会计政策与内部控制 - 截至2023年6月30日的9个月内，公司关键会计政策无重大变化[180] - 公司因内部控制存在重大缺陷，披露控制和程序以及财务报告内部控制在2023年6月30日无效[244][248] - 2023年第二季度，管理层采取措施补救重大缺陷，包括增加高管审查和提供额外培训[251] - 公司管理层评估认为，因财务报告内部控制存在重大缺陷，截至2023年6月30日，公司披露控制和程序无效[244] - 财务报告内部控制重大缺陷包括其他资产和负债控制设计与运行无效、参与贷款销售控制设计与运行无效[249] - 2023年第二季度，管理层采取措施补救重大缺陷，包括增加高管审查、提供额外培训和管理监督[251] - 2023年第二季度，公司财务报告内部控制无重大变化[252] 资产负债情况 - 现金及现金等价物从2022年9月30日的4170万美元增至2023年6月30日的4250万美元，增加81万美元[183] - 净贷款应收款从2022年9月30日的14.7亿美元增至2023年6月30日的16.9亿美元，增加2.167亿美元[184] - 可供出售证券从2022年9月30日的3.165亿美元降至2023年6月30日的2.484亿美元，减少6810万美元[186] - 总存款从2022年9月30日的15.2亿美元增至2023年6月30日的16.6亿美元，增加1.439亿美元[189] - 截至2023年6月30日，银行现金及现金等价物为4250万美元，可供出售证券公允价值为2.484亿美元，其中1.922亿美元未质押[224] - 截至2023年6月30日，银行可从FHLB借款总额为5.9亿美元，已借款3.45亿美元，还可通过其他渠道分别借款2000万、2200万和1500万美元[224] - 截至2023年6月30日，超过FDIC保险限额的存款估计不超过3.253亿美元，占总存款的19.6%[226] - 截至2023年6月30日，公司（非合并基础）流动资产为930万美元[227] - 截至2023年6月30日，银行一级资本、普通股一级资本、一级资本和总资本与风险加权资产的比率分别为9.06%、10.49%、10.49%和11.35%，符合监管要求[228] 收入与收益情况 - 2023年第二季度净收入为230万美元，摊薄后每股0.34美元；2022年同期净收入为260万美元，摊薄后每股0.37美元[192] - 2023年第二季度净利息收入较2022年同期减少100万美元，降幅6.6% [193] - 2023年第二季度总利息收入较2022年同期增加830万美元，平均生息资产余额从17.4亿美元增至21.1亿美元，平均应税等效收益率从4.36%增至5.20% [194] - 2023年第二季度总利息支出较2022年同期增加940万美元，平均付息负债余额从13.7亿美元增至17.6亿美元，平均成本从0.75%增至2.71% [195] - 2023年第二季度应税等效净息差为2.94%，2022年同期为3.77% [193] - 2023年第二季度净利息收入减少88.3万美元，利息收入增加848.2万美元，利息支出增加936.5万美元[202] - 2023年第二季度贷款损失准备金为44.1万美元，2022年同期为53.2万美元；净冲销额为6.1万美元，2022年同期为2.7万美元[202][203] - 2023年第二季度非利息收入减少280万美元，主要因抵押银行业务收入减少240万美元和可供出售证券净亏损54万美元；抵押银行贷款发起额为1.999亿美元，2022年同期为4.214亿美元[206] - 2023年第二季度非利息支出减少390万美元，主要因薪酬和福利减少410万美元[207] - 2023年第二季度所得税费用为33.1万美元，2022年同期所得税收益为6.1万美元，有效税率为12.5%[208] - 2023年前九个月净收入为890万美元，摊薄后每股收益1.29美元，2022年同期净收入为1400万美元，摊薄后每股收益1.95美元[209] - 2023年前九个月净利息收入增加220万美元，增幅5.0%，平均生息资产增加4.299亿美元，平均付息负债增加4.172亿美元；税等效净息差2023年为3.13%，2022年为3.73%[210] - 2023年前九个月总利息收入增加2510万美元，主要因平均生息资产余额增加4.292亿美元，平均税等效收益率从4.25%升至5.03%[211] - 2023年前九个月总利息支出增加2280万美元，主要因平均付息负债余额增加4.172亿美元，平均成本从0.65%升至2.30%[212] - 2023年前九个月非利息收入减少2680万美元，主要因抵押银行业务收入和SBA贷款净收益分别减少2480万美元和130万美元；抵押银行贷款发起额为3.922亿美元，2022年同期为14.2亿美元[219] - 2023年前九个月非利息费用较2022年同期减少1870万美元，主要因薪酬福利、广告费用和专业费用分别减少1780万、110万和100万美元[220] - 2023年前九个月所得税费用为74.7万美元，低于2022年同期的240万美元，有效税率从2022年的14.5%降至7.7%[221] 利率影响 - 模拟模型显示，截至2023年6月30日，利率立即且持续上升1%、2%和3%，公司净利息收入将分别下降4.82%、10.04%和15.69%；利率下降1%和2%，净利息收入将分别增加4.67%和6.17%[241] - 模拟建模显示，2023年6月30日，利率立即且持续上升1%、2%和3%，公司净利息收入将分别减少4.82%、10.04%和15.69%；利率下降1%和2%，净利息收入将分别增加4.67%和6.17%[241] 公司财务目标 - 公司主要财务目标是实现长期盈利，降低市场利率波动风险，依赖零售存款为主要资金来源[235]

资产负债表要点 - 2023年3月31日，现金及现金等价物从2022年9月30日的4.17亿美元增加至4.18亿美元[182] - 2023年3月31日，净贷款应收从2022年9月30日的14.7亿美元增加至16亿美元[182] - 2023年3月31日，可供出售证券从2022年9月30日的3.165亿美元增加至3.349亿美元[182] - 2023年3月31日，股东权益从2022年9月30日的1.516亿美元增加至1.539亿美元[184] 利润表要点 - 2023年3月31日，公司报告净利润为370万美元，每股摊薄收益为0.54美元，较2022年同期的净利润700万美元，每股摊薄收益0.98美元有所下降[185] - 2023年3月31日，净利息收入较2022年同期增加899,000美元，增长6.4%[185] 贷款损失和支出要点 - 2023年3月31日，公司认定为贷款损失准备372,000美元，较2022年同期的贷款损失准备30,000美元有所增加[189] - 2023年第一季度，公司的非利息支出减少了750万美元，主要是由于薪酬和福利支出减少了710万美元[191] - 2023年第一季度，公司的所得税支出为33.3万美元，较2022年同期的160万美元有所下降，有效税率为8.2%[191] 净利润和利息收入要点 - 2023年第一季度，公司的净利润为660万美元，每股摊薄收益为0.95美元，较2022年同期的1130万美元和1.58美元有所下降[193] - 2023年第一季度，公司的净利息收入增加了330万美元，增长率为11.7%，主要是由于利息收入增加和利息支出增加[193] 资金来源和流动性要点 - 公司主要资金来源包括客户存款、贷款偿还款项、到期证券和FHLB借款[201] - 公司在2023年3月31日拥有现金及现金等价物4180万美元和可供出售证券，其中未质押的金额为2.766亿美元[201] - 公司在2023年3月31日能够从FHLB借款总额为5.761亿美元，其中已借款和未偿还的金额为4.378亿美元[201] 利率风险和敏感度要点 - 公司的主要财务目标是在维持利润的同时，通过在可接受的利率风险限度内运营，降低对市场利率波动的敏感度[205] - 公司通过管理资产和负债到期日和利率之间的不匹配，以及缩短某些利息收入资产的有效期限，降低了对利率波动的敏感度[205] - 在2023年3月31日，公司对利率上升的模拟暴露显示，如果利率立即和持续上升1.00%，公司的净利息收入将在一年内减少200万美元，或3.47%[208]

财务数据季度对比 - 2022年12月31日现金及现金等价物较9月30日减少340万美元，从4170万美元降至3830万美元[183] - 2022年12月31日净贷款应收款较9月30日增加1.084亿美元，从14.7亿美元增至15.8亿美元[184] - 2022年12月31日待售贷款较9月30日减少1620万美元，从6050万美元降至4430万美元[185] - 2022年第四季度公司净收入为290万美元，摊薄后每股收益0.41美元，2021年同期净收入为430万美元，摊薄后每股收益0.60美元[193] - 2022年第四季度净利息收入较2021年同期增加240万美元，增幅17.0% [194] - 2022年第四季度总利息收入较2021年同期增加770万美元，增幅49.0% [195] - 2022年第四季度总利息支出较2021年同期增加540万美元，增幅282.3% [196] - 2022年12月31日总存款较9月30日增加2200万美元，从15.2亿美元增至15.4亿美元[190] - 2022年12月31日FHLB借款较9月30日增加7030万美元，从3.073亿美元增至3.776亿美元[191] - 2022年12月31日股东权益较9月30日增加850万美元，从1.516亿美元增至1.601亿美元[192] - 2022年第四季度净利息收入增加258.7万美元，主要因贷款和投资证券利息收入增加[203] - 2022年第四季度贷款损失准备金为98.4万美元，高于2021年同期的52.6万美元[203] - 2022年第四季度净冲销额为26.4万美元，高于2021年同期的4.7万美元[204] - 2022年第四季度非利息收入减少1140万美元，主要因抵押银行业务收入和SBA贷款销售净收益减少[205] - 2022年第四季度非利息支出减少730万美元，主要因薪酬和福利支出减少[206] - 2022年第四季度所得税费用为8.3万美元，低于2021年同期的81.1万美元，有效税率从2021年的15.9%降至2.8%[208] 特定时间点财务状况 - 截至2022年12月31日，银行现金及现金等价物为3830万美元，可供出售证券公允价值为3.292亿美元[209] - 截至2022年12月31日，银行一级资本、普通股一级资本、一级资本和总资本与风险加权资产比率分别为9.35%、10.56%、10.56%和11.41%，符合监管要求[213] 利率对净利息收入的影响 - 模拟模型显示，2022年12月31日利率立即持续上升1%、2%和3%，公司净利息收入将分别减少670万美元（12.18%）、1347.5万美元（24.42%）和2137.1万美元（38.73%）；利率立即持续下降1%和2%，净利息收入将分别增加460万美元（8.37%）和827.2万美元（14.99%）[224] - 截至2022年12月31日，利率立即且持续上升1%，公司净利息收入将在一年内减少670万美元，即12.18%[224] - 截至2022年12月31日，利率立即且持续上升2%和3%，公司净利息收入将分别减少24.42%和38.73%[224] - 截至2022年12月31日，利率立即且持续下降1%，公司净利息收入将在一年内增加460万美元，即8.37%[224] - 截至2022年12月31日，利率立即且持续下降2%，公司净利息收入将增加14.99%[224] 财务报告内部控制问题 - 公司管理层认为，由于财务报告内部控制存在重大缺陷，公司的披露控制和程序无效[227] - 截至2022年12月31日，公司财务报告内部控制因重大缺陷而无效[231] - 重大缺陷包括其他资产和负债控制以及参与贷款销售控制的设计和操作无效[232] 内部控制缺陷补救措施 - 2023年第一季度，管理层开始采取措施补救重大缺陷，包括评估政策和提供培训[235] 公司财务目标与策略 - 公司主要财务目标是实现长期盈利，同时降低市场利率波动风险[218] - 公司通过管理资产负债期限错配和利率来降低收益对市场利率变化的敏感度[218] - 公司使用净利息收入风险模拟模型来衡量和监控利率风险[220]

贷款组合数据 - 2022年9月30日，公司贷款组合中商业房地产贷款和商业企业贷款为9.761亿美元，占比67.3%，非执行商业房地产贷款总计820万美元，非执行商业企业贷款总计120万美元[118] - 2022年9月30日，公司贷款组合中建筑贷款、土地及土地开发贷款为3610万美元，占比2.5%；投机性建筑贷款为370万美元，占非建筑贷款组合（不包括未支付承诺和参与其他金融机构的部分）的15.2%[119] - 2022年9月30日，公司住宅抵押贷款组合中由非业主自住住宅物业担保的贷款为2280万美元，占住宅抵押贷款组合的6.2%，占总贷款组合的1.6%；有四笔非业主自住住宅贷款关系，每笔未偿还余额超过50万美元，总未偿还余额为390万美元；有一笔非执行非业主自住住宅贷款，总计1.7万美元[120][121] - 2022年9月30日，公司总贷款组合中约6.324亿美元（43.6%）为2023年9月30日后到期的固定利率贷款[131] 业务收入数据 - 2022年9月30日止年度，公司抵押贷款银行业务收入为3830万美元[126] 存款持有数据 - 2022年6月30日，公司分别持有印第安纳州克拉克、戴维斯、弗洛伊德、哈里森、克劳福德和华盛顿县联邦存款保险公司保险存款的23.33%、20.39%、3.55%、29.13%、100.00%和25.68%[130] 商誉数据 - 2022年9月30日，公司商誉总计980万美元，虽暂无减值费用记录，但未来评估可能出现减值及减记[137] 股权持有数据 - 公司董事、高管及其关联实体和个人截至2022年12月7日合计实益拥有约15.20%的已发行普通股[152] 流动性风险 - 流动性风险会损害公司资金运营能力和财务状况，资金来源获取可能受特定因素或金融服务行业整体因素影响[134] 市场扩张和收购风险 - 市场扩张和收购可能无法达预期营收和成本节约目标，还会带来整合困难和股东价值稀释问题[135] 投资组合减值风险 - 投资组合若出现非暂时性减值，会对公司盈利能力产生重大负面影响，部分私募证券有潜在减值风险[138] 运营风险 - 金融服务业务性质使公司面临重大运营风险，包括欺诈、交易处理错误、系统故障等[139] 系统风险 - 公司依赖的系统若出现故障、中断或遭受网络攻击，会导致业务中断、信息泄露、声誉受损等[140] 计算机及欺诈风险 - 公司面临计算机、互联网和电信系统相关风险及欺诈活动风险，近期电子欺诈活动增多[142] 监管风险 - 公司运营受严格监管，法律法规变化、监管行动加强可能对业务产生重大影响[145] 股息及股票交易风险 - 公司支付股息能力受限，股票交易活跃度不稳定，内部人士大量持股会限制股东影响力[150][151][152]

特定类型贷款未偿还本金余额情况 - 截至2022年6月30日，PPP贷款未偿还本金余额为180万美元，净递延贷款费用约为2.4万美元[180] - 截至2022年6月30日，餐厅相关抵押品担保贷款未偿还本金余额为1.464亿美元，酒店房地产担保贷款未偿还本金余额为2160万美元[180] 财务数据关键指标变化 - 资产类 - 截至2022年6月30日，现金及现金等价物从2021年9月30日的3340万美元增至3750万美元，增加了410万美元[182] - 截至2022年6月30日，净贷款应收款从2021年9月30日的10.8亿美元增至12.7亿美元，增加了1.919亿美元[183] - 截至2022年6月30日，待售贷款从2021年9月30日的2.149亿美元降至1.88亿美元，减少了2690万美元[184] - 截至2022年6月30日，可供出售证券从2021年9月30日的2.067亿美元增至3.074亿美元，增加了1.007亿美元[185] - 截至2022年6月30日，银行现金及现金等价物为3750万美元，可供出售证券公允价值为3.074亿美元[225] - 截至2022年6月30日，公司（非合并基础）流动资产为2190万美元[228] 财务数据关键指标变化 - 负债类 - 截至2022年6月30日，总存款从2021年9月30日的12.3亿美元增至13.5亿美元，增加了1.181亿美元[188] 财务数据关键指标变化 - 收入与收益类 - 2022年第二季度公司净收入为260万美元，摊薄后每股收益为0.37美元，而2021年同期净收入为430万美元，摊薄后每股收益为0.60美元[191] - 2022年第二季度净利息收入较2021年同期增加170万美元，增幅为11.8%[194] - 2022年第二季度总利息收入较2021年同期增加230万美元，增幅为14.4%[195] - 2022年二季度末，公司总利息收益资产平均余额为17.35466亿美元，利息和股息为1892.7万美元，收益率为4.36%；2021年同期平均余额为15.52798亿美元，利息和股息为1648.2万美元，收益率为4.25%[200] - 2022年二季度末，公司净利息收入（应税等价基础）为1635.9万美元，2021年同期为1456.1万美元；净利息收益率（应税等价基础）2022年为3.77%，2021年为3.75%[200] - 2022年二季度末与2021年同期相比，净利息收入（应税等价基础）净增加179.8万美元，其中利率因素增加249.6万美元，规模因素减少69.8万美元[202] - 2022年二季度公司确认所得税收益6.1万美元，2021年同期为所得税费用81.7万美元[206] - 2022年前六个月公司净收入为1400万美元，摊薄后每股收益1.95美元；2021年同期净收入为2470万美元，摊薄后每股收益3.45美元[208] - 2022年前六个月净利息收入较2021年同期增加110万美元，增幅2.5%；应税等价净利息收益率2022年为3.73%，2021年为3.63%[209] - 截至2022年6月30日的九个月，公司净利息收入（应税等效基础）为4496万美元，2021年同期为4374.4万美元；净利息收入为4382.7万美元，2021年同期为4274.8万美元[215] - 2022年九个月利率/交易量分析显示，净利息收入（应税等效基础）净增加121.6万美元，其中利率因素增加186.4万美元，交易量因素减少64.8万美元[219] - 2022年九个月公司确认所得税费用240万美元，2021年同期为900万美元；2022年有效税率为14.5%，2021年为26.5%[224] 财务数据关键指标变化 - 贷款损失与冲销类 - 2022年二季度公司计提贷款损失准备53.2万美元，2021年同期为贷项270万美元[202] - 2022年二季度公司净冲销额为2.7万美元，2021年同期为4.7万美元[203] - 2022年九个月公司计提贷款损失准备100万美元，2021年同期为信贷180万美元[219] - 2022年九个月公司净冲销34.9万美元，其中21.8万美元与SBA贷款无担保部分相关；2021年同期净冲销60.9万美元，其中56.5万美元与SBA贷款无担保部分相关[220] 财务数据关键指标变化 - 非利息收支类 - 2022年二季度非利息收入较2021年同期减少880万美元，主要因抵押银行业务收入减少730万美元和SBA贷款销售净收益减少180万美元[204] - 2022年二季度非利息支出较2021年同期减少780万美元，主要因薪酬和福利减少610万美元[205] - 2022年九个月非利息收入较2021年同期减少5720万美元，主要因抵押银行业务收入和SBA贷款销售净收益分别减少5540万美元和340万美元[221] - 2022年九个月非利息支出较2021年同期减少4120万美元，主要因薪酬福利和广告费用分别减少3470万美元和310万美元[223] 资本充足率情况 - 截至2022年6月30日，银行一级资本（与平均总资产之比）、普通股一级资本（与风险加权资产之比）、一级资本（与风险加权资产之比）和总资本（与风险加权资产之比）分别为9.98%、11.16%、11.16%和12.04%，符合监管要求，被视为“资本充足”[229] 表外交易情况 - 截至2022年6月30日的九个月内，公司未进行可能对合并财务状况、经营成果或现金流产生重大影响的表外交易[233] 公司财务目标与策略 - 公司主要财务目标是实现长期盈利，同时降低市场利率波动风险，维持资金和流动性水平[237] - 公司通过管理资产和负债期限及利率错配，减少收益对市场利率变化的暴露[237] - 公司以零售存款为主要资金来源，辅以少量经纪和互惠存单及FHLB借款[237] 利率风险衡量与模拟 - 公司使用净利息收入风险模拟模型衡量和监控利率风险，量化不同利率情景对净利息收入的影响[239] - 2022年6月30日模拟显示，利率立即且持续上升1.00%，一年后净利息收入将减少330万美元，即6.51%[243] - 2022年6月30日模拟显示，利率立即且持续上升2.00%和3.00%，净利息收入将分别减少13.23%和23.97%[243] - 2022年6月30日模拟显示，利率立即且持续下降1.00%，一年后净利息收入将增加350万美元，即6.88%[243] - 2022年6月30日模拟显示，利率立即且持续下降2.00%，净利息收入将增加12.39%[243] 内部控制情况 - 截至2022年6月30日，公司披露控制和程序有效，本季度内部控制无重大变化[246][247]

特定日期贷款未偿还本金余额情况 - 截至2022年3月31日，PPP贷款未偿还本金余额为1340万美元，净递延贷款费用约为15.8万美元[174] - 截至2022年3月31日，餐厅相关抵押品担保贷款未偿还本金余额为1.376亿美元，酒店房地产担保贷款未偿还本金余额为2220万美元[174] 特定时间关键财务指标对比变化 - 与2021年9月30日相比，2022年3月31日现金及现金等价物减少230万美元，从3340万美元降至3110万美元[176] - 与2021年9月30日相比，2022年3月31日净贷款应收款增加5090万美元，从10.8亿美元增至11.3亿美元[177] - 与2021年9月30日相比，2022年3月31日待售贷款减少6230万美元，从2.149亿美元降至1.526亿美元[178] - 与2021年9月30日相比，2022年3月31日可供出售证券增加7630万美元，从2.067亿美元增至2.83亿美元[179] - 与2021年9月30日相比，2022年3月31日总存款减少640万美元，从12.3亿美元降至12.2亿美元[182] 2022年第一季度与2021年同期财务指标对比 - 2022年第一季度公司净收入为700万美元，摊薄后每股0.98美元，而2021年同期净收入为1050万美元，摊薄后每股1.46美元[185] - 与2021年同期相比，2022年第一季度净利息收入减少76.7万美元，降幅5.2%[187] - 与2021年同期相比，2022年第一季度总利息收入减少100万美元，降幅6.2%，总利息支出减少27.2万美元，降幅13.0%[188][189] - 2022年第一季度净利息收入为1401.3万美元，2021年同期为1478万美元，利率差均为3.56%，2022年净利息收益率为3.68%，2021年为3.69%[193] - 2022年第一季度净利息收入（应税等价基础）较2021年减少74.3万美元，其中利率因素增加15万美元，规模因素减少89.3万美元[195] - 2022年第一季度公司确认贷款损失信贷3万美元，2021年同期计提贷款损失准备28.7万美元[195] - 2022年第一季度公司净冲销27.5万美元，2021年同期净收回7000美元[196] - 2022年第一季度非利息收入较2021年减少1890万美元，主要因抵押银行业务收入减少1520万美元，2022年第一季度出售的抵押贷款为4.594亿美元，2021年同期为13.4亿美元[197] - 2022年第一季度非利息支出较2021年减少1380万美元，主要因薪酬福利和广告费用分别减少1200万美元和110万美元[198] - 2022年第一季度公司确认所得税费用160万美元，2021年同期为370万美元，2022年有效税率为18.7%，2021年为26.1%[199] 2022年前六个月与2021年同期财务指标对比 - 2022年前六个月公司净收入为1130万美元，摊薄后每股收益1.58美元，2021年同期净收入为2040万美元，摊薄后每股收益2.85美元[201] - 2022年前六个月净利息收入较2021年减少60.3万美元，降幅2.1%，平均生息资产减少8880万美元，平均付息负债减少9950万美元，2022年税等效净利息收益率为3.71%，2021年为3.58%[202] - 2022年前六个月总利息收入较2021年减少130万美元，降幅4.0%，主要因平均生息资产余额减少8880万美元，平均应税等效收益率从4.11%升至4.18%部分抵消了收入减少；总利息支出减少70万美元，降幅16.1%，因平均付息负债余额减少9950万美元，平均成本从0.66%降至0.60%[203][204] - 2022年3月31日止六个月净利息收入为2791.6万美元，2021年同期为2851.9万美元；利率差（应税等价基础）为3.58%，2021年为3.45%；净利息收益率（应税等价基础）为3.71%，2021年为3.58%[208] - 2022年3月31日止六个月净利息收入（应税等价基础）因利率增加106万美元，因规模减少164万美元，净减少58万美元[212] - 2022年3月31日止六个月贷款损失拨备为49.6万美元，2021年同期为95.5万美元，减少主要因与新冠疫情相关的贷款损失拨备计算中某些定性因素的减少[212] - 2022年3月31日止六个月净冲销为32.2万美元，2021年同期为56.2万美元[213] - 2022年3月31日止六个月非利息收入减少4850万美元，主要因抵押银行业务收入减少4570万美元；用于出售的抵押贷款发起额为10亿美元，2021年同期为27.8亿美元[214] - 2022年3月31日止六个月非利息支出减少3340万美元，主要因薪酬福利和广告费用分别减少2860万美元和260万美元[215] - 2022年3月31日止六个月所得税费用为240万美元，2021年同期为820万美元；有效税率为17.6%，2021年为28.3%[218] 2022年3月31日特定财务数据 - 2022年3月31日银行现金及现金等价物为3110万美元，可供出售证券公允价值为2.83亿美元[219] - 2022年3月31日公司（非合并基础）流动资产为3470万美元[222] - 2022年3月31日银行一级资本（与平均总资产之比）、普通股一级资本（与风险加权资产之比）、一级资本（与风险加权资产之比）和总资本（与风险加权资产之比）分别为10.06%、11.22%、11.22%和12.16%，监管要求分别为5.0%、6.5%、8.0%和10.0%，被视为“资本充足”[223] 公司财务目标与策略 - 公司主要财务目标是实现长期盈利，降低市场利率波动风险，维持资金和流动性水平[230] - 公司通过管理资产负债期限和利率错配，减少收益对市场利率变化的暴露[230] - 公司依靠零售存款为主要资金来源，辅以少量经纪和互惠存单及FHLB借款[230] 公司利率风险衡量与监控 - 公司使用净利息收入风险模拟模型衡量和监控利率风险[232] - 模拟模型假设半静态资产负债表，量化不同利率情景对预计净利息收入的影响[232] 2022年3月31日不同利率变动对净利息收入的影响 - 2022年3月31日，利率立即且持续上升1.00%，公司净利息收入将减少180万美元，即3.55%[236] - 2022年3月31日，利率立即且持续上升2.00%和3.00%，公司净利息收入将分别减少7.40%和11.26%[236] - 2022年3月31日，利率立即且持续下降1.00%，公司净利息收入将增加33.2万美元，即0.67%[236] - 2022年3月31日，利率立即且持续下降2.00%，公司净利息收入将减少0.34%[236] 公司内部控制情况 - 截至2022年3月31日，公司披露控制和程序有效，本季度内部控制无重大变化[239][240]

资产项目变化 - 现金及现金等价物从2021年9月30日的3340万美元增至2021年12月31日的4060万美元，增加了720万美元[166] - 净贷款应收款从2021年9月30日的10.8亿美元增至2021年12月31日的11.4亿美元，增加了6670万美元[170] - 待售贷款从2021年9月30日的2.149亿美元降至2021年12月31日的1.612亿美元，减少了5370万美元[171] - 可供出售证券从2021年9月30日的2.067亿美元增至2021年12月31日的2.191亿美元，增加了1240万美元[172] - 住宅抵押贷款服务权从2021年9月30日的4960万美元增至2021年12月31日的5480万美元，增加了520万美元[173] 负债项目变化 - 总存款从2021年9月30日的12.3亿美元增至2021年12月31日的12.7亿美元，增加了3950万美元[174] - FHLB借款从2021年9月30日的2.5亿美元增至2021年12月31日的2.584亿美元，增加了840万美元[175] 净收入与每股收益情况 - 2021年第四季度净收入为430万美元，摊薄后每股收益0.60美元；2020年同期净收入为990万美元，摊薄后每股收益1.39美元[176] 净利息收入相关情况 - 2021年第四季度净利息收入增加16.4万美元，增幅1.2%；2021年税收等效净利息收益率为3.73%，2020年为3.46%[177] - 2021年第四季度总利息收入减少26.4万美元，降幅1.6%；总利息支出减少42.8万美元，降幅18.6%[179][180] - 2021年第四季度净利息收入（应税等价基础）为1390.3万美元，2020年同期为1373.9万美元；利率差（应税等价基础）为3.60%，2020年为3.33%；净利息收益率（应税等价基础）为3.73%，2020年为3.46%[184] - 2021年第四季度利息收入因利率和规模变动净减少26.5万美元，利息支出净减少42.8万美元，净利息收入（应税等价基础）净增加16.3万美元[187] 贷款损失拨备与净冲销情况 - 2021年第四季度贷款损失拨备为52.6万美元，2020年同期为66.8万美元；净冲销为4.7万美元，2020年同期为57万美元[187][188] 非利息收入与支出情况 - 2021年第四季度非利息收入较2020年同期减少2960万美元，主要因抵押银行业务收入减少3050万美元；抵押销售贷款为5.411亿美元，2020年同期为14.3亿美元[189] - 2021年第四季度非利息支出较2020年同期减少1960万美元，主要因薪酬福利和广告费用分别减少1660万美元和150万美元[191] 所得税费用与有效税率情况 - 2021年第四季度所得税费用为81.1万美元，2020年同期为450万美元；有效税率为15.9%，2020年为30.5%[192] 特定时间点资产情况 - 截至2021年12月31日，银行现金及现金等价物为4060万美元，可供出售证券公允价值为2.191亿美元[193] - 截至2021年12月31日，公司（非合并基础）流动资产为480万美元[196] 资本比率情况 - 截至2021年12月31日，银行一级资本（与平均总资产之比）、普通股一级资本（与风险加权资产之比）、一级资本（与风险加权资产之比）和总资本（与风险加权资产之比）分别为10.28%、12.20%、12.20%和13.25%，符合监管要求[197] 表外交易情况 - 2021年第四季度公司未进行可能对合并财务状况、经营成果或现金流产生重大影响的表外交易[200] 公司财务目标与策略 - 公司主要财务目标是实现长期盈利，降低市场利率波动风险，维持资金和流动性水平[204] - 公司通过管理资产负债期限和利率错配，减少收益对市场利率变化的暴露[204] - 公司依靠零售存款为主要资金来源，辅以少量经纪和互惠存单及FHLB借款[204] 利率风险监测与量化 - 公司使用净利息收入风险模拟模型监测利率风险，量化利率变化对公司的影响[206] - 2021年12月31日，利率立即且持续上升1.00%，公司净利息收入将减少42.7万美元，即0.83%[210] - 2021年12月31日，利率立即且持续上升2.00%和3.00%，公司净利息收入将分别减少5.32%和10.01%[210] - 2021年12月31日，利率立即且持续下降1.00%，公司净利息收入将减少140万美元，即2.74%[210] - 2021年12月31日，利率立即且持续下降2.00%，公司净利息收入将减少4.23%[210] 内部控制情况 - 截至2021年12月31日，公司披露控制和程序有效[213] - 2021年第四季度，公司财务报告内部控制无重大变化[214]

贷款组合结构 - 2021年9月30日，公司7.564亿美元（占比69.4%）的贷款组合为商业房地产贷款和商业企业贷款，非执行商业房地产贷款总计1020万美元，非执行商业企业贷款总计270万美元[132] - 2021年9月30日，公司2130万美元（占比2.0%）的贷款组合为建筑贷款、土地及土地开发贷款，其中310万美元（占比28.4%）为投机性建筑贷款[133] - 2021年9月30日，公司2260万美元（占住宅抵押贷款组合的9.4%，占总贷款组合的2.1%）的贷款为非业主自住住宅房地产贷款，有一笔非执行非业主自住住宅贷款总计2万美元[134] 利率政策变化 - 2020年3月，美联储将联邦基金利率目标区间下调至0% - 0.25%[129] 业务收入情况 - 2021财年截至9月30日，公司抵押贷款银行业务收入为1.045亿美元[140] 新冠疫情影响 - 新冠疫情或致公司贷款组合还款不足、抵押物价值下降、贷款发起量减少、融资困难等[124] - 战略风险受产品价格、利率、经济状况和政府行动等外部因素影响，新冠疫情增加了经济和需求的不确定性[125] 运营风险因素 - 运营风险方面，员工远程办公和第三方服务受限可能影响公司运营[127][128] - 公司面临重大运营风险，包括欺诈、交易处理错误、系统故障、合规问题等，可能导致财务损失和声誉损害[153] 利率风险影响 - 利率风险方面，利率波动可能影响公司净利息收入、贷款和投资活动、存款和盈利能力[129] - 截至2021年9月30日，约3.707亿美元（占贷款总额的34.0%）为2022年9月30日后到期的固定利率贷款，使公司面临更高的利率风险[146] - 利率变化会影响公司净利息收入和资产价值，利率上升可能使净利息差收缩，利率下降会带来再投资风险[146] 业务依赖风险 - SBA贷款业务依赖联邦政府，失去首选贷款人地位或项目变化可能影响公司业务和收益[137] 存款市场份额 - 截至2021年6月30日，公司在印第安纳州克拉克、戴维斯、弗洛伊德、哈里森、克劳福德和华盛顿县分别持有FDIC保险存款的21.86%、19.52%、3.71%、24.70%、100.00%和23.20%[145] 商誉情况 - 截至2021年9月30日，公司商誉总计980万美元，未来商誉评估可能出现减值和减记[151] 衰退影响 - 衰退条件可能导致公司不良贷款增加、产品和服务需求减少，进而导致收入降低、贷款损失增加和收益降低[142] 贷款服务权价值风险 - 贷款服务权价值可能因提前还款速度、逾期率、服务成本、市场流动性、利率等因素波动，不准确估值会影响资产价值[143] 竞争风险 - 激烈竞争使公司难以发放新贷款和吸引存款，价格竞争会降低净利息收入，未来竞争可能加剧[145] 流动性风险 - 流动性风险可能损害公司运营资金筹集能力和财务状况，多种因素会影响公司获取资金来源[148] 市场扩张与收购风险 - 市场扩张和收购可能无法达到预期的收入增长和成本节约，还可能导致整合困难和股东价值稀释[149] 监管风险 - 联邦监管机构对贷款损失增加和存在其他弱点的金融机构采取更强监管行动，若公司受监管协议或更高最低资本要求约束，会对业务执行、增长、分红、并购等产生负面影响[162] 人员依赖风险 - 公司依赖管理团队，关键人员意外流失会对业务、运营结果和财务状况产生不利影响[163] - 公司业务战略实施需吸引、雇佣、激励和留住熟练人员，若无法做到会对业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响[164] 股息支付风险 - 公司支付股息能力受限制，无法保证未来能维持2021年的股息水平或支付未来股息[165] 股票交易风险 - 公司股票交易量有波动，可能无法按购买价或更高价格转售股票[166] 股权集中影响 - 截至2021年12月7日，公司董事、高管及其相关实体和人员合计约持有14.30%的流通普通股，这种股权集中可能影响股价并限制股东影响力[167]

特定日期贷款未偿还本金余额情况 - 截至2021年6月30日，PPP贷款未偿还本金余额为1.006亿美元，净递延贷款费用约为140万美元[171] - 截至2021年6月30日，餐厅相关抵押品担保贷款未偿还本金余额为1.46亿美元，酒店房地产担保贷款未偿还本金余额为1750万美元[172] 特定时间关键财务指标对比变化 - 与2020年9月30日相比，2021年6月30日现金及现金等价物减少1080万美元，从3370万美元降至2290万美元[173] - 与2020年9月30日相比，2021年6月30日净贷款应收款减少2420万美元，从10.9亿美元降至10.7亿美元[174] - 与2020年9月30日相比，2021年6月30日待售贷款减少810万美元，从2.855亿美元降至2.774亿美元[175] - 与2020年9月30日相比，2021年6月30日可供出售证券增加560万美元，从2.02亿美元增至2.076亿美元[176] - 与2020年9月30日相比，2021年6月30日存款总额增加7910万美元，从10.5亿美元增至11.3亿美元[178] - 与2020年9月30日相比，2021年6月30日FHLB借款减少2760万美元，从3.109亿美元降至2.833亿美元[179] 2021年第二季度与2020年同期财务指标对比 - 2021年第二季度净收入为430万美元，摊薄后每股1.80美元，而2020年同期净收入为1540万美元，摊薄后每股6.51美元[184] - 与2020年同期相比，2021年第二季度净利息收入增加210万美元，增幅16.8%[185] - 2021年第二季度净利息收入为1422.9万美元，2020年同期为1217.6万美元，利率差（应税等价基础）从3.36%提升至3.62%，净利息收益率从3.52%提升至3.75%[191] - 2021年第二季度与2020年同期相比，净利息收入（应税等价基础）净增加204.8万美元，其中利率因素增加83.6万美元，规模因素增加121.2万美元[194] - 2021年第二季度公司确认贷款损失负拨备270万美元，2020年同期为拨备300万美元[194] - 2021年第二季度公司净冲销额为4.7万美元，2020年同期为3.1万美元[195] - 2021年第二季度非利息收入较2020年同期减少2820万美元，主要因抵押银行业务收入减少2950万美元，部分被SBA贷款销售净收益增加100万美元抵消[196] - 2021年第二季度非利息支出较2020年同期减少440万美元，主要因薪酬和福利减少560万美元，部分被其他非利息支出和专业费用分别增加75.3万美元和56.7万美元抵消[198] - 2021年第二季度公司确认所得税费用81.7万美元，2020年同期为550万美元，有效税率从26.2%降至15.9%[199] 2021年前九个月与2020年同期财务指标对比 - 2021年前九个月公司净收入为2470万美元，摊薄后每股收益10.35美元，2020年同期分别为1820万美元和7.66美元[200] - 2021年前九个月净利息收入增加900万美元，增幅26.8%，平均生息资产增加3.427亿美元，平均付息负债增加2.537亿美元，应税等价净利息收益率2021年为3.63%，2020年为3.66%[201] - 2021年前九个月总利息收入增加710万美元，增幅16.9%，总利息支出减少190万美元，降幅23.6%[202][203] - 2021年前九个月净利息收入（应税等价基础）为4.3744亿美元，2020年同期为3.4645亿美元[208] - 2021年前九个月净利息收入为4.2748亿美元，2020年同期为3.3733亿美元[208] - 2021年前九个月净利息收入（应税等价基础）较2020年同期增加9099万美元[212] - 2021年前九个月贷款损失准备为负180万美元，2020年同期为520万美元[212] - 2021年前九个月净冲销额为60.9万美元，2020年同期为59万美元[213] - 2021年前九个月非利息收入较2020年同期增加2760万美元[214] - 2021年前九个月非利息支出较2020年同期增加3290万美元[216] - 2021年前九个月所得税费用为900万美元，2020年同期为540万美元，2021年有效税率为26.5%，2020年为23.0%[217] 2021年6月30日银行特定财务指标情况 - 截至2021年6月30日，银行现金及现金等价物为2290万美元，可供出售证券公允价值为2.076亿美元[218] - 截至2021年6月30日，银行一级资本（与平均总资产之比）、普通股一级资本（与风险加权资产之比）、一级资本（与风险加权资产之比）和总资本（与风险加权资产之比）分别为10.62%、11.92%、11.92%和12.97%[222] 公司财务目标与策略 - 公司主要财务目标是实现长期盈利，降低市场利率波动风险，维持资金和流动性水平[229] - 公司通过管理资产负债期限和利率错配，减少收益对市场利率变化的暴露[229] - 公司依靠零售存款为主要资金来源，搭配少量经纪和互惠存单及FHLB借款，降低利率波动影响[229] 公司利率风险衡量与模拟情况 - 公司使用净利息收入风险模拟模型衡量和监控利率风险，量化不同利率情景对净利息收入的影响[231] - 2021年6月30日模拟显示，利率立即且持续上升1.00%，一年后净利息收入将减少6.4万美元或0.14%[235] - 2021年6月30日模拟显示，利率立即且持续上升2.00%和3.00%，一年后净利息收入将分别减少4.30%和8.99%[235] - 2021年6月30日模拟显示，利率立即且持续下降1.00%，一年后净利息收入将减少130万美元或2.98%[235] - 2021年6月30日模拟显示，利率立即且持续下降2.00%，一年后净利息收入将减少4.52%[235] 公司内部控制情况 - 截至2021年6月30日，公司披露控制和程序有效[238] - 2021年第二季度，公司财务报告内部控制无重大变化[239]

各类贷款未偿还本金余额情况 - 截至2021年3月31日，PPP贷款未偿还本金余额为1.593亿美元，净递延贷款费用约为210万美元[167] - 截至2021年3月31日，餐厅相关抵押品担保贷款未偿还本金余额为1.686亿美元，酒店房地产担保贷款未偿还本金余额为1760万美元[168] - 截至2021年3月19日，公司各类贷款数量为12笔，未偿还本金余额总计1.3514亿美元[165] 财务关键指标变化（2021年3月31日与2020年9月30日对比） - 与2020年9月30日相比，2021年3月31日现金及现金等价物减少290万美元，净贷款应收款增加3.83亿美元，贷款待售减少7840万美元，可供出售证券增加340万美元，持有至到期投资证券减少14.5万美元，存款增加4740万美元，FHLB借款减少2160万美元，联邦储备银行PPPLF借款减少4630万美元，股东权益增加1580万美元[169][170][171][172][173][174][176][177] 公司收入及收益情况（2021年第一季度与2020年同期对比） - 2021年第一季度公司净收入为1050万美元，摊薄后每股收益为4.39美元，而2020年同期净亏损为62.7万美元，摊薄后每股净亏损为0.26美元[178] - 2021年第一季度净利息收入增加400万美元，增幅为37.2%，平均生息资产增加4.356亿美元，平均付息负债增加3.284亿美元，2021年税等效净息差为3.69%，2020年为3.68%[179] - 与2020年同期相比，2021年第一季度总利息收入增加330万美元，增幅为24.2%，主要因平均生息资产余额增加4.356亿美元，平均生息资产平均税等效收益率从2020年的4.61%降至2021年的4.19%[180] - 2021年第一季度总利息费用减少72.3万美元，降幅为25.8%，原因是平均付息负债成本从2020年的1.13%降至2021年的0.63%，部分被平均付息负债余额增加3.284亿美元所抵消[181] - 2021年第一季度净利息收入为1478万美元，2020年同期为1077.1万美元[185] - 2021年第一季度贷款损失拨备为28.7万美元，2020年同期为170万美元[188] - 2021年第一季度非利息收入较2020年同期增加2780万美元，主要因抵押银行业务收入增加2400万美元和SBA贷款销售净收益增加200万美元[190] - 2021年第一季度非利息支出较2020年同期增加1720万美元，主要因薪酬和福利增加1460万美元和专业费用增加110万美元[192] - 2021年第一季度所得税费用为370万美元，2020年同期为所得税收益77.4万美元，2021年有效税率为26.1%[193] - 2021年第一季度与2020年同期相比，净利息收入（税等效基础）净增加461.9万美元[188] 公司收入及收益情况（2021年前六个月与2020年同期对比） - 2021年前六个月净收入为2040万美元，摊薄后每股收益8.55美元，2020年同期净收入为280万美元，摊薄后每股收益1.18美元[194] - 2021年前六个月净利息收入较2020年同期增加700万美元，增幅32.3%，平均生息资产增加4.478亿美元，平均付息负债增加3.522亿美元，2021年税等效净息差为3.58%，2020年为3.74%[195] - 2021年前六个月总利息收入较2020年同期增加570万美元，增幅20.8%，主要因平均生息资产余额增加4.478亿美元，从2020年的11.8亿美元增至2021年的16.3亿美元，部分被平均税等效收益率从2020年的4.69%降至2021年的4.11%所抵消[196] - 2021年前六个月总利息支出较2020年同期减少130万美元，降幅23.0%，因平均付息负债成本从2020年的1.18%降至2021年的0.66%，部分被平均付息负债余额增加3.522亿美元所抵消[197] 公司财务情况（2021年3月31日止六个月与2020年同期对比） - 2021年3月31日止六个月，公司净利息收入为2851.9万美元，2020年同期为2155.7万美元；利息率差（应税等价基础）为3.45%，2020年为3.51%；净利息收益率（应税等价基础）为3.58%，2020年为3.74%[202] - 2021年3月31日止六个月，公司贷款损失拨备为99.5万美元，2020年同期为220万美元；净冲销额为56.2万美元，2020年同期为55.9万美元[206][207] - 2021年3月31日止六个月，非利息收入增加5580万美元，主要因抵押银行业务收入增加5040万美元、SBA贷款销售净收益增加250万美元和其他收入增加250万美元[208] - 2021年3月31日止六个月，非利息支出增加3730万美元，主要因薪酬和福利增加3060万美元和其他运营费用增加230万美元[210] - 2021年3月31日止六个月，公司确认所得税费用820万美元，2020年同期为所得税收益13.6万美元；2021年有效税率为28.3%[211] 公司特定日期财务状况 - 2021年3月31日，银行现金及现金等价物为3080万美元，可供出售证券公允价值为2.054亿美元[212] - 2021年3月31日，公司（非合并基础）流动资产为400万美元[215] - 截至2021年3月31日，银行一级资本（与平均总资产之比）、普通股一级资本（与风险加权资产之比）、一级资本（与风险加权资产之比）和总资本（与风险加权资产之比）分别为10.22%、12.05%、12.05%和13.30%，监管要求分别为5.0%、6.5%、8.0%和10.0%，银行被视为“资本充足”[216] 公司应对疫情措施 - 公司实施多项应对疫情措施，包括更新分行运营程序、鼓励客户使用替代银行渠道、协助受疫情影响客户等[163][166] 公司参与薪资保护计划情况 - 公司参与了SBA的首轮和第二轮薪资保护计划（PPP）[167] 公司表外交易情况 - 2021年3月31日止六个月，公司未进行任何可能对合并财务状况、经营成果或现金流产生重大影响的表外交易[219] 公司市场风险及管理策略 - 市场风险指公司资产、负债和衍生金融工具的估计公允价值因利率或金融市场波动而下降，或净收入因利率变化而显著减少的风险[222] - 公司主要财务目标是实现长期盈利，降低市场利率波动风险，维持资金和流动性水平[223] - 公司通过管理资产负债期限和利率错配，减少收益对市场利率变化的暴露[223] - 公司依靠零售存款为主要资金来源，辅以少量经纪和互惠存单及FHLB借款[223] - 公司使用净利息收入风险模拟模型衡量和监控利率风险[225] 利率变动对公司净利息收入的影响 - 2021年3月31日，利率立即且持续上升1.00%，公司净利息收入将增加34.2万美元，即0.75%[229] - 2021年3月31日，利率立即且持续上升2.00%和3.00%，公司净利息收入将分别下降2.86%和6.92%[229] - 2021年3月31日，利率立即且持续下降1.00%，公司净利息收入将减少140万美元，即3.07%[229] - 2021年3月31日，利率立即且持续下降2.00%，公司净利息收入将下降4.55%[229] 公司内部控制情况 - 截至2021年3月31日，公司披露控制和程序有效[232] - 2021年第一季度，公司财务报告内部控制无重大变化[233]