公司资产与股东权益情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司资产分别为23.27867亿美元和19.53765亿美元[13] - 截至2021年6月30日和2020年6月30日，公司股东权益分别为2183.14万美元和1337.75万美元[13] - 截至2021年6月30日六个月，公司普通股数量从2020年12月31日的11,000,273股增至17,225,508股，总金额从133,775千美元增至218,314千美元[23] 公司收入与净收入情况 - 2021年和2020年第二季度，公司利息和股息收入分别为1930.8万美元和1828.5万美元[15] - 2021年和2020年上半年，公司利息和股息收入分别为3849.8万美元和3530.4万美元[15] - 2021年和2020年第二季度，公司净收入分别为982.8万美元和1012.3万美元[15] - 2021年和2020年上半年，公司净收入分别为2010.6万美元和1712.9万美元[15] - 2021年上半年净收入为20,106千美元，2020年同期为17,129千美元[23][26] - 截至2021年6月30日和2020年6月30日，公司总综合收入分别为1050.6万美元和1111.6万美元[17] 公司每股收益情况 - 2021年和2020年第二季度，公司基本每股收益分别为0.67美元和1.05美元[15] - 2021年和2020年上半年，公司基本每股收益分别为1.57美元和1.77美元[15] - 2021年上半年基本每股收益为1.57美元，稀释每股收益为1.57美元；2020年同期基本每股收益为1.77美元，稀释每股收益为1.77美元[38] - 2021年6月30日止三个月，基本每股收益为0.51美元，摊薄每股收益为0.51美元；2020年同期，该数据分别为0.76美元和0.76美元[39] 公司现金流量情况 - 2021年上半年经营活动提供的净现金为21,769千美元，2020年同期为22,808千美元[26] - 2021年上半年投资活动使用的净现金为122,410千美元，2020年同期为325,561千美元[26] - 2021年上半年融资活动提供的净现金为346,752千美元，2020年同期为610,451千美元[26] - 2021年6月30日现金及现金等价物期末余额为536,604千美元，2020年同期为485,064千美元[26] 公司所得税相关情况 - 计算预估每股收益（Pro forma EPS）时，对所得税拨备前净收入应用29.56%的C类公司有效税率[39] - 2021年6月30日止三个月，GAAP所得税拨备前净收入为10,562千美元，2020年同期为10,491千美元；2021年6月30日止六个月，该数据分别为21,222千美元和17,756千美元[39] - 2021年6月30日止三个月，预估所得税拨备为3,122千美元，2020年同期为3,101千美元；2021年6月30日止六个月，该数据分别为6,273千美元和5,249千美元[39] 会计准则影响情况 - ASU No. 2016 - 02自2021年12月15日之后开始的年度期间（包括该年度期间内的中期期间）生效，公司正在评估其影响[42] - ASU No. 2016 - 13自2022年12月15日之后开始的财年（包括该财年内的中期期间）生效，公司无法合理量化其影响[43] - ASU No. 2017 - 12自2020年12月15日之后开始的财年和2021年12月15日之后开始的财年的中期期间生效，预计对公司合并财务报表影响不大[44] - ASU No. 2020 - 04和ASU No. 2021 - 01的修订可在2020年3月12日至2022年12月31日期间选择采用，公司未选择应用，正在评估适用性[45] 公司金融工具公允价值情况 - 截至2021年6月30日，可供出售证券公允价值为160,074千美元，衍生工具 - 利率互换资产和负债公允价值均为119千美元；截至2020年12月31日，可供出售证券公允价值为114,949千美元，衍生工具 - 利率互换资产和负债公允价值均为149千美元[51] - 截至2021年6月30日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为536,604千美元，较2020年12月31日的290,493千美元增长84.73%[56] - 截至2021年6月30日，持有至到期证券的摊余成本为6,473千美元，公允价值为6,858千美元；2020年12月31日摊余成本为7,979千美元，公允价值为8,755千美元[56][64] - 截至2021年6月30日，可供出售证券的摊余成本为159,665千美元，公允价值为160,074千美元；2020年12月31日摊余成本为113,555千美元，公允价值为114,949千美元[56][66] - 截至2021年6月30日，持有待售贷款账面价值为2,340千美元，公允价值为2,447千美元；2020年12月31日账面价值为4,820千美元，公允价值为5,012千美元[56] - 截至2021年6月30日，用于投资的贷款账面价值为1,563,309千美元，公允价值为1,525,826千美元；2020年12月31日账面价值为1,480,970千美元，公允价值为1,464,794千美元[56] - 截至2021年6月30日，存款账面价值为2,066,285千美元，公允价值为2,050,244千美元；2020年12月31日账面价值为1,784,001千美元，公允价值为1,785,944千美元[56] - 截至2021年6月30日，应付利息账面价值和公允价值均为12千美元，2020年12月31日为75千美元[56] - 截至2021年6月30日，次级票据账面价值为28,353千美元，公允价值为28,355千美元；2020年12月31日账面价值和公允价值均为28,320千美元[56] 公司投资证券组合情况 - 公司投资证券组合包括州和政治分区债务、美国联邦政府机构证券、美国国债、美国政府支持企业证券、住宅和商业抵押支持证券及抵押债务债券[62] - 截至2021年6月30日和2020年6月30日，可供出售投资证券销售所得分别为472.6万美元和1353.8万美元，已实现总收益分别为9.2万美元和43.4万美元[68] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，向加利福尼亚州质押的投资证券分别为4866.3万美元和5289.7万美元[68] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，处于未实现亏损状态的可供出售证券分别为81只和31只[68] - 2021年6月30日和2020年12月31日，公司持有的联邦住房贷款银行（FHLB）股票分别为670万美元和620万美元，2021年第一季度年化股息率为6.00% [72] 公司贷款业务情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司贷款净额（扣除贷款损失准备金）分别为15.63309亿美元和14.8097亿美元[13] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司用于投资的贷款总账面价值分别为16亿美元和15亿美元[73] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，商业房地产贷款余额分别为11.536亿美元和10.02497亿美元[74] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，净递延贷款费用分别为41.38万美元和32.95万美元，贷款损失准备金分别为221.53万美元和221.89万美元[74] - 公司建立了贷款风险评级系统，主要贷款等级包括通过、观察、次级和可疑[82] - 通过级贷款的借款人财务状况、还款能力和信用实力令人满意[82] - 观察级贷款存在贷款质量缺陷和潜在重大问题，但损失并非迫在眉睫，问题预计是暂时的[83] - 截至2021年6月30日，公司贷款总额为15.896亿美元，其中合格贷款15.31751亿美元，关注类贷款2112.3万美元，次级贷款3672.6万美元[87] - 截至2020年12月31日，公司贷款总额为15.06454亿美元，其中合格贷款14.46308亿美元，关注类贷款2428.8万美元，次级贷款3585.8万美元[87] - 截至2021年6月30日，无30 - 89天逾期贷款和超过90天逾期仍计息的贷款[89] - 截至2020年12月31日，有13.7万美元30 - 89天逾期贷款，无超过90天逾期仍计息的贷款[90] - 截至2021年6月30日，减值贷款总额为43.1万美元，加权平均贷款与抵押物价值比约为44.76%[92] - 截至2020年12月31日，减值贷款总额为45.2万美元，加权平均贷款与抵押物价值比约为50.51%[92] - 截至2021年6月30日，非应计贷款总额为43.1万美元；截至2020年12月31日，非应计贷款总额为45.2万美元[93] - 2021年上半年，非应计贷款放弃的利息收入为1358.3万美元，2020年上半年为1786.4万美元[93] - 截至2021年6月30日、2020年12月31日和2020年6月30日，无指定为债务重组的未偿还贷款[96] - 截至2021年6月30日，有8个借贷关系的10笔贷款，总计1290万美元继续受益于还款宽限[97] - 截至2021年6月30日，贷款集体评估减值的期末准备金余额为22,153千美元，贷款期末余额为1,589,600千美元[100] - 截至2021年6月30日，贷款个别评估减值的期末准备金余额为0，贷款期末余额为431千美元[100] - 2021年第二季度末，房地产商业贷款准备金期末余额为22,153千美元，较期初22,271千美元减少118千美元[101] - 2020年第二季度末，房地产商业贷款准备金期末余额为17,905千美元，较期初16,491千美元增加1,414千美元[101] - 2021年上半年末，房地产商业贷款准备金期末余额为22,153千美元，较期初22,189千美元减少36千美元[101] - 2020年上半年末，房地产商业贷款准备金期末余额为17,905千美元，较期初14,915千美元增加2,990千美元[101] - 2021年第二季度，房地产商业贷款冲销额为255千美元，回收额为137千美元，拨备（收回）为 - 118千美元[101] - 2020年第二季度，房地产商业贷款冲销额为365千美元，回收额为229千美元，拨备（收回）为1,550千美元[101] - 2021年上半年，房地产商业贷款冲销额为512千美元，回收额为276千美元，拨备（收回）为200千美元[101] - 2020年上半年，房地产商业贷款冲销额为1,423千美元，回收额为263千美元，拨备（收回）为4,150千美元[101] - 2021年6月30日和2020年12月31日，房地产相关贷款分别占公司贷款组合的82.53%和79.23%[128] 公司信贷额度与借款情况 - 2021年6月30日和2020年12月31日，公司FHLB信贷额度以特定合格贷款作抵押，未偿还本金余额分别为7.022亿美元和11亿美元[103] - 2021年6月30日和2020年12月31日，公司向旧金山联邦储备银行质押合格的共同租户贷款分别为4240万美元和6160万美元[103] - 2021年6月30日和2020年12月31日，公司对内部人士和关联方的贷款承诺（扣除现金抵押后）分别为550万美元和160万美元[105] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司与联邦住房贷款银行（FHLB）的借款额度分别为5.167亿美元和5.193亿美元，无未偿还借款，信用证总额分别为3.195亿美元和2.935亿美元[112] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司可用借款能力分别降至1972万美元和2848万美元[113] 公司存款业务情况 - 2021年6月30日和2020年12月31日，计息存款总额分别为12.37249亿美元和10.88314亿美元[106] - 2021年6月30日和2020年12月31日，定期存款总额分别为547

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (Mark One) x QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March 31, 2021 OR o TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from __________________ to __________________ Commission File Number 001-40379 FIVE STAR BANCORP (Exact name of Registrant as specified in its charter) | | Califor ...