可赎回A类普通股赎回情况 - 2023年9月19日股东大会，9239192股可赎回A类普通股股东行使赎回权，赎回价格约为每股10.4762美元，总赎回金额约为96791644美元，赎回后剩余15630150股可赎回A类普通股[94] 消费税负债情况 - 截至2023年9月30日，公司记录了967916美元的消费税负债，为9月19日赎回股份金额的1%[94] 2023年第三季度财务数据 - 2023年第三季度，公司净收入为1206590美元，其中信托账户投资利息收入为3278712美元，形成和运营成本为683551美元，所得税拨备为680171美元，非赎回协议费用为708400美元[98] 2023年前九个月财务数据 - 2023年前九个月，公司净收入为4202024美元，其中信托账户投资利息收入为9027924美元，形成和运营成本为2250994美元，非赎回协议费用为708400美元，所得税拨备为1866506美元[99] 公开发行及超额配售权行使收益情况 - 2021年12月20日，公司完成22000000个单位的公开发行，总收益为220000000美元；2022年1月14日，承销商部分行使超额配售权，额外出售2869342个单位，总收益为28693420美元[101] 私募单位出售收益情况 - 公开发行同时，公司向发起人出售890000个私募单位，总收益为8900000美元；2022年1月14日，承销商部分行使超额配售权，额外出售86081个私募单位，总收益为860810美元，私募总收益达9760810美元[102] IPO交易成本情况 - 公司IPO交易成本为14181568美元，包括承销费4973868美元、递延承销费8704270美元和其他发行成本503430美元[103] 信托账户资金存入情况 - 公开发行、超额配售权部分行使和私募单位出售后，251180354美元被存入信托账户[104] 公司现金及营运资金情况 - 截至2023年9月30日，公司信托账户外现金为25623美元，营运资金赤字为2827412美元；截至该日，信托账户内现金、投资和有价证券为163995984美元[105][107] 行政服务协议费用情况 - 公司与发起人签订行政服务协议，每月支付30000美元，2023年前九个月费用为270000美元，截至9月30日，180000美元行政支持费用计入应计费用[114] 承销商选择权行使情况 - 公司给予公开发行承销商45天选择权，可按公开发行价减去承销折扣和佣金购买最多330万股额外单位，2022年1月14日承销商已行使选择权购买2869342个单位[116] 承销商折扣情况 - 承销商获得公开发行和超额配售选择权出售单位总收益2%的现金承销折扣，即4973868美元，原本还可获得3.5%的递延承销折扣，即8704270美元，但2023年10月18日承销商放弃该权利[117] 财务顾问服务费用情况 - 公司聘请CCM提供财务顾问服务，公开发行结束时支付相当于公开发行总收益（不包括超额配售选择权行使收益）扣除承销商费用后0.3%的费用，业务合并结束时CCM还将获得公开发行收益（不包括超额配售选择权行使收益）0.525%和超额配售选择权行使总收益0.825%的顾问费，CCM费用将由承销商报销，资产负债表中已反映1155000美元的报销应收款和递延顾问费[118] A类普通股列示情况 - 2023年9月30日和2022年12月31日，分别有15630150股和24869342股A类普通股按赎回价值作为临时权益列示在资产负债表股东赤字部分之外[122] 会计准则影响评估情况 - 2020年8月FASB发布ASU 2020 - 06，简化可转换工具会计处理，该准则于2023年12月15日之后的财年生效，公司正在评估其影响[125]

不同时期净收入/净亏损情况 - 2023年第二季度公司净收入为172.76万美元，由信托账户投资利息收入305.27万美元，减去组建和运营成本69.45万美元以及所得税准备金63.06万美元构成[86] - 2023年上半年公司净收入为299.54万美元，由信托账户投资利息收入574.92万美元，减去组建和运营成本156.74万美元以及所得税准备金118.63万美元构成[87] - 2022年第二季度公司净亏损为8.88万美元，由组建和运营成本38.35万美元以及所得税准备金4.43万美元，减去信托账户投资利息收入33.91万美元构成[88] - 2022年上半年公司净亏损为55.30万美元，由组建和运营成本87.30万美元以及所得税准备金4.43万美元，减去信托账户投资利息收入36.43万美元构成[89] 公开发行及私募配售情况 - 2021年12月20日公司完成公开发行2200万单位，总收益2.2亿美元；2022年1月14日承销商部分行使超额配售权，额外出售286.93万单位，总收益2869.34万美元[89] - 公开发行同时，公司向发起人私募出售89万私募配售单位，总收益890万美元；2022年1月14日承销商部分行使超额配售权，额外出售8.61万私募配售单位，总收益86.08万美元，私募配售总收益达976.08万美元[91] IPO交易成本情况 - 公司IPO交易成本为1418.16万美元，包括承销费497.39万美元（其中66万美元用于支付CCM咨询费）、递延承销费870.43万美元和其他发行成本50.34万美元[92] 账户资金及营运资金情况 - 截至2023年6月30日，公司信托账户外现金为14.59万美元，营运资金赤字为122.16万美元；信托账户内现金、投资和有价证券为2.58亿美元[94][96] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，营运资本贷款未偿还金额分别为127.50万美元和0[95] 行政服务协议费用情况 - 公司与发起人签订行政服务协议，每月支付3万美元，2023年上半年费用为18万美元，截至2023年6月30日，应计费用为9万美元[103] A类普通股列示及会计处理情况 - 2023年6月30日和2022年12月31日，24,869,342股A类普通股以赎回价值作为临时权益列示[110] - 公司A类普通股可能赎回的会计处理遵循ASC Topic 480的指导[110] - 公司确认赎回价值的变化并调整A类普通股的账面价值[111] 会计准则影响评估情况 - ASU 2020 - 06于2023年12月15日之后开始的财年生效，公司正在评估其对财务状况、经营成果或现金流的影响[113] - 管理层认为目前采用其他未生效会计准则不会对财务报表产生重大影响[114] 披露控制和程序情况 - 截至2023年6月30日，公司披露控制和程序有效[116] - 公司披露控制和程序不能防止所有错误和欺诈，只能提供合理保证[117] 财务报告内部控制情况 - 最近一个财季，公司财务报告内部控制无重大影响的变化[118] 股票类别及收益分配情况 - 公司有A类和B类两种股票，收益和损失按比例分配[112] 每股净收入（损失）情况 - 稀释普通股每股净收入（损失）与基本普通股每股净收入（损失）相同[112]

收入和利润（同比环比） - 公司在2023年第一季度实现净收入1,267,859美元，其中信托账户投资利息收入2,696,526美元，抵消了872,897美元的形成和运营成本以及555,770美元的所得税准备金[87] - 2022年同期公司净亏损464,263美元，主要由489,504美元的形成和运营成本导致，部分被信托账户25,241美元的利息收入抵消[87] 成本和费用（同比环比） - 公司每月支付30,000美元行政服务费，2023年第一季度累计支付90,000美元[100] 融资活动 - 公司通过公开发行22,000,000单位证券筹集总收益220,000,000美元，随后部分行使超额配售权额外发行2,869,342单位，筹集28,693,420美元[88] - 公司通过私募配售向发起人出售890,000单位证券，筹集8,900,000美元，超额配售部分再发行86,081单位，增加860,810美元收益，私募配售总额达9,760,810美元[89] - 公司IPO交易成本总计14,181,568美元，包括4,973,868美元承销费（其中660,000美元用于支付CCM咨询费）、8,704,270美元递延承销费和503,430美元其他发行成本[90] - 承销商获得4,973,868美元现金承销折扣（占公开发行总额2%）和8,704,270美元递延承销折扣（占3.5%），后者仅在业务合并完成后支付[103] 信托账户和现金状况 - 截至2023年3月31日，信托账户持有现金、投资和可交易证券总额为256,827,790美元，公司计划使用该资金完成业务合并[94] - 公司当前可用现金为67,077美元（信托账户外），营运资金赤字为577,043美元（不包括特许经营税和所得税应付）[92] - 发起人同意提供最高1,500,000美元的工作资本贷款，截至2023年3月31日已提取750,000美元[93] 股份和会计处理 - 公司根据赎回价值调整A类普通股的账面价值，并在每个报告期末进行调整[108] - A类普通股和B类普通股按比例分享收益和亏损[109] - 由于赎回价值接近公允价值，A类普通股的可赎回股份的增值不计入每股收益[109] - 稀释后的每股净收益与基本每股净收益相同，因为认股权证的行使取决于未来事件[109] 会计准则更新 - FASB发布的ASU 2020-06简化了可转换工具的会计处理，并移除了某些结算条件[110] - ASU 2020-06将于2023年12月15日后的财政年度生效，允许提前采用[110] - 公司目前正在评估ASU 2020-06对财务状况、经营结果或现金流的影响[110] - 管理层认为其他尚未生效的会计准则不会对财务报表产生重大影响[111] - 公司作为较小的报告公司，无需提供市场风险的定量和定性披露[111]

财务数据关键指标变化 - 公司2022年净收入为111.5764万美元，其中信托账户投资利息收入为361.9061万美元，运营和组建成本为177.6887万美元，所得税准备金为72.641万美元[371] - 2021年净亏损为9.9988万美元，运营和组建成本为10.0518万美元，信托账户利息收入为530美元[371] 融资活动及募集资金 - 首次公开募股发行2200万个单位，募集资金总额2.2亿美元，每个单位包括1股A类普通股和1/2个可赎回认股权证[373] - 承销商部分行使超额配售权，额外发行286.9342万个单位，募集资金2869.342万美元[373] - 私募配售以每单位10美元的价格向赞助商出售89万个单位，募集资金890万美元，超额配售额外8.6081万个单位募集86.081万美元，私募总额达976.081万美元[374] 成本和费用 - IPO交易成本为1418.1568万美元，包括497.3868万美元承销费（其中66万美元用于支付CCM咨询费），870.427万美元递延承销费和50.343万美元其他发行成本[375] 信托账户及资金状况 - 信托账户持有资金2.51180354亿美元（每单位10.10美元），投资于美国政府证券或货币市场基金[376] - 截至2022年12月31日，公司信托账户外现金为7.2753万美元，营运资金为20.3453万美元[377] - 信托账户持有现金、投资和有价证券2.5425175亿美元，用于完成业务合并[378] 业务合并相关风险与期限 - 公司须在2023年9月20日前完成业务合并，否则将强制清算，截至2022年底营运资金为20.3453万美元，但预计将产生重大业务合并相关费用[382] 会计准则更新与影响 - 公司评估ASU 2020-06会计准则对财务状况、经营成果或现金流量的潜在影响[396] - FASB于2020年8月发布ASU 2020-06简化可转换工具会计处理[396] - ASU 2020-06移除当前GAAP要求的主要分离模型[396] - 新准则对在2023年12月15日之后开始的财年生效[396] - 公司被允许提前采用ASU 2020-06会计准则[396] - 管理层认为其他新发布但未生效的会计准则不会对财务报表产生重大影响[397] 监管豁免事项 - 作为较小规模报告公司免于提供市场风险定量定性披露[398]

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Delaware 86-2170416 (State or other jurisdiction of incorporation or organization) (I.R.S. Employer Identification No.) 2929 Arch Street, Suite 1703, Philadelphia, PA 19104 FORM 10-Q (MARK ONE) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarter ended September 30, 2022 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition perio ...

收入和利润 - 公司在2022年第二季度净亏损88,770美元，其中形成和运营成本为383,532美元，所得税准备金为44,337美元，信托账户投资收益为339,099美元[109] - 2022年上半年净亏损553,033美元，形成和运营成本为873,036美元，所得税准备金为44,337美元，信托账户投资收益为364,340美元[110] 融资活动 - 公司通过公开发行22,000,000单位筹集总收益220,000,000美元，每单位包括一股A类普通股和半份可赎回权证[112] - 超额配售权部分行使后，额外出售2,869,342单位，总收益28,693,420美元[113] - 私人配售单位出售890,000单位，总收益8,900,000美元，超额配售权行使后额外出售86,081单位，总收益860,810美元，私人配售总收益9,760,810美元[114] 成本和费用 - 交易成本总计14,181,568美元，包括4,973,868美元承销费用和8,704,270美元递延承销费用[115] - 公司每月支付30,000美元行政服务费用，截至2022年6月30日已支付180,000美元[126] - 承销商获得2%现金承销折扣4,973,868美元，以及3.5%递延承销折扣8,704,270美元，递延折扣在完成业务合并时支付[129] - 公司截至2022年6月30日的发行成本总计14,181,568美元，包括4,973,868美元的承销佣金、8,704,270美元的递延承销费用和503,430美元的其他发行成本[134] 现金和投资 - 信托账户总金额251,180,354美元（每单位10.10美元），投资于美国政府证券或货币市场基金[116] - 截至2022年6月30日，公司现金676,746美元，营运资金1,038,728美元，信托账户现金、投资和有价证券251,403,811美元[117][118] 股权和会计准则 - 截至2022年6月30日，公司有24,869,342股A类普通股被归类为临时权益，而2021年12月31日为22,000,000股[135] - 公司采用ASC 480会计准则，将具有赎回权的A类普通股按公允价值计量并归类为负债或临时权益[135] - 公司未在稀释每股净亏损计算中考虑认股权证的影响，因为其行使取决于未来事件[137] - 公司正在评估ASU 2020-06会计准则对其财务状况、经营成果或现金流量的潜在影响[138]

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (MARK ONE) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarter ended March 31, 2022 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission file number: 001-41168 FTAC EMERALD ACQUISITION CORP. (Exact Name of Registrant as Specified in Its Charter) | Delaware | 86-2170416 | | --- | --- | | (Stat ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION WASHINGTON, D.C. 20549 FORM 10-K (Mark One) ☒ ANNUAL REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the fiscal year ended December 31, 2021 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from ___________ to ___________ Commission File Number 001-41168 FTAC EMERALD ACQUISITION CORP. (Exact Name of Registrant as Specified in Its Charter) | Delaware | 86-2170 ...