资产类关键指标变化 - 现金及现金等价物从2020年9月30日的3370万美元增至2020年12月31日的3540万美元，增加了170万美元[161] - 净贷款应收款从2020年9月30日的10.9亿美元增至2020年12月31日的11.1亿美元，增加了2460万美元[162] - 待售贷款从2020年9月30日的2.855亿美元增至2020年12月31日的3.572亿美元，增加了7170万美元[163] - 可供出售证券从2020年9月30日的2.02亿美元增至2020年12月31日的2.036亿美元，增加了160万美元[164] - 持有至到期投资证券从2020年9月30日至2020年12月31日减少了3.4万美元[165] 负债类关键指标变化 - 总存款从2020年9月30日的10.5亿美元增至2020年12月31日的11.2亿美元，增加了7320万美元[166] - FHLB借款从2020年9月30日的3.109亿美元增至2020年12月30日的3.401亿美元，增加了2920万美元[169] - 联邦储备银行PPPLF借款从2020年9月30日的1.748亿美元减至2020年12月31日的1.728亿美元，减少了210万美元[170] 收入与收益关键指标变化 - 2020年第四季度公司净收入为990万美元，摊薄后每股收益为4.16美元，而2019年同期净收入为340万美元，摊薄后每股收益为1.44美元[172] - 2020年第四季度净利息收入较2019年同期增加300万美元，增幅为27.3%[173] - 2020年12月31日止三个月，公司总利息收益资产平均余额为16.26亿美元，利息和股息为1636.1万美元，收益率为4.03%；2019年同期平均余额为11.66亿美元，利息和股息为1394.6万美元，收益率为4.79%[179] - 2020年12月31日止三个月，公司净利息收入（应税等价基础）为1407.4万美元，2019年同期为1107.1万美元；利息率差（应税等价基础）从2019年的3.56%降至2020年的3.33%；净利息收益率（应税等价基础）从2019年的3.80%降至2020年的3.46%[179] - 2020年12月31日止三个月，公司净利息收入（应税等价基础）较2019年同期增加300.3万美元，其中利率因素导致减少75.8万美元，规模因素导致增加376.1万美元[182] 费用与拨备关键指标变化 - 2020年12月31日止三个月，公司贷款损失拨备为66.8万美元，2019年同期为50.5万美元；净冲销额为57万美元，2019年同期为1.5万美元[182][183] - 2020年12月31日止三个月，公司非利息收入较2019年同期增加2800万美元，主要因抵押银行业务收入增加2640万美元和小企业管理局（SBA）贷款销售净收益增加50.6万美元[184] - 2020年12月31日止三个月，公司非利息支出较2019年同期增加2010万美元，主要因薪酬和福利增加1600万美元、其他运营费用增加150万美元和广告费用增加84.5万美元[185][187] - 2020年12月31日止三个月，公司所得税费用为450万美元，2019年同期为63.8万美元；有效税率从2019年的15.0%升至2020年的30.5%[188] 特定时间点资产与资本状况 - 截至2020年12月31日，银行现金及现金等价物为3540万美元，可供出售证券公允价值为2.036亿美元；公司（非合并基础）流动资产为510万美元[189][192] - 截至2020年12月31日，银行一级资本（与平均总资产之比）、普通股一级资本（与风险加权资产之比）、一级资本（与风险加权资产之比）和总资本（与风险加权资产之比）分别为9.78%、11.36%、11.36%和12.61%，符合监管要求，被视为“资本充足”[193] 表外交易情况 - 2020年12月31日止三个月，公司未进行任何可能对合并财务状况、经营成果或现金流量产生重大影响的表外交易[196] 利率风险衡量与影响 - 公司使用净利息收入风险模拟模型衡量和监测利率风险，量化不同利率情景对未来一年净利息收入的影响[202] - 截至2020年12月31日，利率立即且持续上升1.00%，公司净利息收入将在一年后增加61.2万美元，即1.42% [206] - 截至2020年12月31日，利率立即且持续上升2.00%和3.00%，公司净利息收入将分别减少3.79%和10.28% [206] - 截至2020年12月31日，利率立即且持续下降1.00%，公司净利息收入将在一年后减少130万美元，即2.91% [206] - 截至2020年12月31日，利率立即且持续下降2.00%，公司净利息收入将减少4.77% [206] - 截至2020年9月30日，利率立即且持续上升300bp，公司净利息收入将在一年后减少249.3万美元，即5.30% [206] - 截至2020年9月30日，利率立即且持续上升100bp，公司净利息收入将在一年后增加94.2万美元，即2.00% [206] - 截至2020年9月30日，利率立即且持续下降100bp和200bp，公司净利息收入将分别减少2.40%和4.12% [206] 内部控制情况 - 截至2020年12月31日，公司披露控制和程序有效[209] - 2020年第四季度，公司财务报告内部控制无重大变化[210]

贷款组合结构 - 2020年9月30日，公司贷款组合中79900万美元（占比72.0%）为商业房地产贷款和商业企业贷款，非执行商业房地产贷款总计760万美元，非执行商业企业贷款总计240万美元[128] - 2020年9月30日，公司贷款组合中2570万美元（占比2.3%）为建筑贷款、土地及土地开发贷款，其中投机性建筑贷款为500万美元（占建筑贷款组合的19.4%）[129] - 2020年9月30日，公司住宅抵押贷款组合中2660万美元（占比13.9%）、总贷款组合中2.4%为非业主自住住宅房地产贷款，有一笔非执行非业主自住住宅贷款总计2.1万美元[130] 利率风险 - 2020年3月，美联储将联邦基金利率目标范围降至0% - 0.25%，利率波动可能对公司净利息收入等产生负面影响[125] - 截至2020年9月30日，约3.953亿美元（占贷款总额的35.6%）为2021年9月30日后到期的固定利率贷款，使公司面临更高的利率风险[142] - 利率变化可能损害公司收益和资产价值，影响净利息收入和净息差，还会影响生息资产价值[142][143] 业务收入风险 - 截至2020年9月30日财年，公司抵押贷款银行业务收入为1.179亿美元，未来利率上升等因素或使该收入显著下降[136] SBA贷款业务风险 - 公司SBA贷款业务依赖联邦政府，若失去首选贷款人地位或SBA项目变化，可能影响业务和收益[133] - 公司通常在二级市场出售SBA 7(a)计划贷款的担保部分，若无法继续出售或无法实现溢价，以及贷款出现违约，可能影响业务和收益[134] 疫情影响 - 新冠疫情可能导致公司贷款出现还款不足、抵押物价值下降等问题，影响公司业务和财务状况[121] 运营风险 - 公司修改业务实践让部分员工在家远程工作，但可能带来网络等工具受限、网络安全风险等运营风险[123] - 公司依赖第三方服务提供商，若其服务受限或中断，可能对公司运营产生负面影响[124] - 公司面临重大运营风险，包括欺诈、交易处理错误、系统故障等，可能导致财务损失、监管行动和声誉损害[149] 存款市场份额 - 截至2020年6月30日，公司在印第安纳州克拉克、戴维斯、弗洛伊德、哈里森、克劳福德和华盛顿县分别持有约21.86%、18.01%、3.35%、25.19%、100.00%和21.69%的联邦存款保险公司（FDIC）保险存款[140] 商誉减值风险 - 截至2020年9月30日，公司商誉总计980万美元，虽暂无减值费用记录，但未来评估可能出现减值和减记[147] 服务权价值波动风险 - 住宅抵押贷款服务权和小企业管理局（SBA）贷款服务权价值主观且易受不可控因素影响，资产价值可能因多种因素波动[138] 衰退影响 - 衰退条件可能导致不良贷款增加、产品服务需求降低，进而导致收入减少、贷款损失增加和收益降低[139] 市场竞争风险 - 公司在贷款和吸引存款方面面临激烈竞争，未来竞争可能因多种因素加剧，盈利能力取决于在主要市场的竞争能力[140][141] 流动性风险 - 流动性风险可能损害公司运营资金筹集能力和财务状况，多种因素可能影响公司获取资金来源[144] 扩张与收购风险 - 市场扩张和收购可能无法达到预期的收入提升和成本节约，还可能导致整合困难和现有股东价值稀释[145] 财务报告内部控制缺陷 - 公司在2019年9月30日发现财务报告内部控制存在重大缺陷，2020年实施补救措施，于2020年9月30日认定已完全整改[161][162][163] - 公司在抵押贷款银行部门的利率锁定承诺和待售贷款估值以及激励性薪酬应计方面存在财务报告内部控制重大缺陷[162] 股息支付风险 - 公司支付股息能力受FRB资本充足率和股息指引、其他监管限制及维持充足合并资本需求的限制，无法保证未来能维持2020年的股息水平或支付股息[164] 股价波动风险 - 公司普通股交易价格可能大幅下跌，交易量每日不同，公开交易市场的流动性和秩序受投资者决策和经济状况影响[165] 股权结构影响 - 截至2020年12月7日，公司董事、高管及其相关实体和人员合计约持有14.30%的已发行普通股，可能影响股价并限制股东对公司事务的影响力[166] - 公司董事、高管及其相关方的大量持股可能延迟或阻止第三方获得公司控制权，即使这种控制权变更对其他股东有益[167] 关键人员依赖风险 - 公司依赖管理团队，关键人员意外流失可能对运营产生不利影响，且吸引和留住关键人员的市场竞争激烈[159][160] 监管约束风险 - 若公司受到监管协议或更高的个别最低资本要求约束，可能对业务计划执行、增长、支付股息、并购等能力产生负面影响[158] 补救计划 - 公司补救计划包括重新评估会计政策和做法、分配更多资源、聘请第三方审查、改进文件记录和审查以及提供额外培训[162] 补救措施不足风险 - 若补救措施不足或未来出现新的重大缺陷，公司可能无法准确及时报告财务结果、防范或发现欺诈或提供可靠财务信息[163]

贷款延期与宽限情况 - 2020年3月18日至7月24日，公司批准206项贷款延期或宽限协议，涉及贷款组合余额约9.06亿美元，截至7月24日，48笔贷款的约2210万美元余额延期或宽限协议仍有效[160] 特定类型贷款未偿还余额 - 截至2020年6月30日，公司PPP贷款未偿还余额为1.805亿美元，净递延贷款费用约350万美元[160] - 截至2020年6月30日，公司对餐厅的未偿还贷款余额为1.675亿美元，对酒店的未偿还贷款余额为1750万美元[160] 资产项目变化对比（2019年9月30日 - 2020年6月30日） - 与2019年9月30日相比，2020年6月30日现金及现金等价物减少1390万美元，净贷款应收款增加2.707亿美元，贷款持有待售增加1.14亿美元[164][165] - 与2019年9月30日相比，2020年6月30日可供出售证券增加2650万美元，持有至到期投资证券减少18.2万美元，其他资产增加2590万美元[166][167][168] 负债与权益项目变化对比（2019年9月30日 - 2020年6月30日） - 与2019年9月30日相比，2020年6月30日总存款增加1.485亿美元，FHLB借款增加7610万美元，联邦储备PPPLF借款为1.748亿美元[169][170][172] - 与2019年9月30日相比，2020年6月30日应计费用和其他负债增加2220万美元，股东权益增加2130万美元[173][174] 2020年第二季度净收入与每股收益情况 - 2020年第二季度公司净收入为1540万美元，摊薄后每股收益为6.51美元，2019年同期净收入为440万美元，摊薄后每股收益为1.85美元[175] 2020年第二季度利息收支变化 - 2020年第二季度净利息收入增加290万美元，增幅29.4%，总利息收入增加230万美元，增幅17.5%[176][177] - 2020年第二季度总利息费用减少62.3万美元，降幅19.5%[178] - 2020年二季度净利息收入为1280.1万美元，2019年同期为989.2万美元；利率差为3.53%，2019年为3.45%；净利息收益率为3.70%，2019年为3.72%[181] - 2020年二季度与2019年同期相比，净利息收入（应税等价基础）净增加295万美元，其中利率因素减少43.1万美元，规模因素增加338.1万美元[184] 2020年第二季度贷款相关数据 - 2020年二季度贷款损失拨备为300万美元，2019年同期为33.7万美元；2020年二季度贷款总额增加约2.105亿美元，2019年同期增加约3390万美元[184] - 2020年二季度净冲销为3.1万美元，2019年同期为65.5万美元[185] 2020年第二季度非利息收支变化 - 2020年二季度非利息收入较2019年同期增加3370万美元，主要因抵押银行业务收入增加3350万美元[187] - 2020年二季度非利息支出较2019年同期增加1850万美元，主要因薪酬福利增加1520万美元和广告费用增加110万美元[188] 2020年第二季度所得税情况 - 2020年二季度所得税费用为550万美元，2019年同期为74.8万美元；有效税率从2019年二季度的13.1%增至2020年二季度的26.2%[189] 2020年前九个月净收入与每股收益情况 - 2020年前九个月净收入为1820万美元，摊薄后每股收益为7.66美元；2019年同期净收入为1090万美元，摊薄后每股收益为4.58美元[190] 2020年前九个月利息收支变化 - 2020年前九个月净利息收入较2019年同期增加530万美元，增幅18.0%；应税等价净利息收益率2020年为3.75%，2019年为3.87%[191] - 2020年前九个月总利息收入较2019年同期增加560万美元，增幅15.2%；总利息支出增加36.4万美元，增幅4.7%[192][193] - 2020年6月30日止九个月净利息收入为3460.3万美元，2019年同期为2932.9万美元；利率差从2019年的3.62%降至2020年的3.55%；净利息收益率从2019年的3.87%降至2020年的3.75%[196] 2020年前九个月贷款相关数据 - 2020年6月30日止九个月贷款损失准备金为520万美元，2019年同期为99.2万美元；2020年九个月总贷款增加约2.787亿美元，2019年同期增加约9290万美元[199] - 2020年6月30日止九个月净冲销额为59万美元，其中35.3万美元与SBA贷款无担保部分相关；2019年同期净冲销额为69.9万美元，其中64.5万美元与SBA贷款无担保部分相关[200] 2020年前九个月非利息收支变化 - 2020年6月30日止九个月非利息收入增加4990万美元，主要因抵押贷款银行业务收入增加4920万美元[202] - 2020年6月30日止九个月非利息支出增加4060万美元，主要因薪酬福利增加3240万美元和广告费用增加340万美元[203] 2020年前九个月所得税情况 - 2020年6月30日止九个月所得税费用为540万美元，2019年同期为170万美元；有效税率从2019年的13.3%增至2020年的23.0%[204] 2020年6月30日特定资产情况 - 2020年6月30日，银行现金及现金等价物为2750万美元，可供出售证券公允价值为2.038亿美元[205] - 2020年6月30日，公司（非合并基础）流动资产为500万美元[208] 2020年6月30日银行资本充足率情况 - 截至2020年6月30日，银行一级资本（与平均总资产之比）、普通股一级资本（与风险加权资产之比）、一级资本（与风险加权资产之比）和总资本（与风险加权资产之比）分别为9.36%、11.24%、11.24%和12.49%，符合监管要求，被视为“资本充足”[210] 2020年6月30日止九个月表外交易情况 - 2020年6月30日止九个月，公司未进行任何可能对合并财务状况、经营成果或现金流产生重大影响的表外交易[212] 利率变动对净利息收入的影响 - 2020年6月30日，利率立即且持续上升1.00%，公司净利息收入将在一年内增加110万美元，即2.24%；上升2.00%和3.00%，净利息收入将分别增加2.58%和3.12%[219][221] - 2020年6月30日，利率立即且持续下降1.00%，公司净利息收入将在一年内减少230万美元，即4.73%；下降2.00%，净利息收入将减少7.13%[219][221] - 2019年9月30日，利率立即且持续上升300bp，公司净利息收入将在一年内减少494.5万美元，即12.43%；上升200bp，减少219.7万美元，即5.52%；上升100bp，减少99.3万美元，即2.50%[219] - 2019年9月30日，利率立即且持续下降100bp，公司净利息收入将在一年内增加75万美元，即1.89%；下降200bp，减少61.6万美元，即1.55%[219] 公司内部控制情况 - 截至2020年6月30日评估日，公司披露控制与程序因2019年10 - K表格年报中披露的重大缺陷而无效[224] - 2020年第二季度，公司财务报告内部控制无重大影响变化[225] - 自发现重大缺陷后，公司更新程序测试贷款成本估计等，改变薪酬计算方式，审查更新员工薪酬协议，并聘请咨询公司审查相关流程[225] - 公司预计到2020年9月30日完成重大缺陷的整改[225] 公司财务目标与策略 - 公司主要财务目标是实现长期盈利，降低市场利率波动风险，通过管理资产负债期限和利率错配等策略来减少利率波动影响[215] 公司利率风险衡量与监控 - 公司使用净利息收入风险模拟模型来衡量和监控利率风险，量化不同利率情景对预计净利息收入的影响[217]

贷款还款延期与宽限情况 - 截至2020年5月8日，公司批准约8610万美元贷款组合的还款延期或贷款宽限协议，其中商业地产7770万美元、住宅地产和消费贷款580万美元、SBA贷款关系260万美元[183] 现金及现金等价物变化 - 2020年3月31日现金及现金等价物较2019年9月30日减少1880万美元，从4140万美元降至2260万美元[187] - 2020年3月31日，银行现金及现金等价物为2240万美元[239] 净贷款应收款变化 - 2020年3月31日净贷款应收款较2019年9月30日增加6660万美元，从8.107亿美元增至8.773亿美元，主要因商业地产贷款增加4730万美元[187] 待售贷款变化 - 2020年3月31日待售贷款较2019年9月30日增加6780万美元，从9610万美元增至1.639亿美元，主要因住宅抵押贷款和SBA贷款分别增加5860万和920万美元[188] 可出售证券变化 - 2020年3月31日可出售证券较2019年9月30日增加740万美元，从1.773亿美元增至1.847亿美元，主要因购买2740万美元，部分被赎回、到期、出售等抵消[189] - 2020年3月31日，可供出售证券公允价值为1.847亿美元[239] 总存款变化 - 2020年3月31日总存款较2019年9月30日增加1.029亿美元，从8.344亿美元增至9.373亿美元，主要因计息和不计息存款账户分别增加9710万和580万美元[191] 从FHLB借款变化 - 2020年3月31日从FHLB的借款较2019年9月30日增加4750万美元，从2.225亿美元增至2.7亿美元，主要用于支持贷款增长和抵押贷款业务扩张[192] 公司盈利情况 - 2020年第一季度公司净亏损62.7万美元，合每股摊薄亏损0.26美元，而2019年同期净利润350万美元，合每股摊薄收益1.5美元[197] - 2020年上半年净收入为280万美元，摊薄后每股收益为1.18美元；2019年上半年净收入为650万美元，摊薄后每股收益为2.73美元[218] 净利息收入变化 - 2020年第一季度净利息收入较2019年同期增加100万美元，增幅10.6%，平均生息资产增加1.672亿美元，平均计息负债增加1.56亿美元[199] - 2020年第一季度净利息收入为1091万美元，2019年同期为986.1万美元[205] - 2020年上半年净利息收入增加240万美元，增幅12.2%，平均生息资产增加1.718亿美元，平均付息负债增加1.571亿美元[219] - 2020年3月31日止六个月净利息收入为2180.2万美元，2019年同期为1943.7万美元；利率差从3.71%降至3.56%，净息差从3.95%降至3.78%[225] 总利息收入变化 - 2020年第一季度总利息收入较2019年同期增加140万美元，增幅11.3%，主要因平均生息资产余额增加1.672亿美元，从10.4亿美元增至12亿美元[200] - 2020年上半年总利息收入增加340万美元，增幅13.9%，主要因平均生息资产余额增加1.718亿美元，平均税率等效收益率从4.87%降至4.74%[220] 贷款损失拨备变化 - 2020年第一季度贷款损失拨备为170万美元，2019年同期为34万美元[209] - 2020年上半年贷款损失拨备为220万美元，2019年同期为65.5万美元；2020年上半年贷款总额增加约6820万美元，2019年同期增加约5900万美元[230] 净冲销变化 - 2020年第一季度净冲销为54.4万美元，2019年同期为2.6万美元[210] - 2020年上半年净冲销额为55.9万美元，其中36.4万美元与小企业管理局（SBA）贷款的无担保部分有关；2019年同期为4.4万美元[231] 非利息收入变化 - 2020年第一季度非利息收入增加390万美元，主要因抵押银行业务收入增加320万美元和SBA贷款销售净收益增加70.8万美元[213] - 2020年3月31日止六个月非利息收入增加1630万美元，主要因抵押银行业务收入增加1570万美元和SBA贷款销售净收益增加50.5万美元[234] 非利息支出变化 - 2020年第一季度非利息支出增加920万美元，主要因薪酬福利增加670万美元和广告费用增加120万美元[214] - 2020年3月31日止六个月非利息支出增加2210万美元，主要因薪酬和福利增加1720万美元、广告增加230万美元、占用和设备增加120万美元以及其他运营费用增加110万美元[235] 所得税情况 - 2020年第一季度所得税收益为77.4万美元，2019年同期所得税费用为46.6万美元[215] - 2020年上半年所得税收益为13.6万美元，2019年同期所得税费用为98.8万美元[236] 公司流动资产情况 - 2020年3月31日，公司（非合并基础）流动资产为580万美元[242] 银行资本充足率情况 - 2020年3月31日，银行一级资本（与平均总资产之比）、普通股一级资本（与风险加权资产之比）、一级资本（与风险加权资产之比）和总资本（与风险加权资产之比）分别为8.91%、10.59%、10.59%和11.67%，符合监管要求，被视为“资本充足”[243] 表外交易情况 - 2020年3月31日止六个月，公司未进行任何可能对合并财务状况、经营成果或现金流产生重大影响的表外交易[247] 利率风险衡量与影响 - 公司使用净利息收入风险模拟模型衡量和监控利率风险，量化不同利率情景对未来一年净利息收入的影响[253] - 截至2020年3月31日，利率立即且持续上升1.00%，公司净利息收入将增加71.4万美元，即1.66%；上升2.00%和3.00%，净利息收入将分别减少1.11%和4.40%[257] - 截至2020年3月31日，利率立即且持续下降1.00%，公司净利息收入将减少180万美元，即4.25%；下降2.00%，净利息收入将减少6.74%[257] - 截至2019年9月30日，利率立即且持续上升300bp、200bp、100bp，公司净利息收入分别减少494.5万美元（12.43%）、219.7万美元（5.52%）、99.3万美元（2.50%）[257] - 截至2019年9月30日，利率立即且持续下降100bp、200bp，公司净利息收入分别增加75万美元（1.89%）、减少61.6万美元（1.55%）[257] 公司内部控制情况 - 截至2020年3月31日评估日，公司披露控制和程序因2019年12月16日提交的2019年10 - K表格年度报告中披露的重大缺陷而无效[260] - 2020年第一季度公司财务报告内部控制无重大变化[261] - 自发现重大缺陷后，公司更新程序测试贷款成本估计等，改变激励薪酬方式，审查更新员工薪酬协议[261] - 公司聘请咨询公司审查利率锁定承诺和贷款估值假设及会计结算流程[261] - 公司预计到2020年9月30日完成重大缺陷的整改[261]

财务数据关键指标变化 - 季度对比 - 截至2019年12月31日的三个月，公司净收入为340万美元，摊薄后每股收益1.44美元，而2018年同期净收入为290万美元，摊薄后每股收益1.24美元[187] - 2019年12月31日止三个月净利息收入较2018年同期增加130万美元，增幅13.7%[188] - 2019年第四季度非利息收入增加1230万美元，主要因抵押银行业务收入增加1250万美元，部分被SBA担保贷款销售净收益减少20.3万美元所抵消[203] - 2019年第四季度非利息支出增加1290万美元，主要因薪酬福利、广告和占用及设备费用分别增加1060万、110万和59.7万美元[204] - 2019年第四季度所得税费用为63.8万美元，有效税率15.0%；2018年同期为52.2万美元，有效税率14.4%[205] 财务数据关键指标变化 - 时间点对比 - 2019年12月31日现金及现金等价物较9月30日减少10.5万美元，从4140万美元降至4130万美元[178] - 截至2019年12月31日，净贷款应收款较9月30日增加4100万美元，从8.107亿美元增至8.517亿美元，主要因商业房地产贷款增加3360万美元[178] - 2019年12月31日贷款待售较9月30日增加1440万美元，从9610万美元增至1.105亿美元，主要因住宅抵押贷款待售增加1310万美元和SBA贷款待售增加130万美元[179] - 截至2019年12月31日，可供出售证券较9月30日增加38.9万美元，从1.773亿美元增至1.777亿美元[180] - 2019年12月31日持有至到期投资证券较9月30日减少3.6万美元[181] - 截至2019年12月31日，总存款较9月30日增加5120万美元，从8.344亿美元增至8.856亿美元[182] - 2019年12月31日从FHLB的借款较9月30日增加1710万美元，从2.225亿美元增至2.396亿美元[183] - 2019年12月31日公司股东权益为1.238亿美元，较9月30日增加270万美元，主要因留存净收入320万美元，部分被可供出售证券市值下降导致的累计其他综合收益减少58.4万美元所抵消[184] 财务数据关键指标 - 特定时间点数值 - 截至2019年12月31日，公司现金及现金等价物为4130万美元，可供出售证券公允价值为1.777亿美元[208] - 截至2019年12月31日，公司（非合并基础）流动资产为710万美元[211] - 截至2019年12月31日，银行一级资本与平均总资产、普通股一级资本与风险加权资产、一级资本与风险加权资产、总资本与风险加权资产比率分别为9.27%、11.46%、11.46%和12.51%，监管要求分别为5.0%、6.5%、8.0%和10.0%[212] 利率风险模拟 - 模拟显示，截至2019年12月31日，利率立即且持续上升1.00%，公司净利息收入将在一年内减少39.2万美元，即0.93%；上升2.00%和3.00%，净利息收入将分别减少2.58%和6.73%；利率下降1.00%，净利息收入将增加4.7万美元，即0.11%；下降2.00%，净利息收入将减少5.11%[226] - 2019年12月31日，利率立即且持续上升1.00%，公司未来一年净利息收入将减少39.2万美元，即0.93%；上升2.00%和3.00%，净利息收入将分别减少2.58%和6.73%[226] - 2019年12月31日，利率立即且持续下降1.00%，公司未来一年净利息收入将增加4.7万美元，即0.11%；下降2.00%，净利息收入将减少5.11%[226] - 2019年9月30日，利率立即且持续上升3.00%，公司未来一年净利息收入将减少494.5万美元，即12.43%；上升2.00%，净利息收入将减少219.7万美元，即5.52%[226] - 2019年9月30日，利率立即且持续上升1.00%，公司未来一年净利息收入将减少99.3万美元，即2.50%；下降1.00%，净利息收入将增加75万美元，即1.89%；下降2.00%，净利息收入将减少61.6万美元，即1.55%[226] 公司风险与控制 - 截至2019年12月31日，公司披露控制与程序因2019年12月16日提交的10 - K表年报中披露的重大缺陷而无效[229] - 2019年第四季度公司财务报告内部控制无重大变化，管理层预计到2020年9月30日完成重大缺陷的整改[230] - 2019年第四季度公司实施额外控制程序以补救重大缺陷，预计到2020年9月30日完成补救[230] - 2019年第四季度公司财务报告内部控制无重大变化[230] 公司业务与股权 - 公司拥有Q2 Business Capital, LLC 51%的股份，并有权在2020年9月购买少数股权[203] 公司风险特性 - 公司正常业务活动产生利率风险，收益受美国政府货币和财政政策影响[221] - 公司不进行套期保值活动，不购买高风险衍生品，无外汇汇率和商品价格风险[221] 利率风险衡量方法 - 公司使用净利息收入风险模拟来衡量和监控利率风险，模型假设半静态资产负债表，量化不同利率情景对未来一年净利息收入的影响[222]

贷款组合数据关键指标变化 - 2019年9月30日，公司贷款组合中商业房地产贷款和商业企业贷款为5.091亿美元，占比62.1%，非执行商业房地产贷款总计240万美元[123] - 2019年9月30日，公司贷款组合中建筑贷款、土地及土地开发贷款为3010万美元，占比3.7%；投机性建筑贷款为450万美元，占建筑贷款组合（不包括未支付承诺和参与给其他金融机构的部分）的20.0%[125] - 2019年9月30日，公司住宅抵押贷款组合中由非业主自住住宅物业担保的贷款为2780万美元，占住宅抵押贷款组合的14.0%，占总贷款组合的3.4%；有七笔非业主自住住宅贷款关系，每笔未偿还余额超过50万美元，总未偿还余额为680万美元；有一笔非执行非业主自住住宅贷款，总计6.5万美元[126] - 2019年9月30日，公司总贷款组合中固定利率抵押贷款约为3.715亿美元，占比45.3%[136] 业务收入数据关键指标变化 - 2019财年，公司抵押贷款银行业务收入为3300万美元[132] 存款持有数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日，公司分别持有印第安纳州克拉克、戴维斯、弗洛伊德、哈里森、克劳福德和华盛顿县联邦存款保险公司保险存款的16.06%、16.82%、3.25%、38.86%、100.00%和19.80%[135] 商誉相关数据关键指标变化 - 2019年9月30日，公司商誉总计980万美元，虽暂无减值费用记录，但未来评估可能出现减值及减记[143] 股权持有数据关键指标变化 - 截至2018年12月10日，公司董事、高管及其相关实体和人员合计约持有15.26%的已发行普通股[161] 市场扩张与收购风险 - 市场扩张和收购涉及诸多费用和风险，如识别评估新市场、收购目标的时间和成本等[142] 减值对盈利能力的影响 - 若商誉减值或投资组合出现非暂时性减值，将对公司盈利能力产生重大负面影响[143][144] 操作风险 - 金融服务业务性质使其面临重大操作风险，包括欺诈、交易处理错误等[145] 系统风险 - 公司运营依赖系统，系统故障或网络攻击可能导致业务中断、信息泄露等损失[146] 法规风险 - 公司面临法规变化风险，如多德 - 弗兰克法案可能增加监管负担和合规成本[154] 人员风险 - 公司依赖管理团队，关键人员意外流失或无法吸引保留人才会影响业务[156][157] 股息支付风险 - 公司支付股息受限制，未来能否维持或支付股息无保证[158] 财务报告内部控制缺陷 - 2019年9月30日，公司财务报告内部控制存在重大缺陷，披露控制和程序无效[162][163]

关键会计政策与财务报告内部控制情况 - 截至2019年6月30日的九个月内，公司关键会计政策无重大变化[173] - 截至2019年6月30日季度末，公司财务报告内部控制无重大变化[247] 资产项目变化 - 现金及现金等价物从2018年9月30日的4230万美元增至2019年6月30日的6510万美元，增加2280万美元[176] - 净贷款应收款从2018年9月30日的7.043亿美元增至2019年6月30日的7.97亿美元，增加9270万美元[176] - 待售贷款从2018年9月30日的3210万美元增至2019年6月30日的9610万美元，增加6400万美元[177] - 可供出售证券从2018年9月30日的1.844亿美元降至2019年6月30日的1.8亿美元，减少440万美元[178] - 2019年6月30日，公司现金及现金等价物为6510万美元，可供出售证券公允价值为1.8亿美元[225] 负债项目变化 - 总存款从2018年9月30日的8.111亿美元增至2019年6月30日的8.881亿美元，增加7700万美元[180] 收入与收益指标变化 - 2019年第二季度末，公司净收入为520万美元，摊薄后每股收益为2.21美元，而2018年同期净收入为310万美元，摊薄后每股收益为1.31美元[185] - 2019年第二季度末，净利息收入较2018年同期增加78.5万美元，增幅为8.3%[186] - 2019年第二季度末，总利息收入较2018年同期增加190万美元，增幅为16.5%[187] - 2019年第二季度末，总利息支出较2018年同期增加110万美元，增幅为62.8%[188] - 2019年第二季度净利息收入增加76.3万美元，其中利率因素减少16.3万美元，规模因素增加92.6万美元[196] - 2019年第二季度贷款损失准备金为33.7万美元，2018年同期为26.6万美元；2019年第二季度毛贷款增加约3390万美元，2018年同期增加约1160万美元[196] - 2019年第二季度净冲销额为65.5万美元，2018年同期为10.4万美元[197] - 2019年第二季度非利息收入增加980万美元，主要因抵押银行业务收入增加990万美元，部分被税收抵免投资收入减少34万美元抵消[200] - 2019年第二季度非利息支出增加810万美元，主要因薪酬福利、占用和设备、广告费用分别增加630万、67.8万和56.5万美元[201] - 2019年第二季度所得税费用为100万美元，有效税率14.9%；2018年同期为69.6万美元，有效税率15.9%[202] - 2019年前九个月净收入为1170万美元，摊薄后每股收益4.94美元；2018年同期为820万美元，摊薄后每股收益3.44美元[205] - 2019年前九个月净利息收入增加340万美元，增幅13.1%；平均生息资产增加1.267亿美元，平均付息负债增加9390万美元；2019年税等效净息差为3.92%，2018年为3.97%[206] - 2019年前九个月总利息收入增加640万美元，增幅20.8%，主要因平均生息资产余额增加1.267亿美元，平均税等效收益率从4.63%升至4.87%[207] - 2019年前九个月总利息支出增加290万美元，增幅65.5%，因平均付息负债余额增加9390万美元，平均成本从0.81%升至1.20%[208] - 2019年上半年净利息收入（税等效基础）净增加339.4万美元[216] - 2019年上半年贷款损失准备金为99.2万美元，2018年同期为110万美元[216] - 2019年上半年总贷款增加约9290万美元，2018年同期增加约7390万美元[216] - 2019年上半年净冲销为69.9万美元，2018年同期为16.5万美元[217] - 2019年上半年非利息收入增加1720万美元，主要因抵押银行业务收入增加1810万美元，部分被SBA担保贷款销售净收益减少160万美元抵消[220] - 2019年上半年非利息支出增加1770万美元，主要因薪酬福利、占用和设备及其他运营费用分别增加1340万、180万和160万美元[221] - 2019年上半年所得税费用为200万美元，有效税率14.2%；2018年同期为170万美元，有效税率15.0%[222] 资本充足率情况 - 2019年6月30日，银行一级资本（与平均总资产之比）、普通股一级资本（与风险加权资产之比）、一级资本（与风险加权资产之比）和总资本（与风险加权资产之比）分别为9.27%、11.64%、11.64%和12.69%[229] 利率风险模拟情况 - 模拟显示，2019年6月30日，利率立即且持续上升1.00%，公司净利息收入将在一年内减少63.2万美元，即1.56%[243] - 2019年6月30日，利率立即且持续上升1.00%，公司净利息收入将减少63.2万美元，即1.56%[243] - 2019年6月30日，利率立即且持续上升2.00%和3.00%，公司净利息收入将分别减少4.35%和10.97%[243] - 2019年6月30日，利率立即且持续下降1.00%，公司净利息收入将增加48.8万美元，即1.20%[243] - 2019年6月30日，利率立即且持续下降2.00%，公司净利息收入将减少2.16%[243] 公司财务策略与风险管理 - 公司主要财务目标是实现长期盈利，降低市场利率波动风险，维持充足资金和流动性[237] - 公司通过管理资产负债期限和利率错配，减少收益对市场利率变化的暴露[237] - 公司依靠零售存款为主要资金来源，认为其能减少利率波动影响[237] - 公司不进行套期保值活动，也不购买高风险衍生品，无外汇和商品价格风险[238] - 公司用净利息收入风险模拟模型衡量和监控利率风险[239]

会计政策与内部控制 - 截至2019年3月31日的六个月内，公司关键会计政策无重大变化[169] - 截至2019年3月31日季度末，公司披露控制和程序有效，且财务报告内部控制无重大变化[242][243] - 公司管理层评估认为截至报告期末，披露控制和程序有效[242] - 2019年第一季度，公司财务报告内部控制无重大变化[243] 资产项目变化 - 现金及现金等价物从2018年9月30日的4230万美元降至2019年3月31日的4040万美元，减少190万美元[172] - 净贷款应收款从2018年9月30日的7.043亿美元增至2019年3月31日的7.627亿美元，增加5840万美元[172] - 待售贷款从2018年9月30日的3210万美元增至2019年3月31日的4880万美元，增加1670万美元[173] - 2019年3月31日，银行现金及现金等价物为4040万美元，可供出售证券公允价值为1.911亿美元[221] 收入与收益指标 - 2019年3月31日止三个月，公司净收入为350万美元，摊薄后每股收益1.50美元，而2018年同期净收入为160万美元，摊薄后每股收益0.69美元[181] - 2019年3月31日止三个月，年化平均资产回报率和平均股权回报率分别为1.28%和12.34%，2018年同期分别为0.68%和9.22%[181] - 2019年第一季度净利息收入较2018年同期增加110.8万美元[192] - 2019年第一季度非利息收入较2018年同期增加450万美元[196] - 2019年上半年净收入为650万美元，摊薄后每股收益为2.73美元；2018年上半年净收入为510万美元，摊薄后每股收益为2.14美元[201] - 2019年上半年净利息收入较2018年同期增加270万美元，增幅为15.9%[202] - 2019年上半年总利息收入较2018年同期增加450万美元，增幅为23.2%[203] - 2019年3月31日止六个月净利息收入（税等效基础）净增263.3万美元，其中利率因素增加18.4万美元，交易量因素增加244.9万美元[212] - 2019年3月31日止六个月非利息收入增加740万美元，主要因抵押银行业务收入增加820万美元，部分被小企业管理局担保贷款销售净收益减少150万美元抵消[216] 利息收支变化 - 2019年3月31日止三个月，净利息收入较2018年同期增加110万美元，增幅13.0%[182] - 2019年3月31日止三个月，总利息收入较2018年同期增加220万美元，增幅21.3%[183] - 2019年3月31日止三个月，总利息支出较2018年同期增加100万美元，增幅71.9%[184] - 2019年3月31日止三个月，税等效净利息收益率为3.92%，2018年为3.97%[182] - 2019年上半年总利息支出较2018年同期增加190万美元，增幅为67.1%[204] 贷款相关指标 - 2019年第一季度贷款损失准备金为34万美元，2018年同期为37.1万美元[192] - 2019年第一季度净冲销额为2.6万美元，2018年同期为1.8万美元[193] - 2019年3月31日止六个月贷款损失准备金为65.5万美元，2018年同期为83.3万美元；毛贷款增加约5900万美元，2018年同期增加约6220万美元[212] - 2019年3月31日止六个月净冲销额为4.4万美元，2018年同期为6.1万美元[213] 费用与税率情况 - 2019年第一季度非利息支出较2018年同期增加450万美元[197] - 2019年第一季度所得税费用为46.6万美元，有效税率为12.5%；2018年同期为33.8万美元，有效税率为13.2%[198] - 2019年3月31日止六个月非利息支出增加960万美元，主要因薪酬和福利、其他运营费用、占用和设备费用分别增加710万、120万和110万美元[217] - 2019年3月31日止六个月所得税费用为98.8万美元，有效税率13.4%；2018年同期所得税费用为96万美元，有效税率14.4%[218] 资本充足率情况 - 2019年3月31日，银行一级资本（与平均总资产之比）、普通股一级资本（与风险加权资产之比）、一级资本（与风险加权资产之比）和总资本（与风险加权资产之比）分别为9.31%、11.80%、11.80%和12.95%，符合监管要求，被视为“资本充足”[225] 利率风险与应对策略 - 公司主要财务目标是实现长期盈利，降低市场利率波动风险，维持充足资金和流动性[233] - 公司通过管理资产负债期限和利率错配，降低收益对市场利率变化的敏感度[233] - 公司依靠零售存款为主要资金来源，认为其能减少利率波动影响[233] - 公司使用净利息收入风险模拟模型衡量和监控利率风险[235] - 模拟模型显示，2019年3月31日，利率立即且持续上升1.00%，公司净利息收入将在一年内减少40.2万美元，即1.03%；上升2.00%和3.00%，净利息收入将分别减少4.03%和13.15%；利率下降1.00%，净利息收入将增加30.7万美元，即0.79%；下降2.00%，净利息收入将减少0.28%[239] - 2019年3月31日，利率立即且持续上升1.00%，公司净利息收入将减少40.2万美元，即1.03%[239] - 2019年3月31日，利率立即且持续上升2.00%和3.00%，公司净利息收入将分别减少4.03%和13.15%[239] - 2019年3月31日，利率立即且持续下降1.00%，公司净利息收入将增加30.7万美元，即0.79%[239] - 2019年3月31日，利率立即且持续下降2.00%，公司净利息收入将减少0.28%[239]

财务数据关键指标同比变化 - 截至2018年12月31日的三个月，公司净收入为290万美元，摊薄后每股收益1.24美元，而2017年同期净收入为340万美元，摊薄后每股收益1.44美元[179] - 2018年12月31日年化平均资产回报率和平均股权回报率分别为1.11%和11.82%，2017年同期分别为1.49%和14.58%[179] - 2018年第四季度贷款损失准备金为31.5万美元，2017年同期为46.2万美元；2018年第四季度总贷款增加约3010万美元，2017年同期增加约3090万美元[191] - 2018年第四季度净冲销额为1.8万美元，2017年同期为4.3万美元[192] - 2018年第四季度所得税费用为52.2万美元，有效税率为14.4%；2017年同期所得税费用为62.2万美元，有效税率为15.1%[197] 财务数据关键指标季度环比变化 - 现金及现金等价物从2018年9月30日的4230万美元降至12月31日的3630万美元，减少600万美元[169] - 净贷款应收款从2018年9月30日的7.043亿美元增至12月31日的7.341亿美元，增加2980万美元[169] - 待售贷款从2018年9月30日的3210万美元增至12月31日的3800万美元，增加590万美元[172] - 可供出售证券从2018年9月30日的1.844亿美元增至12月31日的1.863亿美元，增加190万美元[173] - 持有至到期投资证券从2018年9月30日至12月31日减少3.7万美元[174] - 总存款从2018年9月30日的8.111亿美元增至12月31日的8.321亿美元，增加2100万美元[175] - 从联邦住房贷款银行（FHLB）的借款从2018年9月30日的9000万美元增至12月31日的1.07亿美元，增加1700万美元[175] - 2018年12月31日公司股东权益为1.03亿美元，较9月30日的9880万美元增加420万美元[176] 第四季度非利息收支变化 - 2018年第四季度非利息收入增加290万美元，主要因抵押贷款银行业务收入增加320万美元，部分被小企业管理局担保贷款销售净收益减少57.5万美元所抵消[195] - 2018年第四季度非利息支出增加500万美元，主要因薪酬福利、占用和设备、其他运营费用分别增加320万美元、58.3万美元和67.7万美元[196] 截至2018年12月31日特定财务数据 - 截至2018年12月31日，银行现金及现金等价物为3630万美元，可供出售证券公允价值为1.863亿美元[200] - 截至2018年12月31日，公司（非合并基础）流动资产为1020万美元[203] - 截至2018年12月31日，银行一级资本（与平均总资产之比）、普通股一级资本（与风险加权资产之比）、一级资本（与风险加权资产之比）和总资本（与风险加权资产之比）分别为9.23%、11.63%、11.63%和12.79%，监管要求分别为5.0%、6.5%、8.0%和10.0%[204] 利率变动对净利息收入的影响 - 模拟显示，截至2018年12月31日，利率立即且持续上升1.00%，公司净利息收入将在一年内减少22.7万美元，即0.60%；利率上升2.00%和3.00%，净利息收入将分别减少2.87%和12.28%；利率下降1.00%，净利息收入将增加19.7万美元，即0.52%[218] - 2018年12月31日，利率立即且持续上升1.00%，公司净利息收入在一年期内将减少22.7万美元，即0.60%[218] - 2018年12月31日，利率立即且持续上升2.00%和3.00%，公司净利息收入将分别减少2.87%和12.28%[218] - 2018年12月31日，利率立即且持续下降1.00%，公司净利息收入在一年期内将增加19.7万美元，即0.52%[218] - 2018年9月30日，利率立即且持续上升3.00%，公司净利息收入在一年期内将减少182.1万美元，即4.92%[218] - 2018年9月30日，利率立即且持续上升2.00%，公司净利息收入在一年期内将增加76.4万美元，即2.06%[218] - 2018年9月30日，利率立即且持续上升1.00%，公司净利息收入在一年期内将增加41万美元，即1.11%[218] - 2018年9月30日，利率立即且持续下降1.00%，公司净利息收入在一年期内将减少41.5万美元，即1.12%[218] 公司控制与程序情况 - 截至2018年12月31日季度末，公司披露控制和程序有效，且财务报告内部控制无重大变化[221][222] - 公司管理层评估认为截至报告期末，公司的披露控制和程序有效[221] - 2018年第四季度，公司财务报告内部控制无重大影响的变化[222]