文章核心观点 First Savings Financial Group宣布提高季度现金股息，公司有良好的流动性和资产负债表，还有股票回购计划；同时介绍了其他银行类似的股息提高举措 [1][5][7] First Savings Financial Group情况 股息情况 - 宣布每股0.15美元的季度现金股息，较之前提高7.1%，将于2024年3月29日支付给3月15日登记在册的股东 [1] - 2022年11月30日曾将股息提高7.7%至每股0.14美元，过去五年八次提高股息率，五年年化股息增长率为31.25%，目前派息率为收益的30% [2] - 基于2024年2月28日每股16.70美元的收盘价，公司目前的年度股息收益率为3.41% [3] 股票回购情况 - 2021年8月宣布股票回购计划，授权回购最多36万股，截至2023年12月31日，约23万股仍可回购 [4] 财务与股价表现 - 截至2023年12月31日，总存款17亿美元，贷款（扣除拨备后）18.4亿美元，现金及现金等价物3340万美元，有良好的流动性和强大的资产负债表 [5] - 过去六个月，公司股价上涨4.6%，而行业下跌7.2% [5] 其他银行情况 Red River Bancshares情况 - 本周早些时候宣布每股0.09美元的季度现金股息，较之前提高12.5%，将于2024年3月21日支付给3月11日登记在册的股东 [7] - 2023年2月23日曾将股息提高14.3%至每股0.08美元，过去五年三次提高股息支付 [8] WaFd情况 - 本月早些时候宣布每股0.26美元的季度现金股息，较之前提高4%，将于2024年3月8日支付给2月23日登记在册的股东 [9] - 2023年3月10日曾将股息提高4.2%至每股0.25美元，过去五年六次提高股息支付 [10]

文章核心观点 - 第一储蓄金融集团董事会宣布每股普通股季度现金股息为0.15美元，将于2024年3月29日左右支付给3月15日收盘时登记在册的股东 [1] 公司信息 - 公司是第一储蓄银行的控股公司，其普通股在纳斯达克股票市场以“FSFG”为代码交易 [1][2] - 银行是一家创业型社区银行，总部位于印第安纳州杰斐逊维尔，在印第安纳州南部设有15个储蓄分行 [2] - 银行有两个全国性贷款项目，包括单租户净租赁商业房地产和美国小企业管理局贷款，办公室主要位于中西部 [2] - 银行在当地社区和全国贷款项目方面是公认的领导者，员工努力实现“成为最佳社区银行”的愿景 [2] 联系方式 - 首席财务官为Tony A. Schoen，联系电话为(812) 283 - 0724 [2]

资产变动情况 - 2023年12月31日现金及现金等价物较9月30日增加250万美元，从3080万美元增至3340万美元[203] - 净贷款应收款较9月30日增加7170万美元，从17.7亿美元增至18.4亿美元，主要因住宅抵押贷款、商业业务贷款和单租户净租赁商业房地产贷款增长[204] - 待售贷款较9月30日减少2300万美元，从4590万美元降至2290万美元，主要因全国抵押贷款银行业务缩减及贷款销售超过发放[205] - 可供出售证券较9月30日增加1780万美元，从2.277亿美元增至2.455亿美元，主要因公允价值增加[206] - 住宅抵押贷款服务权较9月30日减少5910万美元，从5980万美元降至70.9万美元，主要因出售大部分住宅服务资产[209] - 截至2023年12月31日，银行现金及现金等价物为3340万美元，可供出售证券公允价值为2.455亿美元[228] 收入与利润情况 - 2023年第四季度公司净收入为92万美元，摊薄后每股0.13美元，2022年同期净收入为290万美元，摊薄后每股0.41美元[213] - 2023年第四季度净利息收入较2022年同期减少210万美元，降幅13.2%，平均生息资产增加1.905亿美元，平均付息负债增加2.658亿美元[214] - 2023年总利息收入较2022年增加520万美元，主要因平均生息资产余额增加及平均应税等效收益率提高[215] - 2023年总利息支出较2022年增加730万美元，主要因平均付息负债余额增加及平均成本提高[216] - 2023年应税等效净息差为2.69%，2022年为3.41%[214] - 2023年第四季度净利息收入（应税等价基础）净减少225.9万美元[222] - 2023年第四季度非利息收入减少240万美元，主要因抵押贷款银行业务收入减少[224] - 2023年第四季度非利息支出减少150万美元，主要因薪酬福利和其他运营费用减少[225] - 2023年第四季度所得税收益为47.6万美元，而2022年同期为所得税费用8.3万美元[227] 信贷相关情况 - 2023年第四季度信贷损失拨备为41.2万美元，低于2022年同期的98.4万美元[222] - 2023年第四季度净冲销为9000美元，低于2022年同期的26.4万美元[223] 监管资本情况 - 截至2023年12月31日，银行符合所有监管资本要求，一级资本等比率分别为9.05%、11.02%、11.02%和11.97%[223] 利率风险情况 - 模拟模型显示，2023年12月31日利率立即持续上升1%，一年后净利息收入将减少210万美元，即3.49%[245] - 公司使用净利息收入风险模拟模型来衡量和监控利率风险[241] - 模拟结果显示，2023年12月31日，利率立即且持续上升1%，公司净利息收入将在一年内减少210万美元，即3.49%[245] - 利率上升2%和3%，净利息收入将分别减少6.68%和10.20%[245] - 利率立即且持续下降1%，公司净利息收入将在一年内增加190万美元，即3.19%[245] 财务内部控制情况 - 公司管理层认为，由于财务报告内部控制存在重大缺陷，公司的披露控制和程序无效[247] - 截至2023年12月31日，公司财务报告内部控制因重大缺陷而无效[251] - 重大缺陷包括未有效控制信用损失拨备计算审查和月度及季度结账程序设计与操作[252] - 2023年第四季度，公司开始采取措施补救信用损失拨备计算审查的重大缺陷[254] - 2023年第四季度，公司开始改进月度和季度结账程序的设计与操作[255] 公司财务目标与策略 - 公司主要财务目标是实现长期盈利，同时降低市场利率波动风险[239] - 公司通过管理资产负债期限错配和利率来降低收益对市场利率变化的敏感度[239]

公司贷款组合 - 公司贷款组合中，商业地产贷款和商业业务贷款占比63.1%，达到11.3亿美元[43] - 公司贷款组合中，43.1%为固定利率贷款，面临利率风险[55] - 公司的商誉截至2023年9月30日总计9800万美元，存在商誉减值的风险[60] - 公司的投资组合主要包括美国政府机构和赞助企业证券，抵押支持证券和抵押支持抵押债券，存在其他临时减值损失的风险[61] - 公司面临着高风险的运营风险，包括操作风险、信息系统中断、信息安全漏洞等[61] - 公司存在受计算机、互联网和电信系统使用风险的影响，可能遭受欺诈活动造成的财务损失[62] - 公司受到高度监管环境的影响，可能受到法律和法规变化的不利影响[62] 公司财务状况 - 公司总资产从2022年的209.37亿美元增长到2023年的228.89亿美元[80] - 2023年净利润为8172万美元，较2022年的15386万美元有所下降[80] - 资产回报率从2022年的0.83%下降至2023年的0.37%[81] - 贷款损失准备金占总贷款的比例从2022年的1.03%下降至2023年的0.95%[83] - 现金及现金等价物从2022年的4166万美元减少至2023年的3084万美元[83] - 净贷款从2022年的1474.54亿美元增加至2023年的1770.24亿美元[84] 公司贷款情况 - 2023年9月30日，公司的商业贷款总额为1,611,746千美元，占总贷款的90.23%[85] - 2023年9月30日，公司的商业贷款总额为1,786,194千美元，较2022年同期增长19.8%[86] - 2023年9月30日，公司的固定利率贷款总额为770,235千美元，占总贷款的50.9%[87] 公司利息收入 - 2023年净利息收入为61,574美元[95] - 2023年平均利息收入率为5.13%，较2022年的4.35%有所提高[95] - 2023年平均利息支出率为2.44%，较2022年的0.80%大幅增加[95] - 2023年公司净利息利差为2.69%[95] 公司贷款损失准备金 - 贷款准备金是对贷款组合中可能发生的损失进行估值的准备金，公司每季度评估是否需要建立损失准备金[75] - 贷款损失准备金是管理层估计的金额，用于覆盖资产负债表日期时贷款组合中可能发生的损失[79] - 2023年9月底，贷款损失准备金总额为1,690万美元，较2022年同期的1,536万美元增长[106] 公司现金及投资情况 - 公司在2023年9月底的现金及现金等价物总额为3,080万美元[111] - 公司在2023年9月底的可供出售证券总额为2,277万美元[111] - 公司有能力从FHLB借款总额达到约6亿美元，其中已借款且未偿还的金额为3,632万美元[111] 公司财务报表 - 2023年度公司净收入为820万美元，2022年度为1540万美元[93] - 2023年9月30日，公司净利息收入增加922,000美元，同比增长1.5%[94] - 2023年总利息收入较2022年增加32.0百万美元，增长45.0%[94] - 2023年贷款利息收入增加27.7百万美元，增长44.6%[94] - 2023年投资证券利息收入增加2.9百万美元，增长35.7%[94]

会计政策与内部控制 - 截至2023年6月30日的9个月内，公司关键会计政策无重大变化[180] - 公司因内部控制存在重大缺陷，披露控制和程序以及财务报告内部控制在2023年6月30日无效[244][248] - 2023年第二季度，管理层采取措施补救重大缺陷，包括增加高管审查和提供额外培训[251] - 公司管理层评估认为，因财务报告内部控制存在重大缺陷，截至2023年6月30日，公司披露控制和程序无效[244] - 财务报告内部控制重大缺陷包括其他资产和负债控制设计与运行无效、参与贷款销售控制设计与运行无效[249] - 2023年第二季度，管理层采取措施补救重大缺陷，包括增加高管审查、提供额外培训和管理监督[251] - 2023年第二季度，公司财务报告内部控制无重大变化[252] 资产负债情况 - 现金及现金等价物从2022年9月30日的4170万美元增至2023年6月30日的4250万美元，增加81万美元[183] - 净贷款应收款从2022年9月30日的14.7亿美元增至2023年6月30日的16.9亿美元，增加2.167亿美元[184] - 可供出售证券从2022年9月30日的3.165亿美元降至2023年6月30日的2.484亿美元，减少6810万美元[186] - 总存款从2022年9月30日的15.2亿美元增至2023年6月30日的16.6亿美元，增加1.439亿美元[189] - 截至2023年6月30日，银行现金及现金等价物为4250万美元，可供出售证券公允价值为2.484亿美元，其中1.922亿美元未质押[224] - 截至2023年6月30日，银行可从FHLB借款总额为5.9亿美元，已借款3.45亿美元，还可通过其他渠道分别借款2000万、2200万和1500万美元[224] - 截至2023年6月30日，超过FDIC保险限额的存款估计不超过3.253亿美元，占总存款的19.6%[226] - 截至2023年6月30日，公司（非合并基础）流动资产为930万美元[227] - 截至2023年6月30日，银行一级资本、普通股一级资本、一级资本和总资本与风险加权资产的比率分别为9.06%、10.49%、10.49%和11.35%，符合监管要求[228] 收入与收益情况 - 2023年第二季度净收入为230万美元，摊薄后每股0.34美元；2022年同期净收入为260万美元，摊薄后每股0.37美元[192] - 2023年第二季度净利息收入较2022年同期减少100万美元，降幅6.6% [193] - 2023年第二季度总利息收入较2022年同期增加830万美元，平均生息资产余额从17.4亿美元增至21.1亿美元，平均应税等效收益率从4.36%增至5.20% [194] - 2023年第二季度总利息支出较2022年同期增加940万美元，平均付息负债余额从13.7亿美元增至17.6亿美元，平均成本从0.75%增至2.71% [195] - 2023年第二季度应税等效净息差为2.94%，2022年同期为3.77% [193] - 2023年第二季度净利息收入减少88.3万美元，利息收入增加848.2万美元，利息支出增加936.5万美元[202] - 2023年第二季度贷款损失准备金为44.1万美元，2022年同期为53.2万美元；净冲销额为6.1万美元，2022年同期为2.7万美元[202][203] - 2023年第二季度非利息收入减少280万美元，主要因抵押银行业务收入减少240万美元和可供出售证券净亏损54万美元；抵押银行贷款发起额为1.999亿美元，2022年同期为4.214亿美元[206] - 2023年第二季度非利息支出减少390万美元，主要因薪酬和福利减少410万美元[207] - 2023年第二季度所得税费用为33.1万美元，2022年同期所得税收益为6.1万美元，有效税率为12.5%[208] - 2023年前九个月净收入为890万美元，摊薄后每股收益1.29美元，2022年同期净收入为1400万美元，摊薄后每股收益1.95美元[209] - 2023年前九个月净利息收入增加220万美元，增幅5.0%，平均生息资产增加4.299亿美元，平均付息负债增加4.172亿美元；税等效净息差2023年为3.13%，2022年为3.73%[210] - 2023年前九个月总利息收入增加2510万美元，主要因平均生息资产余额增加4.292亿美元，平均税等效收益率从4.25%升至5.03%[211] - 2023年前九个月总利息支出增加2280万美元，主要因平均付息负债余额增加4.172亿美元，平均成本从0.65%升至2.30%[212] - 2023年前九个月非利息收入减少2680万美元，主要因抵押银行业务收入和SBA贷款净收益分别减少2480万美元和130万美元；抵押银行贷款发起额为3.922亿美元，2022年同期为14.2亿美元[219] - 2023年前九个月非利息费用较2022年同期减少1870万美元，主要因薪酬福利、广告费用和专业费用分别减少1780万、110万和100万美元[220] - 2023年前九个月所得税费用为74.7万美元，低于2022年同期的240万美元，有效税率从2022年的14.5%降至7.7%[221] 利率影响 - 模拟模型显示，截至2023年6月30日，利率立即且持续上升1%、2%和3%，公司净利息收入将分别下降4.82%、10.04%和15.69%；利率下降1%和2%，净利息收入将分别增加4.67%和6.17%[241] - 模拟建模显示，2023年6月30日，利率立即且持续上升1%、2%和3%，公司净利息收入将分别减少4.82%、10.04%和15.69%；利率下降1%和2%，净利息收入将分别增加4.67%和6.17%[241] 公司财务目标 - 公司主要财务目标是实现长期盈利，降低市场利率波动风险，依赖零售存款为主要资金来源[235]

资产负债表要点 - 2023年3月31日，现金及现金等价物从2022年9月30日的4.17亿美元增加至4.18亿美元[182] - 2023年3月31日，净贷款应收从2022年9月30日的14.7亿美元增加至16亿美元[182] - 2023年3月31日，可供出售证券从2022年9月30日的3.165亿美元增加至3.349亿美元[182] - 2023年3月31日，股东权益从2022年9月30日的1.516亿美元增加至1.539亿美元[184] 利润表要点 - 2023年3月31日，公司报告净利润为370万美元，每股摊薄收益为0.54美元，较2022年同期的净利润700万美元，每股摊薄收益0.98美元有所下降[185] - 2023年3月31日，净利息收入较2022年同期增加899,000美元，增长6.4%[185] 贷款损失和支出要点 - 2023年3月31日，公司认定为贷款损失准备372,000美元，较2022年同期的贷款损失准备30,000美元有所增加[189] - 2023年第一季度，公司的非利息支出减少了750万美元，主要是由于薪酬和福利支出减少了710万美元[191] - 2023年第一季度，公司的所得税支出为33.3万美元，较2022年同期的160万美元有所下降，有效税率为8.2%[191] 净利润和利息收入要点 - 2023年第一季度，公司的净利润为660万美元，每股摊薄收益为0.95美元，较2022年同期的1130万美元和1.58美元有所下降[193] - 2023年第一季度，公司的净利息收入增加了330万美元，增长率为11.7%，主要是由于利息收入增加和利息支出增加[193] 资金来源和流动性要点 - 公司主要资金来源包括客户存款、贷款偿还款项、到期证券和FHLB借款[201] - 公司在2023年3月31日拥有现金及现金等价物4180万美元和可供出售证券，其中未质押的金额为2.766亿美元[201] - 公司在2023年3月31日能够从FHLB借款总额为5.761亿美元，其中已借款和未偿还的金额为4.378亿美元[201] 利率风险和敏感度要点 - 公司的主要财务目标是在维持利润的同时，通过在可接受的利率风险限度内运营，降低对市场利率波动的敏感度[205] - 公司通过管理资产和负债到期日和利率之间的不匹配，以及缩短某些利息收入资产的有效期限，降低了对利率波动的敏感度[205] - 在2023年3月31日，公司对利率上升的模拟暴露显示，如果利率立即和持续上升1.00%，公司的净利息收入将在一年内减少200万美元，或3.47%[208]

财务数据季度对比 - 2022年12月31日现金及现金等价物较9月30日减少340万美元，从4170万美元降至3830万美元[183] - 2022年12月31日净贷款应收款较9月30日增加1.084亿美元，从14.7亿美元增至15.8亿美元[184] - 2022年12月31日待售贷款较9月30日减少1620万美元，从6050万美元降至4430万美元[185] - 2022年第四季度公司净收入为290万美元，摊薄后每股收益0.41美元，2021年同期净收入为430万美元，摊薄后每股收益0.60美元[193] - 2022年第四季度净利息收入较2021年同期增加240万美元，增幅17.0% [194] - 2022年第四季度总利息收入较2021年同期增加770万美元，增幅49.0% [195] - 2022年第四季度总利息支出较2021年同期增加540万美元，增幅282.3% [196] - 2022年12月31日总存款较9月30日增加2200万美元，从15.2亿美元增至15.4亿美元[190] - 2022年12月31日FHLB借款较9月30日增加7030万美元，从3.073亿美元增至3.776亿美元[191] - 2022年12月31日股东权益较9月30日增加850万美元，从1.516亿美元增至1.601亿美元[192] - 2022年第四季度净利息收入增加258.7万美元，主要因贷款和投资证券利息收入增加[203] - 2022年第四季度贷款损失准备金为98.4万美元，高于2021年同期的52.6万美元[203] - 2022年第四季度净冲销额为26.4万美元，高于2021年同期的4.7万美元[204] - 2022年第四季度非利息收入减少1140万美元，主要因抵押银行业务收入和SBA贷款销售净收益减少[205] - 2022年第四季度非利息支出减少730万美元，主要因薪酬和福利支出减少[206] - 2022年第四季度所得税费用为8.3万美元，低于2021年同期的81.1万美元，有效税率从2021年的15.9%降至2.8%[208] 特定时间点财务状况 - 截至2022年12月31日，银行现金及现金等价物为3830万美元，可供出售证券公允价值为3.292亿美元[209] - 截至2022年12月31日，银行一级资本、普通股一级资本、一级资本和总资本与风险加权资产比率分别为9.35%、10.56%、10.56%和11.41%，符合监管要求[213] 利率对净利息收入的影响 - 模拟模型显示，2022年12月31日利率立即持续上升1%、2%和3%，公司净利息收入将分别减少670万美元（12.18%）、1347.5万美元（24.42%）和2137.1万美元（38.73%）；利率立即持续下降1%和2%，净利息收入将分别增加460万美元（8.37%）和827.2万美元（14.99%）[224] - 截至2022年12月31日，利率立即且持续上升1%，公司净利息收入将在一年内减少670万美元，即12.18%[224] - 截至2022年12月31日，利率立即且持续上升2%和3%，公司净利息收入将分别减少24.42%和38.73%[224] - 截至2022年12月31日，利率立即且持续下降1%，公司净利息收入将在一年内增加460万美元，即8.37%[224] - 截至2022年12月31日，利率立即且持续下降2%，公司净利息收入将增加14.99%[224] 财务报告内部控制问题 - 公司管理层认为，由于财务报告内部控制存在重大缺陷，公司的披露控制和程序无效[227] - 截至2022年12月31日，公司财务报告内部控制因重大缺陷而无效[231] - 重大缺陷包括其他资产和负债控制以及参与贷款销售控制的设计和操作无效[232] 内部控制缺陷补救措施 - 2023年第一季度，管理层开始采取措施补救重大缺陷，包括评估政策和提供培训[235] 公司财务目标与策略 - 公司主要财务目标是实现长期盈利，同时降低市场利率波动风险[218] - 公司通过管理资产负债期限错配和利率来降低收益对市场利率变化的敏感度[218] - 公司使用净利息收入风险模拟模型来衡量和监控利率风险[220]

贷款组合数据 - 2022年9月30日，公司贷款组合中商业房地产贷款和商业企业贷款为9.761亿美元，占比67.3%，非执行商业房地产贷款总计820万美元，非执行商业企业贷款总计120万美元[118] - 2022年9月30日，公司贷款组合中建筑贷款、土地及土地开发贷款为3610万美元，占比2.5%；投机性建筑贷款为370万美元，占非建筑贷款组合（不包括未支付承诺和参与其他金融机构的部分）的15.2%[119] - 2022年9月30日，公司住宅抵押贷款组合中由非业主自住住宅物业担保的贷款为2280万美元，占住宅抵押贷款组合的6.2%，占总贷款组合的1.6%；有四笔非业主自住住宅贷款关系，每笔未偿还余额超过50万美元，总未偿还余额为390万美元；有一笔非执行非业主自住住宅贷款，总计1.7万美元[120][121] - 2022年9月30日，公司总贷款组合中约6.324亿美元（43.6%）为2023年9月30日后到期的固定利率贷款[131] 业务收入数据 - 2022年9月30日止年度，公司抵押贷款银行业务收入为3830万美元[126] 存款持有数据 - 2022年6月30日，公司分别持有印第安纳州克拉克、戴维斯、弗洛伊德、哈里森、克劳福德和华盛顿县联邦存款保险公司保险存款的23.33%、20.39%、3.55%、29.13%、100.00%和25.68%[130] 商誉数据 - 2022年9月30日，公司商誉总计980万美元，虽暂无减值费用记录，但未来评估可能出现减值及减记[137] 股权持有数据 - 公司董事、高管及其关联实体和个人截至2022年12月7日合计实益拥有约15.20%的已发行普通股[152] 流动性风险 - 流动性风险会损害公司资金运营能力和财务状况，资金来源获取可能受特定因素或金融服务行业整体因素影响[134] 市场扩张和收购风险 - 市场扩张和收购可能无法达预期营收和成本节约目标，还会带来整合困难和股东价值稀释问题[135] 投资组合减值风险 - 投资组合若出现非暂时性减值，会对公司盈利能力产生重大负面影响，部分私募证券有潜在减值风险[138] 运营风险 - 金融服务业务性质使公司面临重大运营风险，包括欺诈、交易处理错误、系统故障等[139] 系统风险 - 公司依赖的系统若出现故障、中断或遭受网络攻击，会导致业务中断、信息泄露、声誉受损等[140] 计算机及欺诈风险 - 公司面临计算机、互联网和电信系统相关风险及欺诈活动风险，近期电子欺诈活动增多[142] 监管风险 - 公司运营受严格监管，法律法规变化、监管行动加强可能对业务产生重大影响[145] 股息及股票交易风险 - 公司支付股息能力受限，股票交易活跃度不稳定，内部人士大量持股会限制股东影响力[150][151][152]

特定类型贷款未偿还本金余额情况 - 截至2022年6月30日，PPP贷款未偿还本金余额为180万美元，净递延贷款费用约为2.4万美元[180] - 截至2022年6月30日，餐厅相关抵押品担保贷款未偿还本金余额为1.464亿美元，酒店房地产担保贷款未偿还本金余额为2160万美元[180] 财务数据关键指标变化 - 资产类 - 截至2022年6月30日，现金及现金等价物从2021年9月30日的3340万美元增至3750万美元，增加了410万美元[182] - 截至2022年6月30日，净贷款应收款从2021年9月30日的10.8亿美元增至12.7亿美元，增加了1.919亿美元[183] - 截至2022年6月30日，待售贷款从2021年9月30日的2.149亿美元降至1.88亿美元，减少了2690万美元[184] - 截至2022年6月30日，可供出售证券从2021年9月30日的2.067亿美元增至3.074亿美元，增加了1.007亿美元[185] - 截至2022年6月30日，银行现金及现金等价物为3750万美元，可供出售证券公允价值为3.074亿美元[225] - 截至2022年6月30日，公司（非合并基础）流动资产为2190万美元[228] 财务数据关键指标变化 - 负债类 - 截至2022年6月30日，总存款从2021年9月30日的12.3亿美元增至13.5亿美元，增加了1.181亿美元[188] 财务数据关键指标变化 - 收入与收益类 - 2022年第二季度公司净收入为260万美元，摊薄后每股收益为0.37美元，而2021年同期净收入为430万美元，摊薄后每股收益为0.60美元[191] - 2022年第二季度净利息收入较2021年同期增加170万美元，增幅为11.8%[194] - 2022年第二季度总利息收入较2021年同期增加230万美元，增幅为14.4%[195] - 2022年二季度末，公司总利息收益资产平均余额为17.35466亿美元，利息和股息为1892.7万美元，收益率为4.36%；2021年同期平均余额为15.52798亿美元，利息和股息为1648.2万美元，收益率为4.25%[200] - 2022年二季度末，公司净利息收入（应税等价基础）为1635.9万美元，2021年同期为1456.1万美元；净利息收益率（应税等价基础）2022年为3.77%，2021年为3.75%[200] - 2022年二季度末与2021年同期相比，净利息收入（应税等价基础）净增加179.8万美元，其中利率因素增加249.6万美元，规模因素减少69.8万美元[202] - 2022年二季度公司确认所得税收益6.1万美元，2021年同期为所得税费用81.7万美元[206] - 2022年前六个月公司净收入为1400万美元，摊薄后每股收益1.95美元；2021年同期净收入为2470万美元，摊薄后每股收益3.45美元[208] - 2022年前六个月净利息收入较2021年同期增加110万美元，增幅2.5%；应税等价净利息收益率2022年为3.73%，2021年为3.63%[209] - 截至2022年6月30日的九个月，公司净利息收入（应税等效基础）为4496万美元，2021年同期为4374.4万美元；净利息收入为4382.7万美元，2021年同期为4274.8万美元[215] - 2022年九个月利率/交易量分析显示，净利息收入（应税等效基础）净增加121.6万美元，其中利率因素增加186.4万美元，交易量因素减少64.8万美元[219] - 2022年九个月公司确认所得税费用240万美元，2021年同期为900万美元；2022年有效税率为14.5%，2021年为26.5%[224] 财务数据关键指标变化 - 贷款损失与冲销类 - 2022年二季度公司计提贷款损失准备53.2万美元，2021年同期为贷项270万美元[202] - 2022年二季度公司净冲销额为2.7万美元，2021年同期为4.7万美元[203] - 2022年九个月公司计提贷款损失准备100万美元，2021年同期为信贷180万美元[219] - 2022年九个月公司净冲销34.9万美元，其中21.8万美元与SBA贷款无担保部分相关；2021年同期净冲销60.9万美元，其中56.5万美元与SBA贷款无担保部分相关[220] 财务数据关键指标变化 - 非利息收支类 - 2022年二季度非利息收入较2021年同期减少880万美元，主要因抵押银行业务收入减少730万美元和SBA贷款销售净收益减少180万美元[204] - 2022年二季度非利息支出较2021年同期减少780万美元，主要因薪酬和福利减少610万美元[205] - 2022年九个月非利息收入较2021年同期减少5720万美元，主要因抵押银行业务收入和SBA贷款销售净收益分别减少5540万美元和340万美元[221] - 2022年九个月非利息支出较2021年同期减少4120万美元，主要因薪酬福利和广告费用分别减少3470万美元和310万美元[223] 资本充足率情况 - 截至2022年6月30日，银行一级资本（与平均总资产之比）、普通股一级资本（与风险加权资产之比）、一级资本（与风险加权资产之比）和总资本（与风险加权资产之比）分别为9.98%、11.16%、11.16%和12.04%，符合监管要求，被视为“资本充足”[229] 表外交易情况 - 截至2022年6月30日的九个月内，公司未进行可能对合并财务状况、经营成果或现金流产生重大影响的表外交易[233] 公司财务目标与策略 - 公司主要财务目标是实现长期盈利，同时降低市场利率波动风险，维持资金和流动性水平[237] - 公司通过管理资产和负债期限及利率错配，减少收益对市场利率变化的暴露[237] - 公司以零售存款为主要资金来源，辅以少量经纪和互惠存单及FHLB借款[237] 利率风险衡量与模拟 - 公司使用净利息收入风险模拟模型衡量和监控利率风险，量化不同利率情景对净利息收入的影响[239] - 2022年6月30日模拟显示，利率立即且持续上升1.00%，一年后净利息收入将减少330万美元，即6.51%[243] - 2022年6月30日模拟显示，利率立即且持续上升2.00%和3.00%，净利息收入将分别减少13.23%和23.97%[243] - 2022年6月30日模拟显示，利率立即且持续下降1.00%，一年后净利息收入将增加350万美元，即6.88%[243] - 2022年6月30日模拟显示，利率立即且持续下降2.00%，净利息收入将增加12.39%[243] 内部控制情况 - 截至2022年6月30日，公司披露控制和程序有效，本季度内部控制无重大变化[246][247]

特定日期贷款未偿还本金余额情况 - 截至2022年3月31日，PPP贷款未偿还本金余额为1340万美元，净递延贷款费用约为15.8万美元[174] - 截至2022年3月31日，餐厅相关抵押品担保贷款未偿还本金余额为1.376亿美元，酒店房地产担保贷款未偿还本金余额为2220万美元[174] 特定时间关键财务指标对比变化 - 与2021年9月30日相比，2022年3月31日现金及现金等价物减少230万美元，从3340万美元降至3110万美元[176] - 与2021年9月30日相比，2022年3月31日净贷款应收款增加5090万美元，从10.8亿美元增至11.3亿美元[177] - 与2021年9月30日相比，2022年3月31日待售贷款减少6230万美元，从2.149亿美元降至1.526亿美元[178] - 与2021年9月30日相比，2022年3月31日可供出售证券增加7630万美元，从2.067亿美元增至2.83亿美元[179] - 与2021年9月30日相比，2022年3月31日总存款减少640万美元，从12.3亿美元降至12.2亿美元[182] 2022年第一季度与2021年同期财务指标对比 - 2022年第一季度公司净收入为700万美元，摊薄后每股0.98美元，而2021年同期净收入为1050万美元，摊薄后每股1.46美元[185] - 与2021年同期相比，2022年第一季度净利息收入减少76.7万美元，降幅5.2%[187] - 与2021年同期相比，2022年第一季度总利息收入减少100万美元，降幅6.2%，总利息支出减少27.2万美元，降幅13.0%[188][189] - 2022年第一季度净利息收入为1401.3万美元，2021年同期为1478万美元，利率差均为3.56%，2022年净利息收益率为3.68%，2021年为3.69%[193] - 2022年第一季度净利息收入（应税等价基础）较2021年减少74.3万美元，其中利率因素增加15万美元，规模因素减少89.3万美元[195] - 2022年第一季度公司确认贷款损失信贷3万美元，2021年同期计提贷款损失准备28.7万美元[195] - 2022年第一季度公司净冲销27.5万美元，2021年同期净收回7000美元[196] - 2022年第一季度非利息收入较2021年减少1890万美元，主要因抵押银行业务收入减少1520万美元，2022年第一季度出售的抵押贷款为4.594亿美元，2021年同期为13.4亿美元[197] - 2022年第一季度非利息支出较2021年减少1380万美元，主要因薪酬福利和广告费用分别减少1200万美元和110万美元[198] - 2022年第一季度公司确认所得税费用160万美元，2021年同期为370万美元，2022年有效税率为18.7%，2021年为26.1%[199] 2022年前六个月与2021年同期财务指标对比 - 2022年前六个月公司净收入为1130万美元，摊薄后每股收益1.58美元，2021年同期净收入为2040万美元，摊薄后每股收益2.85美元[201] - 2022年前六个月净利息收入较2021年减少60.3万美元，降幅2.1%，平均生息资产减少8880万美元，平均付息负债减少9950万美元，2022年税等效净利息收益率为3.71%，2021年为3.58%[202] - 2022年前六个月总利息收入较2021年减少130万美元，降幅4.0%，主要因平均生息资产余额减少8880万美元，平均应税等效收益率从4.11%升至4.18%部分抵消了收入减少；总利息支出减少70万美元，降幅16.1%，因平均付息负债余额减少9950万美元，平均成本从0.66%降至0.60%[203][204] - 2022年3月31日止六个月净利息收入为2791.6万美元，2021年同期为2851.9万美元；利率差（应税等价基础）为3.58%，2021年为3.45%；净利息收益率（应税等价基础）为3.71%，2021年为3.58%[208] - 2022年3月31日止六个月净利息收入（应税等价基础）因利率增加106万美元，因规模减少164万美元，净减少58万美元[212] - 2022年3月31日止六个月贷款损失拨备为49.6万美元，2021年同期为95.5万美元，减少主要因与新冠疫情相关的贷款损失拨备计算中某些定性因素的减少[212] - 2022年3月31日止六个月净冲销为32.2万美元，2021年同期为56.2万美元[213] - 2022年3月31日止六个月非利息收入减少4850万美元，主要因抵押银行业务收入减少4570万美元；用于出售的抵押贷款发起额为10亿美元，2021年同期为27.8亿美元[214] - 2022年3月31日止六个月非利息支出减少3340万美元，主要因薪酬福利和广告费用分别减少2860万美元和260万美元[215] - 2022年3月31日止六个月所得税费用为240万美元，2021年同期为820万美元；有效税率为17.6%，2021年为28.3%[218] 2022年3月31日特定财务数据 - 2022年3月31日银行现金及现金等价物为3110万美元，可供出售证券公允价值为2.83亿美元[219] - 2022年3月31日公司（非合并基础）流动资产为3470万美元[222] - 2022年3月31日银行一级资本（与平均总资产之比）、普通股一级资本（与风险加权资产之比）、一级资本（与风险加权资产之比）和总资本（与风险加权资产之比）分别为10.06%、11.22%、11.22%和12.16%，监管要求分别为5.0%、6.5%、8.0%和10.0%，被视为“资本充足”[223] 公司财务目标与策略 - 公司主要财务目标是实现长期盈利，降低市场利率波动风险，维持资金和流动性水平[230] - 公司通过管理资产负债期限和利率错配，减少收益对市场利率变化的暴露[230] - 公司依靠零售存款为主要资金来源，辅以少量经纪和互惠存单及FHLB借款[230] 公司利率风险衡量与监控 - 公司使用净利息收入风险模拟模型衡量和监控利率风险[232] - 模拟模型假设半静态资产负债表，量化不同利率情景对预计净利息收入的影响[232] 2022年3月31日不同利率变动对净利息收入的影响 - 2022年3月31日，利率立即且持续上升1.00%，公司净利息收入将减少180万美元，即3.55%[236] - 2022年3月31日，利率立即且持续上升2.00%和3.00%，公司净利息收入将分别减少7.40%和11.26%[236] - 2022年3月31日，利率立即且持续下降1.00%，公司净利息收入将增加33.2万美元，即0.67%[236] - 2022年3月31日，利率立即且持续下降2.00%，公司净利息收入将减少0.34%[236] 公司内部控制情况 - 截至2022年3月31日，公司披露控制和程序有效，本季度内部控制无重大变化[239][240]