文章核心观点 第一储蓄金融集团公布2024年第二季度及截至6月30日九个月财务业绩，净收入增长，非利息费用下降，但净利息收入减少，公司正评估策略提升财务表现并聚焦资产质量、贷款、存款及流动性等方面 [31][7][4] 各部分总结 业绩整体情况 - 2024年第二季度公司净收入410万美元，摊薄后每股收益0.60美元；2023年同期净收入230万美元，摊薄后每股收益0.34美元 [31] - 截至2024年6月30日九个月公司净收入990万美元，摊薄后每股收益1.45美元；2023年同期净收入890万美元，摊薄后每股收益1.29美元 [4] 运营结果 三个月情况（2024年Q2 vs 2023年Q2） - 净利息收入减少33.1万美元，降幅2.2%，至1450万美元，税等效净息差从2.94%降至2.67%，主要因利息支出增加460万美元，部分被利息收入增加430万美元抵消 [7] - 非利息收入减少400万美元，主要因2023年12月31日止季度停止全国抵押贷款银行业务致抵押贷款银行业务收入减少460万美元，且2024年记录Visa C类股份估计公允价值43.6万美元 [33] - 非利息费用减少650万美元，主要因薪酬和福利费用减少370万美元，且2024年第二季度确认或有应计项目转回28.3万美元 [8] - 所得税费用从33.1万美元增至48.3万美元，有效税率从12.5%降至10.6%，主要因2024年更多利用太阳能税收抵免 [3][34] 九个月情况（2024年前九个月 vs 2023年前九个月） - 净利息收入减少310万美元，降幅6.6%，至4300万美元，税等效净息差从3.13%降至2.67%，主要因利息支出增加1770万美元，部分被利息收入增加1470万美元抵消 [35] - 非利息收入减少1020万美元，主要因2023年12月31日止季度停止全国抵押贷款银行业务致抵押贷款银行业务收入减少1110万美元 [10] - 非利息费用减少1420万美元，主要因薪酬和福利费用减少750万美元、其他运营费用减少430万美元 [5] - 所得税费用从74.7万美元增至87.3万美元，有效税率从7.7%增至8.1%，主要因2024年应税收入增加，且因利用太阳能税收抵免有效税率远低于法定税率 [36] 财务状况对比（2024年6月30日 vs 2023年9月30日） - 总资产从22.9亿美元增至23.9亿美元，增加1.046亿美元，净投资贷款增加5670万美元，主要因住宅建设和商业企业贷款增长；待售贷款从4590万美元增至1.259亿美元，增加8000万美元，主要因约1.086亿美元住宅第一留置权房屋净值信贷额度转移待售 [37] - 总负债增加8760万美元，主要因联邦住房贷款银行借款增加6180万美元、总存款增加3040万美元 [12] - 普通股股东权益从1.51亿美元增至1.68亿美元，增加1700万美元，主要因累计其他综合损失减少1220万美元、留存净收入增加440万美元 [38] 各业务板块情况 - **核心银行板块**：2024年第二季度净收入470万美元，摊薄后每股收益0.69美元；2023年同期净收入290万美元，摊薄后每股收益0.43美元。截至2024年6月30日九个月净收入1330万美元，摊薄后每股收益1.94美元；2023年同期净收入1230万美元，摊薄后每股收益1.79美元 [31][4] - **SBA贷款板块**：业绩令人失望，特别是贷款销售方面，但进入第四财季贷款业务管道强劲，公司正评估策略提升财务表现 [7] - **抵押贷款银行板块**：2023年12月31日止季度停止全国抵押贷款银行业务，后续小额抵押贷款业务活动在核心银行板块报告 [27] 资产质量 - 2024年第二季度公司确认贷款信用损失拨备50.1万美元、未提供资金贷款承诺拨备15.8万美元、证券信用损失拨备8.4万美元；2023年同期贷款损失拨备44.1万美元 [2] - 截至2024年6月30日九个月公司确认贷款信用损失拨备170万美元、未提供资金贷款承诺信贷15.9万美元、证券信用损失拨备10.7万美元；2023年同期贷款损失拨备180万美元 [10] - 不良贷款从2023年9月30日的1390万美元增至2024年6月30日的1680万美元，增加280万美元 [10] - 2024年第二季度净冲销10.5万美元，其中4.9万美元与SBA贷款无担保部分相关；2023年同期净冲销6.1万美元 [2] - 截至2024年6月30日九个月净冲销22.4万美元，其中1.5万美元与SBA贷款无担保部分相关；2023年同期净冲销32万美元，其中26.4万美元与SBA贷款无担保部分相关 [10]

文章核心观点 - 第一储蓄金融集团董事会宣布每股普通股季度现金股息为0.15美元，将于2024年6月28日左右支付给截至2024年6月14日收盘时登记在册的股东 [1] 公司信息 - 第一储蓄金融集团是第一储蓄银行的控股公司，公司普通股在纳斯达克股票市场以“FSFG”为代码进行交易 [1][2] - 第一储蓄银行是一家创业型社区银行，总部位于印第安纳州杰斐逊维尔，在印第安纳州南部设有15家储蓄分行 [2] - 第一储蓄银行有两个全国性贷款项目，包括单租户净租赁商业房地产和美国小企业管理局贷款，办公室主要位于中西部 [2] - 第一储蓄银行在当地社区和全国贷款项目方面是公认的领导者，员工致力于实现“成为最佳社区银行”的愿景 [2] 联系方式 - 首席财务官Tony A. Schoen，联系电话(812) 283 - 0724 [2]

现金及现金等价物 - 2024年3月31日，First Savings Financial Group, Inc.的现金及现金等价物从2023年9月30日的3080万美元增加到6300万美元，增长了32.1百万美元[200] 净贷款应收款 - 2024年3月31日，First Savings Financial Group, Inc.的净贷款应收款从2023年9月30日的17.7亿美元增加到18.8亿美元，主要是由于住宅抵押贷款和住宅建筑贷款的增长，分别增加了8.08百万美元和2.72百万美元[200] 可供出售证券 - 2024年3月31日，First Savings Financial Group, Inc.的可供出售证券从2023年9月30日的2.277亿美元增加到2.39亿美元，主要是由于债券可供出售的公允价值净增加了1570万美元，部分抵消了调用和到期的270万美元和本金偿还的160万美元[200] 非利息支出 - 2024年第一季度，First Savings Financial Group, Inc.的非利息支出减少了620万美元，主要是由于薪酬和福利支出减少了280万美元，其他运营支出减少了240万美元[210] - 2024年前六个月，公司的非利息支出减少了770万美元，主要是由于薪酬和福利支出减少了380万美元，其他运营支出减少了340万美元[217] 所得税费用 - 2024年第一季度，公司的所得税费用为866,000美元，有效税率为14.9%，较2023年的8.2%有所增加，主要是由于2024年的税前收入较2023年有所增加[210] 净利润 - 2024年前六个月，First Savings Financial Group, Inc.的净利润为580万美元，每股摊薄收益为0.85美元，较2023年同期的660万美元和0.95美元有所下降[211] 净利息收入 - 2024年前六个月，公司的净利息收入减少了270万美元，净利息率为2.67%，较2023年的3.23%有所下降，主要是由于利息收入和支出的增加[211] 资本要求 - 公司在2024年3月31日符合所有有效的监管资本要求，包括Tier 1资本、普通股Tier 1资本、Tier 1资本和总资本比率分别为9.21%、11.24%、11.24%和12.20%[220] 风险暴露 - 公司通过模拟模型显示，如果市场利率立即和持续上升1.00%，公司的净利息收入将在一年内减少230万美元，降幅为3.80%；而如果市场利率下降1.00%，公司的净利息收入将增加240万美元，增幅为3.99%[226] 内部控制 - 公司管理层评估了公司的披露控制和程序，并认为由于内部财务报告控制方面存在重大缺陷，公司的披露控制和程序在2024年3月31日并不有效[228] - 公司的内部控制过程包括维护记录、提供合理保证交易记录准确反映公司资产的处置、提供合理保证交易记录按照管理和董事的授权进行，以及提供合理保证防止或及时发现对公司资产的未经授权获取、使用或处置可能对财务报表产生重大影响的措施[229] 法律诉讼 - 公司在2024年3月31日并未参与需要披露或记录准备金的法律诉讼[233]

净收入与每股收益 - 2024年第一季度净收入490万美元，摊薄后每股收益0.72美元，2023年同期净收入370万美元，摊薄后每股收益0.54美元[1] - 2024年前六个月净收入580万美元，摊薄后每股收益0.85美元，2023年同期净收入660万美元，摊薄后每股收益0.95美元[9] - 2024年第一季度净收入为492.7万美元，上年同期为372.4万美元；上半年净收入为584.7万美元，上年同期为659.5万美元[24] - 2024年第一季度基本每股净收入为0.72美元，上年同期为0.54美元；上半年基本每股净收入为0.86美元，上年同期为0.96美元[24] - 2024年第一季度，公司净收入为4,927千美元，基本每股净收入为0.72美元[29] - 2024年3月31日基本每股总净收益为0.72美元，2023年12月31日为0.12美元，2023年9月30日为 - 0.11美元[32] 净利息收入与收益率 - 2024年第一季度净利息收入1430万美元，较2023年同期减少57.4万美元，降幅3.9%[4] - 2024年前六个月净利息收入2850万美元，较2023年同期减少270万美元，降幅8.7%[10] - 2024年第一季度净利息收益率（税等效基础）为2.66%，上年同期为3.06%；上半年为2.68%，上年同期为3.23%[24] - 2024年第一季度，公司总利息收入为30,016千美元，总利息支出为15,678千美元[29] - 2024年3月31日平均生息资产总额为22.24841亿美元，利息收入（税等效基础）为3047.8万美元[35] - 2024年3月31日生息资产加权平均收益率（税等效基础，年化）为5.48%，付息负债加权平均成本为3.25%[35] - 2024年3月31日净利息收入（应税等效基础）为1480.1万美元，净利息收入为1433.8万美元[35] - 2024年3月31日利率差（税等效基础，年化）为2.23%，净利息收益率（税等效基础，年化）为2.66%[35] - 2024年3月31日付息存款平均余额为15.49012亿美元，利息费用为1254.6万美元[35] 非利息收入与支出 - 2024年前六个月非利息收入较2023年同期减少620万美元，主要因2023年第四季度停止全国抵押贷款银行业务，导致抵押贷款银行业务收入减少650万美元[13] - 2024年前六个月非利息支出较2023年同期减少770万美元，主要因薪酬和福利支出减少380万美元，其他运营支出减少340万美元[14] - 2024年第一季度，公司非利息收入为3,710千美元，非利息支出为11,778千美元[29] - 2024年3月31日核心银行非利息总费用为1009.3万美元，SBA贷款为168.5万美元，抵押贷款银行为0美元[32] 资产与负债情况 - 截至2024年3月31日，总资产较2023年9月30日增加7610万美元，达到23.6亿美元[16] - 截至2024年3月31日，总负债较2023年9月30日增加6210万美元，主要因总存款增加1.057亿美元，部分被联邦住房贷款银行借款减少4820万美元所抵消[17] - 截至2024年3月31日，普通股股东权益较2023年9月30日增加1410万美元，达到1.651亿美元[18] - 2024年3月31日总资产为23.64983亿美元，较2023年3月31日的23.08092亿美元增加568.91万美元[25] - 截至2024年3月31日，公司现金及现金等价物为62,969千美元，较2023年3月31日的41,810千美元有所增加[29] - 截至2024年3月31日，公司客户存款为1,239,271千美元，总存款为1,787,446千美元[29] 贷款相关情况 - 截至2024年3月31日，非应计贷款和逾期90天以上仍计利息的贷款较2023年9月30日增加170万美元，达到1560万美元[12] - 2024年3月31日贷款损失准备占总毛贷款的百分比为1.02%，较2023年3月31日的1.01%增加0.01%[25] - 2024年3月31日不良贷款占总毛贷款的百分比为0.82%，较2023年3月31日的0.83%减少0.01%[25] - 截至2024年3月31日，公司不良贷款占总贷款的比例为0.82%，不良资产占总资产的比例为0.68%[30] - 2024年3月31日SBA最终资助贷款担保部分销售额为1514.4万美元，毛收益为144.3万美元，加权平均毛收益率为9.53%[34] 回报率与效率比率 - 2024年第一季度年化平均资产回报率为0.92%，上年同期为0.68%；上半年为0.58%，上年同期为0.61%[24] - 2024年第一季度年化平均股权回报率为13.06%，上年同期为9.15%；上半年为8.48%，上年同期为8.36%[24] - 2024年第一季度效率比率为65.26%，上年同期为80.25%；上半年为79.61%，上年同期为80.93%[24] - 2024年第一季度，公司年化平均资产回报率为0.92%，平均股权回报率为13.06%[30] - 2024年3月31日核心银行的资产回报率（年化）为0.80%，SBA贷款为1.81%[32] 账面价值 - 2024年3月31日有形账面价值每股为22.48美元，较2023年3月31日的22.40美元增加0.08美元[25][28] 业务板块情况 - 2024年第一季度，公司核心银行部门净收入为4,511千美元[31] - 2024年第一季度，公司SBA贷款部门净收入为416千美元[31] - 2023年第四季度末，公司停止了全国抵押贷款银行业务，后续小额抵押贷款业务在核心银行部门报告[31] - 2023年12月31日止季度全国抵押贷款银行业务停止，抵押贷款银行板块比率无意义[32]

文章核心观点 - 第一储蓄金融公司本季度财报超预期，但股价年初至今表现不佳，未来走势取决于管理层财报电话会议评论和盈利预期变化；同行业的HomeStreet公司预计本季度亏损且营收下降 [1][2][5] 第一储蓄金融公司财报情况 - 本季度每股收益0.52美元，超Zacks共识预期0.43美元，去年同期为0.54美元，本季度盈利惊喜为20.93% [1][2] - 上一季度实际每股收益0.59美元，超预期0.55美元，盈利惊喜为7.27%；过去四个季度，公司三次超共识每股收益预期 [2] - 截至2024年3月季度营收1805万美元，超Zacks共识预期0.27%，去年同期为2243万美元；过去四个季度，公司仅一次超共识营收预期 [3] 第一储蓄金融公司股价表现 - 年初至今股价下跌约5.7%，而标准普尔500指数上涨6.3% [5] 第一储蓄金融公司未来展望 - 股价短期走势取决于管理层财报电话会议评论 [4] - 盈利预期是判断股票走势的可靠指标，可关注盈利预测修正趋势或使用Zacks Rank评级工具 [6][7] - 财报发布前盈利预测修正趋势喜忧参半，当前Zacks Rank为3（持有），预计短期内股价表现与市场一致 [8] - 未来需关注未来季度和本财年盈利预测变化，当前未来季度共识每股收益预期为0.43美元，营收1820万美元；本财年共识每股收益预期为1.50美元，营收7240万美元 [9] 行业情况 - Zacks行业排名中，金融 - 储蓄贷款行业目前处于250多个Zacks行业的后22%，研究显示排名前50%的行业表现优于后50%超两倍 [10] HomeStreet公司情况 - 尚未公布2024年3月季度财报，预计本季度每股亏损0.06美元，同比变化-122.2%，过去30天该季度共识每股收益预期下调33.3% [11][12] - 预计本季度营收4807万美元，较去年同期下降19.3% [12]

文章核心观点 公司2024年第一季度和前六个月财务表现有变化，虽部分指标如净利息收入下降，但在执行战略上取得成功，有望提升财务成果和股东价值 [1][3] 一季度财务情况 净利润 - 2024年第一季度净利润490万美元，摊薄后每股收益0.72美元，2023年同期分别为370万美元和0.54美元 [1] - 剔除非经常性项目后，2024年第一季度净利润360万美元，摊薄后每股收益0.52美元 [1] - 核心银行业务板块2024年第一季度净利润450万美元，摊薄后每股收益0.66美元 [1] 净利息收入 - 2024年第一季度净利息收入1430万美元，较2023年同期减少57.4万美元，降幅3.9% [4] - 利息收入增加520万美元，源于生息资产平均余额增加19.99亿美元及加权平均应税等效收益率上升 [4] - 利息支出增加580万美元，因计息负债平均余额增加25.48亿美元及平均成本上升 [4] 信贷损失准备 - 2024年第一季度贷款信贷损失准备45.4万美元，证券信贷损失准备2.3万美元，2023年同期贷款损失准备37.2万美元 [5] - 2024年第一季度净冲销11万美元，其中4.2万美元与SBA贷款无担保部分相关，2023年同期净回收6000美元 [5] 非利息收入 - 2024年第一季度非利息收入较2023年同期减少380万美元，主要因2023年12月31日止季度停止全国抵押贷款银行业务，导致抵押贷款银行业务收入减少410万美元 [6] 非利息支出 - 2024年第一季度非利息支出较2023年同期减少620万美元，主要因薪酬和福利费用减少280万美元及其他运营费用减少240万美元 [7] 所得税费用 - 2024年第一季度所得税费用86.6万美元，2023年同期33.3万美元，有效税率从2023年的8.2%升至2024年的14.9%，因2024年税前收入增加 [8][9] 前六个月财务情况 净利润 - 2024年前六个月净利润580万美元，摊薄后每股收益0.85美元，2023年同期分别为660万美元和0.95美元 [10] - 剔除非经常性项目后，2024年前六个月净利润450万美元，摊薄后每股收益0.65美元 [10] - 核心银行业务板块2024年前六个月净利润860万美元，摊薄后每股收益1.25美元 [10] 净利息收入 - 2024年前六个月净利息收入2850万美元，较2023年同期减少270万美元，降幅8.7% [11] - 利息收入增加1040万美元，源于生息资产平均余额增加19.53亿美元及加权平均应税等效收益率上升 [11] - 利息支出增加1310万美元，因计息负债平均余额增加26.05亿美元及平均成本上升 [11] 信贷损失准备 - 2024年前六个月贷款信贷损失准备86.6万美元，证券信贷损失准备2.3万美元，2023年同期贷款损失准备140万美元 [12] - 不良贷款从2023年9月30日的1390万美元增至2024年3月31日的1560万美元 [12] - 2024年前六个月净冲销11.9万美元，其中2.2万美元与SBA贷款无担保部分相关，2023年同期净冲销25.8万美元 [12] 非利息收入 - 2024年前六个月非利息收入较2023年同期减少620万美元，主要因2023年12月31日止季度停止全国抵押贷款银行业务，导致抵押贷款银行业务收入减少650万美元 [13] 非利息支出 - 2024年前六个月非利息支出较2023年同期减少770万美元，主要因薪酬和福利费用减少380万美元及其他运营费用减少340万美元 [14] 所得税费用 - 2024年前六个月所得税费用39万美元，2023年同期41.6万美元，有效税率从2023年的5.9%升至2024年的6.3% [15] 财务状况对比 资产 - 截至2024年3月31日，总资产23.6亿美元，较2023年9月30日增加7610万美元 [16] - 投资性净贷款在2024年3月31日止六个月增加1.122亿美元，主要因住宅建设和抵押贷款增长 [16] - 住宅抵押贷款服务权在2024年3月31日止六个月减少5980万美元，因期间出售整个住宅抵押贷款服务权组合 [16] 负债 - 总负债增加6210万美元，主要因总存款增加1.057亿美元，部分被FHLB借款减少4820万美元抵消 [17] - 截至2024年3月31日，超过FDIC每个保险账户25万美元保险限额的存款占总存款的27.1%，剔除印第安纳州公共存款保险基金保险的公共资金后占13.1% [17] 股东权益 - 普通股股东权益从2023年9月30日的1.51亿美元增至2024年3月31日的1.651亿美元，主要因累计其他综合损失减少1240万美元及留存净收入增加130万美元 [18] - 截至2024年3月31日和2023年9月30日，银行在适用监管资本准则下被视为“资本充足” [18] 业务情况 - 第一储蓄银行是一家创业型社区银行，总部位于印第安纳州杰斐逊维尔，在印第安纳州南部有15个存款分行 [19] - 银行有两个全国性贷款项目，包括单租户净租赁商业房地产和SBA贷款，办公室主要位于中西部 [19]

文章核心观点 First Savings Financial Group宣布提高季度现金股息，公司有良好的流动性和资产负债表，还有股票回购计划；同时介绍了其他银行类似的股息提高举措 [1][5][7] First Savings Financial Group情况 股息情况 - 宣布每股0.15美元的季度现金股息，较之前提高7.1%，将于2024年3月29日支付给3月15日登记在册的股东 [1] - 2022年11月30日曾将股息提高7.7%至每股0.14美元，过去五年八次提高股息率，五年年化股息增长率为31.25%，目前派息率为收益的30% [2] - 基于2024年2月28日每股16.70美元的收盘价，公司目前的年度股息收益率为3.41% [3] 股票回购情况 - 2021年8月宣布股票回购计划，授权回购最多36万股，截至2023年12月31日，约23万股仍可回购 [4] 财务与股价表现 - 截至2023年12月31日，总存款17亿美元，贷款（扣除拨备后）18.4亿美元，现金及现金等价物3340万美元，有良好的流动性和强大的资产负债表 [5] - 过去六个月，公司股价上涨4.6%，而行业下跌7.2% [5] 其他银行情况 Red River Bancshares情况 - 本周早些时候宣布每股0.09美元的季度现金股息，较之前提高12.5%，将于2024年3月21日支付给3月11日登记在册的股东 [7] - 2023年2月23日曾将股息提高14.3%至每股0.08美元，过去五年三次提高股息支付 [8] WaFd情况 - 本月早些时候宣布每股0.26美元的季度现金股息，较之前提高4%，将于2024年3月8日支付给2月23日登记在册的股东 [9] - 2023年3月10日曾将股息提高4.2%至每股0.25美元，过去五年六次提高股息支付 [10]

文章核心观点 - 第一储蓄金融集团董事会宣布每股普通股季度现金股息为0.15美元，将于2024年3月29日左右支付给3月15日收盘时登记在册的股东 [1] 公司信息 - 公司是第一储蓄银行的控股公司，其普通股在纳斯达克股票市场以“FSFG”为代码交易 [1][2] - 银行是一家创业型社区银行，总部位于印第安纳州杰斐逊维尔，在印第安纳州南部设有15个储蓄分行 [2] - 银行有两个全国性贷款项目，包括单租户净租赁商业房地产和美国小企业管理局贷款，办公室主要位于中西部 [2] - 银行在当地社区和全国贷款项目方面是公认的领导者，员工努力实现“成为最佳社区银行”的愿景 [2] 联系方式 - 首席财务官为Tony A. Schoen，联系电话为(812) 283 - 0724 [2]

资产变动情况 - 2023年12月31日现金及现金等价物较9月30日增加250万美元，从3080万美元增至3340万美元[203] - 净贷款应收款较9月30日增加7170万美元，从17.7亿美元增至18.4亿美元，主要因住宅抵押贷款、商业业务贷款和单租户净租赁商业房地产贷款增长[204] - 待售贷款较9月30日减少2300万美元，从4590万美元降至2290万美元，主要因全国抵押贷款银行业务缩减及贷款销售超过发放[205] - 可供出售证券较9月30日增加1780万美元，从2.277亿美元增至2.455亿美元，主要因公允价值增加[206] - 住宅抵押贷款服务权较9月30日减少5910万美元，从5980万美元降至70.9万美元，主要因出售大部分住宅服务资产[209] - 截至2023年12月31日，银行现金及现金等价物为3340万美元，可供出售证券公允价值为2.455亿美元[228] 收入与利润情况 - 2023年第四季度公司净收入为92万美元，摊薄后每股0.13美元，2022年同期净收入为290万美元，摊薄后每股0.41美元[213] - 2023年第四季度净利息收入较2022年同期减少210万美元，降幅13.2%，平均生息资产增加1.905亿美元，平均付息负债增加2.658亿美元[214] - 2023年总利息收入较2022年增加520万美元，主要因平均生息资产余额增加及平均应税等效收益率提高[215] - 2023年总利息支出较2022年增加730万美元，主要因平均付息负债余额增加及平均成本提高[216] - 2023年应税等效净息差为2.69%，2022年为3.41%[214] - 2023年第四季度净利息收入（应税等价基础）净减少225.9万美元[222] - 2023年第四季度非利息收入减少240万美元，主要因抵押贷款银行业务收入减少[224] - 2023年第四季度非利息支出减少150万美元，主要因薪酬福利和其他运营费用减少[225] - 2023年第四季度所得税收益为47.6万美元，而2022年同期为所得税费用8.3万美元[227] 信贷相关情况 - 2023年第四季度信贷损失拨备为41.2万美元，低于2022年同期的98.4万美元[222] - 2023年第四季度净冲销为9000美元，低于2022年同期的26.4万美元[223] 监管资本情况 - 截至2023年12月31日，银行符合所有监管资本要求，一级资本等比率分别为9.05%、11.02%、11.02%和11.97%[223] 利率风险情况 - 模拟模型显示，2023年12月31日利率立即持续上升1%，一年后净利息收入将减少210万美元，即3.49%[245] - 公司使用净利息收入风险模拟模型来衡量和监控利率风险[241] - 模拟结果显示，2023年12月31日，利率立即且持续上升1%，公司净利息收入将在一年内减少210万美元，即3.49%[245] - 利率上升2%和3%，净利息收入将分别减少6.68%和10.20%[245] - 利率立即且持续下降1%，公司净利息收入将在一年内增加190万美元，即3.19%[245] 财务内部控制情况 - 公司管理层认为，由于财务报告内部控制存在重大缺陷，公司的披露控制和程序无效[247] - 截至2023年12月31日，公司财务报告内部控制因重大缺陷而无效[251] - 重大缺陷包括未有效控制信用损失拨备计算审查和月度及季度结账程序设计与操作[252] - 2023年第四季度，公司开始采取措施补救信用损失拨备计算审查的重大缺陷[254] - 2023年第四季度，公司开始改进月度和季度结账程序的设计与操作[255] 公司财务目标与策略 - 公司主要财务目标是实现长期盈利，同时降低市场利率波动风险[239] - 公司通过管理资产负债期限错配和利率来降低收益对市场利率变化的敏感度[239]

公司贷款组合 - 公司贷款组合中，商业地产贷款和商业业务贷款占比63.1%，达到11.3亿美元[43] - 公司贷款组合中，43.1%为固定利率贷款，面临利率风险[55] - 公司的商誉截至2023年9月30日总计9800万美元，存在商誉减值的风险[60] - 公司的投资组合主要包括美国政府机构和赞助企业证券，抵押支持证券和抵押支持抵押债券，存在其他临时减值损失的风险[61] - 公司面临着高风险的运营风险，包括操作风险、信息系统中断、信息安全漏洞等[61] - 公司存在受计算机、互联网和电信系统使用风险的影响，可能遭受欺诈活动造成的财务损失[62] - 公司受到高度监管环境的影响，可能受到法律和法规变化的不利影响[62] 公司财务状况 - 公司总资产从2022年的209.37亿美元增长到2023年的228.89亿美元[80] - 2023年净利润为8172万美元，较2022年的15386万美元有所下降[80] - 资产回报率从2022年的0.83%下降至2023年的0.37%[81] - 贷款损失准备金占总贷款的比例从2022年的1.03%下降至2023年的0.95%[83] - 现金及现金等价物从2022年的4166万美元减少至2023年的3084万美元[83] - 净贷款从2022年的1474.54亿美元增加至2023年的1770.24亿美元[84] 公司贷款情况 - 2023年9月30日，公司的商业贷款总额为1,611,746千美元，占总贷款的90.23%[85] - 2023年9月30日，公司的商业贷款总额为1,786,194千美元，较2022年同期增长19.8%[86] - 2023年9月30日，公司的固定利率贷款总额为770,235千美元，占总贷款的50.9%[87] 公司利息收入 - 2023年净利息收入为61,574美元[95] - 2023年平均利息收入率为5.13%，较2022年的4.35%有所提高[95] - 2023年平均利息支出率为2.44%，较2022年的0.80%大幅增加[95] - 2023年公司净利息利差为2.69%[95] 公司贷款损失准备金 - 贷款准备金是对贷款组合中可能发生的损失进行估值的准备金，公司每季度评估是否需要建立损失准备金[75] - 贷款损失准备金是管理层估计的金额，用于覆盖资产负债表日期时贷款组合中可能发生的损失[79] - 2023年9月底，贷款损失准备金总额为1,690万美元，较2022年同期的1,536万美元增长[106] 公司现金及投资情况 - 公司在2023年9月底的现金及现金等价物总额为3,080万美元[111] - 公司在2023年9月底的可供出售证券总额为2,277万美元[111] - 公司有能力从FHLB借款总额达到约6亿美元，其中已借款且未偿还的金额为3,632万美元[111] 公司财务报表 - 2023年度公司净收入为820万美元，2022年度为1540万美元[93] - 2023年9月30日，公司净利息收入增加922,000美元，同比增长1.5%[94] - 2023年总利息收入较2022年增加32.0百万美元，增长45.0%[94] - 2023年贷款利息收入增加27.7百万美元，增长44.6%[94] - 2023年投资证券利息收入增加2.9百万美元，增长35.7%[94]