为36.7%，2021年第二季度为37.3% [35] - 第二季度贷款损失拨备为290万美元，与上一季度持平，高于2021年第二季度的150万美元 [36] - 第二季度净冲销额为230万美元，低于上一季度的280万美元，高于2021年第二季度的50万美元；净冲销率为3.3%，上一季度为3.8%，2021年第二季度为0.8% [37] - 第二季度有效税率约为24.6%，上一季度为25.4%，2021年第二季度为25.2% [41] 各条业务线数据和关键指标变化 - 战略贷款计划推动贷款持续增长，贷款发放通常带动战略计划费用增加，提升非利息收入 [11][17] - SBA 7(a)贷款出售数量减少，导致贷款出售收益降低，非利息收入下降 [9][32] - SBA服务资产因市场利率上升和SBA贷款提前还款速度加快而出现额外减值 [15][34] 各个市场数据和关键指标变化 文档未提及相关内容 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司主要关注通过持续的贷款增长实现长期可持续的净利息收入增长 [10] - 战略贷款计划是公司贷款增长的关键驱动力，公司通过加速现有平台业务量、寻找新的贷款发放平台以及强大的技术基础设施实现高效扩张 [17] - 公司致力于长期管理业务，密切关注经济趋势，若当前不利宏观趋势持续，今年下半年贷款发放的季节性反弹可能受限 [18] - 公司将专注于为客户提供优质服务，审慎管理风险和控制成本，探索资本配置机会，以在环境改善时把握增长机遇 [19] - 公司计划继续投资技术平台和员工队伍，扩大战略计划基础设施，以提高市场份额，但会谨慎投资，尤其是在经济环境恶化的情况下 [35] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 尽管经济环境极具挑战且迅速恶化，公司业务模式仍具韧性，信用质量保持强劲 [7][8] - 若当前不利宏观趋势持续，今年下半年贷款发放的季节性反弹可能受限 [18][23] - 公司对投资组合承销和整体风险管理充满信心，较高的准备金水平提供了缓冲，资本水平保持强劲 [41] 其他重要信息 - 公司在2020年3月疫情初期主动提高了影响准备金水平的环境因素，此后未降低这些因素 [40] - 公司计划在2023年1月采用CECL，并将在今年并行运行 [61] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 能否按月份细分本季度的贷款发放量，以及对第三季度的月运行率有何看法 - 公司未披露按月份的运行率，建议参考当前的总体经济状况来推测趋势 [42][43] 问题2: 下半年贷款发放量是否会从21亿美元的水平下降 - 由于经济形势变化迅速，难以预测下半年情况，但这种可能性并非不存在 [44] 问题3: 需要看到什么情况才会提高贷款留存率 - 资本市场稳定是一个重要的初步指标，公司会每月跟踪相关数据，包括静态池表现和早期指标等，以此决定增加留存或新增项目 [45] 问题4: 是否披露了本季度出售的SBA贷款金额，以及SBA业务的趋势、出售产量或收益预期，SBA业务是否会在下半年推动资产负债表增长 - 未披露出售的SBA贷款金额，本季度出售金额少于第一季度；SBA产品线的贷款发放量良好，公司吸引合格申请人的能力较强；二级市场的溢价情况略有恶化，季度波动主要取决于出售的贷款数量 [46][47][48] 问题5: 在收入增长放缓的情况下，公司会继续投资哪些方面，哪些可能会推迟，近期效率比率可能会达到什么水平 - 公司会减少生产相关的费用，但会继续投资于提升战略定位的领域，如BSA、合规、监督、IT等；效率比率的目标范围在过去几个季度的30%多到行业水平之间；其他费用类别中的法律和专业费用预计不会减少，公司会谨慎控制人员和薪资方面的扩张 [51][52][54] 问题6: 新战略计划的管道情况如何，是否仍预计每年推出两到三个新计划，合作伙伴对前景的看法如何 - 新战略计划的管道仍然充足，公司继续与现有计划建立良好关系，合作伙伴因市场对科技银行计划的需求而选择与公司合作 [57] 问题7: 公司是否正在并行运行CECL，本季度在CECL框架下的准备金率是多少，是否与本季度的准备金水平相符 - 公司正在并行运行CECL，计划在2023年1月采用，但无法提供本季度在CECL框架下的准备金率 [60][61]

SBA贷款情况 - 截至2022年3月31日，35笔符合条件的SBA贷款中有5笔已全额偿还，剩余30笔贷款正常履约，SBA 7(a)无担保余额约为440万美元[165] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司SBA 7(a)贷款总额分别为1.268亿美元和1.413亿美元，分别占总贷款的46.5%和53.2%[187] - 2022年3月31日SBA固定利率贷款含约100万美元PPP贷款；2021年12月31日含约110万美元PPP贷款[203][205] - 截至2022年3月31日，贷款总额为272,552千美元，其中SBA贷款127,778千美元[230] - 截至2021年12月31日，贷款总额为265,788千美元，其中SBA贷款142,392千美元[232] - 2022年3月，冲销SBA贷款31千美元[242] - 2022年3月31日，各类贷款中SBA金额为306.4万美元，占总准备金的30.7%，占该类别贷款占总贷款的46.9%[245] 贷款损失拨备情况 - 2021年3月31日止三个月贷款损失拨备为60万美元，2022年3月31日止三个月为290万美元[166] - 2022年3月31日止三个月贷款损失拨备增加230万美元，增幅365.6%[171] - 2022年第一季度贷款损失准备金为2900万美元，2021年同期为600万美元，增加2300万美元[179] - 贷款损失准备金（ALL）在2022年3月31日为1000万美元，较2021年12月31日的990万美元增加了10万美元，增幅为1.3%[241] - 2022年3月，贷款损失准备金期初余额为9,855千美元，计提贷款损失准备2,947千美元，冲销SBA贷款31千美元、战略计划贷款2,878千美元，回收战略计划贷款93千美元，期末余额为9,987千美元[242] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，战略计划相关的贷款损失准备金分别占总准备金的63.3%和66.5%，占总贷款的37.4%和32.3%[244] - 2022年3月31日和2021年12月31日，贷款损失准备金与不良贷款余额的比率分别为1517.8%和1499.1%[246] 净收入及收入支出情况 - 2022年3月31日止三个月净收入为940万美元，较2021年同期的530万美元增加410万美元，增幅78.3%[171] - 2022年3月31日止三个月非利息收入增加560万美元，增幅92.2%；利息收入增加440万美元，增幅50.2%[171] - 2022年3月31日止三个月非利息支出增加240万美元，增幅35.8%[171] - 2022年3月31日止三个月净利息收入增加450万美元，增幅53.7%，达到1300万美元[172] - 2022年第一季度净利息收入增加4,527千美元，其中利率因素增加836千美元，规模因素增加3,691千美元[177] - 2022年第一季度非利息收入为1.17亿美元，较2021年同期增加5600万美元，增幅92.2%[181] - 2022年第一季度战略计划费用为6623千美元，较2021年增加3670千美元，增幅124.3%[181] - 2022年第一季度贷款出售收益为5052千美元，较2021年增加2449千美元，增幅94.1%[181] - 2022年第一季度非利息支出为9048千美元，较2021年增加2385千美元，增幅35.8%[184] - 2022年第一季度薪资和员工福利为7092千美元，较2021年增加2197千美元，增幅44.9%[184] - 2022年第一季度其他运营费用为1713千美元，较2021年增加139千美元，增幅8.8%[184] 生息资产与计息负债情况 - 2022年3月31日止三个月平均生息资产增加8010万美元，增幅26.0%，达到3.878亿美元[172] - 2022年3月31日止三个月平均生息资产收益率增加219个基点，达到13.64%[172] - 2022年3月31日止三个月计息负债资金成本下降9个基点，至0.79%；平均余额减少3550万美元，降幅21.0%[172] - 净息差从2021年3月31日的10.96%增至2022年3月31日的13.37%[172] - 2022年总生息资产平均余额为387,780千美元，利息收入13,223千美元，平均收益率13.64%；2021年平均余额307,712千美元，利息收入8,806千美元，平均收益率11.45%[175] - 2022年总付息负债平均余额为133,522千美元，利息支出262千美元，平均利率0.79%；2021年平均余额169,021千美元，利息支出372千美元，平均利率0.88%[175] 各类贷款总额及占比情况 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司PPP贷款总额分别为100万美元和110万美元，均占总贷款的0.4%[188] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司商业非房地产贷款总额分别为330万美元和340万美元，分别占总贷款的1.2%和1.3%[189] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司住宅房地产贷款总额分别为3080万美元和2710万美元，分别占总贷款的11.3%和10.2%[190] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司战略计划贷款总额分别为1.018亿美元和8590万美元，分别占总贷款的37.4%和32.3%[191] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司商业房地产贷款总额分别为420万美元和240万美元，分别占总贷款的1.5%和0.9%[196] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司消费贷款总额分别为470万美元和460万美元，均占总贷款的1.7%[197] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司贷款总额分别为2.72552亿美元和2.65788亿美元[200] 贷款到期及利率情况 - 截至2022年3月31日，包括PPP贷款影响，1.077亿美元（占投资贷款总额的54.2%）在五年内到期，超过五年到期的贷款总额为9110万美元，可变利率部分为1.551亿美元（占78.0%）[202] - 截至2021年12月31日，包括PPP贷款影响，1.031亿美元（占投资贷款总额的50.3%）在五年内到期，超过五年到期的贷款总额为1.019亿美元，可变利率部分为1.638亿美元（占79.9%）[202] 不良贷款及相关比例情况 - 2022年3月31日和2021年12月31日，非应计贷款总额分别为658千美元和657千美元[211] - 2022年3月31日和2021年12月31日，逾期90天以上的应计贷款总额分别为359千美元和54千美元[211] - 2022年3月31日和2021年12月31日，不良贷款与总贷款的比例均为0.2%[211] - 2022年3月31日和2021年12月31日，不良贷款与总资产的比例均为0.2%[211] - 2022年3月31日和2021年12月31日，不良资产和债务重组总额与总贷款的比例均为0.3%[211] - 2022年3月31日和2021年12月31日，不良资产和债务重组总额与总资产的比例均为0.2%[211] - 2022年3月31日和2021年12月31日，不良资产和债务重组总额（不含PPP贷款）与总资产的比例均为0.2%[211] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司不良资产和债务重组总额为80万美元，其中非应计贷款70万美元，债务重组10万美元[212] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，非 performing 资产和不良债务重组总额分别为75.4万美元和76.3万美元，总资产分别为4.24484亿美元和3.80214亿美元，PPP贷款分别为99.1万美元和109.1万美元[291] 贷款风险等级情况 - 贷款风险等级分为1 - 8级，1 - 4级为通过级，5级为特别提及级，6 - 8级为分类级，目前不对战略计划贷款进行单独评级[219] - 1级贷款要求借款人偿债来源强，DTI比率小于25%，LTV比率60%或更低，需维持30%未偿债务在存款账户[220] - 2级贷款要求借款人偿债来源良好，DTI比率小于35%，LTV比率70%或更低，需维持20%未偿债务在存款账户[221] - 3级贷款要求借款人有舒适的主要还款来源，DTI比率小于45%，按季度监控[222] - 4级贷款要求借款人有足够的主要还款来源，但就业时间可能少于2年，需密切监控[223] 模型采用计划 - 公司计划在2023日历年采用CECL模型[233] 其他银行有息存款及公司存款情况 - 公司其他银行的有息存款从2021年12月31日的8530万美元增加到2022年3月31日的1.162亿美元，增加了3090万美元，增幅为36.2%[248] - 公司存款从2021年12月31日的2.519亿美元增加到2022年3月31日的2.775亿美元，增加了2560万美元，增幅为10.2%[258] 抵押支持证券情况 - 截至2022年3月31日，抵押支持证券在不同期限的摊余成本分别为146.2万美元（加权平均收益率1.2%）、952.4万美元（加权平均收益率1.4%）等[252] 未保险存款情况 - 2022年3月31日和2021年3月31日，公司的总未保险存款分别为1.879亿美元和1.064亿美元[259] - 2022年3月31日，未保险定期存款中三个月或更短期限的为12.8万美元，六个月至十二个月的为50.2万美元等[259] 首次公开募股情况 - 2021年11月23日，公司完成首次公开募股，每股价格为10.50美元，扣除承销折扣和佣金约300万美元及某些估计发行费用约320万美元后，净收益约为3610万美元[262] - 净收益减去其他相关费用（包括法律费用）0.5万美元后总计3560万美元[262] 流动资产及相关情况 - 2022年3月31日，流动资产占总资产的27.5%[265] - 2022年3月31日，公司可从美联储贴现窗口获得960万美元有抵押借款，通过锡安银行有100万美元无担保信贷额度，与西方银行家银行有105万美元隔夜资金无担保信贷额度，与联邦住房贷款银行有390万美元有担保信贷额度，PPPLF长期借款余额为100万美元[266] - 2022年3月31日，流动资产总计1.166亿美元，公司认为其与可用信贷额度能满足未来至少12个月的财务义务[267] 股东权益及相关比率情况 - 截至2022年3月31日，股东权益较2021年12月31日增加950万美元至1.25亿美元，主要归因于940万美元的净收入，股票期权行权和基于股票的薪酬使额外实收资本增加约10万美元[268] - 2022年3月31日和2021年12月31日止三个月，平均普通股权益与平均资产比率分别为29.9%和25.7%[269] - 2022年和2021年3月31日止三个月，平均股本回报率分别为31.4%和43.1%，平均资产回报率分别为9.4%和6.5%[271] - 2022年和2021年，银行需维持的杠杆比率分别大于9.0%和8.5%，2022年3月31日和2021年12月31日，杠杆比率分别为19.1%和17.7%[274][277] 合同义务及承诺授信情况 - 截至2022年3月31日，公司合同义务总额为2.25871亿美元，其中不到一年到期的为1.65501亿美元，一到三年到期的为3702.9万美元，三到五年到期的为1952.8万美元，超过五年到期的为381.3万美元[280] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司承诺授信总额分别为2.3646亿美元和1.7038亿美元[283]

财务数据和关键指标变化 - 2022年第一季度净收入为1030万美元，摊薄后每股收益0.76美元，较2021年第一季度的530万美元接近翻倍 [7][24] - 第一季度贷款发放总额达25亿美元，较上一季度增长9%，比2021年第一季度增长超一倍 [17] - 第一季度平均贷款余额为2.967亿美元，较2021年第四季度增长3.5%，较2021年第一季度增长14.5% [18] - 第一季度平均生息资产总额增长5.5%至3.878亿美元，较2021年第一季度增长26% [19] - 第一季度平均计息存款降至1.325亿美元，较2021年第四季度的1.48亿美元有所下降，较2021年第一季度增长62.1% [19] - 第一季度资金成本率较2021年第四季度上升4个基点至79个基点，较2021年第一季度下降9个基点 [21] - 第一季度净息差为14.5%，较2021年第四季度下降210个基点，较2021年第一季度大幅上升 [21] - 第一季度非利息收入增长28%至1170万美元，主要得益于SBA 7(a)贷款销售收益增加和战略计划费用提高 [27] - 第一季度非利息支出为900万美元，较2021年第四季度的840万美元和2021年第一季度的670万美元有所增加 [30] - 第一季度运营效率比率为35.1%，较2021年第四季度的34.3%和2021年第一季度的45.9%有所变化 [31] - 第一季度不良贷款占总贷款的0.2%，与上一季度持平，低于2021年第一季度的0.3% [32] - 第一季度贷款损失拨备为290万美元，较2021年第四季度的250万美元和2021年第一季度的60万美元有所增加 [33] - 第一季度净冲销额为280万美元，较2021年第四季度的230万美元和2021年第一季度的60万美元有所增加 [34] - 第一季度净冲销率为3.8%，较2021年第四季度的3.2%和2021年第一季度的1%有所上升 [35] - 第一季度贷款准备金占总贷款（不包括PPP贷款）的3.7%，与2021年第四季度持平，高于2021年第一季度的3.4% [36] - 第一季度银行杠杆率为19.3%，远高于9%的资本充足要求 [9][37] - 第一季度有效税率约为25.4%，较2021年第四季度的25.3%和2021年第一季度的26.7%有所变化 [37] 各条业务线数据和关键指标变化 - 截至2022年3月31日，战略计划待售贷款为7380万美元，占总贷款的27.1% [11] - 截至2022年3月31日，SBA 7(a)贷款的担保部分为5320万美元，占总贷款的19.5% [13] - 截至2022年3月31日，战略计划投资贷款余额为2800万美元，占期末贷款应收款的10.3% [14] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司持续投入资源构建平台，以实现与现有和未来项目的规模扩张，推动贷款持续增长 [10][39] - 公司计划进一步投资技术平台和员工队伍，有增加员工数量的预期，还将有序投资以扩大战略计划，提升市场份额 [31] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司承认经济不确定性较高，虽无法控制宏观因素，但认为自身商业模式和审慎的风险管理能使其在不同周期中保持优势 [16] - 公司预计信贷质量将逐步正常化，但对整体投资组合的承销仍有信心 [37] 问答环节所有的提问和回答 问题: 本季度贷款发放量增加的原因是什么 - 尽管存在季节性影响，但公司过去几年投入大量资源构建平台，使其能够与现有和未来项目实现规模扩张，推动了本季度的稳健增长 [39] 问题: 本季度之后贷款发放量是否会继续疲软 - 贷款发放量将取决于战略计划的实际业务活动 [40] 问题: 本季度持有的投资战略计划贷款中，保留的高于36%利率和低于36%利率的贷款情况如何 - 公司目前从11个战略合作伙伴中的4个保留贷款，持有投资贷款中高于36%利率和低于36%利率的贷款比例大致相当 [40] 问题: SBA投资组合贷款下降的原因是什么 - 是由于贷款销售推动了销售收益的大幅增加 [40] 问题: 能否提供25亿美元贷款发放总量中SDA以及高于和低于36%利率贷款的细分数据 - 出于竞争原因，公司目前不披露相关细分数据 [42] 问题: 本季度PPP贷款的费用是多少 - 费用极少，几乎可以忽略不计 [42] 问题: 高于36%利率贷款的收益率情况是否有重大变化 - 收益率情况没有变化，只是贷款组合发生了改变 [43] 问题: 每年新增几个合作伙伴的年度目标是否会加速或减速 - 公司在增加合作伙伴方面没有减速，仍按照既定节奏推进 [44] 问题: 是否会参与Upstart可能拓展的新个人贷款类别 - 对于所有战略计划，只要他们有新产品开发需求，公司都会与其合作，看是否能提供帮助 [45] 问题: 次级贷款证券化数据趋势的变化速度是否有改变 - 不同项目情况不同，公司内部政策限制高于36%利率的战略计划投资组合占总投资组合的比例不超过10%，该比例会季度波动，公司会结合其他项目的风险和收益管理该投资组合的敞口 [47][48] 问题: SBA贷款销售的决策考虑因素是什么 - 公司战略不变，仍会最终出售所有贷款，只有极少数贷款会保留 [49] 问题: 战略合作伙伴的增长节奏是否放缓 - 大多数战略计划都关注新的业务领域，以增加会员价值，公司对现有项目和潜在战略关系的发展态势感到乐观 [51] 问题: 最新Upstart证券化信托中贷款修改政策的放宽对贷款业务的影响如何 - 战略计划投资贷款占总投资组合的10.3%，且高于和低于36%利率的项目大致平分。公司有保留项目的框架，一个项目的承销变化不一定会影响保留余额，框架包括项目和产品在银行的成熟度、合规审查周期、绩效数据深度以及根据信用风险定价的能力 [53][54]

公司面临的风险 - 公司面临多种风险，包括新冠疫情、运营战略、信用、流动性、市场利率等风险[201] - 公司计算机系统和网络基础设施易受硬件和网络安全问题影响，可能导致运营中断和财务损失[203] - 新冠疫情使公司员工远程办公，增加了网络安全漏洞风险，疫情对公司业务和财务表现的影响仍不确定[206] - 公司业务依赖第三方服务提供商，若其出现问题或终止服务，可能导致公司运营中断和成本增加[213][215] - 公司业务受美国经济状况影响，经济疲软可能限制其贷款、存款和投资业务的增长和盈利能力[217] - 恐怖主义、地缘政治等外部事件可能影响公司业务，导致设施受损、收入损失等[219] - 公司房地产和SBA 7(a)贷款业务客户集中在特定地区，当地经济不利变化可能影响贷款偿还和公司财务状况[224][225] - 公司在金融服务行业面临激烈竞争，无法成功竞争可能对业务和财务状况产生重大不利影响[226][227] - 公司可能无法充分衡量和限制信用风险，导致意外损失和贷款损失准备金增加[228][229] - 金融市场可能受军事冲突、恐怖主义或其他地缘政治事件的当前或预期影响而受到不利影响[219] - 公司的贷款损失准备金可能不足以吸收贷款组合的潜在损失，不准确的管理假设等因素可能要求增加准备金[230] - 开展新业务或提供新产品和服务可能面临风险，无法实现目标时间表和盈利目标[232] - 并购可能导致有形账面价值和每股收益稀释，且面临整合等风险[233] - SBA贷款项目依赖美国联邦政府，失去优选贷款人地位或项目变化可能对财务结果产生重大不利影响[234] - 公司依赖BFG进行SBA 7(a)贷款推荐，关系中断或推荐减少将对业务产生重大不利影响[239] - 公司主要资金来源为存款，存款波动可能增加融资成本、减少净利息收入和净利润[256] - 战略计划平台需在银行设立储备存款账户，若贷款购买方违约且账户余额不足，银行流动性可能受影响[257] - 公司可从第三方贷款人借款，但获取资金来源的能力可能受多种因素影响[258] - 公司业务成功部分取决于拓展商户基础和增加POS贷款收入，未能做到可能对业务产生重大不利影响[264] - 公司面临利率风险，利率波动可能对收益产生不利影响[265] - 若无法维持有效的财务报告内部控制，可能损害公司业务、影响投资者信心和股价[266] - 公司可能无法筹集足够资本支持增长战略，无法满足监管资本要求可能对业务产生不利影响[281][283] - 公司因多德 - 弗兰克法案面临更严格的资本要求，银行若未维持最低杠杆率，可能面临监管限制[294] - 金融犯罪执法网络有权对违反银行保密法等反洗钱法规的行为处以重大民事罚款[297] - 公司受反海外腐败法等反腐败法律约束，违规可能面临刑事和民事处罚等[300][301] - 公司受隐私、信息安全和数据保护相关法规影响，可能增加成本并限制业务机会[302][303] - 消费者金融保护局可能对透支等消费金融产品或服务提出新规则，或对公司业务产生重大不利影响[305] - 若公司抵押贷款或其他贷款被认定违反掠夺性或滥用性贷款法律，可能导致损失[308][309] - 违反公平住房法和公平信贷机会法可能导致实际损害赔偿、惩罚性赔偿等[313] - 联邦存款保险公司保险费的增加可能会对公司的收益和经营成果产生不利影响[314] - 公司与战略计划服务提供商的关系维护不佳会影响业务，因其协议非独家且服务提供商可能表现不佳[321] - 公司进行战略收购和合作面临诸多风险，可能无法实现且影响业务和财务状况[339][344] 贷款业务数据 - BFG在2021年12月31日止年度为公司推荐了96.9%的SBA 7(a)贷款[240] - 截至2021年12月31日，约2950万美元（占比14.4%）的投资性总贷款以房地产为主要或次要抵押品[242] - 截至2021年12月31日，约1.346亿美元（占比65.7%）的SBA贷款以房地产为抵押品[242] - 截至2021年12月31日，公司有大约2310万美元的建设贷款，占投资性总贷款组合的11.3%[251] - 截至2021年12月31日，公司前10大借款关系占投资性总贷款的18.8%[254] - 截至2020年12月31日，银行有35笔符合条件的SBA贷款，SBA 7(a)无担保余额约490万美元，获得额外三个月第二轮第1112条付款，每月每笔贷款上限9000美元；截至2021年12月31日，35笔中有5笔已全额偿还，其余30笔均正常还款，SBA 7(a)无担保余额约450万美元，且无额外第1112条付款[392] - 2020年公司参与首轮PPP贷款，向约700家企业提供约1.266亿美元PPP贷款，2021年未发放PPP贷款[392] - 2020年贷款损失拨备为520万美元，2021年为800万美元[393] - 截至2021年12月31日和2020年12月31日，非不良债务重组的投资性贷款短期修改金额分别为50万美元和120万美元[393] - 截至2021年12月31日，约79.9%的投资性贷款与预计随联邦基金利率重新定价的市场利率挂钩[397] - 公司贷款业务集中在SBA 7(a)贷款、战略计划、住宅和商业房地产以及消费贷款四个领域[389] 存款业务数据 - 截至2021年12月31日，约1.105亿美元（占总存款的43.9%）为无息活期账户存款[256] - 截至2021年12月31日，约1.015亿美元（占总存款的40.3%）为战略计划服务提供商的存款账户[261] 投资业务数据 - 截至2021年12月31日，公司将总资产的3.0%投资于投资证券[271] 收入相关数据 - 2021年全年约5510万美元，即68.0%的总收入通过战略计划产生[321] - 2021年全年约2880万美元，即35.5%的总收入来自年利率超过36%的战略计划[330] - 净利息收入是2020年和2021年公司净收入的最大贡献者[395] 法规政策相关 - 自2021年12月31日结束的年度起，税法第162(m)条将公司对高管薪酬的可抵扣额限制为每年100万美元[291] - 2026年12月31日后开始的纳税年度，“受保员工”的定义将扩大，包括公司接下来薪酬最高的五名员工[292] - 2021年5月11日，美国参议院以52 - 47的投票结果废除OCC通过的“真实贷款人”规则[334] - 2021年6月24日，美国众议院以218比208的投票结果通过了参议院的决议[334] - 2021年6月30日，拜登总统签署联合决议撤销OCC的真实贷款人规则[334] - 2021年，伊利诺伊州和缅因州颁布法律，对战略计划产生影响[335] - 2020年5月25日，货币监理署（OCC）发布最终规则，重申国家银行贷款出售、转让或转移后利率条款的可执行性[334] - 2020年6月25日，联邦存款保险公司（FDIC）发布类似最终规则，重申州立银行贷款出售、转让或转移后利率条款的可执行性[334] 股权相关数据 - 截至2021年12月31日，公司董事和高管实益持有3,233,718股，约占已发行和流通普通股的24.2%[350] - 新兴成长公司身份可享受的豁免最长可达五年，若年总收入超过10.7亿美元、三年发行超过10亿美元的非可转换债务或成为“大型加速申报公司”，则不再符合新兴成长公司资格[352] - 根据《银行控股公司法》和《银行控制权变更法》，收购公司25%或以上任何类别有表决权股票，将被确凿推定为获得控制权；收购10%或以上则产生可反驳的控制权推定；根据《犹他州金融机构法》，个人投票权达20%或以上、非个人投票权超过10%被定义为获得控制权[357] - 截至2021年12月31日，公司普通股约有167名登记股东[368] - 公司自成立以来未支付过普通股现金股息，且近期无支付计划[369] 办公物业租赁情况 - 公司租赁的办公物业包括位于犹他州默里的公司总部（租赁到期日为2029年10月31日）、犹他州桑迪的零售银行分行（租赁到期日为2024年7月31日）和纽约罗克维尔中心的贷款生产办公室（租赁到期日为2022年9月30日）[370] 股票交易情况 - 2021年第四季度无公司股票的非注册销售，公司未回购任何股份，也无授权的股份回购计划[379] 股权激励计划情况 - 截至2021年12月31日，公司活跃股权激励计划下可供未来发行的证券数量为862,488股，已发行的证券数量为320,838股[380] 首次公开募股情况 - 2021年11月23日，公司完成首次公开募股，发行4,025,000股普通股，发行价为每股10.50美元，总收益约4230万美元，扣除承销折扣、佣金和某些估计发行费用后，净收益为3560万美元[381] - 公司已按照2021年11月18日最终招股说明书披露的方式使用首次公开募股所得款项，且计划使用情况无重大变化，目前无剩余收益[382] 公司业务线情况 - 公司银行业务是唯一业务线，提供商业和零售银行产品及服务，主要业务为发放各类贷款[387] - 公司资产主要为对银行的投资，所有重大业务活动通过全资子公司FinWise Bank开展[387] 利率预期影响 - 2022年预计联邦基金利率上调，有利于公司净利息收入和净利息收益率[397]