公司发展历程 - 2009年公司收购Farmers Trust，2019年National Associates Inc.与Farmers Trust合并[16] - 2016年成立Farmers National Captive, Inc.，与11家类似保险子公司共担风险[17] - 2009年成立Farmers National Insurance, LLC，2016年收购Bowers Insurance Agency, Inc. [18] - 2014年成立Farmers of Canfield Investment Company，主要投资市政证券[19] - 公司于2016年选择成为金融控股公司[47] 公司员工情况 - 截至2020年12月31日，公司及其子公司有444.5名全职等效员工[22] 监管法规相关 - 社区银行组织如公司和银行于2015年1月1日起适用Basel III新规，部分条款在2015 - 2019年逐步实施[35] - 截至2009年12月31日总资产少于150亿美元的银行组织，可将符合条件的信托优先证券和累积永久优先股计入一级资本，上限为一级资本要素的25% [36] - 新规要求普通股一级资本与风险加权资产的最低比率为4.5%，一级资本与风险加权资产比率从4%提高到6%，总资本与风险加权资产比率保持8%，最低杠杆比率为4% [36][37] - 资本保护缓冲要求从2016年1月1日开始以0.625%逐步实施，到2019年1月1日全面实施至2.5% [38] - 2018年特朗普签署改革多德 - 弗兰克法案的法案，拜登政府可能出台新立法改变公司运营环境[40][42] - 银行控股公司直接或间接收购银行或其母公司超过5.0%的投票权需美联储事先批准[45] - 银行与关联方的“涵盖交易”对单一关联方不得超过银行资本和盈余的10%，所有关联方合计不得超过20%[53] - 巴塞尔III规则于2015年1月1日对公司和银行生效，要求维持普通股一级资本、一级资本和总资本与风险加权资产的最低金额和比率，以及一级资本与调整后季度平均资产的比率[57] - 公司和银行在2015年第一季度选择不将累计其他综合收益的大部分要素纳入监管资本[60] - 巴塞尔III规则将某些高波动性商业房地产收购、开发和建设贷款以及逾期90天或处于非应计状态的非住宅抵押贷款的无担保部分的风险权重从100%提高到150%[61] - 巴塞尔III规则要求银行维持普通股一级资本与风险加权资产的最低比率为4.5%，加上2.5%的资本保护缓冲，即7.0%；一级资本与风险加权资产的最低比率为6.0%，加上资本保护缓冲，即8.5%；总资本与风险加权资产的最低比率为8.0%，加上资本保护缓冲，即10.5%；最低杠杆率为3.0%[62] - 若任何一类抵押贷款服务权、依赖未来应税收入的递延税资产和对非合并金融实体的重大投资超过普通股一级资本的10.0%，或所有此类类别合计超过15.0%，需从普通股一级资本中扣除[63] - 银行存款基本由联邦存款保险公司的存款保险基金承保，每位独立投保储户的一般保险限额为25万美元[74] - 联邦银行机构根据银行的资本水平分为五个类别，并采取相应的监管行动，银行成为“严重资本不足”后90天内，银行机构必须任命接管人或管理人[71] - 美国联邦存款保险公司（FDIC）设定指定储备比率（DRR）为2.0%，法定最低DRR为1.35%，此前法定最低为1.15%[75] - 公司最近一次社区再投资法案（CRA）检查评级为“满意”[81] - 2010年6月，美联储、货币监理署（OCC）和FDIC发布关于激励性薪酬政策的联合机构指导意见[87] - 2011年2月7日，联邦银行机构首次联合发布关于基于激励的薪酬安排的拟议规则，适用于资产达10亿美元及以上的金融机构[89] 市场利率影响 - 市场利率突然持续上升300个基点时，2020年净利息收入变化为 -1.6%，2019年为5.8%；净现值权益变化2020年为8.9%，2019年为21.6%[261] - 市场利率突然持续上升200个基点时，2020年净利息收入变化为 -1.2%，2019年为4.0%；净现值权益变化2020年为5.0%，2019年为19.0%[261] - 市场利率突然持续上升100个基点时，2020年净利息收入变化为0.2%，2019年为2.1%；净现值权益变化2020年为27.8%，2019年为12.6%[261] - 市场利率突然持续下降100个基点时，2020年净利息收入变化为 -2.8%，2019年为 -4.4%；净现值权益变化2020年为 -19.0%，2019年为 -19.7%[261] - 2020年和2019年12月31日，模拟模型假设利率突然下降100个基点时，净现值权益变化超出政策[261] 金融工具情况 - 公司无用于交易目的的市场风险敏感工具，也不持有衍生金融工具，近期也无购买计划[261]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日，公司总资产为29.89179亿美元，较2019年12月31日的24.49158亿美元增长22.05%[9] - 2020年前三季度，公司总利息和股息收入为8.3494亿美元，较2019年同期的7.6139亿美元增长9.66%[14] - 2020年前三季度，公司总利息支出为1.3106亿美元，较2019年同期的1.4926亿美元下降12.19%[14] - 2020年前三季度，公司净利息收入为7.0388亿美元，较2019年同期的6.1213亿美元增长14.99%[14] - 2020年前三季度，公司非利息收入为2.6473亿美元，较2019年同期的2.1348亿美元增长23.91%[14] - 2020年前三季度，公司非利息支出为5.4197亿美元，较2019年同期的4.9497亿美元增长9.50%[14] - 2020年前三季度，公司税前收入为3.6564亿美元，较2019年同期的3.1214亿美元增长17.14%[14] - 2020年前三季度，公司净利润为3.0519亿美元，较2019年同期的2.6085亿美元增长17.00%[14] - 2020年前三季度，公司基本每股收益为1.08美元，较2019年同期的0.94美元增长14.89%[14] - 2020年前三季度，公司全面收益为4.1243亿美元，较2019年同期的4.1109亿美元增长0.33%[16] - 截至2020年9月30日，公司普通股期末余额为208,644千美元，2019年同期为186,018千美元[18][20] - 2020年公司留存收益期末余额为129,818千美元，2019年同期为101,944千美元[18][20] - 2020年公司累计其他综合收益期末余额为20,550千美元，2019年同期为10,994千美元[18][20] - 2020年公司库存股期末余额为 - 19,044千美元，2019年同期为 - 5,733千美元[18][20] - 2020年公司股东权益总额为339,968千美元，2019年同期为293,223千美元[18][20] - 2020年前九个月公司经营活动产生的净现金为26,689千美元，2019年同期为26,142千美元[22] - 2020年前九个月公司投资活动产生的净现金为 - 171,800千美元，2019年同期为 - 54,207千美元[22] - 2020年前九个月公司融资活动产生的净现金为273,926千美元，2019年同期为55,814千美元[22] - 2020年前九个月公司现金及现金等价物净增加额为128,815千美元，2019年同期为27,749千美元[22] - 2020年前九个月公司支付利息13,367千美元，支付所得税7,200千美元[22] 公司收购相关情况 - 2019年7月1日，公司子公司Trust通过企业重组收购了National Associates, Inc.全部股份[25] - 2020年1月7日，公司完成对Maple Leaf Financial的收购，交易涉及现金和139.8229万股股票，总计4300万美元[45] - 此次收购产生920万美元的商誉，记录在资产负债表上[46] - 收购Maple Leaf Financial支付的现金为2042.3万美元，股票价值为2255.4万美元，总对价公允价值为4297.7万美元[48] - 收购的净资产为3374.5万美元，产生的商誉923.2万美元，收购的总净资产为4297.7万美元[48] 新冠疫情对公司的影响 - 2020年3月底，《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》（CARES）作为2万亿美元的立法方案签署成为法律，其某些条款对公司运营产生重大影响[33] - 截至2020年9月30日的9个月内，公司为受新冠疫情影响的客户免除了78万美元的费用[35] 公司证券投资组合情况 - 截至2020年9月30日，可供出售投资证券组合摊余成本为4.55亿美元，公允价值为4.82亿美元，未实现收益为2615万美元，未实现损失为13.3万美元[51] - 截至2019年12月31日，可供出售投资证券组合摊余成本为4.20亿美元，公允价值为4.32亿美元，未实现收益为1350万美元，未实现损失为106.6万美元[53] - 2020年前三季度和第三季度，出售投资组合证券所得款项分别为1770万美元和230万美元，实现毛收益分别为33万美元和4.8万美元，毛损失分别为1.2万美元和0[53] - 2019年前三季度和第三季度，出售投资组合证券所得款项分别为1500万美元和470万美元，实现毛收益分别为4.3万美元和1.9万美元，毛损失分别为6.1万美元和0.4万美元[53] - 截至2020年9月30日，公司证券投资组合包括783只证券，其中53只处于未实现亏损状态[61] - 截至2020年9月30日和2019年9月30日，债务证券净未实现收益分别为2600万美元和1200万美元[60] 公司贷款业务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司总发放贷款分别为1854017000美元和1614024000美元，增长14.99%[65] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司总收购贷款分别为294712000美元和194206000美元，增长51.75%[65] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司净贷款分别为2127817000美元和1797052000美元，增长18.40%[65] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，购买的信用受损贷款未偿还余额分别为1246000美元和950000美元，增长31.16%[66] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，购买的信用受损贷款账面价值分别为977000美元和690000美元，增长41.59%[66] - 2020年第三季度和2019年第三季度，可 accretable yield 期末余额均为73000美元和72000美元[68] - 2020年第三季度，贷款损失准备金总额为2600000美元，贷款冲销总额为393000美元，回收总额为174000美元，期末准备金余额为19341000美元[69] - 2020年前九个月，贷款损失准备金总额为6100000美元，贷款冲销总额为1666000美元，回收总额为420000美元，期末准备金余额为19341000美元[70] - 2019年第三季度，贷款损失准备金总额为550000美元，贷款冲销总额为674000美元，回收总额为163000美元，期末准备金余额为14261000美元[71] - 2019年前九个月，贷款损失准备金总额为1850000美元，贷款冲销总额为1828000美元，回收总额为647000美元，期末准备金余额为14261000美元[73] - 截至2020年9月30日，贷款损失准备期末余额总计1934.1万美元，较2019年12月31日的1448.7万美元增长约33.5%[74][75] - 截至2020年9月30日，贷款期末余额总计214715.8万美元，较2019年12月31日的181153.9万美元增长约18.5%[74][75] - 2020年9月30日，单独评估减值的贷款损失准备为32.6万美元，集体评估减值的为1886.2万美元，收购贷款集体评估减值为15.3万美元[74] - 2019年12月31日，单独评估减值的贷款损失准备为6.1万美元，集体评估减值的为1432万美元，收购贷款集体评估减值为10.6万美元[75] - 2020年9月30日，单独评估减值的贷款为527.7万美元，集体评估减值的为18483.81万美元，收购贷款为2925.23万美元，收购时信用质量恶化的贷款为9.77万美元[74] - 2019年12月31日，单独评估减值的贷款为425.3万美元，集体评估减值的为16142.67万美元，收购贷款为1923.29万美元，收购时信用质量恶化的贷款为6.9万美元[75] - 截至2020年9月30日，无相关准备记录的减值贷款未偿本金余额为434.2万美元，有准备记录的为216.4万美元，总计650.6万美元[77] - 截至2019年12月31日，无相关准备记录的减值贷款未偿本金余额为461.7万美元，有准备记录的为92万美元，总计553.7万美元[78] - 2020年9月30日，减值贷款记录投资总计527.7万美元，贷款损失准备分配为32.6万美元[77] - 2019年12月31日，减值贷款记录投资总计425.3万美元，贷款损失准备分配为6.1万美元[78] - 截至2020年9月30日的三个月，无相关拨备的贷款平均记录投资为323.2万美元，有相关拨备的为121.6万美元，总计444.8万美元；2019年同期分别为374.5万、141.6万和516.1万美元[79] - 截至2020年9月30日的九个月，无相关拨备的贷款平均记录投资为339.7万美元，有相关拨备的为94.3万美元，总计434万美元；2019年同期分别为366.4万、167.6万和534万美元[80] - 截至2020年9月30日，非应计贷款和逾期90天以上仍计息贷款中，发起贷款总计396.3万美元，逾期金额51.2万美元；收购贷款总计613.8万美元，逾期金额122.8万美元；贷款总计1010.1万美元，逾期金额174万美元[83] - 截至2019年12月31日，非应计贷款和逾期90天以上仍计息贷款中，发起贷款总计319.7万美元，逾期金额64.8万美元；收购贷款总计228.1万美元，逾期金额21.9万美元；贷款总计547.8万美元，逾期金额86.7万美元[83] - 2020年9月30日和2019年同期的三个月及九个月内，按现金基础确认的利息与确认的利息收入基本相等[80] - 非应计贷款和逾期90天以上仍计息贷款包括集体评估减值的小额同质贷款和单独分类的减值贷款[81] - 截至2020年9月30日，商业房地产（业主自用）无相关拨备的三个月平均记录投资为0，九个月为0；有相关拨备的三个月和九个月均为0[79][80] - 截至2020年9月30日，1 - 4户家庭住宅无相关拨备的三个月平均记录投资为197.6万美元，九个月为208.8万美元；有相关拨备的三个月为63.8万美元，九个月为65.6万美元[79][80] - 截至2020年9月30日，商业和工业贷款无相关拨备的三个月平均记录投资为11.6万美元，九个月为12.5万美元；有相关拨备的三个月为50.9万美元，九个月为20.4万美元[79][80] - 文档展示了按贷款类别划分的减值贷款平均记录投资、利息收入、非应计及逾期90天以上仍计息贷款记录投资以及逾期贷款记录投资的账龄情况[79][80][83][85] - 截至2020年9月30日，总发起贷款逾期30 - 59天为357.8万美元、60 - 89天为99.2万美元、逾期及非应计为447.5万美元，总计904.5万美元，未逾期贷款为1.843404亿美元，贷款总额为1.852449亿美元[86] - 截至2020年9月30日，总收购贷款逾期30 - 59天为285.4万美元、60 - 89天为271万美元、逾期及非应计为736.6万美元，总计1293万美元，未逾期贷款为2817.79万美元，贷款总额为2947.09万美元[86] - 截至2020年9月30日，总贷款逾期30 - 59天为643.2万美元、60 - 89天为370.2万美元、逾期及非应计为1184.1万美元，总计2197.5万美元，未逾期贷款为2.125183亿美元，贷款总额为2.147158亿美元[86] - 截至2019年12月31日，总发起贷款逾期30 - 59天为802万美元、60 - 89天为170.9万美元、逾期及非应计为384.5万美元，总计1357.4万美元，未逾期贷款为1.603765亿美元，贷款总额为1.617339亿美元[87] - 截至2019年12月31日，总收购贷款逾期30 - 59天为167.8万美元、60 - 89天为48.6万美元、逾期及非应计为250万美元，总计466.4万美元，未逾期贷款为1895.36万美元，贷款总额为1942万美元[87] - 截至2019年12月31日，总贷款逾期30 - 59天为969.8万美元、60 - 89天为219.5万美元、逾期及非应计为634.5万美元，总计1823.8万美元，未逾期贷款为1.793301亿美元，贷款总额为1.811539

公司资产与股份变化 - 截至2020年6月30日，公司总资产为28.79589亿美元，较2019年12月31日的24.49158亿美元增长17.57%[9] - 截至2020年6月30日，公司普通股发行数量为2957.7827万股，较2019年的2817.9598万股增长4.96%[9] - 截至2020年6月30日和2019年6月30日，普通股期末余额分别为208,390千美元和185,687千美元[19][21] - 截至2020年6月30日和2019年6月30日，留存收益期末余额分别为122,061千美元和95,557千美元[19][21] - 截至2020年6月30日和2019年6月30日，累计其他综合收益（损失）期末余额分别为20,036千美元和7,877千美元[19][21] - 截至2020年6月30日和2019年6月30日，库存股期末余额分别为 - 19,135千美元和 - 4,296千美元[19][21] - 截至2020年6月30日和2019年6月30日，股东权益总额分别为331,352千美元和284,825千美元[19][21] - 截至2020年6月30日，公司授权发行股份5000万股，流通股2817.9804万股[31] 公司收入与利润变化 - 2020年第二季度，公司净利息收入为2392.1万美元，较2019年同期的2049.1万美元增长16.74%[14] - 2020年上半年，公司净利息收入为4622.3万美元，较2019年同期的4045.6万美元增长14.25%[14] - 2020年第二季度，公司非利息收入为913.6万美元，较2019年同期的712.9万美元增长28.15%[14] - 2020年上半年，公司非利息收入为1700.6万美元，较2019年同期的1377.2万美元增长23.48%[14] - 2020年第二季度，公司净利润为1101.1万美元，较2019年同期的854.3万美元增长28.89%[14] - 2020年上半年，公司净利润为1965万美元，较2019年同期的1693.1万美元增长16.06%[14] - 2020年第二季度，公司全面综合收益为3107.5万美元，较2019年同期的1582.5万美元增长96.37%[17] - 2020年上半年，公司全面综合收益为2986万美元，较2019年同期的2883.8万美元增长3.54%[17] - 2020年第二季度，公司利息和股息收入为2814.2万美元，较2019年同期的2552.9万美元增长10.24%[14] - 2020年上半年，公司利息和股息收入为5585.9万美元，较2019年同期的5020.8万美元增长11.26%[14] - 2020年第二季度，公司基本每股收益为0.39美元，较2019年同期的0.31美元增长25.81%[14] - 2020年上半年净收入为19,650千美元，2019年为16,931千美元[21] 公司现金流量变化 - 2020年和2019年上半年经营活动产生的净现金分别为19,068千美元和14,600千美元[24] - 2020年和2019年上半年投资活动产生的净现金分别为 - 162,558千美元和 - 49,204千美元[24] - 2020年和2019年上半年融资活动产生的净现金分别为176,684千美元和40,685千美元[24] - 2020年和2019年上半年现金及现金等价物净增加额分别为33,194千美元和6,081千美元[24] 公司重大事件 - 2019年7月1日，信托公司通过企业重组从公司收购了国家联合公司的所有股份[27] - 2020年3月底，《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》（CARES）签署成为法律，立法资金规模达2万亿美元[35] - 2020年上半年，公司为受疫情影响客户减免费用78万美元[37] - 若公司于2020年1月1日采用当前预期信贷损失（CECL）会计准则，贷款损失准备金预计将增加2019年12月31日记录金额的15% - 20%[45] - 2019年1月1日，公司采用ASU 2016 - 02会计准则，将360万美元租赁资本化计入资产负债表[46] - 2020年1月7日，公司完成对Maple Leaf Financial的收购，交易涉及现金和139.8229万股股票，总价值4300万美元[47] - 收购产生920万美元商誉，该商誉不可用于所得税抵扣[48] - 收购Maple Leaf时，现金对价2042.3万美元，股票对价2255.4万美元，总对价公允价值4297.7万美元[50] - 收购Maple Leaf所获资产公允价值2.2903亿美元，承担负债公允价值1.95212亿美元，净收购资产3381.8万美元[50] 公司投资证券情况 - 截至2020年6月30日，可供出售投资证券组合摊余成本为450,251千美元，公允价值为475,614千美元，未实现总收益为25,420千美元，未实现总损失为57千美元[53] - 截至2019年12月31日，可供出售投资证券组合摊余成本为419,795千美元，公允价值为432,233千美元，未实现总收益为13,504千美元，未实现总损失为1,066千美元[55] - 2020年截至6月30日的三个月和六个月内，投资组合证券出售所得款项分别为300千美元和15400千美元，实现总收益分别为26千美元和282千美元，总损失分别为12千美元和12千美元[55] - 2019年截至6月30日的三个月和六个月内，投资组合证券出售所得款项分别为500千美元和10300千美元，实现总收益分别为2千美元和24千美元，总损失分别为2千美元和57千美元[55] - 截至2020年6月30日，债务证券净未实现收益为25400千美元；截至2019年6月30日，债务证券净未实现收益为10000千美元[62] - 截至2020年6月30日，公司证券投资组合包含643只证券，其中64只处于未实现亏损状态[63] - 州和政治分区发行的债务证券未实现损失未计入收益，预计公允价值会在接近到期日时恢复[64] - 公司持有的所有抵押债务和住宅抵押支持证券均由美国政府支持企业发行，未实现损失未计入收益，公司不认为这些证券存在其他非暂时性减值[65] - 管理层至少每季度评估证券的其他非暂时性减值情况，评估具有高度主观性和判断性[61] - 由于2020年上半年市场变化，2019年12月31日未实现亏损超过十二个月的证券，在2020年6月30日转为未实现盈利[62] 公司贷款业务情况 - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司总发起贷款分别为18.25953亿美元和16.14024亿美元，总收购贷款分别为3.20184亿美元和1.94206亿美元，净贷款分别为21.2664亿美元和17.97052亿美元[67] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，购买的信用受损贷款未偿还余额分别为128万美元和95万美元，账面价值分别为100.3万美元和69万美元[68] - 2020年6月30日和2019年12月31日，商业房地产（非业主占用）购买的信用受损贷款分别为64.2万美元和22.5万美元[68] - 2020年6月30日和2019年12月31日，商业和工业购买的信用受损贷款分别为63.8万美元和72.5万美元[68] - 2020年6月30日和2019年6月30日，可 accretable yield（预期收取的收入）期末余额均为8.1万美元和7.9万美元[70] - 2020年3 - 6月和6个月期间，对预测现金流的调整未影响贷款损失准备金[70] - 2020年第二季度，贷款损失准备金期初余额为1495.2万美元，计提240万美元，冲销52.4万美元，收回13.2万美元，期末余额为1696万美元[71] - 2020年上半年，贷款损失准备金期初余额为1448.7万美元，计提350万美元，冲销127.3万美元，收回24.6万美元，期末余额为1696万美元[72] - 2019年第二季度，贷款损失准备金期初余额为1377.7万美元，计提75万美元，冲销58.8万美元，收回28.3万美元，期末余额为1422.2万美元[73] - 2019年上半年，贷款损失准备金期初余额为1359.2万美元，计提130万美元，冲销115.4万美元，收回48.4万美元，期末余额为1422.2万美元[75] - 截至2020年6月30日，贷款损失准备金期末余额为16960000美元，较2019年12月31日的14487000美元增长17.07%[76][77] - 截至2020年6月30日，贷款期末余额为2143600000美元，较2019年12月31日的1811539000美元增长18.33%[76][77] - 2020年6月30日，无相关准备金记录的贷款未偿还本金余额为4650000美元，有准备金记录的为776000美元，总计5426000美元[79] - 2019年12月31日，无相关准备金记录的贷款未偿还本金余额为4617000美元，有准备金记录的为920000美元，总计5537000美元[80] - 2020年6月30日，无相关准备金记录的贷款记录投资为3392000美元，有准备金记录的为757000美元，总计4149000美元[79] - 2019年12月31日，无相关准备金记录的贷款记录投资为3399000美元，有准备金记录的为854000美元，总计4253000美元[80] - 2020年6月30日，有准备金记录的贷款分配的贷款损失准备金为59000美元[79] - 2019年12月31日，有准备金记录的贷款分配的贷款损失准备金为61000美元[80] - 2020年6月30日，商业房地产单独评估减值的贷款损失准备金期末余额为0美元，集体评估减值的为7754000美元[76] - 2019年12月31日，商业房地产单独评估减值的贷款损失准备金期末余额为0美元，集体评估减值的为5790000美元[77] - 截至2020年6月30日和2019年6月30日三个月，无相关拨备记录的贷款总额分别为426.8万美元和533.9万美元，有相关拨备记录的分别为75.9万美元和177.1万美元[82] - 截至2020年6月30日和2019年6月30日六个月，无相关拨备记录的贷款总额分别为424.4万美元和542.7万美元，有相关拨备记录的分别为80.6万美元和180.4万美元[83] - 2020年6月30日和2019年12月31日，非应计贷款总额分别为997.9万美元和547.8万美元[86] - 2020年6月30日和2019年12月31日，逾期90天以上仍计利息的贷款总额分别为224.6万美元和86.7万美元[86] - 截至2020年6月30日，商业房地产（业主自用）非应计贷款为0，逾期90天以上仍计利息的为49万美元；2019年12月31日非应计为0.6万美元，逾期90天以上仍计利息的为0[86] - 截至2020年6月30日，1 - 4户家庭住宅非应计贷款为95.6万美元，逾期90天以上仍计利息的为28.7万美元；2019年12月31日非应计为123.4万美元，逾期90天以上仍计利息的为43.8万美元[86] - 截至2020年6月30日，商业和工业非应计贷款为49.7万美元，逾期90天以上仍计利息的为0；2019年12月31日非应计为56.7万美元，逾期90天以上仍计利息的为0[86] - 截至2020年6月30日，消费贷款（间接）非应计贷款为56.9万美元，逾期90天以上仍计利息的为3.6万美元；2019年12月31日非应计为56.8万美元，逾期90天以上仍计利息的为12万美元[86] - 截至2020年6月30日，收购贷款中非应计贷款总额为694.1万美元，逾期90天以上仍计利息的为127.8万美元；2019年12月31日非应计为228.1万美元，逾期90天以上仍计利息的为21.9万美元[86] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月和六个月内，现金基础确认的利息与确认的利息收入基本相等[83] - 截至2020年6月30日，总贷款逾期30 - 59天为846.8万美元，60 - 89天为186.8万美元，逾期更久及非应计为1222.5万美元，总逾期2256.1万美元，未逾期212103.9万美元，总计214360万美元[89] - 截至2019年

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日，公司总资产为26.68249亿美元，较2019年12月31日的24.49158亿美元增长8.95%[9] - 2020年第一季度，公司总利息和股息收入为2771.7万美元，较2019年同期的2467.9万美元增长12.29%[13] - 2020年第一季度，公司总利息支出为541.5万美元，较2019年同期的471.4万美元增长14.87%[13] - 2020年第一季度，公司净利息收入为2230.2万美元，较2019年同期的1996.5万美元增长11.60%[13] - 2020年第一季度，公司非利息收入为771.5万美元，较2019年同期的652万美元增长18.33%[13] - 2020年第一季度，公司非利息支出为1858.2万美元，较2019年同期的1597.7万美元增长16.31%[13] - 2020年第一季度，公司税前收入为1033.5万美元，较2019年同期的995.8万美元增长3.79%[13] - 2020年第一季度，公司净利润为863.9万美元，较2019年同期的838.8万美元增长2.99%[13] - 截至2020年3月31日，公司股东权益总额为3.03597亿美元，较2019年12月31日的2.99309亿美元增长1.43%[9] - 2020年第一季度，公司综合收入（亏损）为 - 121.5万美元，而2019年同期为1301.3万美元[16] - 2020年净收入为8639美元，2019年为8388美元[22] - 2020年经营活动产生的净现金为5781美元，2019年为5233美元[22] - 2020年投资活动产生的净现金为3220美元，2019年为 - 3942美元[22] - 2020年融资活动产生的净现金为3346美元，2019年为10455美元[22] - 2020年现金及现金等价物净增加额为12347美元，2019年为11746美元[22] 公司股份相关情况 - 截至2020年3月31日，公司有50000000股授权并可发行，流通股为28127335股[29] 会计准则采用情况 - 2020年1月1日公司采用ASU 2017 - 04，该准则对合并财务报表无影响[40] - 公司于2019年1月1日采用ASU 2016 - 02，将360万美元租赁资本化计入资产和负债[43] - 公司于2018年1月1日采用ASU 2016 - 01，使期初留存收益增加16.9万美元，累计其他综合收益减少16.9万美元[45] 公司收购相关情况 - 2019年7月1日，信托公司通过企业重组从公司收购NAI全部股份[25] - 2020年1月7日公司完成对Maple Leaf的收购，交易涉及现金和1398229股股票，总价4300万美元[46] - 收购产生920万美元商誉，记录在资产负债表上[47] - 收购Maple Leaf的总对价公允价值为4297.7万美元，收购净资产为3381.8万美元[48] - 假设Maple Leaf收购于2019年初完成，2020年第一季度净利息收入为2248.2万美元，净收入为865.9万美元[51] 投资证券相关数据 - 2020年3月31日，可供出售投资证券组合摊余成本为44807.8万美元，公允价值为44804.3万美元[52] - 2020年第一季度，出售投资证券所得款项为1510万美元，实现毛收益25.6万美元[52] - 2019年第一季度，出售投资证券所得款项为960万美元，实现毛收益2.2万美元，毛损失5.6万美元[52] - 2020年3月31日，有未实现损失的可供出售投资证券公允价值为18120.3万美元，未实现损失为777.7万美元[56] - 截至2020年3月31日和2019年3月31日，债务证券净未实现损失分别为3.5万美元和未实现收益76.9万美元[59] - 截至2020年3月31日，公司证券投资组合包含617只证券，其中303只处于未实现损失状态[60] 贷款相关数据 - 2020年3月31日，总发起贷款为1620665000美元，较2019年12月31日的1614024000美元有所增加；总收购贷款为352529000美元，较2019年12月31日的194206000美元大幅增加[64] - 2020年3月31日，购买的信用受损贷款未偿总余额为1330000美元，账面价值为1045000美元；2019年12月31日未偿总余额为950000美元，账面价值为69000美元[65] - 2020年3月31日可 accretable yield 期末余额为89000美元，2019年为86000美元[67] - 2020年第一季度贷款损失准备金为1100000美元，贷款冲销为749000美元，回收为114000美元，期末贷款损失准备金总额为14952000美元[68] - 2019年第一季度贷款损失准备金为550000美元，贷款冲销为566000美元，回收为201000美元，期末贷款损失准备金总额为13777000美元[69] - 截至2020年3月31日，单独评估减值的贷款损失准备金为61000美元，集体评估减值的为14801000美元，收购时信用质量恶化的为90000美元，期末贷款损失准备金总额为14952000美元[71] - 截至2020年3月31日，单独评估减值的贷款余额为4383000美元，集体评估减值的为1620870000美元，收购贷款为350284000美元，收购时信用质量恶化的为1045000美元，期末贷款总余额为1976582000美元[71] - 截至2019年12月31日，贷款损失准备期末余额总计1448.7万美元，其中商业房地产为584.3万美元，商业为232.3万美元，住宅房地产为287.5万美元，消费者为271万美元，未分配为73.6万美元[72] - 截至2019年12月31日，贷款期末余额总计18.11539亿美元，其中商业房地产为7.89413亿美元，商业为3.07827亿美元，住宅房地产为4.99301亿美元，消费者为2.14998亿美元[72] - 截至2020年3月31日，减值贷款未偿还本金余额总计572.9万美元，记录投资为438.3万美元，贷款损失准备分配为6.1万美元[74] - 截至2019年12月31日，减值贷款未偿还本金余额总计553.7万美元，记录投资为425.3万美元，贷款损失准备分配为6.1万美元[75] - 2020年第一季度，无相关准备金记录的减值贷款平均记录投资为345.1万美元，有相关准备金记录的为85.2万美元，总计430.3万美元[76] - 2019年第一季度，无相关准备金记录的减值贷款平均记录投资为367.8万美元，有相关准备金记录的为183.9万美元，总计551.7万美元[76] - 2020年第一季度，无相关准备金记录的减值贷款利息收入为5.5万美元，有相关准备金记录的为0.9万美元，总计6.4万美元[76] - 2019年第一季度，无相关准备金记录的减值贷款利息收入为5.7万美元，有相关准备金记录的为1.1万美元，总计6.8万美元[76] - 非应计贷款和逾期90天以上仍在计息的贷款包括集体评估减值的小额同质贷款和单独分类的减值贷款[77] - 文档展示了截至2020年3月31日和2019年12月31日按贷款类别划分的非应计贷款和逾期90天以上仍在计息贷款的记录投资情况[79] - 截至2020年3月31日，总发起贷款非应计金额为322.6万美元，逾期90天以上仍应计金额为102.7万美元；截至2019年12月31日，对应金额分别为319.7万美元和64.8万美元[80] - 截至2020年3月31日，总收购贷款非应计金额为699.9万美元，逾期90天以上仍应计金额为59.3万美元；截至2019年12月31日，对应金额分别为228.1万美元和21.9万美元[80] - 截至2020年3月31日，总贷款非应计金额为1022.5万美元，逾期90天以上仍应计金额为162万美元；截至2019年12月31日，对应金额分别为547.8万美元和86.7万美元[80] - 截至2020年3月31日，发起贷款30 - 59天逾期金额为953.6万美元，60 - 89天逾期金额为175.1万美元，逾期及非应计金额为425.3万美元，总计逾期金额为1554万美元[81] - 截至2020年3月31日，收购贷款30 - 59天逾期金额为544.2万美元，60 - 89天逾期金额为233.8万美元，逾期及非应计金额为759.2万美元，总计逾期金额为1537.2万美元[81] - 截至2020年3月31日，总贷款30 - 59天逾期金额为1497.8万美元，60 - 89天逾期金额为408.9万美元，逾期及非应计金额为1184.5万美元，总计逾期金额为3091.2万美元[81] - 截至2020年3月31日，发起贷款未逾期金额为16085.18万美元，收购贷款未逾期金额为3371.52万美元，总贷款未逾期金额为19456.7万美元[81] - 截至2020年3月31日，发起贷款总额为16240.58万美元，收购贷款总额为3525.24万美元，总贷款总额为19765.82万美元[81] - 2020年3月31日，1 - 4家庭住宅发起贷款逾期总额为702.6万美元，收购贷款逾期总额为1002.9万美元[81] - 2020年3月31日，商业和工业发起贷款逾期总额为145.2万美元，收购贷款逾期总额为122.8万美元[81] - 截至2019年12月31日，总发起贷款为1617339000美元，其中逾期贷款13574000美元，未逾期贷款1603765000美元；总收购贷款为194200000美元，其中逾期贷款4664000美元，未逾期贷款189536000美元；总贷款为1811539000美元，其中逾期贷款18238000美元，未逾期贷款1793301000美元[83] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，总不良债务重组分别为4700000美元和4600000美元，公司已为不良债务重组中条款被修改的贷款分配了61000美元的专项准备金[84] - 2020年第一季度，不良债务重组贷款条款包括本金和/或利息延期以及到期日延长168至180个月；2019年同期，条款包括贷款利率降低2.38%至2.74%以及到期日延长86个月[85] - 2020年第一季度，发生不良债务重组的贷款共22笔，修改前未偿还记录投资为474000美元，修改后为477000美元；2019年同期，分别为18笔、269000美元和275000美元[87] - 2020年和2019年第一季度，因未偿还不良债务重组分别产生5000美元和6000美元的冲销以及5000美元和6000美元的贷款损失准备金增加[87] - 2020年第一季度，有两笔商业农田贷款和一笔商业贷款在不良债务重组修改后十二个月内出现付款违约，且在3月31日逾期；2019年同期，有两笔住宅房地产贷款和一笔房屋净值信贷额度出现类似情况[88][89] - 公司根据借款人偿债能力等相关信息将贷款分为风险类别，为所有商业贷款和商业房地产关系在发放时设定风险评级[91] - 特别提及类贷款存在潜在弱点，需管理层密切关注，若不纠正可能导致还款前景或机构信用状况恶化，但不属不利分类[91] - 次级类贷款受债务人当前净资产和偿债能力或抵押品保护不足，存在明确弱点，可能导致机构损失[92] - 可疑类贷款具有次级类贷款的所有弱点，且基于现有事实、条件和价值，全额收回或清算高度可疑且不太可能[93] - 截至2020年3月31日，总贷款为12.19906亿美元，其中发起贷款9.86485亿美元，收购贷款2.05994亿美元[94] - 截至2019年12月31日，总贷款为10.9724亿美元，其中发起贷款9.71033亿美元，收购贷款9914.3万美元[96] - 2020年3月31日，1 - 4家庭住宅房地产投资组合中，其他房地产和止赎房产分别为13.1万美元和23.1万美元；2019年12月31日分别为1.9万美元和31.6万美元[97] - 2020年3月31日，住宅、消费间接和直接汽车贷款中，总贷款为4.25852亿美元，其中发起贷款3.15458亿美元，收购贷款1.10394亿美元[99] - 2019年12月31日，住宅、消费间接和直接汽车贷款中，总贷款为3.87682亿美元，其中发起贷款3.24226亿美元，收购贷款6345.6万美元[100] 非利息收入业务线数据关键指标变化 - 2020年第一季度，非利息收入总计7715

公司业务发展历程 - 2009年公司收购Farmers Trust，2019年National Associates Inc.与Farmers Trust合并，其在俄亥俄州有五家办事处[17] - 2016年成立Farmers National Captive, Inc.，是公司全资保险子公司，与11家类似子公司共担风险[18] - 2009年成立Farmers National Insurance, LLC，2016年银行完成对Bowers Insurance Agency, Inc.的收购[19] - 2014年成立Farmers of Canfield Investment Company，主要投资市政证券[20] 巴塞尔协议III新规相关 - 社区银行组织自2015年1月1日起适用巴塞尔协议III新规，部分条款在2015 - 2019年逐步实施[35] - 新规允许2009年12月31日总资产少于150亿美元的银行将特定证券按不超一级资本25%的比例计入一级资本[36] - 新规要求普通股一级资本与风险加权资产的最低比率为4.5%，一级资本与风险加权资产比率从4%提至6%，总资本与风险加权资产比率保持8%，最低杠杆比率为4%[36] - 新规资本保护缓冲要求从2016年1月1日起以0.625%开始逐步实施，2019年1月1日达到2.5%[38] - 巴塞尔协议III规则自2015年1月1日起生效，要求公司和银行维持最低资本金额和比率，包括普通股一级资本、一级资本和总资本与风险加权资产的比率等[54] - 巴塞尔协议III规则对部分资产风险权重进行调整，如高波动性商业房地产贷款风险权重从100%上调至150%等[58] - 巴塞尔协议III规则规定银行需维持最低普通股一级资本与风险加权资产比率为4.5%，加上2.5%的资本 conservation buffer后为7.0%；一级资本与风险加权资产比率为6.0%，加上buffer后为8.5%；总资本与风险加权资产比率为8.0%，加上buffer后为10.5%；杠杆率为3.0%[60] - 巴塞尔协议III最终框架规定，若某类资产超过普通股一级资本的10.0%或所有类别合计超过15.0%，需从普通股一级资本中扣除[61] 其他金融法规相关 - 《银行控股公司法》要求银行控股公司直接或间接收购银行或其母公司超5.0%的投票权需获美联储事先批准[42] - 1999年《金融服务现代化法案》允许符合条件的银行控股公司成为金融控股公司，公司于2016年作出此选择[45] - 公司支付普通股股息和偿还债务的主要资金来源是旗下银行和子公司的股息，但股息支付受法规限制[48] - 银行与关联方的“受涵盖交易”，对任一关联方的交易限制为银行资本和盈余的10%，所有关联方合计限制为20%[49] - 沃尔克规则限制银行交易活动和与对冲基金、私募股权基金的关系，银行未从事规则禁止的交易活动或持有相关基金[64][67] - 联邦银行机构建立了迅速纠正行动系统，根据银行资本水平分为五类，不同类别银行面临不同监管措施[68] - 银行存款基本由FDIC的存款保险基金承保，一般保险限额为每个单独投保储户250,000美元，保险费根据银行资本水平等因素确定[70] - FDIC设定指定储备比率为2.0%，对资产100亿美元及以上银行征收附加费，对资产低于10亿美元银行调整评估费率和提供评估信用[71] - 公司在最近的CRA检查中获得“满意”评级[77] - 2010年6月，美联储、OCC和FDIC发布关于激励性薪酬政策的联合指导[83] - 2011年2月7日，联邦银行机构首次联合发布关于基于激励的薪酬安排的拟议规则，适用于资产达10亿美元及以上的金融机构[85] - 2018年，特朗普总统签署改革多德 - 弗兰克法案的法案[87] 市场利率变化对财务指标影响 - 市场利率突然持续上升300个基点时，2019年净利息收入变化为5.8%，2018年为1.8%；净现值权益变化2019年为21.6%，2018年为15.2%[259] - 市场利率突然持续上升200个基点时，2019年净利息收入变化为4.0%，2018年为1.6%；净现值权益变化2019年为19.0%，2018年为11.8%[259] - 市场利率突然持续上升100个基点时，2019年净利息收入变化为2.1%，2018年为0.9%；净现值权益变化2019年为12.6%，2018年为8.2%[259] - 市场利率突然持续下降100个基点时，2019年净利息收入变化为 - 4.4%，2018年为 - 3.0%；净现值权益变化2019年为 - 19.7%，2018年为 - 16.6%[259] - 2019年和2018年12月31日，模拟模型假设利率突然下降100个基点时，净现值权益变化超出政策[259] 公司市场风险敏感工具情况 - 公司无用于交易目的的市场风险敏感工具，也不持有衍生金融工具，近期也无购买计划[259]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日，公司总资产为24.3321亿美元，较2018年12月31日的23.28864亿美元增长4.48%[9] - 2019年第三季度，公司总利息和股息收入为2593.1万美元，较2018年同期的2356.3万美元增长10.05%[13] - 2019年前三季度，公司总利息和股息收入为7613.9万美元，较2018年同期的6731.9万美元增长13.10%[13] - 2019年第三季度，公司净利息收入为2075.7万美元，较2018年同期的1991.9万美元增长4.20%[13] - 2019年前三季度，公司净利息收入为6121.3万美元，较2018年同期的5842.7万美元增长4.77%[13] - 2019年第三季度，公司非利息收入为744.1万美元，较2018年同期的647.8万美元增长14.86%[13] - 2019年前三季度，公司非利息收入为2095.5万美元，较2018年同期的1879.4万美元增长11.49%[13] - 2019年第三季度，公司净利润为915.4万美元，较2018年同期的808.4万美元增长13.23%[13] - 2019年前三季度，公司净利润为2608.5万美元，较2018年同期的2388.3万美元增长9.22%[13] - 2019年第三季度，公司基本每股收益为0.33美元，较2018年同期的0.29美元增长13.79%[13] - 截至2019年9月30日，普通股期末余额为186,018千美元，2018年同期为185,840千美元[21][24] - 截至2019年9月30日，留存收益期末余额为101,944千美元，2018年同期为77,165千美元[21][24] - 截至2019年9月30日，累计其他综合收益期末余额为10,994千美元，2018年同期为 - 10,671千美元[21][24] - 截至2019年9月30日，库存股期末余额为 - 5,733千美元，2018年同期为 - 3,545千美元[21][24] - 截至2019年9月30日，股东权益总额为293,223千美元，2018年同期为248,789千美元[21][24] - 2019年前九个月经营活动产生的净现金为26,142千美元，2018年同期为26,836千美元[28] - 2019年前九个月投资活动产生的净现金为 - 54,207千美元，2018年同期为 - 130,389千美元[28] - 2019年前九个月融资活动产生的净现金为55,814千美元，2018年同期为121,574千美元[28] - 2019年前九个月现金及现金等价物净增加27,749千美元，2018年同期为18,021千美元[28] - 2019年第三季度和2018年第三季度，公司综合总收入分别为1227.1万美元和421.2万美元；2019年前九个月和2018年前九个月，综合总收入分别为4110.9万美元和1278.5万美元[18] - 2019年9月30日和2018年12月31日，公司股东权益分别为2932.23万美元和2623.2万美元[9] - 截至2019年9月30日的九个月，支付利息14,330千美元，支付所得税4,850千美元[28] 公司业务重组与股份相关情况 - 2019年7月1日，信托公司通过企业重组从公司收购了国家联合公司的所有股份[31] - 公司在2018年4月年度会议获股东批准，将授权发行股份从3500万股增至5000万股，2019年9月30日流通股为2766.8632万股[35] 会计标准采用情况 - 公司预计采用ASU 2016 - 13标准后，当前贷款损失准备金将增加10% - 20%，于2020年1月1日采用[42] - 公司于2019年1月1日采用ASU 2016 - 02标准，将360万美元租赁资本化，2019年9月30日使用权资产和负债余额为330万美元[43] - 公司于2018年1月1日采用ASU 2016 - 01标准，使期初留存收益增加16.9万美元，累计其他综合收益减少16.9万美元[45] 公司合并协议相关情况 - 2019年8月30日公司与Maple Leaf Financial达成合并协议，预计2020年第一季度完成，Maple Leaf股东可选择每股获640美元现金或45.5948股公司普通股，目标现金和股票对价各占50% [48][49] - 截至2019年6月30日，Maple Leaf总资产2.778亿美元，包括贷款1.864亿美元、存款1.91亿美元和权益3290万美元[50] 证券投资组合相关数据 - 2019年9月30日可供出售投资证券组合摊余成本4.09277亿美元，公允价值4.23193亿美元；2018年12月31日摊余成本4.07276亿美元，公允价值4.0219亿美元[52] - 2019年第三季度和前九个月，证券销售收益分别为470万美元和1500万美元，实现毛收益分别为1.9万美元和4.3万美元，毛损失分别为0.4万美元和6.1万美元[52] - 2018年第三季度和前九个月，证券销售收益分别为450万美元和710万美元，实现毛收益分别为0.1万美元和0.7万美元，毛损失分别为2.8万美元和3.1万美元[52] - 2019年第三季度和前九个月，权益证券在损益表中确认未实现收益分别为0.7万美元和3.2万美元；2018年分别确认未实现损失0.7万美元和未实现收益3.5万美元[52] - 截至2019年9月30日，债务证券投资组合摊余成本为409,277千美元，公允价值为423,193千美元[54] - 2019年9月30日和2018年12月31日，可供出售投资证券未实现损失分别为590千美元和7,317千美元[57][59] - 截至2019年9月30日，公司证券投资组合包含593只证券，其中80只处于未实现损失状态[60] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，3级投资证券的公允价值不重要[122] - 2019年9月30日，投资证券的账面价值为4.31049亿美元，其中1级为56.7万美元，2级为4.23188亿美元，3级为5000美元[129] - 2019年9月30日，贷款收益率维持条款的账面价值为251.4万美元，均为2级[129] - 2019年9月30日，利率互换的账面价值为251.4万美元，均为2级[129] - 2019年9月30日，投资证券的账面价值为4.0932亿美元，其中1级为49.5万美元，2级为4.02184亿美元，3级为6000美元[131] - 2019年9月30日，贷款收益率维持条款的账面价值为76.7万美元，均为2级[131] - 2019年9月30日，利率互换的账面价值为76.7万美元，均为2级[131] - 2019年9月30日，3级投资证券的期初余额为6000美元，转移为0，还款、赎回和到期为 - 1000美元，期末余额为5000美元[133] - 2019年9月30日，受损贷款中农田账面价值为24万美元，1 - 4户住宅为18.3万美元，其他房地产中1 - 4户住宅为7.4万美元，均为3级[133] - 2019年9月30日，受损贷款本金余额为43.9万美元，估值备抵为1.6万美元，3个月和9个月的额外贷款损失拨备分别为5.8万美元和10.4万美元[133] - 2019年9月30日和2018年12月31日，商业房地产、住宅等减值贷款有不同公允价值，如2019年9月30日商业房地产减值贷款公允价值为240（单位未明确）[136] 贷款业务相关数据 - 2019年9月30日和2018年12月31日，已发放贷款总额分别为1,570,567千美元和1,482,297千美元[64] - 2019年9月30日和2018年12月31日，已收购贷款总额分别为210,428千美元和250,540千美元[64] - 2019年9月30日和2018年12月31日，净贷款分别为1,769,864千美元和1,722,248千美元[64] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，购买的信用受损贷款未偿余额分别为1,011千美元和1,191千美元[66] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，购买的信用受损贷款账面价值分别为744千美元和903千美元[66] - 2019年9月30日和2018年9月30日，可 accretable yield 期末余额均为72千美元和113千美元[66] - 截至2019年9月30日的三个月，贷款损失准备金总期末余额为14261000美元[67] - 截至2019年9月30日的九个月，贷款损失准备金总期末余额为14261000美元[68] - 截至2018年9月30日的三个月，贷款损失准备金总期末余额为13377000美元[70] - 截至2018年9月30日的九个月，贷款损失准备金总期末余额为13377000美元[71] - 2019年9月30日，单独评估减值的贷款损失准备金为63000美元[72] - 2019年9月30日，集体评估减值的贷款损失准备金为14091000美元[72] - 2019年9月30日，收购贷款集体评估减值的贷款损失准备金为107000美元[72] - 2019年9月30日，贷款总期末余额为1784125000美元[72] - 2019年9月30日，单独评估减值的贷款余额为4714000美元[72] - 2019年9月30日，集体评估减值的贷款余额为1570350000美元[72] - 截至2018年12月31日，贷款损失准备期末余额总计1359.2万美元，其中商业房地产为503.6万美元，商业为209.3万美元，住宅房地产为283.7万美元，消费者为296.3万美元，未分配为66.3万美元[74] - 截至2018年12月31日，贷款期末余额总计17.3584亿美元，其中商业房地产为7.29924亿美元，商业为2.91988亿美元，住宅房地产为4.92133亿美元，消费者为2.21795亿美元[74] - 截至2019年9月30日，未记录相关准备金的贷款未偿还本金余额为528万美元，记录投资为387.8万美元；记录了准备金的贷款未偿还本金余额为90.1万美元，记录投资为83.6万美元，贷款损失准备金分配为6.3万美元；总计未偿还本金余额为618.1万美元，记录投资为471.4万美元，贷款损失准备金分配为6.3万美元[74] - 截至2018年12月31日，未记录相关准备金的贷款未偿还本金余额为475.9万美元，记录投资为386.2万美元；记录了准备金的贷款未偿还本金余额为189.7万美元，记录投资为186.1万美元，贷款损失准备金分配为27.6万美元；总计未偿还本金余额为665.6万美元，记录投资为572.3万美元，贷款损失准备金分配为27.6万美元[75] - 2019年第三季度，未记录相关准备金的贷款平均记录投资为374.5万美元，利息收入为5.7万美元；记录了准备金的贷款平均记录投资为141.6万美元，利息收入为1万美元；总计平均记录投资为516.1万美元，利息收入为6.7万美元[77] - 2018年第三季度，未记录相关准备金的贷款平均记录投资为401万美元，利息收入为5.6万美元；记录了准备金的贷款平均记录投资为264.8万美元，利息收入为2.2万美元；总计平均记录投资为665.8万美元，利息收入为7.8万美元[77] - 截至2019年9月30日和2018年9月30日的九个月，平均记录投资分别为5340000美元和6291000美元，利息收入分别为210000美元和224000美元[78] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，非应计贷款和逾期90天以上仍在应计的贷款总额分别为6078000美元和6765000美元[81] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，逾期90天以上仍在应计的贷款分别为671000美元和966000美元[81] - 截至2019年9月30日，30 - 59天逾期贷款为6622000美元，60 - 89天逾期贷款为2454000美元[83] - 截至2019年9月30日，逾期和非应计贷款为6749000美元，总逾期贷款为15825000美元[83] - 截至2019年9月30日，未逾期贷款为1768300000美元，贷款总额为1784125000美元[83] -

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，公司总资产分别为24.05949亿美元和23.28864亿美元[8] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，公司总负债分别为21.21124亿美元和20.66544亿美元[8] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，公司股东权益分别为2.84825亿美元和2.6232亿美元[8] - 2019年第二季度和2018年同期，公司利息和股息收入分别为2.5529亿美元和2.2474亿美元[13] - 2019年第二季度和2018年同期，公司利息支出分别为5038万美元和2912万美元[13] - 2019年第二季度和2018年同期，公司净利息收入分别为2.0491亿美元和1.9562亿美元[13] - 2019年上半年和2018年同期，公司净收入分别为1.6931亿美元和1.5799亿美元[13] - 2019年第二季度和2018年同期，公司基本每股收益均为0.31美元和0.29美元[13] - 2019年第二季度和2018年同期，公司全面收益分别为1.5825亿美元和7869万美元[15] - 2019年上半年和2018年同期，公司全面收益分别为2.8838亿美元和8573万美元[15] - 截至2019年6月30日，普通股期末余额为185,687千美元，2018年同期为186,931千美元[18][19] - 截至2019年6月30日，留存收益期末余额为95,557千美元，2018年同期为71,305千美元[18][19] - 截至2019年6月30日，累计其他综合收益期末余额为7,877千美元，2018年同期为 - 6,799千美元[18][19] - 截至2019年6月30日，库存股期末余额为 - 4,296千美元，2018年同期为 - 3,927千美元[18][19] - 截至2019年6月30日，股东权益总额为284,825千美元，2018年同期为247,510千美元[18][19] - 2019年上半年经营活动净现金为14,600千美元，2018年同期为16,006千美元[23] - 2019年上半年投资活动净现金为 - 49,204千美元，2018年同期为 - 64,726千美元[23] - 2019年上半年融资活动净现金为40,685千美元，2018年同期为67,729千美元[23] - 2019年6月30日现金及现金等价物期末余额为64,007千美元，2018年同期为76,623千美元[23] - 2019年上半年净收入为16,931千美元，2018年同期为15,799千美元[19][23] - 2019年上半年现金及现金等价物净增加额为6,081千美元，2018年同期为19,009千美元；期初现金及现金等价物为57,926千美元，2018年同期为57,614千美元；期末现金及现金等价物为64,007千美元，2018年同期为76,623千美元[23] - 2019年上半年支付利息9,368千美元，2018年同期为5,123千美元；支付所得税3,050千美元，2018年同期为4,100千美元[23] - 2019年上半年贷款转移至其他不动产为268千美元，2018年同期为22千美元；证券购买未结算金额为5,407千美元，2018年同期为5,481千美元；发行股票奖励为1,309千美元，2018年同期为706千美元[23] - 2019年和2018年截至6月30日的三个月和六个月，基本每股收益分别为0.31美元、0.29美元和0.61美元、0.57美元，摊薄每股收益相同[152] - 2019年和2018年截至6月30日的三个月和六个月，其他综合收益（损失）税后分别为728.2万美元和 - 20.4万美元[158] - 2019年上半年可供出售证券未实现持有利得（损失）税前为15,024千美元，税后为11,874千美元；重新分类调整税前为33千美元，税后为33千美元；净其他综合收益（损失）税前为15,057千美元，税后为11,907千美元[160] - 某时期可供出售证券未实现持有利得（损失）税前为 - 9,128千美元，税后为 - 7,224千美元；重新分类调整税前为 - 3千美元，税后为 - 2千美元；净其他综合收益（损失）税前为 - 9,131千美元，税后为 - 7,226千美元[161] - 2019年6月30日和2018年12月31日，商誉和其他无形资产合计4.3298亿美元和4.3952亿美元，总资产合计24.05949亿美元和23.28864亿美元[170] - 2019年第二季度，净利息收入2.0491亿美元，贷款损失准备金750万美元，非利息收入6994万美元，非利息支出1.5985亿美元，税前收入1.0031亿美元，所得税1488万美元，净利润8543万美元[170] - 2019年上半年，净利息收入4.0456亿美元，贷款损失准备金1300万美元，非利息收入1.3514亿美元，非利息支出3.1253亿美元，税前收入1.9989亿美元，所得税3058万美元，净利润1.6931亿美元[170] - 2018年第二季度，净利息收入1.9562亿美元，贷款损失准备金750万美元，非利息收入6306万美元，非利息支出1.4708亿美元，税前收入9660万美元，所得税1587万美元，净利润8073万美元[171] - 2018年上半年，净利息收入3.8508亿美元，贷款损失准备金1525万美元，非利息收入1.2316亿美元，非利息支出2.9055亿美元，税前收入1.8745亿美元，所得税2946万美元，净利润1.5799亿美元[171] - 2019年7月1日，信托公司通过企业重组从公司收购了NAI的所有股份，第三季度起将合并为一个报告单位进行报告[172] - 2019年第二季度，公司就一项法律或有事项计提了50.5万美元的费用，预计可通过保险收回该金额[173] - 2019年6月30日，短期联邦住房贷款银行预付款为8800万美元，加权平均利率为2.52%；2018年12月31日为2.4亿美元[175] - 2019年6月30日和2018年12月31日，证券回购协议分别为300万美元和440万美元[175] - 2019年6月30日和2018年12月31日，用于证券回购协议的质押证券账面价值分别为310万美元和460万美元，为回购协议余额的105%[176] - 截至2019年6月30日，公司总资产为24.05949亿美元，较2018年12月31日的23.28864亿美元增长3.31%[8] - 2019年第二季度，公司总利息和股息收入为2.5529亿美元，较2018年同期的2.2474亿美元增长13.6%[13] - 2019年上半年，公司总利息和股息收入为5.0208亿美元，较2018年同期的4.3756亿美元增长14.74%[13] - 2019年第二季度，公司净利息收入为2.0491亿美元，较2018年同期的1.9562亿美元增长4.74%[13] - 2019年上半年，公司净利息收入为4.0456亿美元，较2018年同期的3.8508亿美元增长4.95%[13] - 2019年第二季度，公司非利息收入为6994万美元，较2018年同期的6306万美元增长10.91%[13] - 2019年上半年，公司非利息收入为1.3514亿美元，较2018年同期的1.2316亿美元增长9.73%[13] - 2019年第二季度，公司净利润为8543万美元，较2018年同期的8073万美元增长5.82%[13] - 2019年上半年，公司净利润为1.6931亿美元，较2018年同期的1.5799亿美元增长7.16%[13] - 2019年第二季度，公司全面收益为1.5825亿美元，较2018年同期的7869万美元增长98.56%[15] 公司股份相关情况 - 公司在2018年4月年度会议获股东批准，将授权发行股份从35,000,000股增至50,000,000股，2019年6月30日流通股为27,767,683股[29] - 公司经2018年4月年度股东大会批准，将授权发行股份从35,000,000股增加到50,000,000股，2019年6月30日流通股为27,767,683股[29] - 2019年截至6月30日的六个月，根据2017年计划授予34413份基于服务时间的股份奖励和67651份基于绩效的股份奖励[153] - 2019年和2018年截至6月30日的三个月和六个月，股份支付费用分别为34.5万美元、66.4万美元和33.7万美元、73.4万美元[154] 会计准则采用情况 - 公司于2019年1月1日采用ASU 2017 - 12，对合并财务报表无重大影响[33] - 公司于2019年1月1日采用ASU No. 2017 - 12，对合并财务报表无重大影响[31] - 公司于2018年1月1日提前采用ASU 2017 - 08，对合并财务报表无重大影响[34] - 公司不计划提前采用ASU 2017 - 04，预计该准则对合并财务报表无影响[35] - 公司将于2020年1月1日采用ASU 2016 - 13，管理层未确定新标准对合并财务报表的全面影响[36] - 公司于2019年1月1日采用ASU 2016 - 02，需在资产负债表上将340万美元租赁资本化[37] - 公司于2018年1月1日采用ASU 2016 - 01，使2018年12月31日合并财务报表中留存收益增加16.9万美元，累计其他综合收益减少16.9万美元[38] - 公司于2018年1月1日采用ASU 2014 - 09，对非利息收入流的收入确认无重大影响[39] 投资证券相关数据 - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，可供出售投资证券组合的摊余成本分别为4.14281亿美元和4.07276亿美元，公允价值分别为4.24252亿美元和4.0219亿美元[42][44] - 2019年截至6月30日的三个月和六个月，出售投资组合证券的收益分别为50万美元和1030万美元，实现的毛收益分别为2000美元和2.4万美元，毛损失分别为2000美元和5.7万美元[46] - 2018年截至6月30日的三个月和六个月，出售投资组合证券的收益分别为230万美元和260万美元，实现的毛收益分别为2000美元和6000美元，毛损失分别为1000美元和3000美元[46] - 截至2019年6月30日，可供出售债务证券公允价值总计7.1936亿美元，未实现损失88.8万美元；2018年12月31日，公允价值总计25.9799亿美元，未实现损失731.7万美元[49] - 截至2018年6月30日和2019年6月30日，债务证券未实现损失分别为1050万美元和88.8万美元，公司认为这些损失是暂时的[52] - 截至2019年6月30日，公司证券投资组合包含588只证券，其中83只处于未实现损失状态[53] - 截至2019年6月30日和12月，3级投资证券的公允价值 immaterial[117] - 截至2019年6月30日，投资证券可供出售的账面价值总计43147.4万美元，其中1级为55.9万美元，2级为42424.6万美元，3级为6万美元[122] - 2018年12月31日，投资证券总额账面价值为409,320千美元，其中Level 1为495千美元，Level 2为402,184千美元，Level 3为6千美元[124] - 2019年6月30日和2018年同期，Level 1和Level 2之间无重大转移[124] 贷款业务相关数据 - 2019年6月30日，已发放贷款总额为15.54205亿美元，2018年12月31日为14.82297亿美元；收购贷款总额2019年6月30日为2.23394亿美元，2018年12月31日为2.5054亿美元[58] - 2019年6月30日净递延贷款成本为290.5万美元，2018年12月31日为300.3万美元；贷款损失准备金2019年6月30日为 - 1422.2万美元，2018年12月31日为 - 1359.2万美元；净贷款2019年6月30日为17.66282亿美元，2018年12月31日为17.22248亿美元[58] - 收购的信用受损贷款中，2

公司整体财务数据关键指标变化 - 2019年总资产为23.56074亿美元，2018年为23.28864亿美元，同比增长1.17%[8] - 2019年总负债为20.83123亿美元，2018年为20.66544亿美元，同比增长0.80%[8] - 2019年股东权益总额为2.72951亿美元，2018年为2.6232亿美元，同比增长4.05%[8] - 2019年第一季度利息和股息收入为2467.9万美元，2018年为2128.2万美元，同比增长16.05%[12] - 2019年第一季度利息支出为471.4万美元，2018年为233.6万美元，同比增长101.80%[12] - 2019年第一季度净利息收入为1996.5万美元，2018年为1894.6万美元，同比增长5.37%[12] - 2019年第一季度非利息收入为652万美元，2018年为601万美元，同比增长8.49%[12] - 2019年第一季度非利息支出为1597.7万美元，2018年为1509.6万美元，同比增长5.83%[12] - 2019年第一季度税前收入为995.8万美元，2018年为908.5万美元，同比增长9.61%[12] - 2019年第一季度净利润为838.8万美元，2018年为772.6万美元，同比增长8.57%[12] - 2019年3月31日净收入为8388美元，2018年同期为7726美元[21] - 2019年3月31日经营活动产生的净现金为5233美元，2018年同期为9978美元[21] - 2019年3月31日投资活动产生的净现金为 - 3942美元，2018年同期为 - 24193美元[21] - 2019年3月31日融资活动产生的净现金为10455美元，2018年同期为8750美元[21] - 2019年3月31日现金及现金等价物净增加额为11746美元，2018年同期为 - 5465美元[21] - 2019年3月31日现金及现金等价物期末余额为69672美元，2018年同期为52149美元[21] - 2019年利息支付为4536美元，2018年为2306美元[21] - 2019年第一季度基本每股收益为0.30美元，2018年同期为0.28美元[103] - 2019年第一季度摊薄每股收益为0.30美元，2018年同期为0.28美元[103] - 2019年第一季度股票薪酬费用为32万美元，2018年同期为39.7万美元[107] - 2019年第一季度可供出售证券未实现持有利得税前为582.1万美元，税后为459.8万美元；2018年同期未实现持有损失税前为888.6万美元，税后为702万美元[111] - 2019年和2018年总资产分别为23.56074亿美元和23.28864亿美元[8] - 2019年和2018年总存款分别为19.54333亿美元和17.9972亿美元[8] - 2019年和2018年总利息和股息收入分别为2467.9万美元和2128.2万美元[12] - 2019年和2018年总利息支出分别为471.4万美元和233.6万美元[12] - 2019年和2018年净收入分别为838.8万美元和772.6万美元[12] - 2019年和2018年综合总收入分别为1301.3万美元和70.4万美元[15] - 截至2019年3月31日，普通股期末余额为186,483美元，留存收益期末余额为89,518美元，累计其他综合收益期末余额为595美元，库存股期末余额为 - 3,645美元，股东权益总额为272,951美元[18] - 2019年第一季度净收入为8,388美元，2018年同期为7,726美元[18][21] - 2019年第一季度经营活动产生的净现金为5,233美元，2018年同期为9,978美元；投资活动产生的净现金为 - 3,942美元，2018年同期为 - 24,193美元；融资活动产生的净现金为10,455美元，2018年同期为8,750美元[21] - 2019年第一季度现金及现金等价物净增加11,746美元，2018年同期净减少5,465美元；期初现金及现金等价物分别为57,926美元和57,614美元，期末分别为69,672美元和52,149美元[21] - 2019年支付利息4,536美元，2018年为2,306美元；贷款转移至其他不动产268美元，2018年为23美元；证券购买未结算1,426美元，2018年为300美元；股票奖励发行2019年为0美元，2018年为706美元[21] 公司股份相关情况 - 公司经股东批准，将授权发行股份从3500万股增加到5000万股，2019年3月31日流通股为27776908股[27] - 经2018年4月年度股东大会批准，公司将授权发行股份从35,000,000股增加到50,000,000股，截至2019年3月31日，流通股为27,776,908股[27] - 2017年股权奖励计划允许向公司董事和员工授予最多80万股[104] - 2019年第一季度根据2017年计划授予18913股服务时间型股票和67651股绩效型股票[104] 会计准则采用情况 - 公司于2019年1月1日采用ASU 2016 - 02，将360万美元租赁资本化[33] - 公司于2018年1月1日采用ASU 2016 - 01，使2018年12月31日留存收益增加16.9万美元，累计其他综合收益减少16.9万美元[34] - 公司于2018年1月1日采用ASC 606，采用修改追溯法，对范围内收入流会计处理无影响，无累计影响调整[35][37] - 公司于2018年1月1日提前采用ASU 2017 - 08，对合并财务报表无重大影响[29] - 公司不计划提前采用ASU 2017 - 04，预计该准则对合并财务报表无影响[31] - 公司将于2020年1月1日采用ASU 2016 - 13，管理层尚未确定该准则对合并财务报表的全面影响[32] - 公司于2019年1月1日采用ASU 2016 - 02，将360万美元租赁资本化计入资产和负债，对利润表无影响[33] - 公司于2018年1月1日采用ASU 2016 - 01，使2018年12月31日合并财务报表中留存收益期初增加16.9万美元，累计其他综合收益减少16.9万美元[34] - 公司于2018年1月1日采用ASU 2014 - 09，对非利息收入流的收入确认无重大影响[35] 投资证券业务数据关键指标变化 - 2019年3月31日，可供出售投资证券组合摊余成本40.3001亿美元，公允价值40.377亿美元；2018年12月31日，摊余成本40.7276亿美元，公允价值40.219亿美元[38] - 2019年第一季度，投资组合证券出售所得为980万美元，实现毛收益2.2万美元，毛损失5.6万美元；2018年同期出售所得为26.2万美元，毛收益4000美元，毛损失2000美元[38] - 2019年第一季度，因采用ASU 2016 - 01，权益证券在损益表中确认收益4.4万美元；2018年同期确认收益1.6万美元[38] - 按预期到期日，2019年3月31日债务证券组合摊余成本40.3001亿美元，公允价值40.377亿美元[40] - 2019年3月31日，暂时减值证券总计公允价值2.01422亿美元，未实现损失372.2万美元；2018年12月31日，总计公允价值2.59799亿美元，未实现损失731.7万美元[43] - 管理层至少每季度评估证券是否存在非暂时性减值，评估具有主观性和判断性[44] - 截至2019年3月31日，公司证券组合有576只证券，196只处于未实现损失状态[46] - 州和政治分区发行的债务证券未实现损失未计入收益，预计公允价值会在到期日恢复[47] - 公司持有的抵押担保债务和住宅抵押支持证券由美国政府支持企业发行，未实现损失未计入收益，不认为这些证券存在非暂时性减值[49] - 2019年3月31日，可供出售投资证券组合摊余成本4.03001亿美元，公允价值4.0377亿美元[38] - 2018年12月31日，可供出售投资证券组合摊余成本4.07276亿美元，公允价值4.0219亿美元[38] - 2019年第一季度，证券出售所得款项为980万美元，实现毛收益2.2万美元，毛损失5.6万美元[38] - 2018年第一季度，证券出售所得款项为26.2万美元，实现毛收益4000美元，毛损失2000美元[38] - 2019年第一季度，因采用ASU 2016 - 01，权益证券在利润表中确认收益4.4万美元[38] - 2018年第一季度，因采用ASU 2016 - 01，权益证券在利润表中确认收益1.6万美元[38] - 2019年3月31日，暂时减值证券公允价值2.01422亿美元，未实现损失372.2万美元[43] - 截至2019年3月31日，公司证券投资组合包含576只证券，其中196只处于未实现亏损状态[46] 贷款业务数据关键指标变化 - 2019年3月31日总发起贷款为150179.7万美元，2018年12月31日为148229.7万美元[51] - 2019年3月31日总收购贷款为23898.4万美元，2018年12月31日为25054万美元[51] - 2019年3月31日净递延贷款成本为287万美元，2018年12月31日为300.3万美元[51] - 2019年3月31日贷款损失准备金为 - 1377.7万美元，2018年12月31日为 - 1359.2万美元[51] - 2019年3月31日净贷款为172987.4万美元，2018年12月31日为172224.8万美元[51] - 2019年3月31日购买的信用受损贷款未偿余额为113.1万美元，2018年12月31日为119.1万美元[53] - 2019年3月31日购买的信用受损贷款账面价值为84.9万美元，2018年12月31日为90.3万美元[53] - 2019年3月31日可 accretable yield 期末余额为8.6万美元，期初余额为9.3万美元[53] - 2019年第一季度贷款损失准备金总额期末余额为1377.7万美元，期初余额为1359.2万美元[54] - 2018年第一季度贷款损失准备金总额期末余额为1255万美元，期初余额为1231.5万美元[55] - 截至2018年12月31日，贷款损失准备金期末余额总计1359.2万美元，期末贷款余额总计1.73584亿美元[58] - 截至2019年3月31日，减值贷款未偿本金余额总计655万美元，记录投资总计552.4万美元，分配损失总计27万美元[59] - 截至2018年12月31日，减值贷款未偿本金余额总计665.6万美元，记录投资总计572.3万美元，分配损失总计27.6万美元[59] - 2019年第一季度，无相关准备金记录的减值贷款平均记录投资为367.8万美元，2018年同期为431.7万美元[60] - 2019年第一季度，有相关准备金记录的减值贷款平均记录投资为183.9万美元，2018年同期为165.2万美元[60] - 2019年第一季度，减值贷款利息收入总计68万美元，2018年同期为77万美元[60] - 2019年第一季度，现金基础确认的利息与权责发生制下确认的利息收入无重大差异[60] - 非应计贷款和逾期90天以上仍在应计的贷款包括集体评估减值的小额同质贷款和个别分类的减值贷款[61] - 2019年3月31日，商业房地产（业主自用）未偿本金余额为36.2万美元，记录投资为32.8万美元[59] - 2018年12月31日，商业房地产（业主自用）未偿本金余额为52.4万美元，记录投资为49.4万美元[59] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，总发放贷款非应计金额分别为427.9万美元和401.2万美元，逾期90天以上仍应计金额分别为45.6万美元和78.7万美元[63] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，总收购贷款非应计金额分别为248.6万美元和275.3万美元，逾期90天以上仍应计金额分别为35.7万美元和17.9万美元[63] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，总贷款非应计金额均为676.5万美元，逾期90天以上仍应计金额分别为81.3万美元和9

公司收购与成立事件 - 2009年公司收购Farmers Trust，其在俄亥俄州设有四个办事处[18] - 2013年公司收购National Associates, Inc.，以增加非利息收入[19] - 2016年公司成立Farmers National Captive, Inc.，为公司及子公司提供财产和意外伤害保险[19] - 2009年公司成立Farmers National Insurance, LLC，2016年收购Bowers Insurance Agency, Inc. [20] - 2014年公司成立Farmers of Canfield Investment Company，主要投资市政证券[21] 法规政策要求 - 社区银行组织如公司和银行自2015年1月1日起需遵守Basel III新规，部分条款将在2015 - 2019年逐步实施[36] - 新规要求银行组织普通股一级资本与风险加权资产的最低比率为4.5%，一级资本与风险加权资产比率从4%提高到6%，总资本与风险加权资产比率保持8%，最低杠杆比率为4% [37] - 新规实施新的资本 conservation buffer要求，从2016年1月1日起以0.625%开始逐步实施，到2019年1月1日达到2.5% [39] - BHCA要求银行控股公司直接或间接收购银行或其母公司控股公司超过5.0%的投票权需获得美联储事先批准[43] - 1999年《格拉姆 - 利奇 - 比利雷法案》允许符合条件的银行控股公司成为金融控股公司，公司于2016年做出此选择[46] - 公司支付普通股股息和偿还债务的主要资金来源是旗下银行和子公司的股息，但银行支付股息受法规限制[49] - 银行与关联方的“受涵盖交易”，对任一关联方的交易限制为银行资本和盈余的10%，所有关联方合计为20%[50] - 2015年1月1日起，公司和银行适用巴塞尔协议III的风险资本要求，包括维持各级资本与风险加权资产的最低比例[55] - 巴塞尔协议III对部分资产风险权重进行调整，如高波动性商业地产贷款风险权重从100%升至150%[59] - 巴塞尔协议III要求银行维持资本留存缓冲，完全实施后，普通股一级资本、一级资本和总资本与风险加权资产的最低比例分别为7.0%、8.5%和10.5%[60][62] - 2015年1月1日前，公司需维持一级资本和总资本与风险加权资产的最低比例分别为4.0%和8.0%，一级资本杠杆率至少为4.0%[63] - 若某类资产超过普通股一级资本的10.0%或合计超过15.0%，需从普通股一级资本中扣除[64] - 沃尔克规则限制银行交易活动和与对冲基金、私募股权基金的关系，银行未从事相关禁止活动[67][69][70] - 联邦银行机构根据银行资本水平实施迅速纠正行动，不同资本类别银行面临不同监管措施[71] - 银行存款基本由FDIC保险，一般保险限额为每个单独投保储户250,000美元，FDIC设定指定储备比率为2.0%[73][74] - 公司最近一次社区再投资法案（CRA）检查评级为“满意”[80] - 2011年2月7日，联邦银行机构首次联合发布基于多德 - 弗兰克法案的激励性薪酬安排拟议规则，适用于资产10亿美元及以上的金融机构[88] - 2016年5月，联邦银行监管机构发布第二份联合拟议规则通知，适用于资产10亿美元及以上的金融机构，分为三个级别，公司属于资产10亿至50亿美元的三级机构[89] 利率变化对财务指标的影响 - 市场利率突然持续上升300个基点时，2018年净利息收入变化为1.8%，2017年为 - 1.9%，净现值变化2018年为15.2%，2017年为 - 7.5%[258] - 市场利率突然持续上升200个基点时，2018年净利息收入变化为1.6%，2017年为 - 1.0%，净现值变化2018年为11.8%，2017年为 - 3.7%[258] - 市场利率突然持续上升100个基点时，2018年净利息收入变化为0.9%，2017年为 - 0.5%，净现值变化2018年为8.2%，2017年为0.3%[258] - 市场利率突然持续下降100个基点时，2018年净利息收入变化为 - 3.0%，2017年为 - 3.3%[258] - 2018年12月31日，模拟模型假设利率突然下降100个基点时，股权净现值变化超出政策范围[258] 公司市场风险相关情况 - 公司无用于交易目的的市场风险敏感工具和衍生金融工具，近期也无购买计划[258] - 公司对利率敏感资产和负债的监控以12个月内到期的部分最为密切[258]