公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司资产总计24.34493亿美元，较2020年12月31日的19.53765亿美元增长24.6%[14] - 截至2021年9月30日，公司股东权益总计2266.38万美元，较2020年12月31日的1337.75万美元增长69.4%[15] - 2021年前三季度，公司净利息收入为5625.3万美元，较2020年同期的4601.8万美元增长22.2%[17] - 2021年前三季度，公司非利息收入为549万美元，较2020年同期的676.2万美元下降18.8%[17] - 2021年前三季度，公司净收入为3113.2万美元，较2020年同期的2646.6万美元增长17.6%[17] - 2021年前三季度，公司基本每股收益为2.18美元，较2020年同期的2.72美元下降20.2%[17] - 2021年前三季度，公司综合收入为2976.7万美元，较2020年同期的2732.2万美元增长9%[19] - 2021年第三季度，公司现金分红为每股0.15美元，2020年第三季度为每股0.75美元[22] - 截至2020年9月30日九个月，普通股数量从9,674,875股增至11,000,273股，总权益从108,877美元增至131,213美元[25] - 截至2021年9月30日九个月，普通股数量从11,000,273股增至17,223,808股，总权益从133,775美元增至226,638美元[25] - 2021年九个月净收入为31,132美元，2020年为26,466美元[25][28][40] - 2021年九个月经营活动提供净现金24,689美元，2020年为21,128美元[28] - 2021年九个月投资活动使用净现金230,627美元，2020年为406,447美元[28] - 2021年九个月融资活动提供净现金446,277美元，2020年为549,345美元[28] - 2021年和2020年9月30日止的三个月和九个月内无未行使股票期权[40] - 2021年和2020年9月30日止三个月，GAAP准则下税前净利润分别为1329.6万美元和967.8万美元；2021年和2020年9月30日止九个月，分别为3451.8万美元和2743.4万美元[41] - 2021年和2020年9月30日止三个月，实际/预估所得税拨备分别为227万美元和286.1万美元；2021年和2020年9月30日止九个月，分别为802.4万美元和810.9万美元[41] - 2021年和2020年9月30日止三个月，实际/预估净利润分别为1102.6万美元和681.7万美元；2021年和2020年9月30日止九个月，分别为2649.4万美元和1932.5万美元[41] - 2021年和2020年9月30日止三个月，加权平均基本流通普通股分别为1709.5957万股和990.2952万股；2021年和2020年9月30日止九个月，分别为1425.6993万股和974.7896万股[41] - 2021年和2020年9月30日止三个月，基本每股收益均为0.64美元和0.69美元；2021年和2020年9月30日止九个月，均为1.86美元和1.98美元[42] - 2021年2021年第三季度基本每股收益为0.64美元，2020年为0.94美元；九个月基本每股收益2021年为2.18美元，2020年为2.72美元[40] - 2020年9月30日止三个月和九个月，预估每股收益（pro forma EPS）按29.56%的C类公司有效税率计算；2021年9月30日止三个月，预估每股收益即实际每股收益；2021年9月30日止九个月，按23.25%的有效税率计算[41] - 截至2021年9月30日，现金及现金等价物账面价值为530,832千美元，2020年12月31日为290,493千美元[58] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司没有按非经常性基础以公允价值计量的资产[56] - 截至2021年9月30日，持有至到期证券摊余成本为4,955千美元，公允价值为5,211千美元；2020年12月31日摊余成本为7,979千美元，公允价值为8,755千美元[67] - 截至2021年9月30日，可供出售证券摊余成本为153,850千美元，公允价值为153,821千美元；2020年12月31日摊余成本为113,555千美元，公允价值为114,949千美元[69] - 截至2021年9月30日，持有待售贷款账面价值为5,267千美元，公允价值为5,507千美元；2020年12月31日账面价值为4,820千美元，公允价值为5,012千美元[58] - 截至2021年9月30日，用于投资的贷款账面价值为1,682,868千美元，公允价值为1,689,036千美元；2020年12月31日账面价值为1,480,970千美元，公允价值为1,464,794千美元[58] - 截至2021年9月30日，存款账面价值为2,168,394千美元，公允价值为2,120,785千美元；2020年12月31日账面价值为1,784,001千美元，公允价值为1,785,944千美元[58] - 截至2021年9月30日，应付利息账面价值为19千美元，公允价值为19千美元；2020年12月31日账面价值为75千美元，公允价值为75千美元[58] - 截至2021年9月30日，次级票据账面价值为28,370千美元，公允价值为28,370千美元；2020年12月31日账面价值为28,320千美元，公允价值为28,320千美元[58] - 2021年和2020年第三季度可供出售投资证券销售收益分别为24,590千美元和7,706千美元，九个月分别为40,772千美元和39,940千美元[71] - 2021年9月30日和2020年12月31日质押给加利福尼亚州的投资证券分别为68,050千美元和52,897千美元[71] - 2021年9月30日和2020年12月31日，公司分别持有670万美元和620万美元的FHLB股票，2021年第二季度年化股息率为6.00% [75] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司用于投资的贷款账面价值分别为17亿美元和15亿美元[76] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司对内部人士和关联方的贷款承诺（扣除现金抵押后）分别为960万美元和160万美元[105] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，计息存款总额分别为12.72926亿美元和10.88314亿美元[106] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，定期存款总额分别为5390万美元和4760万美元[106] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，关联方存款总额分别为6070万美元和4250万美元[106] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司次级债务未偿还金额分别为2840万美元和2830万美元[111] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司与联邦住房贷款银行的融资可用性分别为5.233亿美元和5.193亿美元，无未偿还借款[112] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司信用证总额分别为3.195亿美元和2.935亿美元[112] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司无担保联邦基金信贷额度分别为1.5亿美元和7500万美元，无未偿还金额[115] - 2021年前三季度，公司有效税率为23.25%，因转为C类公司，递延税项调整减少所得税费用460万美元[117] - 2021年7月6日和10月5日，董事会宣布每股0.15美元的普通股股息，分别总计260万美元[119][140] - 2021年和2020年9月30日止九个月，公司分别授予173,207股和8,148股受限股，分别有4,422股和0股受限股被没收[123] - 2021年和2020年9月30日止三个月，非现金股票补偿费用分别为20万美元和40万美元；九个月分别为120万美元和50万美元[123] - 截至2021年9月30日和2020年，分别有127,851股和11,568股未归属受限股，截至2021年9月30日，未确认补偿费用约为240万美元[124] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，未偿还贷款承诺和备用信用证合同金额分别为2.03624亿美元和2.16037亿美元[127] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，未偿还贷款承诺的贷款损失准备金均为10万美元[127] - 2021年9月30日和2020年12月31日，房地产相关贷款分别占公司贷款组合的86.04%和79.23%[129] - 2021年9月30日，公司有64个存款关系超过500万美元，总计11亿美元，约占总存款的51.32%；最大单一存款关系为1.902亿美元，约占总存款的8.77%[130] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，通过代理银行协议的未保险存款分别为2.501亿美元和1.18亿美元[132] - 截至2021年9月30日，公司未来最低租赁付款总额为585.5万美元，加权平均剩余租赁期限为4.90年[137] 公司业务线（贷款业务）数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司贷款净额为16.82868亿美元，较2020年12月31日的14.8097亿美元增长13.6%[14] - 2021年9月30日和2020年12月31日，商业房地产贷款余额分别为1,317,060千美元和1,002,497千美元[77] - 2021年9月30日和2020年12月31日，商业建设贷款余额分别为47,511千美元和91,760千美元[77] - 2021年9月30日和2020年12月31日，PPP贷款余额分别为61,499千美元和147,965千美元[77] - 2021年9月30日和2020年12月31日，净递延贷款费用分别为2,297千美元和3,295千美元[77] - 2021年9月30日和2020年12月31日，贷款损失准备金分别为21,848千美元和22,189千美元[77] - 2021年9月30日和2020年12月31日，净贷款总额分别为1,682,868千美元和1,480,970千美元[77] - 截至2021年9月30日，公司总贷款为1707013000美元，其中合格贷款1649069000美元，关注类贷款21123000美元，次级贷款36821000美元[90] - 截至2020年12月31日，公司总贷款为1506454000美元，其中合格贷款1446308000美元，关注类贷款24288000美元，次级贷款35858000美元[90] - 截至2021年9月30日，逾期贷款总计286000美元，其中60 - 89天逾期且余额总计100000美元的贷款有14笔，无逾期超过90天仍计息的贷款[92] - 截至2020年12月31日，逾期贷款总计137000美元，无60 - 89天逾期贷款，也无逾期超过90天仍计息的贷款[93] - 截至2021年9月30日，受损贷款总计557000美元，加权平均贷款与抵押物价值比约为42.99%[94] - 截至2020年12月31日，受损贷款总计452000美元，加权平均贷款与抵押物价值比为50.51%[94] - 截至2021年9月30日，非应计贷款总计557000美元；截至2020年12月31日，非应计贷款总计452000美元[95] - 2021年第三季度非应计贷款放弃的利息收入为8193美元，2021年前九个月为21773美元；2020年第三季度和前九个月分别为

公司资产与股东权益情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司资产分别为23.27867亿美元和19.53765亿美元[13] - 截至2021年6月30日和2020年6月30日，公司股东权益分别为2183.14万美元和1337.75万美元[13] - 截至2021年6月30日六个月，公司普通股数量从2020年12月31日的11,000,273股增至17,225,508股，总金额从133,775千美元增至218,314千美元[23] 公司收入与净收入情况 - 2021年和2020年第二季度，公司利息和股息收入分别为1930.8万美元和1828.5万美元[15] - 2021年和2020年上半年，公司利息和股息收入分别为3849.8万美元和3530.4万美元[15] - 2021年和2020年第二季度，公司净收入分别为982.8万美元和1012.3万美元[15] - 2021年和2020年上半年，公司净收入分别为2010.6万美元和1712.9万美元[15] - 2021年上半年净收入为20,106千美元，2020年同期为17,129千美元[23][26] - 截至2021年6月30日和2020年6月30日，公司总综合收入分别为1050.6万美元和1111.6万美元[17] 公司每股收益情况 - 2021年和2020年第二季度，公司基本每股收益分别为0.67美元和1.05美元[15] - 2021年和2020年上半年，公司基本每股收益分别为1.57美元和1.77美元[15] - 2021年上半年基本每股收益为1.57美元，稀释每股收益为1.57美元；2020年同期基本每股收益为1.77美元，稀释每股收益为1.77美元[38] - 2021年6月30日止三个月，基本每股收益为0.51美元，摊薄每股收益为0.51美元；2020年同期，该数据分别为0.76美元和0.76美元[39] 公司现金流量情况 - 2021年上半年经营活动提供的净现金为21,769千美元，2020年同期为22,808千美元[26] - 2021年上半年投资活动使用的净现金为122,410千美元，2020年同期为325,561千美元[26] - 2021年上半年融资活动提供的净现金为346,752千美元，2020年同期为610,451千美元[26] - 2021年6月30日现金及现金等价物期末余额为536,604千美元，2020年同期为485,064千美元[26] 公司所得税相关情况 - 计算预估每股收益（Pro forma EPS）时，对所得税拨备前净收入应用29.56%的C类公司有效税率[39] - 2021年6月30日止三个月，GAAP所得税拨备前净收入为10,562千美元，2020年同期为10,491千美元；2021年6月30日止六个月，该数据分别为21,222千美元和17,756千美元[39] - 2021年6月30日止三个月，预估所得税拨备为3,122千美元，2020年同期为3,101千美元；2021年6月30日止六个月，该数据分别为6,273千美元和5,249千美元[39] 会计准则影响情况 - ASU No. 2016 - 02自2021年12月15日之后开始的年度期间（包括该年度期间内的中期期间）生效，公司正在评估其影响[42] - ASU No. 2016 - 13自2022年12月15日之后开始的财年（包括该财年内的中期期间）生效，公司无法合理量化其影响[43] - ASU No. 2017 - 12自2020年12月15日之后开始的财年和2021年12月15日之后开始的财年的中期期间生效，预计对公司合并财务报表影响不大[44] - ASU No. 2020 - 04和ASU No. 2021 - 01的修订可在2020年3月12日至2022年12月31日期间选择采用，公司未选择应用，正在评估适用性[45] 公司金融工具公允价值情况 - 截至2021年6月30日，可供出售证券公允价值为160,074千美元，衍生工具 - 利率互换资产和负债公允价值均为119千美元；截至2020年12月31日，可供出售证券公允价值为114,949千美元，衍生工具 - 利率互换资产和负债公允价值均为149千美元[51] - 截至2021年6月30日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为536,604千美元，较2020年12月31日的290,493千美元增长84.73%[56] - 截至2021年6月30日，持有至到期证券的摊余成本为6,473千美元，公允价值为6,858千美元；2020年12月31日摊余成本为7,979千美元，公允价值为8,755千美元[56][64] - 截至2021年6月30日，可供出售证券的摊余成本为159,665千美元，公允价值为160,074千美元；2020年12月31日摊余成本为113,555千美元，公允价值为114,949千美元[56][66] - 截至2021年6月30日，持有待售贷款账面价值为2,340千美元，公允价值为2,447千美元；2020年12月31日账面价值为4,820千美元，公允价值为5,012千美元[56] - 截至2021年6月30日，用于投资的贷款账面价值为1,563,309千美元，公允价值为1,525,826千美元；2020年12月31日账面价值为1,480,970千美元，公允价值为1,464,794千美元[56] - 截至2021年6月30日，存款账面价值为2,066,285千美元，公允价值为2,050,244千美元；2020年12月31日账面价值为1,784,001千美元，公允价值为1,785,944千美元[56] - 截至2021年6月30日，应付利息账面价值和公允价值均为12千美元，2020年12月31日为75千美元[56] - 截至2021年6月30日，次级票据账面价值为28,353千美元，公允价值为28,355千美元；2020年12月31日账面价值和公允价值均为28,320千美元[56] 公司投资证券组合情况 - 公司投资证券组合包括州和政治分区债务、美国联邦政府机构证券、美国国债、美国政府支持企业证券、住宅和商业抵押支持证券及抵押债务债券[62] - 截至2021年6月30日和2020年6月30日，可供出售投资证券销售所得分别为472.6万美元和1353.8万美元，已实现总收益分别为9.2万美元和43.4万美元[68] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，向加利福尼亚州质押的投资证券分别为4866.3万美元和5289.7万美元[68] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，处于未实现亏损状态的可供出售证券分别为81只和31只[68] - 2021年6月30日和2020年12月31日，公司持有的联邦住房贷款银行（FHLB）股票分别为670万美元和620万美元，2021年第一季度年化股息率为6.00% [72] 公司贷款业务情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司贷款净额（扣除贷款损失准备金）分别为15.63309亿美元和14.8097亿美元[13] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司用于投资的贷款总账面价值分别为16亿美元和15亿美元[73] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，商业房地产贷款余额分别为11.536亿美元和10.02497亿美元[74] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，净递延贷款费用分别为41.38万美元和32.95万美元，贷款损失准备金分别为221.53万美元和221.89万美元[74] - 公司建立了贷款风险评级系统，主要贷款等级包括通过、观察、次级和可疑[82] - 通过级贷款的借款人财务状况、还款能力和信用实力令人满意[82] - 观察级贷款存在贷款质量缺陷和潜在重大问题，但损失并非迫在眉睫，问题预计是暂时的[83] - 截至2021年6月30日，公司贷款总额为15.896亿美元，其中合格贷款15.31751亿美元，关注类贷款2112.3万美元，次级贷款3672.6万美元[87] - 截至2020年12月31日，公司贷款总额为15.06454亿美元，其中合格贷款14.46308亿美元，关注类贷款2428.8万美元，次级贷款3585.8万美元[87] - 截至2021年6月30日，无30 - 89天逾期贷款和超过90天逾期仍计息的贷款[89] - 截至2020年12月31日，有13.7万美元30 - 89天逾期贷款，无超过90天逾期仍计息的贷款[90] - 截至2021年6月30日，减值贷款总额为43.1万美元，加权平均贷款与抵押物价值比约为44.76%[92] - 截至2020年12月31日，减值贷款总额为45.2万美元，加权平均贷款与抵押物价值比约为50.51%[92] - 截至2021年6月30日，非应计贷款总额为43.1万美元；截至2020年12月31日，非应计贷款总额为45.2万美元[93] - 2021年上半年，非应计贷款放弃的利息收入为1358.3万美元，2020年上半年为1786.4万美元[93] - 截至2021年6月30日、2020年12月31日和2020年6月30日，无指定为债务重组的未偿还贷款[96] - 截至2021年6月30日，有8个借贷关系的10笔贷款，总计1290万美元继续受益于还款宽限[97] - 截至2021年6月30日，贷款集体评估减值的期末准备金余额为22,153千美元，贷款期末余额为1,589,600千美元[100] - 截至2021年6月30日，贷款个别评估减值的期末准备金余额为0，贷款期末余额为431千美元[100] - 2021年第二季度末，房地产商业贷款准备金期末余额为22,153千美元，较期初22,271千美元减少118千美元[101] - 2020年第二季度末，房地产商业贷款准备金期末余额为17,905千美元，较期初16,491千美元增加1,414千美元[101] - 2021年上半年末，房地产商业贷款准备金期末余额为22,153千美元，较期初22,189千美元减少36千美元[101] - 2020年上半年末，房地产商业贷款准备金期末余额为17,905千美元，较期初14,915千美元增加2,990千美元[101] - 2021年第二季度，房地产商业贷款冲销额为255千美元，回收额为137千美元，拨备（收回）为 - 118千美元[101] - 2020年第二季度，房地产商业贷款冲销额为365千美元，回收额为229千美元，拨备（收回）为1,550千美元[101] - 2021年上半年，房地产商业贷款冲销额为512千美元，回收额为276千美元，拨备（收回）为200千美元[101] - 2020年上半年，房地产商业贷款冲销额为1,423千美元，回收额为263千美元，拨备（收回）为4,150千美元[101] - 2021年6月30日和2020年12月31日，房地产相关贷款分别占公司贷款组合的82.53%和79.23%[128] 公司信贷额度与借款情况 - 2021年6月30日和2020年12月31日，公司FHLB信贷额度以特定合格贷款作抵押，未偿还本金余额分别为7.022亿美元和11亿美元[103] - 2021年6月30日和2020年12月31日，公司向旧金山联邦储备银行质押合格的共同租户贷款分别为4240万美元和6160万美元[103] - 2021年6月30日和2020年12月31日，公司对内部人士和关联方的贷款承诺（扣除现金抵押后）分别为550万美元和160万美元[105] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司与联邦住房贷款银行（FHLB）的借款额度分别为5.167亿美元和5.193亿美元，无未偿还借款，信用证总额分别为3.195亿美元和2.935亿美元[112] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司可用借款能力分别降至1972万美元和2848万美元[113] 公司存款业务情况 - 2021年6月30日和2020年12月31日，计息存款总额分别为12.37249亿美元和10.88314亿美元[106] - 2021年6月30日和2020年12月31日，定期存款总额分别为547

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (Mark One) x QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March 31, 2021 OR o TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from __________________ to __________________ Commission File Number 001-40379 FIVE STAR BANCORP (Exact name of Registrant as specified in its charter) | | Califor ...