公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司总资产分别为6053269美元和6155991美元[15] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司总负债分别为5450704美元和5597598美元[15] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司股东权益分别为602565美元和558393美元[15] - 截至2023年6月30日，普通股数量为29572783股，股东权益总额为602565千美元；截至2022年6月30日，普通股数量为29483045股，股东权益总额为574429千美元[27] 公司利息收入、支出及净利润关键指标变化 - 2023年和2022年第二季度，公司总利息收入分别为63514千美元和52266千美元[19] - 2023年和2022年第二季度，公司总利息支出分别为15256千美元和2669千美元[19] - 2023年和2022年第二季度，公司净利润分别为22123千美元和23747千美元[19] - 2023年和2022年上半年，公司总利息收入分别为124003千美元和101541千美元[22] - 2023年和2022年上半年，公司总利息支出分别为26736千美元和5036千美元[22] - 2023年和2022年上半年，公司净利润分别为42930千美元和32814千美元[22] - 2023年Q2净利润为22123美元，2022年同期为23747美元；2023年上半年净利润为42930美元，2022年同期为32814美元[25] 公司每股收益关键指标变化 - 2023年和2022年第二季度，公司基本每股收益和摊薄每股收益分别为0.75美元和0.81美元；2023年和2022年上半年分别为1.45美元和1.11美元[19][22] - 2023年第二季度基本每股收益为0.75美元，2022年同期为0.81美元；2023年上半年基本每股收益为1.45美元，2022年同期为1.11美元[40][41] 公司综合收益相关指标变化 - 2023年Q2其他综合损失为18360美元，2022年同期为92694美元；2023年上半年其他综合收益为14586美元，2022年同期为损失226579美元[25] - 2023年Q2综合收益为3763美元，2022年同期为损失68947美元；2023年上半年综合收益为57516美元，2022年同期为损失193765美元[25] 公司现金流量关键指标变化 - 2023年上半年经营活动产生的净现金为53241千美元，2022年同期为50321千美元[29] - 2023年上半年投资活动产生的净现金为129776千美元，2022年同期为124409千美元[29] - 2023年上半年融资活动产生的净现金为 - 161425千美元，2022年同期为 - 45575千美元[29] - 2023年上半年现金及现金等价物净增加21592千美元，期末余额为140671千美元；2022年上半年净增加129155千美元，期末余额为526045千美元[29] - 2023年上半年支付利息24353千美元，支付所得税9736千美元；2022年上半年支付利息4831千美元，支付所得税8312千美元[29] 公司会计准则相关情况 - 2022年3月31日，公司采用FASB发布的ASU 2022 - 02新准则，对合并财务报表无重大影响[34] - 2022年3月31日，SEC发布SAB 121，公司评估后认为无相关资产保护义务，无需披露[35] - 2023年3月29日，FASB发布ASU 2023 - 02，公司预计采用该准则不会对财务报表和披露产生重大影响[36][39] - 2023年1月1日起，公司前瞻性采用ASU 2022 - 02，消除不良债务重组会计处理，建立新的困难借款人贷款修改标准[74] 公司证券业务关键指标变化 - 截至2023年6月30日，可供出售证券摊余成本为19.15401亿美元，公允价值为16.00709亿美元；截至2022年12月31日，摊余成本为20.94826亿美元，公允价值为17.61669亿美元[43] - 2023年第二季度证券销售收益为2.0507亿美元，2022年同期为0.5554亿美元；2023年上半年证券销售收益为11.4259亿美元，2022年同期为9.75亿美元[45][47] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，为担保回购协议、公共和信托存款等而质押的证券账面价值分别为3.74291亿美元和3.54123亿美元[47] - 截至2023年6月30日，可供出售债务证券未实现损失为3.1518亿美元；截至2022年12月31日，未实现损失为3.33852亿美元[43][48] - 2023年6月30日和2022年12月31日，可供出售债务证券均无信用损失准备[43][48] - 未实现损失从2022年12月31日到2023年6月30日增加，主要是市场利率变化导致的公允价值调整[48] - 2023年6月30日和2022年12月31日，可供出售债务证券应计利息应收款分别为9,802美元和10,637美元[49] 公司利率互换业务关键指标变化 - 2023年6月30日和2022年12月31日，利率互换及抵消对手方衍生工具的名义金额分别为135,113美元和134,684美元[52] - 2023年6月30日和2022年12月31日，其他资产中利率互换的公允价值分别为9,183美元和9,899美元[54] - 2023年6月30日和2022年12月31日，其他负债中利率互换的公允价值分别为9,112美元和9,749美元[54] - 2023年和2022年第二季度，利率互换计入其他营业收入的金额分别为227美元和130美元[54] - 2023年和2022年上半年，利率互换计入其他营业收入的金额分别为178美元和344美元[54] 公司贷款业务关键指标变化 - 2023年6月30日和2022年12月31日，贷款净额分别为3,781,743美元和3,740,766美元[57] - 2023年6月30日和2022年12月31日，购买信用恶化贷款分别为15,779美元和21,149美元[57] - 截至2023年6月30日，贷款信用损失准备期末余额为44,266美元[58] - 2023年6月30日止六个月，信贷损失拨备总额期末余额为44,266,000美元，较2022年12月31日略有增加[60][66] - 2023年6月30日，非应计贷款总额为11,423,000美元，较2022年12月31日的12,888,000美元有所减少[68][70] - 2023年6月30日，逾期超过89天仍计提利息的贷款总额为1,000,000美元，较2022年12月31日的1,427,000美元有所减少[68][70] - 2023年第二季度和上半年，非应计贷款确认的利息收入分别为21,000美元和37,000美元[68] - 2022年全年，非应计贷款确认的利息收入为32,000美元[70] - 截至2023年6月30日，各类贷款摊余成本基础总额为2.3947亿美元；截至2022年12月31日，总额为2.8459亿美元[71] - 截至2023年6月30日，逾期贷款总额为2.2352亿美元，未逾期贷款总额为38.08129亿美元；截至2022年12月31日，逾期贷款总额为2.5122亿美元，未逾期贷款总额为37.63523亿美元[73] - 2023年6月30日贷款购买额为173千美元，无销售；2022年12月31日贷款购买额为933千美元，销售为3,916千美元[95] 公司贷款信用评估及分类相关情况 - 公司在确定预期未来信贷损失时采用静态池方法，历史回溯期为2014年1月至当前期间，按月计算[60][61] - 公司估计信贷损失拨备余额时会考虑内外部相关信息，包括过去事件、当前状况和合理可支持的预测[64] - 当贷款不具有相似风险特征时，将进行单独评估；当借款人财务困难且还款主要依赖抵押物时，预期信贷损失基于抵押物公允价值调整销售成本计算[65] - 各类贷款通常在逾期90天以上或借款人还款能力存疑时转为非应计状态，逾期180天或更早被认定无法收回时核销[67] - 定性准备金反映管理层对集体评估贷款当前预期信贷损失与历史损失经验差异程度的总体估计[62] - 公司按借款人偿债能力将贷款分为特殊提及、次级、可疑和通过评级四类[82][83][84] - 公司对余额超250美元的商业和工业贷款、商业房地产贷款和农业贷款进行信用风险分类分析，至少每年进行一次[82] - 特殊提及贷款有潜在弱点，需管理层密切关注[82] - 次级贷款受借款人净值和偿债能力或抵押品保护不足，有明确弱点危及债务清算[83] 公司不同类型贷款业务关键指标变化 - 截至2023年6月30日，商业和工业贷款总额为608,284千美元，其中合格贷款为577,565千美元，关注类贷款为8,426千美元，次级贷款为22,293千美元[87] - 截至2023年6月30日，商业房地产贷款总额为2,021,109千美元，其中合格贷款为1,969,240千美元，关注类贷款为40,639千美元，次级贷款为11,230千美元[87] - 截至2023年6月30日，农业贷款总额为395,466千美元，其中合格贷款为363,556千美元，关注类贷款为26,536千美元，次级贷款为5,374千美元[87] - 截至2023年6月30日，租赁贷款总额为60,853千美元，均为合格贷款[87] - 截至2022年12月31日，商业和工业贷款总额为620,106千美元，其中合格贷款为584,528千美元，关注类贷款为5,428千美元，次级贷款为30,150千美元[89] - 截至2022年12月31日，商业房地产贷款总额为1,966,884千美元，其中合格贷款为1,905,288千美元，关注类贷款为49,357千美元，次级贷款为12,239千美元[89] - 截至2022年12月31日，农业贷款总额为417,413千美元，其中合格贷款为381,075千美元，关注类贷款为29,796千美元，次级贷款为6,542千美元[89] - 截至2022年12月31日，租赁贷款总额为56,396千美元，均为合格贷款[89] - 2023年当期商业和工业贷款的毛冲销额为1,077千美元，农业贷款为25千美元[87] - 截至2023年6月30日，消费者贷款总额为85,595千美元，当期总冲销额为628千美元；房屋净值贷款总额为284,517千美元，当期总冲销额为39千美元；住宅抵押贷款总额为355,329千美元，当期总冲销额为57千美元[93] - 截至2022年12月31日，消费者贷款总额为79,904千美元；房屋净值贷款总额为279,748千美元；住宅抵押贷款总额为350,682千美元[95] - 信用卡方面，2023年6月30日表现良好的为19,209千美元，不良为119千美元，总计19,328千美元；2022年12月31日表现良好的为17,366千美元，不良为146千美元，总计17,512千美元[95] 公司不良债务重组相关情况 - 2023年3月和6月，公司无针对困难借款人的修改贷款，也无修改后30天违约的贷款[76] - 截至2022年12月31日，公司无不良债务重组，无特定贷款损失准备分配，也未承诺向不良债务重组客户追加贷款[79] - 2022年全年，公司无作为不良债务重组修改的贷款，也无修改后12个月内违约的贷款[80] 公司各部门业务关键指标变化 - 公司运营包括核心银行、财富管理服务和保险业务三个主要部门[98] - 核心银行部门在2023年6月30日通过76个银行办事处运营[99] - 2023年第二季度，核心银行部门净利息收入为49,429千美元，财富管理部门为30千美元，保险部门为15千美元，合并总计48,258千美元[101] - 2023年第二季度，各部门净贷款销售收益总计630千美元，净证券收益总计38千美元，财富管理费用总计2,912千美元，保险收入总计2,130千美元[101] - 截至2023年6月30日，核心银行部门资产为6,045,924千美元，财富管理部门为10,225千美元，保险部门为1

公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司总资产分别为59.97亿美元和61.56亿美元[16] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司总负债分别为53.92亿美元和55.98亿美元[16] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司股东权益分别为6.05亿美元和5.58亿美元[16] - 2023年3月31日股东权益总额为605,331千美元，较2023年1月1日的558,393千美元增长8.41%[24] - 2023年第一季度净收入为20,807千美元，2022年同期为9,067千美元，同比增长129.48%[24][27][35] - 2023年第一季度其他综合收益为32,946千美元，2022年同期其他综合损失为133,885千美元[24] - 2023年第一季度经营活动产生的净现金为31,466千美元，2022年同期为46,267千美元，同比下降32%[27] - 2023年第一季度投资活动产生的净现金为145,028千美元，2022年同期为139,091千美元，同比增长4.27%[27] - 2023年第一季度融资活动产生的净现金为 - 215,278千美元，2022年同期为88,344千美元[27] - 2023年3月31日现金及现金等价物为80,295千美元，较年初的119,079千美元下降32.57%；2022年3月31日为670,592千美元，年初为396,890千美元[27] - 2023年第一季度基本每股收益和摊薄每股收益均为0.71美元，2022年同期均为0.31美元[35] - 2023年第一季度其他综合收益（损失）净额为32,946千美元，2022年同期为 - 133,885千美元[128] - 2023年第一季度非利息收入总计14,967千美元，2022年同期为16,188千美元[132] - 2023年第一季度财富管理费用为2,644千美元，2022年同期为2,638千美元[132] - 2023年第一季度服务存款账户收费为2,788千美元，2022年同期为2,683千美元[132] - 2023年第一季度保险收入为3,135千美元，2022年同期为3,721千美元[132] - 2023年第一季度交换费收入为4,199千美元，2022年同期为3,627千美元[132] - 2023年第一季度总租赁成本为503千美元，2022年同期为528千美元[140] - 2023年3月31日现金及短期投资账面价值为80,295千美元，2022年12月31日为119,079千美元[126] 公司利息收支及收益关键指标变化 - 2023年和2022年第一季度，公司总利息收入分别为6049万美元和4928万美元[18] - 2023年和2022年第一季度，公司总利息支出分别为1148万美元和237万美元[18] - 2023年和2022年第一季度，公司净利息收入分别为4901万美元和4691万美元[18] - 2023年和2022年第一季度，公司非利息收入分别为1497万美元和1619万美元[18] - 2023年和2022年第一季度，公司非利息支出分别为3762万美元和4816万美元[18] - 2023年和2022年第一季度，公司净利润分别为2081万美元和907万美元[18] - 2023年和2022年第一季度，公司基本和摊薄后每股收益均分别为0.71美元和0.31美元[18] - 2022年第一季度净利息收入46,908千美元，净贷款销售收益1,421千美元，证券净收益372千美元[97] 公司贷款业务关键指标变化 - 截至2023年3月31日，贷款总额为3772866000美元，净值为3724557000美元；截至2022年12月31日，贷款总额为3788645000美元，净值为3740766000美元[50] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，购买信用恶化贷款分别为18310000美元和21149000美元[50] - 截至2023年3月31日三个月，贷款信用损失准备金期末余额为44315000美元，2022年同期为45078000美元[53] - 2023年一季度，商业和工业贷款信用损失准备金期初余额13749000美元，期末余额13572000美元；商业房地产贷款期初21598000美元，期末22062000美元等[53] - 2023年一季度信用损失费用拨备为1100000美元，2022年同期为5200000美元[53] - 2023年一季度贷款冲销额为1238000美元，2022年同期为369000美元[53] - 2023年一季度回收金额为285000美元，2022年同期为113000美元[53] - 截至2023年3月31日，非应计贷款总额为13495000美元，其中无信用损失准备金的非应计贷款为3837000美元；逾期超89天仍计提利息的贷款为1098000美元[61] - 截至2022年12月31日，非应计贷款总额为12888000美元，其中无信用损失准备金的非应计贷款为3509000美元；逾期超89天仍计提利息的贷款为1427000美元[62] - 2023年一季度非应计贷款确认的利息收入总计16000美元，2022年全年为32000美元[61][62] - 截至2023年3月31日，抵押依赖贷款总额为28,281千美元，2022年12月31日为28,459千美元[64] - 截至2023年3月31日，逾期贷款总额为23,821千美元，未逾期贷款为3,749,045千美元，总计3,772,866千美元；2022年12月31日，逾期贷款总额为25,122千美元，未逾期贷款为3,763,523千美元，总计3,788,645千美元[64][66] - 2023年第一季度，商业和工业贷款当期总冲销额为733千美元[80] - 截至2023年3月31日，消费者贷款总额为80,502,000美元，当期总冲销额为345,000美元[86] - 截至2023年3月31日，房屋净值贷款总额为277,576,000美元，当期总冲销额为14,000美元[86] - 截至2023年3月31日，住宅抵押贷款总额为350,338,000美元，当期总冲销额为26,000美元[86] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，信用卡总金额分别为18,320,000美元和17,512,000美元[89] - 2023年3月31日和2022年12月31日，回购协议金额分别为58,323,000美元和64,961,000美元[91] 公司证券业务关键指标变化 - 截至2023年3月31日，可供出售证券摊余成本为1961667000美元，公允价值为1670256000美元；截至2022年12月31日，摊余成本为2094826000美元，公允价值为1761669000美元[36] - 2023年第一季度证券销售收益为93752000美元，2022年同期为91946000美元；2023年第一季度销售总收益为2000美元，2022年同期为372000美元[39] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，为担保回购协议、公共和信托存款等而质押的证券账面价值分别为352712000美元和354123000美元[39] - 截至2023年3月31日，可供出售债务证券应计利息应收款为9710000美元；截至2022年12月31日，为10637000美元[43] - 公司的权益证券原始投资总计1350000美元，此前已确认其他非暂时性减值总计997000美元，截至2023年3月31日，无额外减值通过收益确认[44] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，利率互换的名义金额分别为133458000美元和134684000美元[45] - 截至2023年3月31日，利率互换计入其他资产的公允价值为7886000美元，计入其他负债的公允价值为7786000美元；截至2022年12月31日，分别为9899000美元和9749000美元[47] - 2023年第一季度利率互换计入其他营业收入为 - 50000美元，2022年同期为214000美元[49] - 截至2023年3月31日，总证券公允价值为1670256千美元，其中一级资产1985千美元，二级资产1667271千美元，三级资产1000千美元；截至2022年12月31日，总证券公允价值为1761669千美元，其中一级资产64119千美元，二级资产1696561千美元，三级资产989千美元[118] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，持有待售贷款的公允价值分别为6011千美元和8600千美元，合同余额分别为5914千美元和8474千美元，收益分别为97千美元和126千美元[118] - 2023年和2022年第一季度，计入收益的公允价值变动总损益分别为 - 29千美元和 - 40千美元[118] - 截至2023年3月31日，州和政治分区债务三级资产余额为83千美元，MBS/CMO三级资产余额为917千美元；截至2022年3月31日，州和政治分区债务三级资产余额为100千美元，MBS/CMO无三级资产余额[120] - 2023年和2022年第一季度，计入收益的总损益中，归因于公允价值其他变动的分别为11千美元和0千美元[120] - 截至2023年3月31日，非经常性计量的商业和工业贷款、商业房地产贷款、农业贷款、消费贷款、房屋净值贷款和住宅抵押贷款的公允价值分别为1737千美元、8957千美元、2909千美元、9千美元、406千美元和555千美元；截至2022年12月31日，分别为1858千美元、10040千美元、2970千美元、8千美元、368千美元和718千美元[121] - 2023年3月31日，商业和工业贷款非经常性三级公允价值计量不可观察输入范围为0% - 100%，加权平均为41%；商业房地产贷款为25% - 68%，加权平均为37%等[123] - 2022年12月31日，商业和工业贷款非经常性三级公允价值计量不可观察输入范围为0% - 100%，加权平均为40%；商业房地产贷款为30% - 100%，加权平均为37%等[123] 公司业务板块收入关键指标变化 - 公司运营包括核心银行、财富管理服务和保险业务三个主要业务板块[92] - 截至2023年3月31日，核心银行板块通过77个银行办事处运营[93] - 2023年第一季度，核心银行板块净利息收入为50,141,000美元[95] - 2023年第一季度，财富管理板块费用收入为2,644,000美元[95] - 2023年第一季度，保险板块收入为3,135,000美元[95] 公司股权相关情况 - 2022年1月31日公司董事会批准回购至多100万股普通股，占当时已发行股份约3%[98] - 2022年8月颁布的《降低通胀法案》对美国上市公司2022年12月31日后回购股票按公允价值征收1%消费税[99] - 公司2019年长期股权奖励计划授权最多发行100万股普通股，有效期至2029年5月16日[100] - 2023年第一季度公司授予80,390份限制性股票奖励，2022年同期为63,258份[103] - 2023年第一季度限制性股票费用539千美元，现金权益费用182千美元，税后净额534千美元；2022年同期分别为424千美元、165千美元、436千美元[104] - 公司2019年员工股票购买计划预留75万股普通股，有效期至2029年9月30日[105] - 2023年第一季度员工股票购买计划费用12千美元，税后9千美元；2022年同期分别为14千美元、11千美元[106] 公司会计政策及风险管理 - 公司已停止发放基于LIBOR的贷款，并制定了将LIBOR指数贷款过渡到SOFR或其他指数的计划[31] - 公司采用了ASU 2022 - 02新准则，对合并财务报表无重大影响[32] - 公司在确定预期未来信用损失时采用静态池方法，历史回溯期为2

业绩总结 - 总贷款额为37.849亿美元[9] - 总存款额为53.501亿美元[12] - 每股收益为2.78美元[47] - 非利息收入总额为5910万美元，其中手续费收入占19%[38] - 平均可持续股本回报率为19.51%[47] - 非利息支出为81,825万美元[47] - 2022年净利息收益率为3.45%[14] - 效率比率在2022年为53.3%[83] - 2022年12月31日的信用损失准备金为6,350千美元，净贷款的净冲销率为0.06%[105] - 2022年12月31日的非利息收入为2,070千美元[106] - 每股收益为3.26美元[110] 用户数据 - 商业和农业贷款占总贷款的81%[8] - 非到期存款账户占总存款的92%[11] - 贷款组合中商业房地产非自用贷款占24%[75] - 非利息负债需求为16.918亿美元，占比32%[78] - 利息负债需求、储蓄及货币市场存款为32.298亿美元，占比60%[78] - 定期存款为4.285亿美元，占比8%[78] 市场表现与扩张 - 公司在主要城市市场的市场份额提升至前10名[109] - 公司在资产少于200亿美元的银行中，存款市场份额排名前5[109] - 2022年完成的CUB并购进一步扩大了公司在肯塔基州的市场足迹[84]

公司业务区域与办公地点 - 公司业务集中在印第安纳州南部20个相邻县和肯塔基州14个县，业绩受当地经济状况影响大[100] - 公司执行办公室位于印第安纳州贾斯珀市主街711号，主办公楼约23,600平方英尺，公司及其子公司在印第安纳州南部50个地点和肯塔基州28个地点开展业务，78个地点中60个为公司自有，18个从第三方租赁[155] 会计政策与模型变更 - 自2020年1月1日起，公司采用CECL模型计量信用损失，该模型可能导致信用损失准备金余额和相关拨备费用增加及波动[103] - 会计政策变更可能对公司财务状况和经营成果产生重大不利影响[120] LIBOR相关变化 - 多数现行LIBOR利率设定于2021年12月31日后停止存在，1个月、3个月、6个月和12个月的美元LIBOR设定于2023年6月30日后停止存在[106] - 2022年3月15日，《可调整利率（LIBOR）法案》签署成为法律，为替换遗留合同中的LIBOR提供统一全国方法[108] - 自2021年12月31日起，银行在发放指数型贷款等产品时主要使用SOFR，并在2023年6月30日前将现有LIBOR敞口过渡到替代参考利率[110] PPP计划相关 - 2020年3月27日，《CARES法案》设立PPP，银行在该计划各阶段积极协助客户获得资金，因相关法律规则存在模糊性，公司面临合规风险[116] - 2022年PPP贷款费用确认收入为87.3万美元，2021年为1219.6万美元[203] - 2021年末风险加权资产包括1950万美元零风险权重的PPP贷款，2022年12月31日无未偿还PPP贷款[240] - 2021年12月31日总贷款较2020年同期减少8410万美元，降幅3%，主要因PPP贷款减少[244] 宏观经济与市场风险 - 持续的通货膨胀和不断上升的利率严重影响当前经济状况，可能对公司盈利能力、客户还款能力等产生不利影响[101] - 若实际贷款损失超过估计，公司的收益和财务状况将受到影响[102] - 公司的收益和现金流很大程度上取决于净利息收入，利率变化可能对公司产生不利影响[105] - 疫情可能导致公司关闭部分办公室、增加网络安全风险、扰乱业务运营，还可能影响贷款需求、客户还款情况和公司利息收入[112][113][114] - 银行业竞争激烈，可能导致贷款和存款减少、存贷利差降低[119] - 联邦企业所得税税率从当前的21%上调，可能对公司业务、财务状况和经营成果产生负面影响[121] - 证券市场动荡可能导致公司投资证券组合价值下降，造成会计费用并影响净收入和资本水平[123][124] - 其他金融机构的问题可能影响公司日常融资交易，导致市场流动性问题和损失[125] - 《多德 - 弗兰克法案》影响金融机构监管，未来监管要求影响不确定，可能限制业务、增加成本和合规风险[135] - 公司需维持一定资本，不满足资本要求可能影响贷款、存款增长等，更高资本水平可能降低股本回报率[137] - 公司面临高交易量和高价值交易带来的操作风险，可能导致财务损失、监管行动和声誉损害[140] - 客户信息泄露可能损害公司声誉，导致诉讼和责任，影响业务运营[141][144] - 气候变化及其相关举措可能对公司业务和经营成果产生重大不利影响[130][131] 公司股权与回购计划 - 截至2023年2月23日，公司普通股有记录股东约3,164名[159] - 2022年1月31日，公司董事会批准回购计划，最多回购100万股普通股，占批准日公司已发行股份约3%，公司未回购股份[164] - 2022年1月31日，公司董事会批准新的股票回购计划，最多回购100万股，约占已发行股份的3%，公司未回购[235] 公司收购与运营优化 - 2022年1月1日，公司完成对公民联合银行集团的收购，收购时其总资产约11.09亿美元、贷款约6.838亿美元、存款约9.305亿美元，公司发行约290万股普通股并支付约5080万美元现金[174] - 2021年公司执行运营优化计划，银行子公司合并7家分行并裁员，9月出售位于肯塔基州列克星敦的2家分行，买方承担约1760万美元存款并购买约1780万美元贷款[176] 净利润情况 - 2022年净利润为8182.5万美元，每股2.78美元，较2021年下降231.2万美元，每股收益降幅约12%[177][196] - 2021年净利润为8413.7万美元，每股3.17美元，较2020年增加2192.7万美元，每股收益增幅约35%[178][197] 净利息收入情况 - 2022年净利息收入为2.00584亿美元，较2021年增加3975.4万美元，增幅25%[200] - 2021年净利息收入为1.6083亿美元，较2020年增加558.7万美元，增幅4%[201] - 2022年净利息收入为2.07279亿美元，2021年为1.65783亿美元，2020年为1.58689亿美元[205] 净息差情况 - 2022年净息差为3.45%，2021年为3.31%，2020年为3.63%[202] - 2022年和2021年收购贷款折扣增值对净息差贡献约7个基点，2020年为13个基点[203] 收购相关费用与股份发行 - 2022年1月1日CUB交易完成，产生1232.3万美元收购相关费用，税后为937.2万美元，每股0.32美元[177][196] - 2022年1月1日公司发行约290万股普通股作为CUB交易合并对价的一部分[177][196] 生息资产与付息负债情况 - 2022年总生息资产平均余额为59.99668亿美元，收益率3.76%；2021年为50.15633亿美元，收益率3.50%；2020年为43.70809亿美元，收益率4.07%[205] - 2022年总付息负债平均余额为41.21179亿美元，成本率0.45%；2021年为33.01956亿美元，成本率0.29%；2020年为30.11945亿美元，成本率0.63%[205] 信贷损失拨备与净冲销额情况 - 2022年公司计提信贷损失拨备635万美元，2021年为负650万美元，2020年为1755万美元[208] - 2022年净冲销额为231.6万美元，占平均贷款的6个基点；2021年为334.2万美元，占平均贷款的11个基点[209][210] - 2022年12月31日，公司信贷损失拨备总额为4420万美元，占期末贷款的1.17%；2021年12月31日为3700万美元，占比1.23%[277][278] - 2022年净冲销额为231.6万美元，占平均未偿贷款的0.06%；2021年为334.2万美元，占比0.11%；2020年为262.2万美元，占比0.08%[277][280] - 2022年公司因CUB收购向信贷损失拨备增加940万美元，其中630万美元通过CECL模型下非PCD贷款的信贷损失准备记录；收购2990万美元PCD贷款，记录310万美元信贷调整[279] - 2021年信贷损失拨备下降，因公司记录负650万美元信贷损失准备及适度净冲销[280] 非利息收入情况 - 2022年非利息收入为5913.3万美元，较2021年下降32.9万美元，降幅1%；2021年较2020年增加498.8万美元，增幅9%[212] - 2022年财富管理费用为1007.6万美元，较2021年下降24.5万美元，降幅2%；2021年较2020年增加231.6万美元，增幅29%[213] - 2022年存款账户服务收费为1145.7万美元，较2021年增加373.4万美元，增幅48%；2021年较2020年增加38.9万美元，增幅5%[213][214] - 2022年公司持有的人寿保险收入为226.4万美元，较2021年增加73.5万美元，增幅48%；2021年较2020年下降77.8万美元，降幅34%[213][215] - 2022年交换费收入为1582万美元，较2021年增加270.4万美元，增幅21%；2021年较2020年增加258.7万美元，增幅25%[213][216] - 2022年贷款销售净收益较2021年下降444.9万美元，降幅54%；2021年较2020年下降164.1万美元，降幅17%；2022、2021、2020年贷款销售总额分别为1.681亿、2.66亿、3.164亿美元[218] - 2022、2021、2020年证券销售收益分别为56.2万、224.7万、408.1万美元[219] 非利息费用情况 - 2022年非利息费用总计1.54191亿美元，较2021年增加3018.4万美元，增幅24%；2021年较2020年增加688.4万美元，增幅6%[220] 有效税率情况 - 2022、2021、2020年公司有效税率分别为17.5%、18.1%、17.1%[229] 股东权益情况 - 截至2022年12月31日，股东权益较2021年末的6.685亿美元降至5.584亿美元，减少1.101亿美元；2022、2021年末股东权益分别占总资产的9.1%、11.9%[232][233] 商誉和其他无形资产情况 - 2022年末商誉和其他无形资产为1.898亿美元，2021年末为1.276亿美元[233] 资本水平情况 - 2022年12月31日，公司及其子公司银行资本水平远超资本充足率要求，银行资本水平符合资本状况良好标准[238] - 2022、2021年末公司总资本与风险加权资产比率分别为15.45%、16.20%；一级资本与风险加权资产比率分别为13.97%、14.61%[239] 贷款情况 - 2022年12月31日总贷款较2021年同期增加7.807亿美元，增幅26%，主要因收购CUB和有机贷款增长，部分被PPP贷款减少抵消[242] - 2022年12月31日与2021年末相比，商业和工业贷款增加约1.281亿美元，增幅23%；商业房地产贷款增加4.362亿美元，增幅28%；农业贷款增加5930万美元，增幅17%；零售贷款增加1.571亿美元，增幅28%[243] - 贷款组合中商业房地产贷款占比52%，商业和工业贷款占比18%，农业贷款占比11%[245] 投资证券情况 - 2022年末投资证券摊余成本较2021年末减少8220万美元，降幅4%；2021年末较2020年末增加7.59亿美元，增幅52%[250] - 2022年12月31日，机构发行的抵押相关证券和有抵押及无抵押联邦机构证券总计10.92亿美元，占证券投资组合的51%；州和政治分区债务增至9.392亿美元，占比44%[251] - 2022年可供出售投资组合较2021年下降，主要因市场利率上升导致公允价值调整，调整总额为3.332亿美元[252] - 2022年12月31日，总证券按到期时间划分，一年以内到期金额为6.7367亿美元，收益率4.14%；1 - 5年到期金额为7.6706亿美元，收益率3.38%；5 - 10年到期金额为12.0861亿美元，收益率2.79%；10年以上到期金额为18.29892亿美元，收益率2.39%[254] 合同及其他义务情况 - 截至2022年12月31日，总合同及其他义务为55.62752亿美元，其中一年内到期的为53.42092亿美元，一年以上到期的为2.2066亿美元[256] 资金来源情况 - 公司主要资金来源是核心客户存款，其他来源包括大额存单、经纪存款、隔夜借款、证券回购协议等，附属银行在联邦住房贷款银行系统的成员资格提供了额外的抵押借款来源[258] - 子公司银行的资金来源主要是核心存款、超过10万美元的定期存款、经纪存单、证券到期、贷款本金和利息偿还、购买联邦基金、证券回购协议出售及从联邦住房贷款银行和联邦储备银行借款[288] 存款情况 - 2022年平均核心存款较2021年增加约12亿美元，增幅27%，主要因CUB收购；2021年较2020年增加约7.261亿美元，增幅20%[260] - 2022年平均无息活期存款为17.38349亿美元，较2021年增长26%；有息活期存款为20.13969亿美元，较2021年增长26%[259] - 2022年平均储蓄存款为6.40653亿美元，较2021年增长39%；货币市场账户为8.33119亿美元，较2021年增长29%[259] - 2022年其他定期存款为2.62764亿美元，较2021年增长16%；2021年较2020年下降22%[259] - 2022年10万美元以上存单和经纪存款为2.11645亿美元，较2021年增长13%；2021年较2020年下降33%[259] - 2022年联邦

公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总资产分别为62.59905亿美元和56.08539亿美元[16] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总负债分别为57.65204亿美元和49.4008亿美元[16] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司股东权益分别为4.94701亿美元和6.68459亿美元[16] - 2022年9月30日和2021年12月31日，公司发行和流通的股份分别为2948.5121万股和2655.3508万股[16] - 2022年1月1日至9月30日，公司普通股数量从26,553,508股增至29,485,121股，股东权益从668,459千美元降至494,701千美元[27] - 2021年1月1日至9月30日，公司普通股数量从26,502,157股增至26,546,100股，股东权益从624,709千美元增至650,139千美元[29] 公司净利息收入和净利润关键指标变化 - 2022年和2021年第三季度，公司净利息收入分别为5169.8万美元和4128.7万美元[19] - 2022年和2021年第三季度，公司净利润分别为2459.6万美元和2148.6万美元[19] - 2022年和2021年前三季度，公司净利息收入分别为1.48203亿美元和1.20099亿美元[22] - 2022年和2021年前三季度，公司净利润分别为5741万美元和6486.5万美元[22] - 截至2022年9月30日的三个月，公司净收入为24,596美元，2021年同期为21,486美元；九个月净收入为57,410美元，2021年同期为64,865美元[25] - 2022年第三季度净利息收入为5.1698亿美元，2021年同期为4.1287亿美元[109] - 2022年前九个月净利息收入为14.8203亿美元，2021年同期为12.0099亿美元[111] - 2022年第三季度净利息收入为5169.8万美元，2021年同期为5018.3万美元；2022年前九个月净利息收入为1.48203亿美元，2021年同期为1.46367亿美元[172] - 2022年第三季度净利润为2474万美元，2021年同期为2658.2万美元；2022年前九个月净利润为7163.3万美元，2021年同期为7848.7万美元[172] 公司每股收益关键指标变化 - 2022年和2021年第三季度，公司基本每股收益和摊薄每股收益均为0.83美元和0.81美元[19] - 2022年和2021年前三季度，公司基本每股收益和摊薄每股收益均为1.95美元和2.44美元[22] - 2022年第三季度基本每股收益为0.83美元，2021年同期为0.81美元；2022年前九个月基本每股收益为1.95美元，2021年同期为2.44美元[40][41] - 2022年第三季度每股收益和摊薄后每股收益为0.84美元，2021年同期为0.90美元；2022年前九个月每股收益和摊薄后每股收益为2.43美元，2021年同期为2.67美元[172] 公司综合收益（亏损）关键指标变化 - 截至2022年9月30日的三个月，公司综合收益（亏损）为 - 73,367美元，2021年同期为6,325美元；九个月综合收益（亏损）为 - 267,132美元，2021年同期为40,754美元[25] 公司现金流量关键指标变化 - 截至2022年9月30日的九个月，公司经营活动产生的净现金为82,492千美元，2021年同期为73,933千美元[32] - 截至2022年9月30日的九个月，公司投资活动产生的净现金为84,088千美元，2021年同期为 - 449,994千美元[32] - 截至2022年9月30日的九个月，公司融资活动产生的净现金为 - 190,424千美元，2021年同期为479,056千美元[32] - 2022年现金及现金等价物净减少23,844千美元，期末余额为373,046千美元；2021年净增加102,995千美元，期末余额为448,743千美元[32] 公司费用支付关键指标变化 - 2022年期间支付利息9,142千美元、所得税8,612千美元；2021年支付利息7,254千美元、所得税13,605千美元[32] 公司资产收购关键指标变化 - 2022年公司资产收购净额为945,043千美元，承担负债1,003,759千美元，产生商誉58,716千美元[32] - 2022年1月1日，公司收购CUB，CUB总资产约1108546美元，总贷款约683807美元，总存款约930533美元[163][164] - 公司为收购CUB支付直接收购成本约12276美元，记录商誉58716美元，无形资产7572美元[165] - 收购CUB的总对价公允价值为162719美元，其中现金支付50800美元，发行股票111914美元[167] - 收购CUB获得的可辨认净资产总额为104003美元[167] - 收购日，购买的信用恶化金融资产公允价值为29868美元，合同应收总额为34453美元，估计无法收回3117美元[169] - 2022年公司为收购CUB发行2870975股普通股[167] 公司证券相关关键指标变化 - 截至2022年9月30日，可供出售证券的摊销成本为20.92522亿美元，公允价值为17.01628亿美元；截至2021年12月31日，摊销成本为18.69198亿美元，公允价值为18.89617亿美元[44] - 2022年第三季度证券销售收益为207.3万美元，2021年同期为3607.5万美元；2022年前九个月证券销售收益为9957.2万美元，2021年同期为1.02823亿美元[46][48] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，为担保回购协议、公共和信托存款等而质押的证券账面价值分别为2.7792亿美元和2.22896亿美元[48] - 截至2022年9月30日，有未实现损失的证券中，不足12个月的未实现损失为2393.36万美元，12个月或以上的未实现损失为1516.75万美元；截至2021年12月31日，不足12个月的未实现损失为139.66万美元，12个月或以上的未实现损失为16.83万美元[49] - 2022年9月30日和2021年12月31日，可供出售债务证券应计应收利息分别为10,727美元和8,990美元[50] - 2022年9月30日和2021年12月31日，公司权益证券原始投资总额为1,350美元，已确认其他非暂时性减值997美元[52] - 截至2022年9月30日，公司持有公允价值为91,000美元的Level 3证券[125] - 截至2022年9月30日，美国国债公允价值为1,500,000美元，州和政治分区债务工具公允价值为771,993,000美元等；截至2021年12月31日，州和政治分区债务工具公允价值为925,706,000美元，MBS/CMO公允价值为791,950,000美元等[133] 公司利率互换相关关键指标变化 - 2022年9月30日和2021年12月31日，利率互换和抵消对手方衍生工具的名义金额分别为135,880美元和143,593美元[53] - 2022年9月30日和2021年12月31日，其他资产中利率互换名义金额分别为135,880美元和143,593美元，公允价值分别为10,554美元和4,519美元[55] - 2022年9月30日和2021年12月31日，其他负债中利率互换名义金额分别为135,880美元和143,593美元，公允价值分别为10,352美元和4,762美元[55] - 2022年和2021年第三季度，利率互换计入其他营业收入分别为111美元和179美元；前九个月分别为455美元和854美元[55] 公司贷款相关关键指标变化 - 2022年9月30日和2021年12月31日，贷款净额分别为3,637,817美元和2,967,247美元[58] - 2022年1月1日收购贷款余额为683,526美元，公允价值折扣为5,359美元，公允价值为678,167美元[60] - 2020年第一轮PPP公司发放贷款本金约351,260美元，净处理费约12,024美元；2021年第二轮PPP发放贷款本金约157,042美元，净处理费约9,022美元，截至2022年9月30日均已获豁免并偿还[66][67] - 截至2022年9月30日，贷款信用损失准备期末余额为44,699美元[68] - 2021年9月30日信贷损失准备金期初余额为3.9995亿美元，期末余额为3.7798亿美元[70] - 2022年9月30日信贷损失准备金期初余额为3.7017亿美元，因收购增加3117万美元，期末余额为4.4699亿美元[70] - 2022年9月30日非应计贷款总额为1.3054亿美元，其中无信贷损失准备金的非应计贷款为2435万美元，逾期超89天仍计息贷款为726万美元[78] - 2021年12月31日非应计贷款总额为1.4602亿美元，其中无信贷损失准备金的非应计贷款为3843万美元，逾期超89天仍计息贷款为156万美元[80] - 2022年前三季度非应计贷款利息收入为32000美元，2021年全年为80000美元[78][80] - 截至2022年9月30日，各类贷款摊余成本总计32251000美元，其中商业和工业贷款10465000美元、商业房地产贷款14749000美元等；截至2021年12月31日，总计17764000美元[81] - 截至2022年9月30日，逾期贷款总计21045000美元，其中60 - 89天逾期8890000美元、30 - 59天逾期2646000美元等；截至2021年12月31日，总计11490000美元[83] - 截至2022年9月30日，公司无债务重组贷款，无特定拨备；截至2021年12月31日，债务重组贷款总计104000美元，无特定拨备[85] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月和九个月内，公司无作为债务重组修改的贷款，修改后十二个月内无还款违约贷款[87] - 截至2022年9月30日，商业与工业贷款总额为585,449千美元，其中合格贷款为558,019千美元[94] - 截至2022年9月30日，商业房地产贷款总额为1,923,794千美元，其中合格贷款为1,862,470千美元[94] - 截至2022年9月30日，农业贷款总额为401,608千美元，其中合格贷款为364,699千美元[94] - 截至2022年9月30日，租赁贷款总额为58,835千美元，均为合格贷款[94] - 截至2021年12月31日，商业与工业贷款总额为493,005千美元，其中合格贷款为475,370千美元[96] - 截至2021年12月31日，商业房地产贷款总额为1,530,677千美元，其中合格贷款为1,466,687千美元[96] - 截至2021年12月31日，农业贷款总额为358,150千美元，其中合格贷款为312,884千美元[96] - 截至2021年12月31日，租赁贷款总额为55,345千美元，均为合格贷款[96] - 截至2022年9月30日，消费者贷款总额为80,617,000美元，其中执行中贷款为80,603,000美元，非执行中贷款为14,000美元[100] - 截至2022年9月30日，房屋净值贷款总额为273,786,000美元，其中执行中贷款为273,524,000美元，非执行中贷款为262,000美元[100] - 截至2022年9月30日，住宅抵押贷款总额为346,347,000美元，其中执行中贷款为345,297,000美元，非执行中贷款为1,050,000美元[100] - 截至2022年9月30日，信用卡执行中贷款为15,857,000美元，非执行中贷款为75,000美元，总额为15,932,000美元[102] - 2022年

公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司总资产分别为64.72亿美元和56.09亿美元[16] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司总负债分别为58.97亿美元和49.40亿美元[16] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司股东权益分别为5.74亿美元和6.68亿美元[16] 公司利息收支关键指标变化 - 2022年和2021年第二季度，公司总利息收入分别为5226.6万美元和4229.4万美元[18] - 2022年和2021年第二季度，公司总利息支出分别为266.9万美元和241.4万美元[18] - 2022年和2021年上半年，公司总利息收入分别为1.02亿美元和8381.9万美元[21] - 2022年和2021年上半年，公司总利息支出分别为503.6万美元和500.7万美元[21] 公司净利润及每股收益关键指标变化 - 2022年和2021年第二季度，公司净利润分别为2374.7万美元和2382.2万美元[18] - 2022年和2021年上半年，公司净利润分别为3281.4万美元和4337.9万美元[21] - 2022年Q2净利润为23747美元，2021年同期为23822美元；2022年上半年净利润为32814美元，2021年同期为43379美元[24] - 2022年第二季度基本每股收益为0.81美元，2021年同期为0.90美元；2022年上半年基本每股收益为1.11美元，2021年同期为1.64美元[40][41] - 2022年第二季度和上半年，公司净利润分别为2417.4万美元和4689.3万美元，2021年同期分别为2818.3万美元和5190.5万美元[170] - 2022年第二季度每股收益和摊薄后每股收益为0.82美元，2021年同期为0.96美元；2022年上半年为1.59美元，2021年同期为1.77美元[170] 公司其他综合收益及综合收益关键指标变化 - 2022年Q2其他综合收益（损失）为 - 92694美元，2021年同期为12878美元；2022年上半年为 - 226579美元，2021年同期为 - 8950美元[24] - 2022年Q2综合收益（损失）为 - 68947美元，2021年同期为36700美元；2022年上半年为 - 193765美元，2021年同期为34429美元[24] 公司普通股相关关键指标变化 - 截至2022年6月30日，普通股数量为29483045股，金额为29483千美元；截至2021年6月30日，普通股数量为26545704股，金额为26546千美元[26][28] 公司现金流量关键指标变化 - 2022年上半年经营活动产生的净现金为50321千美元，2021年同期为45424千美元[31] - 2022年上半年投资活动产生的净现金为124409千美元，2021年同期为 - 364061千美元[31] - 2022年上半年融资活动产生的净现金为 - 45575千美元，2021年同期为342972千美元[31] - 2022年上半年现金及现金等价物净增加额为129155千美元，2021年同期为24335千美元[31] 公司支付利息及所得税关键指标变化 - 2022年支付利息4831千美元，支付所得税8312千美元；2021年支付利息5348千美元，支付所得税9484千美元[32] 公司贷款业务相关政策变化 - 公司已停止发放基于LIBOR的贷款，并制定了将LIBOR指数贷款过渡到SOFR或其他指数的计划[36] 公司会计准则相关变化 - 2022年3月31日，FASB发布ASU 2022 - 02，已采用ASU 2016 - 13的实体，修正案在2022年12月15日后开始的财年生效[37] 公司证券业务关键指标变化 - 2022年6月30日，可供出售证券摊余成本为20.88464亿美元，公允价值为18.21735亿美元；2021年12月31日摊余成本为18.69198亿美元，公允价值为18.89617亿美元[44] - 2022年第二季度证券销售收益为555.4万美元，2021年同期为1537.8万美元；2022年上半年证券销售收益为9750万美元，2021年同期为6674.8万美元[46][48] - 2022年6月30日，为担保回购协议、公共和信托存款等质押的证券账面价值为2.84699亿美元，2021年12月31日为2.22896亿美元[48] - 2022年6月30日，有未实现损失的证券中，不足12个月未实现损失为2.1535亿美元，12个月及以上为5327.8万美元；2021年12月31日，不足12个月未实现损失为1396.6万美元，12个月及以上为168.3万美元[49] - 2022年6月30日和2021年12月31日，可供出售债务证券无需计提信用损失准备[49] - 2022年6月30日，可供出售债务证券应计利息应收款为1055.5万美元，2021年12月31日为899万美元[49] - 公司的权益证券原始投资为135万美元，此前已确认其他非暂时性减值99.7万美元，2022年6月30日无额外减值[50] 公司利率互换业务关键指标变化 - 2022年6月30日，公司执行的利率互换及抵消的交易对手衍生工具名义金额为1.41222亿美元，2021年12月31日为1.43593亿美元[52] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，利率互换名义金额分别为141,222千美元和143,593千美元，公允价值分别为5,919千美元和4,519千美元（其他资产）、5,817千美元和4,762千美元（其他负债）[54] - 2022年和2021年第二季度，利率互换计入其他营业收入分别为130千美元和190千美元；2022年和2021年上半年分别为344千美元和675千美元[54] 公司贷款业务关键指标变化 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，贷款净额分别为3,604,338千美元和2,967,247千美元[56] - 2022年1月1日收购贷款余额为683,526千美元，公允价值折扣为5,359千美元，公允价值为678,167千美元[58] - 截至2022年6月30日，收购贷款余额为602,232千美元，公允价值折扣为3,604千美元[59] - 公司收购贷款的购买价格为32,997千美元，收购时信用损失准备为3,117千美元，非信用折扣/溢价为1,456千美元，总计37,570千美元[59] - 2020年第一轮PPP公司发放贷款本金约351,260千美元，净处理费约12,024千美元，截至2022年6月30日已全部被SBA免除并偿还[64] - 2021年第二轮PPP公司发放贷款本金约157,042千美元，净处理费约9,022千美元，截至2022年6月30日已免除并偿还156,398千美元，剩余644千美元未偿还[65] - 截至2022年6月30日，贷款信用损失准备期初余额为45,078千美元，当期计提300千美元，冲销447千美元，收回100千美元，期末余额为45,031千美元[66] - 2022年6月30日止六个月，信贷损失拨备总额期末余额为4503.1万美元，较2021年末的3999.5万美元有所增加[68] - 2022年6月30日，商业及工业贷款信贷损失拨备期末余额为1354.5万美元，较2021年末的608万美元增长122.78%[68] - 2022年6月30日，商业房地产贷款信贷损失拨备期末余额为2234.9万美元，较2021年末的2422万美元下降7.72%[68] - 2022年6月30日，农业贷款信贷损失拨备期末余额为462.8万美元，较2021年末的584.7万美元下降20.85%[68] - 2022年6月30日，非应计贷款总额为1392.1万美元，较2021年12月31日的1460.2万美元下降4.66%[76][78] - 2022年6月30日，逾期超过89天仍计提利息的贷款总额为116.1万美元，较2021年12月31日的15.6万美元大幅增加[76][78] - 2022年第二季度和上半年，非应计贷款确认的利息收入分别为7000美元和2.7万美元[76] - 2021年全年，非应计贷款确认的利息收入为8万美元[78] - 截至2022年6月30日，各类抵押依赖贷款摊余成本总计42,090,000美元，其中房地产类33,444,000美元、设备类2,294,000美元、应收账款类332,000美元、其他类6,020,000美元；截至2021年12月31日，总计17,764,000美元，其中房地产类8,947,000美元、设备类2,444,000美元、应收账款类549,000美元、其他类5,824,000美元[79] - 截至2022年6月30日，逾期贷款总计20,553,000美元，其中30 - 59天逾期7,967,000美元、60 - 89天逾期1,511,000美元、超过89天逾期11,075,000美元；截至2021年12月31日，总计11,490,000美元，其中30 - 59天逾期808,000美元、60 - 89天逾期3,182,000美元、超过89天逾期7,500,000美元[81] - 截至2022年6月30日，公司无债务重组贷款，也无针对此类贷款的特定拨备；截至2021年12月31日，公司债务重组贷款总计104,000美元，也无特定拨备[83] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月和六个月内，公司无作为债务重组进行修改的贷款，且修改后十二个月内无还款违约情况[85] - 截至2022年6月30日，商业与工业贷款总额为587,460千美元，其中通过评级的为559,887千美元[92] - 截至2022年6月30日，商业房地产贷款总额为1,904,235千美元，其中通过评级的为1,831,842千美元[92] - 截至2022年6月30日，农业贷款总额为397,524千美元，其中通过评级的为355,049千美元[92] - 截至2022年6月30日，租赁贷款总额为54,036千美元，均为通过评级[92] - 截至2021年12月31日，商业与工业贷款总额为493,005千美元，其中通过评级的为475,370千美元[94] - 截至2021年12月31日，商业房地产贷款总额为1,530,677千美元，其中通过评级的为1,466,687千美元[94] - 截至2021年12月31日，农业贷款总额为358,150千美元，其中通过评级的为312,884千美元[94] - 截至2021年12月31日，租赁贷款总额为55,345千美元，均为通过评级[94] - 截至2022年6月30日，消费者贷款总额为89,230千美元，其中执行中贷款为89,151千美元，未执行贷款为79千美元[98] - 截至2022年6月30日，房屋净值贷款总额为261,019千美元，其中执行中贷款为260,786千美元，未执行贷款为233千美元[98] - 截至2022年6月30日，住宅抵押贷款总额为343,166千美元，其中执行中贷款为341,754千美元，未执行贷款为1,412千美元[98] - 截至2022年6月30日，信用卡执行中贷款为16,014千美元，未执行贷款为59千美元，总额为16,073千美元；截至2021年12月31日，执行中贷款为14,293千美元，未执行贷款为64千美元，总额为14,357千美元[100] - 2022年6月30日，商业及工业贷款购买额为0千美元，商业房地产贷款购买额为1,063千美元，销售商业房地产贷款609千美元[100] - 2021年12月31日，商业及工业贷款销售2,273千美元，商业房地产贷款购买2,271千美元、销售15,415千美元，农业贷款销售111千美元，总销售额为17,799千美元[100] 公司贷款风险评估及分类相关 - 公司确定预期未来信贷损失采用静态池方法，历史回溯期为2014年1月至当前期间[68][69] - 公司估计信贷损失拨备余额时会考虑内外部相关信息，包括

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年3月31日公司总资产为66.97629亿美元，较2021年12月31日的56.08539亿美元增长19.42%[16] - 2022年3月31日公司总负债为60.48593亿美元，较2021年12月31日的49.4008亿美元增长22.44%[16] - 2022年3月31日公司股东权益为6.49036亿美元，较2021年12月31日的6.68459亿美元下降2.90%[16] - 2022年第一季度公司总利息收入为4927.5万美元，较2021年同期的4152.5万美元增长18.66%[18] - 2022年第一季度公司总利息支出为236.7万美元，较2021年同期的259.3万美元下降8.72%[18] - 2022年第一季度公司净利息收入为4690.8万美元，较2021年同期的3893.2万美元增长20.49%[18] - 2022年第一季度公司非利息收入为1618.8万美元，较2021年同期的1503.7万美元增长7.65%[18] - 2022年第一季度公司非利息支出为4816万美元，较2021年同期的3125.9万美元增长54.07%[18] - 2022年第一季度公司净利润为906.7万美元，较2021年同期的1955.7万美元下降53.63%[18] - 2022年第一季度公司综合收益（亏损）为 - 12481.8万美元，较2021年同期的 - 227.1万美元亏损扩大[21] - 2022年1月1日至3月31日，公司普通股股份从26,553,508股增至29,485,683股，股东权益从668,459千美元降至649,036千美元[24] - 2022年第一季度净收入为9,067千美元，2021年同期为19,557千美元[24][27][36] - 2022年第一季度其他综合损失为133,885千美元，2021年同期其他综合损失为21,828千美元[24] - 2022年第一季度现金股息为6,752千美元（每股0.23美元），2021年同期为5,554千美元（每股0.21美元）[24] - 2022年第一季度经营活动净现金为46,267千美元，2021年同期为26,690千美元[27] - 2022年第一季度投资活动净现金为139,091千美元，2021年同期为 - 224,751千美元[27] - 2022年第一季度融资活动净现金为88,344千美元，2021年同期为245,557千美元[27] - 2022年第一季度现金及现金等价物净增加273,702千美元，期末余额为670,592千美元；2021年同期净增加47,496千美元，期末余额为393,244千美元[27] - 2022年第一季度基本和摊薄每股收益均为0.31美元，2021年同期均为0.74美元[36] - 2022年和2021年第一季度未审计备考净收入分别为2271.9万美元和2372.1万美元，每股收益分别为0.77美元和0.81美元[160] - 2022年第一季度其他综合收益（损失）净额为 - 133,885千美元，2021年同期为 - 21,828千美元[135] - 2022年第一季度非利息收入为16,188千美元，2021年同期为15,037千美元[139] - 2022年第一季度财富管理费用为2,638千美元，2021年同期为2,358千美元[139] - 2022年第一季度服务存款账户收费为2,683千美元，2021年同期为1,678千美元[139] 会计准则评估 - 公司正在评估ASU 2020 - 04和ASU 2022 - 02对合并财务报表的影响，预计ASU 2020 - 04无重大影响[32][33] 可供出售证券数据变化 - 2022年3月31日可供出售证券摊余成本为20.72913亿美元，公允价值为19.2362亿美元；2021年12月31日摊余成本为18.69198亿美元，公允价值为18.89617亿美元[37] 证券销售数据 - 2022年第一季度证券销售收益为9.1946亿美元，2021年同期为5.137亿美元；2022年第一季度销售总收益为37.2万美元，2021年同期为97.5万美元[40] 质押证券账面价值变化 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，为担保回购协议、公共和信托存款等而质押的证券账面价值分别为2.88083亿美元和2.22896亿美元[40] 可供出售债务证券应计利息应收款变化 - 2022年3月31日和2021年12月31日，可供出售债务证券应计利息应收款分别为1024.9万美元和899万美元[43] 利率互换相关数据变化 - 2022年3月31日和2021年12月31日，公司执行的利率互换及抵消的交易对手衍生工具名义金额分别为1.42411亿美元和1.43593亿美元[45] - 2022年3月31日和2021年12月31日，其他资产中利率互换名义金额分别为1.42411亿美元和1.43593亿美元，公允价值分别为347.3万美元和451.9万美元；其他负债中利率互换名义金额分别为1.42411亿美元和1.43593亿美元，公允价值分别为350.1万美元和476.2万美元[47] - 2022年第一季度利率互换计入其他营业收入为21.4万美元，2021年同期为48.5万美元[47] 贷款数据关键指标变化 - 2022年3月31日贷款总额为36.56034亿美元，净额为36.07374亿美元；2021年12月31日贷款总额为30.07926亿美元，净额为29.67247亿美元[49] - 2022年1月1日收购银行贷款余额为6.83526亿美元，公允价值折扣为535.9万美元，公允价值为6.78167亿美元[51] - 截至2022年3月31日，收购银行贷款余额为6.59212亿美元，公允价值折扣为462.8万美元[52] - 公司参与两轮PPP贷款项目，2020年首轮发放约3.5126亿美元，相关净处理费约1202.4万美元；2021年次轮发放约1.57042亿美元，相关净处理费约902.2万美元[57][58] - 截至2022年3月31日，首轮PPP贷款约3.50529亿美元已获SBA豁免并偿还，确认净处理费1202.2万美元；次轮约1.5085亿美元已获豁免并偿还，确认净处理费871.3万美元，剩余约692.3万美元未偿还，约31.1万美元净费用待确认[57][58] - 2022年3月31日，贷款信用损失准备期初余额为3.7017亿美元，期末余额为4.5078亿美元；2021年3月31日期初余额为4.6859亿美元，期末余额为4.5099亿美元[59] - 2022年第一季度，贷款信用损失准备因当期收购PCD贷款增加311.7万美元，计提信用损失费用520万美元，冲销贷款36.9万美元，收回款项11.3万美元[59] - 2021年第一季度，计提信用损失费用为负150万美元，冲销贷款37.2万美元，收回款项11.2万美元[59] - 截至2022年3月31日，非应计贷款总额为1492.9万美元，其中无信用损失准备的非应计贷款为430.1万美元，逾期超89天仍计息贷款为38.3万美元；2021年12月31日，非应计贷款总额为1460.2万美元，无信用损失准备的非应计贷款为384.3万美元，逾期超89天仍计息贷款为15.6万美元[70][71] - 2022年第一季度，非应计贷款利息收入为2万美元；2021年全年，非应计贷款利息收入为8万美元[70][71] - PPP贷款年利率为1%，2020年发放的多数为两年期，2021年发放的为五年期[56] - 截至2022年3月31日，各类贷款摊余成本总计45,691千美元，较2021年12月31日的17,764千美元有所增加[72][74] - 截至2022年3月31日，逾期贷款总计16,770千美元，其中60 - 89天逾期1,648千美元，30 - 59天逾期5,916千美元，大于89天逾期9,206千美元；2021年12月31日逾期贷款总计11,490千美元[74] - 截至2022年3月31日，公司有问题债务重组总计102千美元，2021年12月31日为104千美元，两个时间点均无特定拨备[77] - 2022年和2021年截至3月31日的三个月内，公司无作为问题债务重组修改的贷款，也无修改后十二个月内违约的贷款[79] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司仅有一笔本金3500千美元的商业房地产贷款还款修改仍有效，且该信贷关系全额支付利息[82] - 截至2022年3月31日，商业与工业贷款总额为580,819千美元，其中通过评级的为559,758千美元[87] - 截至2022年3月31日，商业房地产贷款总额为1,938,528千美元，其中通过评级的为1,853,592千美元[87] - 截至2022年3月31日，农业贷款总额为387,764千美元，其中通过评级的为344,919千美元[87] - 截至2022年3月31日，租赁贷款总额为55,700千美元，均为通过评级[87] - 截至2021年12月31日，商业与工业贷款总额为493,005千美元，其中通过评级的为475,370千美元[89] - 截至2021年12月31日，商业房地产贷款总额为1,530,677千美元，其中通过评级的为1,466,687千美元[89] - 截至2021年12月31日，农业贷款总额为358,150千美元，其中通过评级的为312,884千美元[89] - 截至2021年12月31日，租赁贷款总额为55,345千美元，均为通过评级[89] - 截至2022年3月31日，消费贷款总额为86,522美元，住房权益贷款总额为249,024美元，住宅抵押贷款总额为342,140美元[93] - 截至2021年12月31日，消费贷款总额为70,302美元，住房权益贷款总额为222,525美元，住宅抵押贷款总额为263,565美元[93] - 2022年3月31日，信用卡表现良好的金额为15,476美元，不良金额为61美元，总额为15,537美元；2021年12月31日，对应金额分别为14,293美元、64美元和14,357美元[95] - 2022年3月31日，商业房地产贷款购买额为833美元，销售额为622美元；2021年12月31日，购买额为2,271美元，销售额为17,799美元[95] 贷款信用评估方法 - 公司采用静态池方法确定预期未来信用损失，历史回溯期为2014年1月至当前[61][62] - 公司根据内外部信息估计信用损失准备，考虑疫情影响参照2008 - 2011年衰退期经验进行定性调整[64] 贷款分类及风险评级 - 公司按借款人偿债能力等信息将贷款分类，分析包括余额超250千美元的商业和工业贷款、商业房地产贷款和农业贷款，通常每年至少进行一次[83] - 公司将贷款风险评级分为特别关注、次级、可疑，不符合上述标准的为合格贷款[83][84][85] - 特别关注类贷款有潜在弱点，需管理层密切关注，不纠正可能导致还款前景或机构信用状况恶化[83] - 次级类贷款受债务人当前净资产和支付能力或抵押物保护不足，有明确弱点危及债务清算，可能造成损失[84] - 可疑类贷款除有次级类贷款的弱点外，基于现有事实、条件和价值，全额收回或清算高度存疑且可能性不大[85] 贷款组合评估 - 公司会考虑贷款组合的表现及其对信贷损失准备金的影响[92] - 对于住宅和消费贷款类别，公司还会根据贷款的账龄状态和还款活动评估信贷质量[92] 公司业务板块情况 - 公司运营包括核心银行、财富管理服务和保险业务三个主要业务板块[97] - 核心银行板块由公司银行子公司德国美国银行组成，截至2022年3月31日，有77个银行办事处[98] - 财富管理板块收入主要来自公司银行子公司和德国美国投资服务公司的信托业务费用[98] - 保险板块主要由德国美国保险公司组成，销售保险产品的佣金是主要收入来源[100] - 三个业务板块的会计政策与公司相同，评估过程不包括控股公司的收入和费用[101] 股票相关情况 - 2022年1月31日董事会批准回购不超100万股普通股，占当时已发行股份约3%[104] - 2019年长期股权奖励计划授权最多发行100万股普通股，有效期至2029年5月16日[105] - 2022年第一季度授予63,258股限制性股票，2021年同期为44,123股[1

公司面临的风险 - 公司业务和财务受COVID - 19疫情负面影响，需求、信贷损失、利息收入等受影响，贷款修改或延迟损失确认至延期后[103][104][105] - 公司作为PPP参与贷款方，面临客户或其他方诉讼风险及SBA不提供部分或全部贷款担保风险[108][110][111] - 疫情增加网络安全风险，远程办公使信息系统易受攻击，可能导致运营中断和财务损失[112] - 金融服务行业监管环境变化可能对公司经营结果产生不利影响，如Dodd - Frank法案影响业务开展和成本[114][115] - 公司需维持一定资本，若不满足要求可能面临监管行动，影响业务和降低股本回报率[117][118] - 公司FDIC保险费可能增加，特殊评估可能影响经营结果[119] - 公司业务集中在印第安纳州南部19个相邻县和肯塔基州14个县，当地经济恶化会影响公司财务状况[121] - 若实际贷款损失超过估计，公司收益和财务状况将受影响，担保物价值变化可能导致贷款损失[122] - 公司信用损失准备金可能不足以覆盖实际损失，若相关假设和判断有误，实际贷款损失可能远超准备金[124] - 公司面临来自更大的地区、国家和国际竞争对手的竞争，竞争加剧或导致贷款和存款减少、利差降低等[129][130] - 利率变化会影响公司净利息收入和投资组合价值，大幅、长期的利率变化可能对财务状况产生重大不利影响[125] - 公司依赖关键人员，失去一名或多名关键人员可能损害业务[136][137] - 公司面临环境责任风险，可能需承担房地产相关的环境清理等费用[140] - 气候变化及其相关立法和监管举措可能对公司业务和经营成果产生重大不利影响[141] - 公司面临运营风险，包括员工或外部人员欺诈、未经授权交易、交易处理和技术错误等，保险可能无法覆盖损失[145] - 公司面临信息安全风险，包括网络攻击、数据泄露等，可能损害声誉、导致诉讼和业务中断[146] - 公司信用卡交易涉及第三方，第三方安全漏洞可能影响公司，公司依赖第三方服务提供商，其信息安全协议可能不足[148] - 公司业务扩张收购存在风险，可能导致有形账面价值或每股净收益稀释，整合可能不成功，无法达到预期利润[155] - 公司普通股价格可能大幅波动，受市场、行业、经济、政治等多种因素影响[158] 公司运营地点及股东信息 - 公司执行办公室位于印第安纳州贾斯珀市主街711号，主办公楼面积约23,600平方英尺，公司及子公司在印第安纳州南部有50个运营地点，在肯塔基州有29个，共80个地点中62个为公司自有，18个从第三方租赁[160] - 截至2022年2月23日，公司普通股有记录股东约3,208人[165] - 公司股票在纳斯达克全球精选市场交易，股票代码为GABC[164] 公司诉讼及回购计划 - 2020年7月公司被卷入集体诉讼，2021年10月21日达成和解协议，将支付305万美元以解决该诉讼，协议待法院批准[161] - 2021年1月25日公司董事会批准回购最多100万股普通股计划，2021年第四季度未回购，2022年1月31日终止该计划并批准新计划，新计划可回购最多100万股，占批准日公司已发行股份约3%，含与CUB收购相关发行的约290万股，公司尚未按2022年计划回购[170] 公司股权补偿及股票购买情况 - 截至2021年12月31日，公司股权补偿计划下未来可发行的证券数量为1,630,772股[171] - 2021年12月31日，2019年员工股票购买计划参与者行使期权购买5,615股普通股，每股购买价格为40.46美元[172] 公司收购情况 - 2022年1月1日，公司完成对公民联合银行集团的收购，对方总资产约11.09亿美元，总贷款约6.838亿美元，总存款约9.305亿美元，公司发行约290万股普通股并支付约5080万美元现金[184] - 2019年7月1日，公司完成对公民第一公司的收购，对方总资产约4.56亿美元，总贷款约3.646亿美元，总存款约3.708亿美元，公司发行约170万股普通股并支付约1550万美元现金[186] 公司运营优化计划 - 2021年3月公司启动运营优化计划，银行子公司整合7家分行并裁员；9月出售位于肯塔基州列克星敦的两家分行，买方承担约1760万美元存款，购买约1780万美元贷款[182][183] 公司PPP贷款情况 - 第一轮PPP（2020年）公司发放约3.513亿美元贷款，相关净处理费约1200万美元；截至2021年12月31日，约3.492亿美元已获豁免并偿还，约1200万美元净处理费已确认[192] - 第二轮PPP（2021年）公司发放约1.57亿美元贷款，相关净处理费约900万美元；截至2021年12月31日，约1.388亿美元已获豁免并偿还，810万美元净处理费已确认；截至该日，2030万美元PPP贷款未偿还，约90万美元净费用待确认[193] 公司信贷损失准备金情况 - 公司维持信贷损失准备金以覆盖贷款组合预期合同期限内的预计预期信贷损失，评估至少每季度进行一次[196] - 信贷损失准备金的确定具有主观性，需考虑多种因素，由特定和一般两个分配部分组成[197] 公司可供出售证券投资组合情况 - 2021年12月31日，可供出售证券投资组合的未实现总收益约为3606.8万美元，未实现总损失约为1564.9万美元[202] 公司财务数据关键指标变化 - 2021年公司净收入为8413.7万美元，每股3.17美元，较2020年增加2192.7万美元，每股基础上约增长35%；2020年净收入为6221万美元，每股2.34美元，较2019年增加298.8万美元，每股基础上约增长2%[181] - 2021年净利润为8413.7万美元，即每股3.17美元，较2020年增加2192.7万美元，每股收益增幅约35%；2020年净利润为6221万美元，即每股2.34美元，较2019年增加298.8万美元，每股收益增幅约2%[210] - 2021年净利息收入为1.6083亿美元，较2020年增加558.7万美元，增幅4%；2020年净利息收入为1.55243亿美元，较2019年增加1001.8万美元，增幅7%[212][213] - 2021年净利息收益率为3.31%，2020年为3.63%，2019年为3.92%[214] - 2021年通过净利息收入确认的PPP贷款费用为1219.6万美元，2020年为797.8万美元；2021年该费用对净利息收益率贡献约24个基点，2020年约18个基点[215] - 2021年收购贷款折扣的增值为347.6万美元，2020年为576.9万美元，2019年为855.9万美元；2021年该增值对净利息收益率贡献约7个基点，2020年约13个基点，2019年约23个基点[215] - 2021年联邦基金出售和其他短期投资本金余额为39036.2万美元，收益48.8万美元，收益率0.12%；2020年本金余额为20901.2万美元，收益38.2万美元，收益率0.18%；2019年本金余额为2716.6万美元，收益52.2万美元，收益率1.92%[216] - 2021年总贷款和租赁本金余额为307230.2万美元，收益13937.8万美元，收益率4.54%；2020年本金余额为318554.2万美元，收益15194.6万美元，收益率4.77%；2019年本金余额为289993.9万美元，收益15283.6万美元，收益率5.27%[216] - 2021年资金成本为0.19%，2020年为0.44%，2019年为0.83%[216] - 2021年净利息收入较2020年增加709.4万美元，2020年较2019年增加1057.4万美元[219] - 2021年公司录得信贷损失负拨备650万美元，2020年为1755万美元，2019年为532.5万美元[220] - 2021年非利息收入较2020年增加498.8万美元，增幅9%；2020年较2019年增加897.3万美元，增幅20%[224] - 2021年信托和投资产品费用较2020年增加231.6万美元，增幅29%；2020年较2019年增加72.7万美元，增幅10%[225] - 2021年贷款销售净收益较2020年下降164.1万美元，降幅17%；2020年较2019年增加527.5万美元，增幅114%[230] - 2021年证券销售收益为224.7万美元，2020年为408.1万美元，2019年为124.8万美元[231] - 2021年非利息支出总计1.24007亿美元，较2020年增加688.4万美元，增幅6%；2020年较2019年增加296.1万美元，增幅3%[232] - 2021年薪资和员工福利较2020年增加45.8万美元，增幅不到1%；2020年较2019年增加422.7万美元，增幅7%[233] - 2021年FDIC保费较2020年增加67.9万美元，增幅92%；2020年较2019年增加20.7万美元，增幅39%[235] - 2021年数据处理费用较2020年增加72.2万美元，增幅10%；2020年较2019年下降103.8万美元，降幅13%[236] - 2021年广告和促销费用增加60.8万美元，增幅17%，2020年下降64.1万美元，降幅15%[238] - 2021年其他运营费用增加340.7万美元，增幅21%，2020年增加81.6万美元，增幅5%[239] - 2021、2020、2019年公司有效税率分别为18.1%、17.1%、16.9%[241] - 截至2021年12月31日，股东权益增至6.685亿美元，较2020年末增加4380万美元，占总资产比例为11.9%[244][245] - 2021年公司净收入8410万美元，留存收益增加6190万美元，支付股东股息2220万美元[244] - 2021年末总贷款较2020年末减少8410万美元，降幅3%，主要因PPP贷款减少[254] - 剔除PPP贷款，2021年末总贷款较2020年末增加8680万美元，增幅3%[255] - 2021年末商业和工业贷款增加约1850万美元，增幅4%，商业房地产贷款增加6950万美元，增幅5%，农业贷款减少1790万美元，降幅5%[255] - 2021年末零售贷款较2020年末增加1670万美元，增幅3%[255] - 2021年末投资证券摊余成本较2020年末增加7.59亿美元，增幅52%；2020年末较2019年末增加5.812亿美元，增幅66%[261] - 2021年公司平均核心存款较2020年增加约7.261亿美元，增幅20%；2020年较2019年增加约6.729亿美元，增幅23%[272] - 2021年平均需求、储蓄和货币市场存款较2020年增长24%，2020年较2019年增长26%；2021年总计40.8亿美元，占核心存款的95%[274] - 2021年其他定期存款平均余额较2020年下降22%，2020年较2019年增加1%；2021年占核心存款的5%[275] - 2021年大额存单和经纪存款较2020年减少9270万美元，降幅33%；2020年较2019年减少1.064亿美元，降幅28%；2021年占平均总资金来源的4%[276] - 2021年联邦住房贷款银行预付款和其他借款平均资金较2020年下降3510万美元，降幅16%；2020年较2019年下降5780万美元，降幅21%；2021年占平均总资金来源的4%[277] - 2021年贷款冲销总额383.5万美元，回收总额49.3万美元，净贷款回收（冲销）为 - 334.2万美元[297] - 2021年信贷损失拨备费用增加 - 650万美元，年末信贷损失拨备余额3701.7万美元[297] - 2021年净冲销（回收）与平均未偿还贷款比率为0.11%，信贷损失拨备与平均未偿还贷款比率为 - 0.21%，信贷损失拨备与年末总贷款比率为1.23%[297] - 2021年12月31日公司信贷损失拨备总额3700万美元，占期末贷款1.23%；2020年12月31日为4690万美元，占比1.52%[298] - 截至2021年12月31日，公司持有的收购贷款净折扣为490万美元[299] 公司贷款组合结构情况 - 2021年贷款组合中商业房地产贷款占比51%，商业和工业贷款占比18%，农业贷款占比12%[257] 公司贷款到期金额情况 - 商业和农业贷款一年内到期金额为860,098美元，一到五年到期金额为1,243,604美元，五年后到期金额为315,567美元，总计2,419,269美元[260] 公司证券投资组合构成情况 - 2021年12月31日，机构发行的抵押相关证券和联邦机构证券总计9

公司整体财务状况关键指标变化 - 2021年9月30日总资产为54.76亿美元，2020年12月31日为49.78亿美元[16] - 2021年9月30日总负债为48.26亿美元，2020年12月31日为43.53亿美元[16] - 2021年9月30日股东权益为6.50亿美元，2020年12月31日为6.25亿美元[16] - 截至2021年9月30日，普通股数量为2654.61万股，2020年12月31日为2650.2157万股[27] 利息收支关键指标变化 - 2021年第三季度总利息收入为4.36亿美元，2020年同期为4.21亿美元[19] - 2021年第三季度总利息支出为2288万美元，2020年同期为3725万美元[19] - 2021年前三季度总利息收入为12.74亿美元，2020年同期为12.92亿美元[22] - 2021年前三季度总利息支出为7295万美元，2020年同期为1.61亿美元[22] - 2021年前三季度支付利息7254万美元，2020年同期为1.6796亿美元[32] 利润及收益关键指标变化 - 2021年第三季度净利润为2149万美元，2020年同期为1459万美元[19] - 2021年前三季度净利润为6487万美元，2020年同期为4132万美元[22] - 2021年第三季度基本和摊薄每股收益均为0.81美元，2020年同期均为0.55美元；2021年前三季度基本和摊薄每股收益均为2.44美元，2020年同期均为1.56美元[19][22] - 2021年前三季度净收入为6.4865亿美元，2020年同期为4.132亿美元[25] - 2021年前三季度综合收益为4.0754亿美元，2020年同期为5.6958亿美元[25] 现金流量关键指标变化 - 2021年前三季度经营活动产生的净现金为7.3933亿美元，2020年同期为5.6178亿美元[32] - 2021年前三季度投资活动产生的净现金为 - 44.9994亿美元，2020年同期为 - 30.4119亿美元[32] - 2021年前三季度融资活动产生的净现金为47.9056亿美元，2020年同期为39.375亿美元[32] - 2021年前三季度现金及现金等价物净增加额为10.2995亿美元，2020年同期为14.5809亿美元[32] - 2021年9月30日现金及现金等价物余额为44.8743亿美元，2020年同期为24.9693亿美元[32] - 2021年前三季度支付所得税1.3605亿美元，2020年同期为8000万美元[32] 会计政策变更相关 - 公司于2020年1月1日采用修正追溯法采用ASC 326，采用时留存收益净减少6717美元[38] - 2020年1月1日，PCD资产的摊余成本基础调整为增加6886美元的信贷损失准备[41] - 公司将用于确定贷款信贷损失准备的贷款组合细分从6个扩展到8个[42] - 采用ASC 326后，2020年1月1日商业和工业贷款为534692美元，商业房地产贷款为1500247美元等[43] - 采用ASC 326后，贷款信贷损失准备从16278美元变为31931美元，未提供资金的贷款承诺信贷损失准备变为173美元[43] - 公司选择采用五年过渡选项来应对CECL对监管资本的影响[43] - 2020年3月FASB发布的ASU No. 2020 - 04指导意见有效期为2020年3月12日至2022年12月31日，公司正在评估采用该新指导意见对合并财务报表的影响，目前预计无重大影响[64] 新冠疫情影响相关 - 新冠疫情在2021年第三季度继续影响公司运营，但商业环境改善缓解了负面影响[35] - 与新冠疫情相关的TDR豁免有效期从2020年12月31日延长至2022年1月1日[36] - 2020年4月7日，联邦银行监管机构鼓励金融机构与受COVID - 19影响的借款人合作，相关贷款修改可不归类为问题债务重组，该豁免有效期延至2022年1月1日[111] 证券业务关键指标变化 - 2021年9月30日，可供出售证券的摊销成本为16.81122亿美元，公允价值为16.96225亿美元；2020年12月31日，摊销成本为11.72175亿美元，公允价值为12.17852亿美元[68] - 2021年第三季度证券销售收益为3.6075亿美元，2020年同期为1.127亿美元；2021年前九个月证券销售收益为10.2823亿美元，2020年同期为7.4693亿美元[70][72] - 2021年9月30日，证券质押的账面价值为1.90514亿美元，2020年12月31日为2.37506亿美元[72] - 2021年9月30日，有未实现损失的证券公允价值为9.06737亿美元，未实现损失为1759.5万美元；2020年12月31日，公允价值为8933.7万美元，未实现损失为32.6万美元[73] - 2021年9月30日，可供出售债务证券应计利息应收款为814.3万美元，2020年12月31日为595.4万美元[73] - 公司的股权证券原始投资总计135万美元，此前已记录其他非暂时性减值总计99.7万美元[74] - 对于处于未实现损失状态的可供出售债务证券，公司会评估是否出售及是否存在信贷损失等情况，2021年9月30日和2020年12月31日无需为可供出售债务证券计提信贷损失准备[60][73] 利率互换业务关键指标变化 - 利率互换名义金额在2021年9月30日为134,130千美元，2020年12月31日为117,621千美元[76] - 2021年9月30日其他资产中利率互换公允价值为5,741千美元，其他负债中为5,997千美元；2020年12月31日其他资产中为8,806千美元，其他负债中为9,353千美元[78] - 利率互换在2021年第三季度其他经营收入为179千美元，2020年为64千美元；2021年前九个月为675千美元，2020年为 - 169千美元[78] 贷款业务关键指标变化 - 2021年9月30日贷款净额为2,971,462千美元，2020年12月31日为3,041,213千美元[80] - 第一轮PPP（2020年）公司发放贷款本金约351,260千美元，相关净处理费约12,024千美元；截至2021年9月30日，347,556千美元已获豁免并偿还，已确认净处理费11,997千美元[83] - 第二轮PPP（2021年）公司发放贷款本金约157,042千美元，相关净处理费约9,022千美元；截至2021年9月30日，89,524千美元已获豁免并偿还，已确认净处理费5,873千美元[84][86] - 截至2021年9月30日，共有71,222千美元PPP贷款未偿还，约3,175千美元净费用待确认[86] - 2021年9月30日贷款信用损失准备期末余额为37,798千美元，2020年9月30日为46,768千美元[87] - 2021年第三季度贷款信用损失费用拨备为 - 2,000千美元，2020年为4,500千美元[87] - 2021年第三季度贷款冲销为279千美元，回收82千美元；2020年冲销为322千美元，回收159千美元[87] - 截至2021年9月30日九个月，信贷损失准备金期初余额为46859000美元，期末余额为37798000美元，减少了9061000美元[90] - 截至2020年9月30日九个月，信贷损失准备金期初余额为16278000美元，期末余额为46768000美元，增加了30490000美元[90] - 2021年9月30日，非应计贷款总额为18434000美元，其中无信贷损失准备金的非应计贷款为6048000美元[99] - 2020年12月31日，非应计贷款总额为21507000美元，其中无信贷损失准备金的非应计贷款为10119000美元[101] - 2021年前三季度，非应计贷款利息收入总计71000美元[99] - 2020年前三季度，非应计贷款利息收入总计17000美元[101] - 截至2021年9月30日，各类抵押依赖贷款摊余成本总计22,239,000美元；截至2020年12月31日，总计26,495,000美元[102] - 截至2021年9月30日，逾期贷款总计5,856,000美元，未逾期贷款总计3,007,133,000美元；截至2020年12月31日，逾期贷款总计20,489,000美元，未逾期贷款总计3,071,509,000美元[104] - 截至2021年9月30日，公司问题债务重组总计106,000美元；截至2020年12月31日，总计111,000美元，且两个时间点均无特定拨备[106] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月和九个月内，公司无作为问题债务重组修改的贷款，也无修改后十二个月内违约的贷款[108] - 截至2021年9月30日，商业与工业贷款总额为510,583千美元，商业房地产贷款总额为1,528,493千美元，农业贷款总额为349,321千美元，租赁贷款总额为56,186千美元[117] - 截至2020年12月31日，商业与工业贷款总额为638,773千美元，商业房地产贷款总额为1,467,397千美元，农业贷款总额为376,186千美元，租赁贷款总额为55,664千美元[119] - 2021年9月30日商业与工业贷款中，风险评级为“通过”的金额为485,402千美元，“特别提及”为7,523千美元，“次级”为17,658千美元[117] - 2020年12月31日商业与工业贷款中，风险评级为“通过”的金额为605,354千美元，“特别提及”为18,341千美元，“次级”为15,078千美元[119] - 2021年9月30日商业房地产贷款中，风险评级为“通过”的金额为1,454,402千美元，“特别提及”为56,847千美元，“次级”为17,244千美元[117] - 2020年12月31日商业房地产贷款中，风险评级为“通过”的金额为1,370,614千美元，“特别提及”为76,984千美元，“次级”为19,799千美元[119] - 2021年9月30日农业贷款中，风险评级为“通过”的金额为301,221千美元，“特别提及”为36,992千美元，“次级”为11,108千美元[117] - 2020年12月31日农业贷款中，风险评级为“通过”的金额为301,807千美元，“特别提及”为62,442千美元，“次级”为11,937千美元[119] - 2021年9月30日租赁贷款风险评级均为“通过”，金额为56,186千美元[117] - 2020年12月31日租赁贷款风险评级均为“通过”，金额为55,664千美元[119] - 截至2021年9月30日，消费者贷款总额为67,150千美元，房屋净值贷款总额为217,994千美元，住宅抵押贷款总额为269,406千美元[123] - 截至2020年12月31日，消费者贷款总额为66,717千美元，房屋净值贷款总额为219,348千美元，住宅抵押贷款总额为256,276千美元[125] - 2021年9月30日信用卡业务中，执行中金额为13,794千美元，未执行中金额为62千美元，总计13,856千美元；2020年12月31日执行中金额为11,551千美元，未执行中金额为86千美元，总计11,637千美元[125] - 2021年9月30日贷款销售中，商业和工业贷款为2,273千美元，商业房地产贷款为15,415千美元，农业贷款为111千美元，总计17,799千美元；2020年12月31日商业房地产贷款销售为3,128千美元[125] - 2021年9月24日，公司出售两个分行，包含17,799千美元贷款和17,614千美元存款[125] 贷款分类及评估方法 - 公司确定预期未来信贷损失采用静态池方法，历史回溯期为2014年1月至当前，按月计算[90][91] - 定性准备金反映管理层对集体评估贷款当前预期信贷损失与历史损失经验差异程度的总体估计[92] - 公司根据内外部相关信息估计准备金余额，考虑历史损失经验及多方面调整因素[93] - 2021年前三季度信贷损失准备金减少，主要因个别分析贷款和疫情

公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总资产分别为53.49亿美元和49.78亿美元[17] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总负债分别为46.99亿美元和43.53亿美元[17] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司股东权益分别为6.49亿美元和6.25亿美元[17] - 2021年和2020年第二季度，公司净收入分别为2382.2万美元和1425.5万美元[19] - 2021年和2020年上半年，公司净收入分别为4337.9万美元和2672.7万美元[22] - 2021年第二季度，公司基本和摊薄每股收益均为0.90美元，2020年为0.54美元[19] - 2021年上半年，公司基本和摊薄每股收益均为1.64美元，2020年为1.01美元[22] - 2021年6月30日和2020年12月31日，公司发行和流通的股份分别为2654.57万股和2650.22万股[17] - 2021年第二季度，公司总利息收入为4229.4万美元，2020年为4354.1万美元[19] - 2021年上半年，公司总利息收入为8381.9万美元，2020年为8711.2万美元[22] - 2021年Q2净利润为23822美元，2020年同期为14255美元，同比增长67.12%[25] - 2021年上半年净利润为43379美元，2020年同期为26727美元，同比增长62.31%[25] - 2021年6月30日，股东权益总额为648997千美元，较2020年12月31日的624709千美元增长3.89%[27] - 2021年上半年经营活动产生的净现金为45424千美元，2020年同期为42712千美元，同比增长6.35%[32] - 2021年上半年投资活动产生的净现金为 - 364061千美元，2020年同期为 - 272036千美元，净流出增加33.83%[32] - 2021年上半年融资活动产生的净现金为342972千美元，2020年同期为403811千美元，同比减少15.06%[32] - 2021年6月30日现金及现金等价物期末余额为370083千美元，2020年同期为278371千美元，同比增长32.94%[32] - 2021年上半年支付利息5348千美元，2020年同期为12042千美元，同比减少55.6%[32] - 2021年上半年支付所得税9484千美元，2020年同期为23千美元，同比大幅增长[32] 公司会计政策及调整相关 - 公司于2020年1月1日采用修正追溯法采用ASC 326，采用时留存收益净减少6717美元[38] - 2020年1月1日，PCD资产的摊余成本基础调整，增加了6886美元的信贷损失准备[41] - 公司将用于确定贷款信贷损失准备的贷款组合细分从6个扩展到8个[42] - 2019年12月31日商业和工业贷款报表余额为589758美元，重分类后为532501美元，采用ASC 326后为534692美元[43] - 2019年12月31日商业房地产贷款报表余额为1495862美元，采用ASC 326后为1500247美元[43] - 2019年12月31日农业贷款报表余额为384526美元，采用ASC 326后为384654美元[43] - 2019年12月31日租赁报表余额为57257美元，采用ASC 326后无变化[43] - 2019年12月31日房屋净值贷款报表余额为225755美元，采用ASC 326后为225790美元[43] - 2019年12月31日消费者贷款报表余额为81217美元，重分类后为69264美元，采用ASC 326后无变化[43] - FASB于2020年3月发布的ASU No. 2020 - 04指导意见有效期为2020年3月12日至2022年12月31日，公司正在评估采用该新指导意见对合并财务报表的影响，目前预计无重大影响[64] 公司证券业务相关数据变化 - 2021年6月30日，可供出售证券的摊销成本为15.51044亿美元，公允价值为15.85348亿美元；2020年12月31日，摊销成本为11.72175亿美元，公允价值为12.17852亿美元[68] - 2021年Q2证券销售所得款项为1537.8万美元，2020年同期为5243.5万美元；2021年上半年证券销售所得款项为6674.8万美元，2020年同期为6342.4万美元[70][72] - 2021年6月30日和2020年12月31日，为担保回购协议、公共和信托存款等而质押的证券账面价值分别为2.0254亿美元和2.37506亿美元[72] - 2021年6月30日，有未实现损失的证券公允价值为4.86826亿美元，未实现损失为646万美元；2020年12月31日，公允价值为8933.7万美元，未实现损失为32.6万美元[73] - 2021年6月30日和2020年12月31日，可供出售债务证券应计利息应收款分别为722.4万美元和595.4万美元[73] - 公司的权益证券原始投资总计135万美元，此前已确认其他非暂时性减值总计99.7万美元，2021年6月30日无额外减值确认[74] 公司利率互换业务相关数据变化 - 2021年6月30日和2020年12月31日，利率互换的名义金额分别为1.31668亿美元和1.17621亿美元[76] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，利率互换名义金额分别为131,668美元和117,621美元，公允价值分别为6,229美元和8,806美元（其他资产）、6,534美元和9,353美元（其他负债）[78] - 2021年和2020年第二季度，利率互换计入其他营业收入分别为190美元和46美元；2021年和2020年上半年分别为675美元和 - 234美元[78] 公司贷款业务相关数据变化 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，贷款净额分别为3,030,695美元和3,041,213美元[80] - 2020年第一轮PPP，公司发放贷款本金约351,260美元，净处理费约12,024美元；截至2021年6月30日，330,750美元已获豁免偿还，11,750美元净处理费已确认[83] - 2021年第二轮PPP，公司发放贷款本金约157,042美元，净处理费约9,022美元；截至2021年6月30日，20,897美元已获豁免偿还，2,013美元净处理费已确认[84][86] - 截至2021年6月30日，共有156,655美元PPP贷款未偿还，约7,283美元净费用待确认[86] - 2021年第二季度，贷款信用损失准备总费用为 - 5,000美元，贷款冲销241美元，回收137美元，期末总准备余额为39,995美元[87] - 2020年第二季度，贷款信用损失准备总费用为5,900美元，贷款冲销200美元，回收90美元，期末总准备余额为42,431美元[87] - 2021年6月30日，商业和工业贷款、商业房地产贷款、农业贷款等各类贷款有相应金额及变化[80] - 公司积极参与两轮PPP，2020年贷款大多两年到期，2021年贷款五年到期，利率均为1.00%[82] - 截至2021年6月30日六个月，信贷损失准备金期初余额为46859000美元，期末余额为39995000美元，减少6864000美元[90] - 截至2020年6月30日六个月，信贷损失准备金期初余额为16278000美元，受采用ASC 326影响增加8767000美元和6886000美元，期末余额为42431000美元[90] - 2021年上半年，信贷损失准备金减少主要因个别分析贷款和疫情相关压力行业准备金下降[97] - 截至2021年6月30日，非应计贷款总额为17386000美元，其中无信贷损失准备金的非应计贷款为7691000美元[99] - 截至2020年12月31日，非应计贷款总额为21507000美元，其中无信贷损失准备金的非应计贷款为10119000美元[101] - 2021年第二季度和上半年，非应计贷款确认的利息收入分别为29000美元和31000美元[99] - 2020年第二季度和上半年，非应计贷款确认的利息收入分别为13000美元和16000美元[101] - 公司采用静态池方法确定预期未来信贷损失，历史回溯期为2014年1月至当前[90][91] - 定性准备金反映管理层对集体评估贷款当前预期信贷损失与历史损失经验差异的总体估计[92] - 公司根据内外部相关信息估计准备金余额，考虑历史损失经验及多方面调整因素[93] - 截至2021年6月30日，抵押依赖贷款摊销成本基础总计2.1496亿美元，2020年12月31日为2.6495亿美元[102] - 截至2021年6月30日，逾期贷款总计1.3369亿美元，2020年12月31日为2.0489亿美元[104] - 截至2021年6月30日，问题债务重组总计10.8万美元，2020年12月31日为11.1万美元[106] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司未承诺向问题债务重组的客户提供额外贷款[107] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月和六个月内，公司无作为问题债务重组修改的贷款[108] - 因COVID - 19相关监管政策，公司对受影响借款人进行短期贷款修改，包括部分和全额付款延期[111] - 截至2021年6月30日，仍有效的付款修改贷款共8笔，未偿还余额1.2554亿美元，占比0.4%，2020年12月31日占比1.7%[113] - 公司根据借款人偿债能力等信息将贷款分为特殊提及、次级、可疑和通过评级等风险类别[114] - 特殊提及贷款有潜在弱点，需管理层密切关注[114] - 次级贷款受当前净值和还款能力保护不足，有明确弱点危及债务清算[115] - 截至2021年6月30日，商业与工业贷款总额为591,263千美元，商业房地产贷款总额为1,517,172千美元，农业贷款总额为344,450千美元，租赁贷款总额为56,655千美元[119] - 截至2020年12月31日，商业与工业贷款总额为638,773千美元，商业房地产贷款总额为1,467,397千美元，农业贷款总额为376,186千美元，租赁贷款总额为55,664千美元[121] - 2021年6月30日商业与工业贷款中，通过风险评级的贷款金额为561,839千美元，占比约95.02%[119] - 2021年6月30日商业房地产贷款中，通过风险评级的贷款金额为1,431,325千美元，占比约94.34%[119] - 2021年6月30日农业贷款中，通过风险评级的贷款金额为286,477千美元，占比约83.17%[119] - 2020年12月31日商业与工业贷款中，通过风险评级的贷款金额为605,354千美元，占比约94.77%[121] - 2020年12月31日商业房地产贷款中，通过风险评级的贷款金额为1,370,614千美元，占比约93.39%[121] - 2020年12月31日农业贷款中，通过风险评级的贷款金额为301,807千美元，占比约80.23%[121] - 公司会考虑贷款组合的表现及其对信贷损失准备金的影响[124] - 对于住宅和消费贷款类别，公司还会根据贷款的账龄状态和还款活动评估信贷质量[124] - 截至2021年6月30日，消费贷款总额为64,058,000美元，住房权益贷款总额为213,296,000美元，住宅抵押贷款总额为274,093,000美元[125] - 截至2020年12月31日，消费贷款总额为66,717,000美元，住房权益贷款总额为219,348,000美元，住宅抵押贷款总额为256,276,000美元[127] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，信用卡业务中，表现良好的分别为13,473,000美元和11,551,000美元，表现不佳的分别为63,000美元和86,000美元[127] 公司各业务板块财务数据 - 公司运营包括核心银行、财富管理服务和保险业务三个主要业务板块[130] - 核心银行板块由德国美国银行运营，截至20