资产项目变化 - 现金及现金等价物从2021年9月30日的3340万美元增至2021年12月31日的4060万美元，增加了720万美元[166] - 净贷款应收款从2021年9月30日的10.8亿美元增至2021年12月31日的11.4亿美元，增加了6670万美元[170] - 待售贷款从2021年9月30日的2.149亿美元降至2021年12月31日的1.612亿美元，减少了5370万美元[171] - 可供出售证券从2021年9月30日的2.067亿美元增至2021年12月31日的2.191亿美元，增加了1240万美元[172] - 住宅抵押贷款服务权从2021年9月30日的4960万美元增至2021年12月31日的5480万美元，增加了520万美元[173] 负债项目变化 - 总存款从2021年9月30日的12.3亿美元增至2021年12月31日的12.7亿美元，增加了3950万美元[174] - FHLB借款从2021年9月30日的2.5亿美元增至2021年12月31日的2.584亿美元，增加了840万美元[175] 净收入与每股收益情况 - 2021年第四季度净收入为430万美元，摊薄后每股收益0.60美元；2020年同期净收入为990万美元，摊薄后每股收益1.39美元[176] 净利息收入相关情况 - 2021年第四季度净利息收入增加16.4万美元，增幅1.2%；2021年税收等效净利息收益率为3.73%，2020年为3.46%[177] - 2021年第四季度总利息收入减少26.4万美元，降幅1.6%；总利息支出减少42.8万美元，降幅18.6%[179][180] - 2021年第四季度净利息收入（应税等价基础）为1390.3万美元，2020年同期为1373.9万美元；利率差（应税等价基础）为3.60%，2020年为3.33%；净利息收益率（应税等价基础）为3.73%，2020年为3.46%[184] - 2021年第四季度利息收入因利率和规模变动净减少26.5万美元，利息支出净减少42.8万美元，净利息收入（应税等价基础）净增加16.3万美元[187] 贷款损失拨备与净冲销情况 - 2021年第四季度贷款损失拨备为52.6万美元，2020年同期为66.8万美元；净冲销为4.7万美元，2020年同期为57万美元[187][188] 非利息收入与支出情况 - 2021年第四季度非利息收入较2020年同期减少2960万美元，主要因抵押银行业务收入减少3050万美元；抵押销售贷款为5.411亿美元，2020年同期为14.3亿美元[189] - 2021年第四季度非利息支出较2020年同期减少1960万美元，主要因薪酬福利和广告费用分别减少1660万美元和150万美元[191] 所得税费用与有效税率情况 - 2021年第四季度所得税费用为81.1万美元，2020年同期为450万美元；有效税率为15.9%，2020年为30.5%[192] 特定时间点资产情况 - 截至2021年12月31日，银行现金及现金等价物为4060万美元，可供出售证券公允价值为2.191亿美元[193] - 截至2021年12月31日，公司（非合并基础）流动资产为480万美元[196] 资本比率情况 - 截至2021年12月31日，银行一级资本（与平均总资产之比）、普通股一级资本（与风险加权资产之比）、一级资本（与风险加权资产之比）和总资本（与风险加权资产之比）分别为10.28%、12.20%、12.20%和13.25%，符合监管要求[197] 表外交易情况 - 2021年第四季度公司未进行可能对合并财务状况、经营成果或现金流产生重大影响的表外交易[200] 公司财务目标与策略 - 公司主要财务目标是实现长期盈利，降低市场利率波动风险，维持资金和流动性水平[204] - 公司通过管理资产负债期限和利率错配，减少收益对市场利率变化的暴露[204] - 公司依靠零售存款为主要资金来源，辅以少量经纪和互惠存单及FHLB借款[204] 利率风险监测与量化 - 公司使用净利息收入风险模拟模型监测利率风险，量化利率变化对公司的影响[206] - 2021年12月31日，利率立即且持续上升1.00%，公司净利息收入将减少42.7万美元，即0.83%[210] - 2021年12月31日，利率立即且持续上升2.00%和3.00%，公司净利息收入将分别减少5.32%和10.01%[210] - 2021年12月31日，利率立即且持续下降1.00%，公司净利息收入将减少140万美元，即2.74%[210] - 2021年12月31日，利率立即且持续下降2.00%，公司净利息收入将减少4.23%[210] 内部控制情况 - 截至2021年12月31日，公司披露控制和程序有效[213] - 2021年第四季度，公司财务报告内部控制无重大变化[214]

贷款组合结构 - 2021年9月30日，公司7.564亿美元（占比69.4%）的贷款组合为商业房地产贷款和商业企业贷款，非执行商业房地产贷款总计1020万美元，非执行商业企业贷款总计270万美元[132] - 2021年9月30日，公司2130万美元（占比2.0%）的贷款组合为建筑贷款、土地及土地开发贷款，其中310万美元（占比28.4%）为投机性建筑贷款[133] - 2021年9月30日，公司2260万美元（占住宅抵押贷款组合的9.4%，占总贷款组合的2.1%）的贷款为非业主自住住宅房地产贷款，有一笔非执行非业主自住住宅贷款总计2万美元[134] 利率政策变化 - 2020年3月，美联储将联邦基金利率目标区间下调至0% - 0.25%[129] 业务收入情况 - 2021财年截至9月30日，公司抵押贷款银行业务收入为1.045亿美元[140] 新冠疫情影响 - 新冠疫情或致公司贷款组合还款不足、抵押物价值下降、贷款发起量减少、融资困难等[124] - 战略风险受产品价格、利率、经济状况和政府行动等外部因素影响，新冠疫情增加了经济和需求的不确定性[125] 运营风险因素 - 运营风险方面，员工远程办公和第三方服务受限可能影响公司运营[127][128] - 公司面临重大运营风险，包括欺诈、交易处理错误、系统故障、合规问题等，可能导致财务损失和声誉损害[153] 利率风险影响 - 利率风险方面，利率波动可能影响公司净利息收入、贷款和投资活动、存款和盈利能力[129] - 截至2021年9月30日，约3.707亿美元（占贷款总额的34.0%）为2022年9月30日后到期的固定利率贷款，使公司面临更高的利率风险[146] - 利率变化会影响公司净利息收入和资产价值，利率上升可能使净利息差收缩，利率下降会带来再投资风险[146] 业务依赖风险 - SBA贷款业务依赖联邦政府，失去首选贷款人地位或项目变化可能影响公司业务和收益[137] 存款市场份额 - 截至2021年6月30日，公司在印第安纳州克拉克、戴维斯、弗洛伊德、哈里森、克劳福德和华盛顿县分别持有FDIC保险存款的21.86%、19.52%、3.71%、24.70%、100.00%和23.20%[145] 商誉情况 - 截至2021年9月30日，公司商誉总计980万美元，未来商誉评估可能出现减值和减记[151] 衰退影响 - 衰退条件可能导致公司不良贷款增加、产品和服务需求减少，进而导致收入降低、贷款损失增加和收益降低[142] 贷款服务权价值风险 - 贷款服务权价值可能因提前还款速度、逾期率、服务成本、市场流动性、利率等因素波动，不准确估值会影响资产价值[143] 竞争风险 - 激烈竞争使公司难以发放新贷款和吸引存款，价格竞争会降低净利息收入，未来竞争可能加剧[145] 流动性风险 - 流动性风险可能损害公司运营资金筹集能力和财务状况，多种因素会影响公司获取资金来源[148] 市场扩张与收购风险 - 市场扩张和收购可能无法达到预期的收入增长和成本节约，还可能导致整合困难和股东价值稀释[149] 监管风险 - 联邦监管机构对贷款损失增加和存在其他弱点的金融机构采取更强监管行动，若公司受监管协议或更高最低资本要求约束，会对业务执行、增长、分红、并购等产生负面影响[162] 人员依赖风险 - 公司依赖管理团队，关键人员意外流失会对业务、运营结果和财务状况产生不利影响[163] - 公司业务战略实施需吸引、雇佣、激励和留住熟练人员，若无法做到会对业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响[164] 股息支付风险 - 公司支付股息能力受限制，无法保证未来能维持2021年的股息水平或支付未来股息[165] 股票交易风险 - 公司股票交易量有波动，可能无法按购买价或更高价格转售股票[166] 股权集中影响 - 截至2021年12月7日，公司董事、高管及其相关实体和人员合计约持有14.30%的流通普通股，这种股权集中可能影响股价并限制股东影响力[167]

特定日期贷款未偿还本金余额情况 - 截至2021年6月30日，PPP贷款未偿还本金余额为1.006亿美元，净递延贷款费用约为140万美元[171] - 截至2021年6月30日，餐厅相关抵押品担保贷款未偿还本金余额为1.46亿美元，酒店房地产担保贷款未偿还本金余额为1750万美元[172] 特定时间关键财务指标对比变化 - 与2020年9月30日相比，2021年6月30日现金及现金等价物减少1080万美元，从3370万美元降至2290万美元[173] - 与2020年9月30日相比，2021年6月30日净贷款应收款减少2420万美元，从10.9亿美元降至10.7亿美元[174] - 与2020年9月30日相比，2021年6月30日待售贷款减少810万美元，从2.855亿美元降至2.774亿美元[175] - 与2020年9月30日相比，2021年6月30日可供出售证券增加560万美元，从2.02亿美元增至2.076亿美元[176] - 与2020年9月30日相比，2021年6月30日存款总额增加7910万美元，从10.5亿美元增至11.3亿美元[178] - 与2020年9月30日相比，2021年6月30日FHLB借款减少2760万美元，从3.109亿美元降至2.833亿美元[179] 2021年第二季度与2020年同期财务指标对比 - 2021年第二季度净收入为430万美元，摊薄后每股1.80美元，而2020年同期净收入为1540万美元，摊薄后每股6.51美元[184] - 与2020年同期相比，2021年第二季度净利息收入增加210万美元，增幅16.8%[185] - 2021年第二季度净利息收入为1422.9万美元，2020年同期为1217.6万美元，利率差（应税等价基础）从3.36%提升至3.62%，净利息收益率从3.52%提升至3.75%[191] - 2021年第二季度与2020年同期相比，净利息收入（应税等价基础）净增加204.8万美元，其中利率因素增加83.6万美元，规模因素增加121.2万美元[194] - 2021年第二季度公司确认贷款损失负拨备270万美元，2020年同期为拨备300万美元[194] - 2021年第二季度公司净冲销额为4.7万美元，2020年同期为3.1万美元[195] - 2021年第二季度非利息收入较2020年同期减少2820万美元，主要因抵押银行业务收入减少2950万美元，部分被SBA贷款销售净收益增加100万美元抵消[196] - 2021年第二季度非利息支出较2020年同期减少440万美元，主要因薪酬和福利减少560万美元，部分被其他非利息支出和专业费用分别增加75.3万美元和56.7万美元抵消[198] - 2021年第二季度公司确认所得税费用81.7万美元，2020年同期为550万美元，有效税率从26.2%降至15.9%[199] 2021年前九个月与2020年同期财务指标对比 - 2021年前九个月公司净收入为2470万美元，摊薄后每股收益10.35美元，2020年同期分别为1820万美元和7.66美元[200] - 2021年前九个月净利息收入增加900万美元，增幅26.8%，平均生息资产增加3.427亿美元，平均付息负债增加2.537亿美元，应税等价净利息收益率2021年为3.63%，2020年为3.66%[201] - 2021年前九个月总利息收入增加710万美元，增幅16.9%，总利息支出减少190万美元，降幅23.6%[202][203] - 2021年前九个月净利息收入（应税等价基础）为4.3744亿美元，2020年同期为3.4645亿美元[208] - 2021年前九个月净利息收入为4.2748亿美元，2020年同期为3.3733亿美元[208] - 2021年前九个月净利息收入（应税等价基础）较2020年同期增加9099万美元[212] - 2021年前九个月贷款损失准备为负180万美元，2020年同期为520万美元[212] - 2021年前九个月净冲销额为60.9万美元，2020年同期为59万美元[213] - 2021年前九个月非利息收入较2020年同期增加2760万美元[214] - 2021年前九个月非利息支出较2020年同期增加3290万美元[216] - 2021年前九个月所得税费用为900万美元，2020年同期为540万美元，2021年有效税率为26.5%，2020年为23.0%[217] 2021年6月30日银行特定财务指标情况 - 截至2021年6月30日，银行现金及现金等价物为2290万美元，可供出售证券公允价值为2.076亿美元[218] - 截至2021年6月30日，银行一级资本（与平均总资产之比）、普通股一级资本（与风险加权资产之比）、一级资本（与风险加权资产之比）和总资本（与风险加权资产之比）分别为10.62%、11.92%、11.92%和12.97%[222] 公司财务目标与策略 - 公司主要财务目标是实现长期盈利，降低市场利率波动风险，维持资金和流动性水平[229] - 公司通过管理资产负债期限和利率错配，减少收益对市场利率变化的暴露[229] - 公司依靠零售存款为主要资金来源，搭配少量经纪和互惠存单及FHLB借款，降低利率波动影响[229] 公司利率风险衡量与模拟情况 - 公司使用净利息收入风险模拟模型衡量和监控利率风险，量化不同利率情景对净利息收入的影响[231] - 2021年6月30日模拟显示，利率立即且持续上升1.00%，一年后净利息收入将减少6.4万美元或0.14%[235] - 2021年6月30日模拟显示，利率立即且持续上升2.00%和3.00%，一年后净利息收入将分别减少4.30%和8.99%[235] - 2021年6月30日模拟显示，利率立即且持续下降1.00%，一年后净利息收入将减少130万美元或2.98%[235] - 2021年6月30日模拟显示，利率立即且持续下降2.00%，一年后净利息收入将减少4.52%[235] 公司内部控制情况 - 截至2021年6月30日，公司披露控制和程序有效[238] - 2021年第二季度，公司财务报告内部控制无重大变化[239]

各类贷款未偿还本金余额情况 - 截至2021年3月31日，PPP贷款未偿还本金余额为1.593亿美元，净递延贷款费用约为210万美元[167] - 截至2021年3月31日，餐厅相关抵押品担保贷款未偿还本金余额为1.686亿美元，酒店房地产担保贷款未偿还本金余额为1760万美元[168] - 截至2021年3月19日，公司各类贷款数量为12笔，未偿还本金余额总计1.3514亿美元[165] 财务关键指标变化（2021年3月31日与2020年9月30日对比） - 与2020年9月30日相比，2021年3月31日现金及现金等价物减少290万美元，净贷款应收款增加3.83亿美元，贷款待售减少7840万美元，可供出售证券增加340万美元，持有至到期投资证券减少14.5万美元，存款增加4740万美元，FHLB借款减少2160万美元，联邦储备银行PPPLF借款减少4630万美元，股东权益增加1580万美元[169][170][171][172][173][174][176][177] 公司收入及收益情况（2021年第一季度与2020年同期对比） - 2021年第一季度公司净收入为1050万美元，摊薄后每股收益为4.39美元，而2020年同期净亏损为62.7万美元，摊薄后每股净亏损为0.26美元[178] - 2021年第一季度净利息收入增加400万美元，增幅为37.2%，平均生息资产增加4.356亿美元，平均付息负债增加3.284亿美元，2021年税等效净息差为3.69%，2020年为3.68%[179] - 与2020年同期相比，2021年第一季度总利息收入增加330万美元，增幅为24.2%，主要因平均生息资产余额增加4.356亿美元，平均生息资产平均税等效收益率从2020年的4.61%降至2021年的4.19%[180] - 2021年第一季度总利息费用减少72.3万美元，降幅为25.8%，原因是平均付息负债成本从2020年的1.13%降至2021年的0.63%，部分被平均付息负债余额增加3.284亿美元所抵消[181] - 2021年第一季度净利息收入为1478万美元，2020年同期为1077.1万美元[185] - 2021年第一季度贷款损失拨备为28.7万美元，2020年同期为170万美元[188] - 2021年第一季度非利息收入较2020年同期增加2780万美元，主要因抵押银行业务收入增加2400万美元和SBA贷款销售净收益增加200万美元[190] - 2021年第一季度非利息支出较2020年同期增加1720万美元，主要因薪酬和福利增加1460万美元和专业费用增加110万美元[192] - 2021年第一季度所得税费用为370万美元，2020年同期为所得税收益77.4万美元，2021年有效税率为26.1%[193] - 2021年第一季度与2020年同期相比，净利息收入（税等效基础）净增加461.9万美元[188] 公司收入及收益情况（2021年前六个月与2020年同期对比） - 2021年前六个月净收入为2040万美元，摊薄后每股收益8.55美元，2020年同期净收入为280万美元，摊薄后每股收益1.18美元[194] - 2021年前六个月净利息收入较2020年同期增加700万美元，增幅32.3%，平均生息资产增加4.478亿美元，平均付息负债增加3.522亿美元，2021年税等效净息差为3.58%，2020年为3.74%[195] - 2021年前六个月总利息收入较2020年同期增加570万美元，增幅20.8%，主要因平均生息资产余额增加4.478亿美元，从2020年的11.8亿美元增至2021年的16.3亿美元，部分被平均税等效收益率从2020年的4.69%降至2021年的4.11%所抵消[196] - 2021年前六个月总利息支出较2020年同期减少130万美元，降幅23.0%，因平均付息负债成本从2020年的1.18%降至2021年的0.66%，部分被平均付息负债余额增加3.522亿美元所抵消[197] 公司财务情况（2021年3月31日止六个月与2020年同期对比） - 2021年3月31日止六个月，公司净利息收入为2851.9万美元，2020年同期为2155.7万美元；利息率差（应税等价基础）为3.45%，2020年为3.51%；净利息收益率（应税等价基础）为3.58%，2020年为3.74%[202] - 2021年3月31日止六个月，公司贷款损失拨备为99.5万美元，2020年同期为220万美元；净冲销额为56.2万美元，2020年同期为55.9万美元[206][207] - 2021年3月31日止六个月，非利息收入增加5580万美元，主要因抵押银行业务收入增加5040万美元、SBA贷款销售净收益增加250万美元和其他收入增加250万美元[208] - 2021年3月31日止六个月，非利息支出增加3730万美元，主要因薪酬和福利增加3060万美元和其他运营费用增加230万美元[210] - 2021年3月31日止六个月，公司确认所得税费用820万美元，2020年同期为所得税收益13.6万美元；2021年有效税率为28.3%[211] 公司特定日期财务状况 - 2021年3月31日，银行现金及现金等价物为3080万美元，可供出售证券公允价值为2.054亿美元[212] - 2021年3月31日，公司（非合并基础）流动资产为400万美元[215] - 截至2021年3月31日，银行一级资本（与平均总资产之比）、普通股一级资本（与风险加权资产之比）、一级资本（与风险加权资产之比）和总资本（与风险加权资产之比）分别为10.22%、12.05%、12.05%和13.30%，监管要求分别为5.0%、6.5%、8.0%和10.0%，银行被视为“资本充足”[216] 公司应对疫情措施 - 公司实施多项应对疫情措施，包括更新分行运营程序、鼓励客户使用替代银行渠道、协助受疫情影响客户等[163][166] 公司参与薪资保护计划情况 - 公司参与了SBA的首轮和第二轮薪资保护计划（PPP）[167] 公司表外交易情况 - 2021年3月31日止六个月，公司未进行任何可能对合并财务状况、经营成果或现金流产生重大影响的表外交易[219] 公司市场风险及管理策略 - 市场风险指公司资产、负债和衍生金融工具的估计公允价值因利率或金融市场波动而下降，或净收入因利率变化而显著减少的风险[222] - 公司主要财务目标是实现长期盈利，降低市场利率波动风险，维持资金和流动性水平[223] - 公司通过管理资产负债期限和利率错配，减少收益对市场利率变化的暴露[223] - 公司依靠零售存款为主要资金来源，辅以少量经纪和互惠存单及FHLB借款[223] - 公司使用净利息收入风险模拟模型衡量和监控利率风险[225] 利率变动对公司净利息收入的影响 - 2021年3月31日，利率立即且持续上升1.00%，公司净利息收入将增加34.2万美元，即0.75%[229] - 2021年3月31日，利率立即且持续上升2.00%和3.00%，公司净利息收入将分别下降2.86%和6.92%[229] - 2021年3月31日，利率立即且持续下降1.00%，公司净利息收入将减少140万美元，即3.07%[229] - 2021年3月31日，利率立即且持续下降2.00%，公司净利息收入将下降4.55%[229] 公司内部控制情况 - 截至2021年3月31日，公司披露控制和程序有效[232] - 2021年第一季度，公司财务报告内部控制无重大变化[233]

资产类关键指标变化 - 现金及现金等价物从2020年9月30日的3370万美元增至2020年12月31日的3540万美元，增加了170万美元[161] - 净贷款应收款从2020年9月30日的10.9亿美元增至2020年12月31日的11.1亿美元，增加了2460万美元[162] - 待售贷款从2020年9月30日的2.855亿美元增至2020年12月31日的3.572亿美元，增加了7170万美元[163] - 可供出售证券从2020年9月30日的2.02亿美元增至2020年12月31日的2.036亿美元，增加了160万美元[164] - 持有至到期投资证券从2020年9月30日至2020年12月31日减少了3.4万美元[165] 负债类关键指标变化 - 总存款从2020年9月30日的10.5亿美元增至2020年12月31日的11.2亿美元，增加了7320万美元[166] - FHLB借款从2020年9月30日的3.109亿美元增至2020年12月30日的3.401亿美元，增加了2920万美元[169] - 联邦储备银行PPPLF借款从2020年9月30日的1.748亿美元减至2020年12月31日的1.728亿美元，减少了210万美元[170] 收入与收益关键指标变化 - 2020年第四季度公司净收入为990万美元，摊薄后每股收益为4.16美元，而2019年同期净收入为340万美元，摊薄后每股收益为1.44美元[172] - 2020年第四季度净利息收入较2019年同期增加300万美元，增幅为27.3%[173] - 2020年12月31日止三个月，公司总利息收益资产平均余额为16.26亿美元，利息和股息为1636.1万美元，收益率为4.03%；2019年同期平均余额为11.66亿美元，利息和股息为1394.6万美元，收益率为4.79%[179] - 2020年12月31日止三个月，公司净利息收入（应税等价基础）为1407.4万美元，2019年同期为1107.1万美元；利息率差（应税等价基础）从2019年的3.56%降至2020年的3.33%；净利息收益率（应税等价基础）从2019年的3.80%降至2020年的3.46%[179] - 2020年12月31日止三个月，公司净利息收入（应税等价基础）较2019年同期增加300.3万美元，其中利率因素导致减少75.8万美元，规模因素导致增加376.1万美元[182] 费用与拨备关键指标变化 - 2020年12月31日止三个月，公司贷款损失拨备为66.8万美元，2019年同期为50.5万美元；净冲销额为57万美元，2019年同期为1.5万美元[182][183] - 2020年12月31日止三个月，公司非利息收入较2019年同期增加2800万美元，主要因抵押银行业务收入增加2640万美元和小企业管理局（SBA）贷款销售净收益增加50.6万美元[184] - 2020年12月31日止三个月，公司非利息支出较2019年同期增加2010万美元，主要因薪酬和福利增加1600万美元、其他运营费用增加150万美元和广告费用增加84.5万美元[185][187] - 2020年12月31日止三个月，公司所得税费用为450万美元，2019年同期为63.8万美元；有效税率从2019年的15.0%升至2020年的30.5%[188] 特定时间点资产与资本状况 - 截至2020年12月31日，银行现金及现金等价物为3540万美元，可供出售证券公允价值为2.036亿美元；公司（非合并基础）流动资产为510万美元[189][192] - 截至2020年12月31日，银行一级资本（与平均总资产之比）、普通股一级资本（与风险加权资产之比）、一级资本（与风险加权资产之比）和总资本（与风险加权资产之比）分别为9.78%、11.36%、11.36%和12.61%，符合监管要求，被视为“资本充足”[193] 表外交易情况 - 2020年12月31日止三个月，公司未进行任何可能对合并财务状况、经营成果或现金流量产生重大影响的表外交易[196] 利率风险衡量与影响 - 公司使用净利息收入风险模拟模型衡量和监测利率风险，量化不同利率情景对未来一年净利息收入的影响[202] - 截至2020年12月31日，利率立即且持续上升1.00%，公司净利息收入将在一年后增加61.2万美元，即1.42% [206] - 截至2020年12月31日，利率立即且持续上升2.00%和3.00%，公司净利息收入将分别减少3.79%和10.28% [206] - 截至2020年12月31日，利率立即且持续下降1.00%，公司净利息收入将在一年后减少130万美元，即2.91% [206] - 截至2020年12月31日，利率立即且持续下降2.00%，公司净利息收入将减少4.77% [206] - 截至2020年9月30日，利率立即且持续上升300bp，公司净利息收入将在一年后减少249.3万美元，即5.30% [206] - 截至2020年9月30日，利率立即且持续上升100bp，公司净利息收入将在一年后增加94.2万美元，即2.00% [206] - 截至2020年9月30日，利率立即且持续下降100bp和200bp，公司净利息收入将分别减少2.40%和4.12% [206] 内部控制情况 - 截至2020年12月31日，公司披露控制和程序有效[209] - 2020年第四季度，公司财务报告内部控制无重大变化[210]

贷款组合结构 - 2020年9月30日，公司贷款组合中79900万美元（占比72.0%）为商业房地产贷款和商业企业贷款，非执行商业房地产贷款总计760万美元，非执行商业企业贷款总计240万美元[128] - 2020年9月30日，公司贷款组合中2570万美元（占比2.3%）为建筑贷款、土地及土地开发贷款，其中投机性建筑贷款为500万美元（占建筑贷款组合的19.4%）[129] - 2020年9月30日，公司住宅抵押贷款组合中2660万美元（占比13.9%）、总贷款组合中2.4%为非业主自住住宅房地产贷款，有一笔非执行非业主自住住宅贷款总计2.1万美元[130] 利率风险 - 2020年3月，美联储将联邦基金利率目标范围降至0% - 0.25%，利率波动可能对公司净利息收入等产生负面影响[125] - 截至2020年9月30日，约3.953亿美元（占贷款总额的35.6%）为2021年9月30日后到期的固定利率贷款，使公司面临更高的利率风险[142] - 利率变化可能损害公司收益和资产价值，影响净利息收入和净息差，还会影响生息资产价值[142][143] 业务收入风险 - 截至2020年9月30日财年，公司抵押贷款银行业务收入为1.179亿美元，未来利率上升等因素或使该收入显著下降[136] SBA贷款业务风险 - 公司SBA贷款业务依赖联邦政府，若失去首选贷款人地位或SBA项目变化，可能影响业务和收益[133] - 公司通常在二级市场出售SBA 7(a)计划贷款的担保部分，若无法继续出售或无法实现溢价，以及贷款出现违约，可能影响业务和收益[134] 疫情影响 - 新冠疫情可能导致公司贷款出现还款不足、抵押物价值下降等问题，影响公司业务和财务状况[121] 运营风险 - 公司修改业务实践让部分员工在家远程工作，但可能带来网络等工具受限、网络安全风险等运营风险[123] - 公司依赖第三方服务提供商，若其服务受限或中断，可能对公司运营产生负面影响[124] - 公司面临重大运营风险，包括欺诈、交易处理错误、系统故障等，可能导致财务损失、监管行动和声誉损害[149] 存款市场份额 - 截至2020年6月30日，公司在印第安纳州克拉克、戴维斯、弗洛伊德、哈里森、克劳福德和华盛顿县分别持有约21.86%、18.01%、3.35%、25.19%、100.00%和21.69%的联邦存款保险公司（FDIC）保险存款[140] 商誉减值风险 - 截至2020年9月30日，公司商誉总计980万美元，虽暂无减值费用记录，但未来评估可能出现减值和减记[147] 服务权价值波动风险 - 住宅抵押贷款服务权和小企业管理局（SBA）贷款服务权价值主观且易受不可控因素影响，资产价值可能因多种因素波动[138] 衰退影响 - 衰退条件可能导致不良贷款增加、产品服务需求降低，进而导致收入减少、贷款损失增加和收益降低[139] 市场竞争风险 - 公司在贷款和吸引存款方面面临激烈竞争，未来竞争可能因多种因素加剧，盈利能力取决于在主要市场的竞争能力[140][141] 流动性风险 - 流动性风险可能损害公司运营资金筹集能力和财务状况，多种因素可能影响公司获取资金来源[144] 扩张与收购风险 - 市场扩张和收购可能无法达到预期的收入提升和成本节约，还可能导致整合困难和现有股东价值稀释[145] 财务报告内部控制缺陷 - 公司在2019年9月30日发现财务报告内部控制存在重大缺陷，2020年实施补救措施，于2020年9月30日认定已完全整改[161][162][163] - 公司在抵押贷款银行部门的利率锁定承诺和待售贷款估值以及激励性薪酬应计方面存在财务报告内部控制重大缺陷[162] 股息支付风险 - 公司支付股息能力受FRB资本充足率和股息指引、其他监管限制及维持充足合并资本需求的限制，无法保证未来能维持2020年的股息水平或支付股息[164] 股价波动风险 - 公司普通股交易价格可能大幅下跌，交易量每日不同，公开交易市场的流动性和秩序受投资者决策和经济状况影响[165] 股权结构影响 - 截至2020年12月7日，公司董事、高管及其相关实体和人员合计约持有14.30%的已发行普通股，可能影响股价并限制股东对公司事务的影响力[166] - 公司董事、高管及其相关方的大量持股可能延迟或阻止第三方获得公司控制权，即使这种控制权变更对其他股东有益[167] 关键人员依赖风险 - 公司依赖管理团队，关键人员意外流失可能对运营产生不利影响，且吸引和留住关键人员的市场竞争激烈[159][160] 监管约束风险 - 若公司受到监管协议或更高的个别最低资本要求约束，可能对业务计划执行、增长、支付股息、并购等能力产生负面影响[158] 补救计划 - 公司补救计划包括重新评估会计政策和做法、分配更多资源、聘请第三方审查、改进文件记录和审查以及提供额外培训[162] 补救措施不足风险 - 若补救措施不足或未来出现新的重大缺陷，公司可能无法准确及时报告财务结果、防范或发现欺诈或提供可靠财务信息[163]

贷款延期与宽限情况 - 2020年3月18日至7月24日，公司批准206项贷款延期或宽限协议，涉及贷款组合余额约9.06亿美元，截至7月24日，48笔贷款的约2210万美元余额延期或宽限协议仍有效[160] 特定类型贷款未偿还余额 - 截至2020年6月30日，公司PPP贷款未偿还余额为1.805亿美元，净递延贷款费用约350万美元[160] - 截至2020年6月30日，公司对餐厅的未偿还贷款余额为1.675亿美元，对酒店的未偿还贷款余额为1750万美元[160] 资产项目变化对比（2019年9月30日 - 2020年6月30日） - 与2019年9月30日相比，2020年6月30日现金及现金等价物减少1390万美元，净贷款应收款增加2.707亿美元，贷款持有待售增加1.14亿美元[164][165] - 与2019年9月30日相比，2020年6月30日可供出售证券增加2650万美元，持有至到期投资证券减少18.2万美元，其他资产增加2590万美元[166][167][168] 负债与权益项目变化对比（2019年9月30日 - 2020年6月30日） - 与2019年9月30日相比，2020年6月30日总存款增加1.485亿美元，FHLB借款增加7610万美元，联邦储备PPPLF借款为1.748亿美元[169][170][172] - 与2019年9月30日相比，2020年6月30日应计费用和其他负债增加2220万美元，股东权益增加2130万美元[173][174] 2020年第二季度净收入与每股收益情况 - 2020年第二季度公司净收入为1540万美元，摊薄后每股收益为6.51美元，2019年同期净收入为440万美元，摊薄后每股收益为1.85美元[175] 2020年第二季度利息收支变化 - 2020年第二季度净利息收入增加290万美元，增幅29.4%，总利息收入增加230万美元，增幅17.5%[176][177] - 2020年第二季度总利息费用减少62.3万美元，降幅19.5%[178] - 2020年二季度净利息收入为1280.1万美元，2019年同期为989.2万美元；利率差为3.53%，2019年为3.45%；净利息收益率为3.70%，2019年为3.72%[181] - 2020年二季度与2019年同期相比，净利息收入（应税等价基础）净增加295万美元，其中利率因素减少43.1万美元，规模因素增加338.1万美元[184] 2020年第二季度贷款相关数据 - 2020年二季度贷款损失拨备为300万美元，2019年同期为33.7万美元；2020年二季度贷款总额增加约2.105亿美元，2019年同期增加约3390万美元[184] - 2020年二季度净冲销为3.1万美元，2019年同期为65.5万美元[185] 2020年第二季度非利息收支变化 - 2020年二季度非利息收入较2019年同期增加3370万美元，主要因抵押银行业务收入增加3350万美元[187] - 2020年二季度非利息支出较2019年同期增加1850万美元，主要因薪酬福利增加1520万美元和广告费用增加110万美元[188] 2020年第二季度所得税情况 - 2020年二季度所得税费用为550万美元，2019年同期为74.8万美元；有效税率从2019年二季度的13.1%增至2020年二季度的26.2%[189] 2020年前九个月净收入与每股收益情况 - 2020年前九个月净收入为1820万美元，摊薄后每股收益为7.66美元；2019年同期净收入为1090万美元，摊薄后每股收益为4.58美元[190] 2020年前九个月利息收支变化 - 2020年前九个月净利息收入较2019年同期增加530万美元，增幅18.0%；应税等价净利息收益率2020年为3.75%，2019年为3.87%[191] - 2020年前九个月总利息收入较2019年同期增加560万美元，增幅15.2%；总利息支出增加36.4万美元，增幅4.7%[192][193] - 2020年6月30日止九个月净利息收入为3460.3万美元，2019年同期为2932.9万美元；利率差从2019年的3.62%降至2020年的3.55%；净利息收益率从2019年的3.87%降至2020年的3.75%[196] 2020年前九个月贷款相关数据 - 2020年6月30日止九个月贷款损失准备金为520万美元，2019年同期为99.2万美元；2020年九个月总贷款增加约2.787亿美元，2019年同期增加约9290万美元[199] - 2020年6月30日止九个月净冲销额为59万美元，其中35.3万美元与SBA贷款无担保部分相关；2019年同期净冲销额为69.9万美元，其中64.5万美元与SBA贷款无担保部分相关[200] 2020年前九个月非利息收支变化 - 2020年6月30日止九个月非利息收入增加4990万美元，主要因抵押贷款银行业务收入增加4920万美元[202] - 2020年6月30日止九个月非利息支出增加4060万美元，主要因薪酬福利增加3240万美元和广告费用增加340万美元[203] 2020年前九个月所得税情况 - 2020年6月30日止九个月所得税费用为540万美元，2019年同期为170万美元；有效税率从2019年的13.3%增至2020年的23.0%[204] 2020年6月30日特定资产情况 - 2020年6月30日，银行现金及现金等价物为2750万美元，可供出售证券公允价值为2.038亿美元[205] - 2020年6月30日，公司（非合并基础）流动资产为500万美元[208] 2020年6月30日银行资本充足率情况 - 截至2020年6月30日，银行一级资本（与平均总资产之比）、普通股一级资本（与风险加权资产之比）、一级资本（与风险加权资产之比）和总资本（与风险加权资产之比）分别为9.36%、11.24%、11.24%和12.49%，符合监管要求，被视为“资本充足”[210] 2020年6月30日止九个月表外交易情况 - 2020年6月30日止九个月，公司未进行任何可能对合并财务状况、经营成果或现金流产生重大影响的表外交易[212] 利率变动对净利息收入的影响 - 2020年6月30日，利率立即且持续上升1.00%，公司净利息收入将在一年内增加110万美元，即2.24%；上升2.00%和3.00%，净利息收入将分别增加2.58%和3.12%[219][221] - 2020年6月30日，利率立即且持续下降1.00%，公司净利息收入将在一年内减少230万美元，即4.73%；下降2.00%，净利息收入将减少7.13%[219][221] - 2019年9月30日，利率立即且持续上升300bp，公司净利息收入将在一年内减少494.5万美元，即12.43%；上升200bp，减少219.7万美元，即5.52%；上升100bp，减少99.3万美元，即2.50%[219] - 2019年9月30日，利率立即且持续下降100bp，公司净利息收入将在一年内增加75万美元，即1.89%；下降200bp，减少61.6万美元，即1.55%[219] 公司内部控制情况 - 截至2020年6月30日评估日，公司披露控制与程序因2019年10 - K表格年报中披露的重大缺陷而无效[224] - 2020年第二季度，公司财务报告内部控制无重大影响变化[225] - 自发现重大缺陷后，公司更新程序测试贷款成本估计等，改变薪酬计算方式，审查更新员工薪酬协议，并聘请咨询公司审查相关流程[225] - 公司预计到2020年9月30日完成重大缺陷的整改[225] 公司财务目标与策略 - 公司主要财务目标是实现长期盈利，降低市场利率波动风险，通过管理资产负债期限和利率错配等策略来减少利率波动影响[215] 公司利率风险衡量与监控 - 公司使用净利息收入风险模拟模型来衡量和监控利率风险，量化不同利率情景对预计净利息收入的影响[217]

贷款还款延期与宽限情况 - 截至2020年5月8日，公司批准约8610万美元贷款组合的还款延期或贷款宽限协议，其中商业地产7770万美元、住宅地产和消费贷款580万美元、SBA贷款关系260万美元[183] 现金及现金等价物变化 - 2020年3月31日现金及现金等价物较2019年9月30日减少1880万美元，从4140万美元降至2260万美元[187] - 2020年3月31日，银行现金及现金等价物为2240万美元[239] 净贷款应收款变化 - 2020年3月31日净贷款应收款较2019年9月30日增加6660万美元，从8.107亿美元增至8.773亿美元，主要因商业地产贷款增加4730万美元[187] 待售贷款变化 - 2020年3月31日待售贷款较2019年9月30日增加6780万美元，从9610万美元增至1.639亿美元，主要因住宅抵押贷款和SBA贷款分别增加5860万和920万美元[188] 可出售证券变化 - 2020年3月31日可出售证券较2019年9月30日增加740万美元，从1.773亿美元增至1.847亿美元，主要因购买2740万美元，部分被赎回、到期、出售等抵消[189] - 2020年3月31日，可供出售证券公允价值为1.847亿美元[239] 总存款变化 - 2020年3月31日总存款较2019年9月30日增加1.029亿美元，从8.344亿美元增至9.373亿美元，主要因计息和不计息存款账户分别增加9710万和580万美元[191] 从FHLB借款变化 - 2020年3月31日从FHLB的借款较2019年9月30日增加4750万美元，从2.225亿美元增至2.7亿美元，主要用于支持贷款增长和抵押贷款业务扩张[192] 公司盈利情况 - 2020年第一季度公司净亏损62.7万美元，合每股摊薄亏损0.26美元，而2019年同期净利润350万美元，合每股摊薄收益1.5美元[197] - 2020年上半年净收入为280万美元，摊薄后每股收益为1.18美元；2019年上半年净收入为650万美元，摊薄后每股收益为2.73美元[218] 净利息收入变化 - 2020年第一季度净利息收入较2019年同期增加100万美元，增幅10.6%，平均生息资产增加1.672亿美元，平均计息负债增加1.56亿美元[199] - 2020年第一季度净利息收入为1091万美元，2019年同期为986.1万美元[205] - 2020年上半年净利息收入增加240万美元，增幅12.2%，平均生息资产增加1.718亿美元，平均付息负债增加1.571亿美元[219] - 2020年3月31日止六个月净利息收入为2180.2万美元，2019年同期为1943.7万美元；利率差从3.71%降至3.56%，净息差从3.95%降至3.78%[225] 总利息收入变化 - 2020年第一季度总利息收入较2019年同期增加140万美元，增幅11.3%，主要因平均生息资产余额增加1.672亿美元，从10.4亿美元增至12亿美元[200] - 2020年上半年总利息收入增加340万美元，增幅13.9%，主要因平均生息资产余额增加1.718亿美元，平均税率等效收益率从4.87%降至4.74%[220] 贷款损失拨备变化 - 2020年第一季度贷款损失拨备为170万美元，2019年同期为34万美元[209] - 2020年上半年贷款损失拨备为220万美元，2019年同期为65.5万美元；2020年上半年贷款总额增加约6820万美元，2019年同期增加约5900万美元[230] 净冲销变化 - 2020年第一季度净冲销为54.4万美元，2019年同期为2.6万美元[210] - 2020年上半年净冲销额为55.9万美元，其中36.4万美元与小企业管理局（SBA）贷款的无担保部分有关；2019年同期为4.4万美元[231] 非利息收入变化 - 2020年第一季度非利息收入增加390万美元，主要因抵押银行业务收入增加320万美元和SBA贷款销售净收益增加70.8万美元[213] - 2020年3月31日止六个月非利息收入增加1630万美元，主要因抵押银行业务收入增加1570万美元和SBA贷款销售净收益增加50.5万美元[234] 非利息支出变化 - 2020年第一季度非利息支出增加920万美元，主要因薪酬福利增加670万美元和广告费用增加120万美元[214] - 2020年3月31日止六个月非利息支出增加2210万美元，主要因薪酬和福利增加1720万美元、广告增加230万美元、占用和设备增加120万美元以及其他运营费用增加110万美元[235] 所得税情况 - 2020年第一季度所得税收益为77.4万美元，2019年同期所得税费用为46.6万美元[215] - 2020年上半年所得税收益为13.6万美元，2019年同期所得税费用为98.8万美元[236] 公司流动资产情况 - 2020年3月31日，公司（非合并基础）流动资产为580万美元[242] 银行资本充足率情况 - 2020年3月31日，银行一级资本（与平均总资产之比）、普通股一级资本（与风险加权资产之比）、一级资本（与风险加权资产之比）和总资本（与风险加权资产之比）分别为8.91%、10.59%、10.59%和11.67%，符合监管要求，被视为“资本充足”[243] 表外交易情况 - 2020年3月31日止六个月，公司未进行任何可能对合并财务状况、经营成果或现金流产生重大影响的表外交易[247] 利率风险衡量与影响 - 公司使用净利息收入风险模拟模型衡量和监控利率风险，量化不同利率情景对未来一年净利息收入的影响[253] - 截至2020年3月31日，利率立即且持续上升1.00%，公司净利息收入将增加71.4万美元，即1.66%；上升2.00%和3.00%，净利息收入将分别减少1.11%和4.40%[257] - 截至2020年3月31日，利率立即且持续下降1.00%，公司净利息收入将减少180万美元，即4.25%；下降2.00%，净利息收入将减少6.74%[257] - 截至2019年9月30日，利率立即且持续上升300bp、200bp、100bp，公司净利息收入分别减少494.5万美元（12.43%）、219.7万美元（5.52%）、99.3万美元（2.50%）[257] - 截至2019年9月30日，利率立即且持续下降100bp、200bp，公司净利息收入分别增加75万美元（1.89%）、减少61.6万美元（1.55%）[257] 公司内部控制情况 - 截至2020年3月31日评估日，公司披露控制和程序因2019年12月16日提交的2019年10 - K表格年度报告中披露的重大缺陷而无效[260] - 2020年第一季度公司财务报告内部控制无重大变化[261] - 自发现重大缺陷后，公司更新程序测试贷款成本估计等，改变激励薪酬方式，审查更新员工薪酬协议[261] - 公司聘请咨询公司审查利率锁定承诺和贷款估值假设及会计结算流程[261] - 公司预计到2020年9月30日完成重大缺陷的整改[261]

财务数据关键指标变化 - 季度对比 - 截至2019年12月31日的三个月，公司净收入为340万美元，摊薄后每股收益1.44美元，而2018年同期净收入为290万美元，摊薄后每股收益1.24美元[187] - 2019年12月31日止三个月净利息收入较2018年同期增加130万美元，增幅13.7%[188] - 2019年第四季度非利息收入增加1230万美元，主要因抵押银行业务收入增加1250万美元，部分被SBA担保贷款销售净收益减少20.3万美元所抵消[203] - 2019年第四季度非利息支出增加1290万美元，主要因薪酬福利、广告和占用及设备费用分别增加1060万、110万和59.7万美元[204] - 2019年第四季度所得税费用为63.8万美元，有效税率15.0%；2018年同期为52.2万美元，有效税率14.4%[205] 财务数据关键指标变化 - 时间点对比 - 2019年12月31日现金及现金等价物较9月30日减少10.5万美元，从4140万美元降至4130万美元[178] - 截至2019年12月31日，净贷款应收款较9月30日增加4100万美元，从8.107亿美元增至8.517亿美元，主要因商业房地产贷款增加3360万美元[178] - 2019年12月31日贷款待售较9月30日增加1440万美元，从9610万美元增至1.105亿美元，主要因住宅抵押贷款待售增加1310万美元和SBA贷款待售增加130万美元[179] - 截至2019年12月31日，可供出售证券较9月30日增加38.9万美元，从1.773亿美元增至1.777亿美元[180] - 2019年12月31日持有至到期投资证券较9月30日减少3.6万美元[181] - 截至2019年12月31日，总存款较9月30日增加5120万美元，从8.344亿美元增至8.856亿美元[182] - 2019年12月31日从FHLB的借款较9月30日增加1710万美元，从2.225亿美元增至2.396亿美元[183] - 2019年12月31日公司股东权益为1.238亿美元，较9月30日增加270万美元，主要因留存净收入320万美元，部分被可供出售证券市值下降导致的累计其他综合收益减少58.4万美元所抵消[184] 财务数据关键指标 - 特定时间点数值 - 截至2019年12月31日，公司现金及现金等价物为4130万美元，可供出售证券公允价值为1.777亿美元[208] - 截至2019年12月31日，公司（非合并基础）流动资产为710万美元[211] - 截至2019年12月31日，银行一级资本与平均总资产、普通股一级资本与风险加权资产、一级资本与风险加权资产、总资本与风险加权资产比率分别为9.27%、11.46%、11.46%和12.51%，监管要求分别为5.0%、6.5%、8.0%和10.0%[212] 利率风险模拟 - 模拟显示，截至2019年12月31日，利率立即且持续上升1.00%，公司净利息收入将在一年内减少39.2万美元，即0.93%；上升2.00%和3.00%，净利息收入将分别减少2.58%和6.73%；利率下降1.00%，净利息收入将增加4.7万美元，即0.11%；下降2.00%，净利息收入将减少5.11%[226] - 2019年12月31日，利率立即且持续上升1.00%，公司未来一年净利息收入将减少39.2万美元，即0.93%；上升2.00%和3.00%，净利息收入将分别减少2.58%和6.73%[226] - 2019年12月31日，利率立即且持续下降1.00%，公司未来一年净利息收入将增加4.7万美元，即0.11%；下降2.00%，净利息收入将减少5.11%[226] - 2019年9月30日，利率立即且持续上升3.00%，公司未来一年净利息收入将减少494.5万美元，即12.43%；上升2.00%，净利息收入将减少219.7万美元，即5.52%[226] - 2019年9月30日，利率立即且持续上升1.00%，公司未来一年净利息收入将减少99.3万美元，即2.50%；下降1.00%，净利息收入将增加75万美元，即1.89%；下降2.00%，净利息收入将减少61.6万美元，即1.55%[226] 公司风险与控制 - 截至2019年12月31日，公司披露控制与程序因2019年12月16日提交的10 - K表年报中披露的重大缺陷而无效[229] - 2019年第四季度公司财务报告内部控制无重大变化，管理层预计到2020年9月30日完成重大缺陷的整改[230] - 2019年第四季度公司实施额外控制程序以补救重大缺陷，预计到2020年9月30日完成补救[230] - 2019年第四季度公司财务报告内部控制无重大变化[230] 公司业务与股权 - 公司拥有Q2 Business Capital, LLC 51%的股份，并有权在2020年9月购买少数股权[203] 公司风险特性 - 公司正常业务活动产生利率风险，收益受美国政府货币和财政政策影响[221] - 公司不进行套期保值活动，不购买高风险衍生品，无外汇汇率和商品价格风险[221] 利率风险衡量方法 - 公司使用净利息收入风险模拟来衡量和监控利率风险，模型假设半静态资产负债表，量化不同利率情景对未来一年净利息收入的影响[222]

贷款组合数据关键指标变化 - 2019年9月30日，公司贷款组合中商业房地产贷款和商业企业贷款为5.091亿美元，占比62.1%，非执行商业房地产贷款总计240万美元[123] - 2019年9月30日，公司贷款组合中建筑贷款、土地及土地开发贷款为3010万美元，占比3.7%；投机性建筑贷款为450万美元，占建筑贷款组合（不包括未支付承诺和参与给其他金融机构的部分）的20.0%[125] - 2019年9月30日，公司住宅抵押贷款组合中由非业主自住住宅物业担保的贷款为2780万美元，占住宅抵押贷款组合的14.0%，占总贷款组合的3.4%；有七笔非业主自住住宅贷款关系，每笔未偿还余额超过50万美元，总未偿还余额为680万美元；有一笔非执行非业主自住住宅贷款，总计6.5万美元[126] - 2019年9月30日，公司总贷款组合中固定利率抵押贷款约为3.715亿美元，占比45.3%[136] 业务收入数据关键指标变化 - 2019财年，公司抵押贷款银行业务收入为3300万美元[132] 存款持有数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日，公司分别持有印第安纳州克拉克、戴维斯、弗洛伊德、哈里森、克劳福德和华盛顿县联邦存款保险公司保险存款的16.06%、16.82%、3.25%、38.86%、100.00%和19.80%[135] 商誉相关数据关键指标变化 - 2019年9月30日，公司商誉总计980万美元，虽暂无减值费用记录，但未来评估可能出现减值及减记[143] 股权持有数据关键指标变化 - 截至2018年12月10日，公司董事、高管及其相关实体和人员合计约持有15.26%的已发行普通股[161] 市场扩张与收购风险 - 市场扩张和收购涉及诸多费用和风险，如识别评估新市场、收购目标的时间和成本等[142] 减值对盈利能力的影响 - 若商誉减值或投资组合出现非暂时性减值，将对公司盈利能力产生重大负面影响[143][144] 操作风险 - 金融服务业务性质使其面临重大操作风险，包括欺诈、交易处理错误等[145] 系统风险 - 公司运营依赖系统，系统故障或网络攻击可能导致业务中断、信息泄露等损失[146] 法规风险 - 公司面临法规变化风险，如多德 - 弗兰克法案可能增加监管负担和合规成本[154] 人员风险 - 公司依赖管理团队，关键人员意外流失或无法吸引保留人才会影响业务[156][157] 股息支付风险 - 公司支付股息受限制，未来能否维持或支付股息无保证[158] 财务报告内部控制缺陷 - 2019年9月30日，公司财务报告内部控制存在重大缺陷，披露控制和程序无效[162][163]