业绩总结 - 第二季度收入为3600万美元，年初至今收入为8150万美元[14] - 过去三年下半年收入比上半年高出79%[14] - 每股亏损为1.03美元，年初至今亏损为1.68美元[14] - 预计年运营利润率为25%[15] 成本与费用 - 补偿成本为4320万美元，年初至今与去年持平[14] - 目标将补偿费用占收入比例控制在55%-60%[15] - 非补偿运营费用目标为每年5500万至6000万美元[15] - 第二季度利息费用为330万美元[15] - 预计税率在中20%左右，受地理收入分布影响[15] 股票回购与股东回报 - 截至第二季度回购了850,926股股票，年初至今回购1.9百万股[14] - 自2004年首次公开募股以来，Greenhill已支付17亿美元的股息和股票回购[16] - 2021年，Greenhill回购了4500万美元的股票，同时偿还了5500万美元的债务[16] - 2022年，Greenhill的股票回购授权剩余4500万美元[16] - 自2004年IPO以来，Greenhill的股东回报历史强劲，持续生成和返还资本[16] 资产与负债 - 截至2022年6月30日，Greenhill的现金为6500万美元，债务为2.72亿美元，净债务为2.07亿美元，较高峰时的3.75亿美元有所下降[17] - Greenhill的目标是继续降低净杠杆，暂停债务偿还以维持充足的交易流动性[17] 战略与未来展望 - Greenhill计划增加团队规模，扩大收入来源的多样性[19] - Greenhill的重组业务显著扩大，增加了融资咨询角色的广度[19] - Greenhill的战略目标是为客户、员工和股东创造长期可持续的价值[19]

公司业务范围与构成 - 公司主要在美国、英国、欧洲、澳大利亚和新西兰开展投资银行业务[30] - 公司业务构成单一业务板块，几乎所有收入来自咨询服务[63] 财务报表编制原则与政策 - 公司按美国公认会计原则编制合并财务报表[32] - 公司在满足履约义务时确认收入，不同业务确认时间不同[35] - 公司于2021年1月1日采用FASB发布的ASU No. 2019 - 12，对合并财务报表无重大影响[64][64] 资产相关数据 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司总资产分别为5.23284亿美元和5.68632亿美元[13][13] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司股东权益分别为8016.9万美元和1.04935亿美元[13][13] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，递延收入分别为1170万美元和770万美元[39][39] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，长期应收款分别为140万美元和150万美元[44][44] - 截至2022年3月31日，现金为4709.6万美元，现金等价物为2925.3万美元，信用证受限现金为695.5万美元，现金及现金等价物总计8330.4万美元；截至2021年12月31日，现金为5700.8万美元，现金等价物为7068.9万美元，信用证受限现金为692.7万美元，现金及现金等价物总计13462.4万美元[65] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司按公允价值计量的一级资产中现金等价物分别为29253千美元和70689千美元[70][73] - 截至2022年3月31日和2021年3月31日，公司现金及现金等价物分别为8330.4万美元和8790.7万美元[25] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司现金及现金等价物账面价值分别为83304000美元和134624000美元[65] - 2022年3月31日和2021年12月31日，公司现金等价物按公允价值计量的余额分别为29253000美元和70689000美元[70][73] 收入与利润相关数据 - 2022年和2021年第一季度，公司营收分别为4544.1万美元和6892.4万美元[16] - 2022年和2021年第一季度，公司净亏损分别为1210.6万美元和净利润208.4万美元[16] - 2022年和2021年第一季度，公司基本每股收益分别为 - 0.66美元和0.11美元[16] - 2022年和2021年第一季度，公司综合收益（亏损）分别为 - 1018.6万美元和153.3万美元[19] - 2022年和2021年第一季度，公司收入分别为4544.1万美元和6892.4万美元[16] - 2022年和2021年第一季度，公司基本每股收益分别为 - 0.66美元和0.11美元，摊薄每股收益分别为 - 0.66美元和0.09美元[81] 现金流相关数据 - 2022年和2021年第一季度，经营活动提供（使用）的净现金分别为 - 2789.6万美元和 - 733.2万美元[25] - 2022年和2021年第一季度，投资活动使用的净现金分别为 - 55.4万美元和 - 183.7万美元[25] - 2022年和2021年第一季度，融资活动使用的净现金分别为 - 2226.5万美元和 - 1586.1万美元[25] - 2022年和2021年第一季度，公司经营活动净现金使用分别为2789.6万美元和733.2万美元[25] - 2022年和2021年第一季度，公司投资活动净现金使用分别为55.4万美元和183.7万美元[25] - 2022年和2021年第一季度，公司融资活动净现金使用分别为2226.5万美元和1586.1万美元[25] 其他费用与收益数据 - 2022年和2021年第一季度，公司分别确认了40万美元和320万美元包含在递延收入中的收入[39] - 2022年和2021年第一季度，客户报销费用分别为40万美元和60万美元[40] - 2022年和2021年第一季度，公司分别录得20万美元坏账费用转回和10万美元坏账费用[43] - 2022年和2021年第一季度，公司分别确认递延收入0.4万美元和3.2万美元[39] - 2022年和2021年第一季度，客户报销费用分别为0.4万美元和0.6万美元[40] - 2022年和2021年第一季度，公司分别录得坏账费用转回0.2万美元和坏账费用0.1万美元[43] - 2022年和2021年第一季度所得税拨备中，与受限股票单位归属的税务影响相关的净收益分别为110万美元和净费用90万美元[84] 贷款融资相关数据 - 2019年4月，公司以3.75亿美元新的五年期有担保定期贷款融资对2017年资本重组计划下的借款进行再融资，2022年和2021年第一季度加权平均利率均为3.4%[74][74] - 定期贷款融资要求2019年9月30日至2024年3月31日每季度偿还本金470万美元（每年1880万美元），截至2022年3月31日，剩余未偿还本金余额2.719亿美元到期支付[75] - 截至2022年3月31日，定期贷款融资的本金余额为2.719亿美元，账面价值为2.683亿美元[77] 股息与股份回购数据 - 2022年和2021年第一季度，公司向普通股股东支付的股息分别为每股0.10美元和每股0.05美元，向受限股单位持有人支付或应计的股息等价物分别为70万美元和30万美元[78] - 2022年第一季度，公司通过公开市场交易回购481674股普通股，总成本890万美元；因受限股单位结算视为回购581011股，总成本1090万美元[79] - 2021年第一季度，公司通过公开市场交易回购337739股普通股，总成本500万美元；因受限股单位结算视为回购635027股，总成本950万美元[80] - 2022年和2021年第一季度，公司向普通股股东支付的股息分别为每股0.10美元和每股0.05美元[78] - 2022年第一季度，公司通过公开市场交易回购481674股普通股，总成本为890万美元；2021年第一季度回购337739股，总成本为500万美元[79][80] - 2022年4月27日，公司董事会宣布每股0.10美元的季度股息，将于2022年6月15日支付给2022年6月1日登记在册的普通股股东[93] - 2022年4月27日，公司董事会宣布每股0.10美元的季度股息[93] - 股息将于2022年6月15日支付给2022年6月1日登记在册的普通股股东[93] 经营租赁相关数据 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，经营租赁负债的现值分别为91523千美元和92691千美元，加权平均剩余租赁期限分别为11.3年和11.5年，加权平均折现率均为6.8%[88][89] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司经营租赁负债的现值分别为91523000美元和92691000美元[88] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司经营租赁的加权平均剩余租赁期限分别为11.3年和11.5年，加权平均折现率均为6.8%[89] 监管资本相关数据 - 截至2022年3月31日，G&Co净资本为1030万美元，超过要求980万美元，总负债与净资本比率为0.8:1[91] - 截至2022年3月31日，G&Co净资本为1030万美元，超出要求980万美元[91] - 截至2022年3月31日，G&Co总负债与净资本比率为0.8比1[91] - 截至2022年3月31日，GCI、Greenhill Europe、Greenhill Australia及其他受监管业务符合当地资本充足要求[92] 资产使用寿命数据 - 设备、家具和固定装置、租赁改良的估计使用寿命分别为5年、7年、15年或剩余租赁期限中的较短者[62]

公司基本信息 - 公司成立于1996年，2004年IPO时转为特拉华州公司，已从纽约扩展到四大洲15个办事处[15] - 公司有15个办公室，均为租赁办公空间，主要行政办公室位于纽约美洲大道1271号[129][130] 员工情况 - 截至2021年12月31日，公司全球有364名员工，其中72名为面向客户的董事总经理[16] - 公司约33%的董事总经理在公司工作超过10年，董事总经理平均有超过20年相关经验[25] - 截至2021年12月31日，公司207名员工位于北美办事处，105名位于欧洲办事处，52名位于其他地区[30] - 2021年公司招募11名面向客户的董事总经理，截至12月31日，共有72名此类董事总经理[161] 业务范围 - 公司收入来自企业咨询服务和私人资本咨询服务，企业咨询费主要受交易总量和单个交易规模驱动[23] - 公司专注于提供无冲突的咨询服务，不从事投资、交易、贷款等业务[17][18] - 公司在并购业务中为全球客户提供从交易初始到最终执行的广泛建议[20] - 公司融资咨询和重组业务涵盖为财务困境公司的利益相关者提供多方面建议和协助[21] - 公司是全球领先的另类资产交易金融顾问，提供定制化募资解决方案[22] 竞争情况 - 公司面临来自全球和地区综合银行、中型金融公司等多类竞争对手的激烈竞争[32] - 公司面临来自大型公司和独立公司的激烈竞争，竞争对手在产品服务、资源、客户基础等方面更具优势[68] 业务风险 - 公司主要收入来自咨询费，业务依赖少数交易和客户，易导致收入和利润波动[56][60][61] - 公司业务受市场条件、客户和第三方决策影响，交易可能因多种原因失败或延迟[59] - 公司多数银行家专注并购咨询服务，若并购活动下降，难以用其他服务收入弥补[62] - 公司融资咨询和重组业务受债务违约、破产数量等因素影响[63] - 公司私募资本咨询业务依赖客户投资的另类资产类别可部署资本的可用性[64] - 公司业务受市场和经济状况影响，如2020年受新冠疫情导致的全球市场和经济重大破坏的冲击[66] - 公司在美国和欧洲的业务历史上贡献了大部分收入和利润，其收入和盈利能力尤其受这些地区市场状况影响[67] - 公司未来增长依赖于招聘专业人员和战略投资或收购，但面临人员融入和业务整合等风险[71] - 员工不当行为可能损害公司声誉和业务，公司虽有相关政策但可能无法完全杜绝[74] - 公司服务若不令人满意或出现利益冲突，可能面临声誉损害和法律责任[77] - 公司依赖纽约总部运营，总部基础设施的灾难或中断可能对业务产生重大不利影响[83] - 公司若进行战略投资、收购或海外扩张，将面临额外风险和成本，且可能无法获得足够资金支持扩张[85] - 2020年1月31日英国脱欧，相关不确定性或影响公司英国业务，增加成本[118][119] - 新冠疫情或加剧公司面临的风险，影响业务、运营、流动性和财务状况[120][121] - 公司作为重大交易财务顾问，面临重大诉讼风险，近年来诉讼索赔数量和金额增加[115] - 新法律法规或执法变化可能影响客户需求，进而对公司业务产生不利影响[114] - 公司业务面临多种风险，包括吸引人才、市场环境、声誉等方面[126] 监管情况 - 公司在欧洲、澳大利亚、中国香港、新加坡等地的子公司受当地监管机构监管[41][44][45][46] - 公司受反洗钱、制裁、贿赂和数据隐私等法律法规约束[48][49][50] - 2021年公司英国和欧洲业务需实施新的投资公司审慎监管规定，导致监管资本大幅增加[110] - 2018年5月欧盟GDPR生效，不合规可能面临重大处罚，影响公司业务[113] 人员保留 - 公司留住董事总经理和专业人员对业务成功至关重要，非竞争协议限制期多数不超三到六个月[54][55] 财务数据关键指标变化 - 2021年公司前十大客户业务占总收入28%，2020年占43%；2021年无客户收入占比超10%，2020年有一个客户收入占比超10%[61] - 截至2021年12月31日，公司有364名员工，2021年全年总收入为3.175亿美元[68] - 截至2021年12月31日，公司定期贷款安排下的未偿债务为2.719亿美元，剩余余额将于2024年4月12日到期[88] - 2021年公司利息支出为1210万美元，借款利率在3.3% - 3.4%之间[91] - 2021年公司回购了价值4510万美元的股票，即290万股及股份等价物，平均价格为每股15.80美元；2022年1月又回购了263,571股，花费480万美元，平均价格为每股18.23美元；董事会已批准到2023年1月的股份回购授权为7000万美元[97] - 截至2022年2月15日，公司高管、董事、创始人及其他员工及其关联实体合计持有约32%的流通普通股，假设所有受限股单位全部归属，则约为52%[102] - 2022年2月，1,274,458个受限股单位归属，扣除用于代扣税款的单位后，向董事和员工交付了693,447股普通股[105] - 截至2022年2月15日，有7,547,174个受限股单位尚未归属，假设满足归属条件，计划在2022 - 2027年分别发行1,493,612股、2,181,034股、1,490,347股、1,525,764股、529,341股和327,076股[106] - 自2017年宣布资本重组后，公司每季度支付0.05美元/股的股息；2022年2月，董事会将股息提高至0.10美元/股，于3月16日支付给3月2日登记在册的股东[108] - 公司借款利率为可变利率，可选择美国优惠利率加2.25%的利差或伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）加3.25%的利差，且未对借款利率进行套期保值[91] - 英国金融行为监管局（FCA）宣布2021年后不再强制银行提供LIBOR报价，公司信贷协议包含替代利率后备条款，预计定期贷款信贷（TLB）可能会转换为基于有担保隔夜融资利率（SOFR）的贷款安排[92] - 信贷协议包含各种契约，限制公司举债、投资、收购、合并等行为，违反契约可能导致违约，加速债务到期并处置抵押品[93][94][95] - 2021年营收3.175亿美元，较2020年的3.117亿美元增加580万美元，增幅2%[179] - 2021年总运营费用2.463亿美元，较2020年的2.564亿美元减少1010万美元，运营利润率从2020年的18%提升至22%[181] - 2021年员工薪酬和福利费用1.905亿美元，较2020年的1.941亿美元减少360万美元，占营收比例从62%降至60%[182] - 2021年非薪酬运营费用5570万美元，较2020年的6230万美元减少660万美元，降幅11%，占营收比例从20%降至18%[185] - 2021年利息费用1210万美元，较2020年的1550万美元减少340万美元[186] - 2021年所得税拨备1680万美元，有效税率28%，2020年为840万美元，有效税率21%[188] - 2021年底现金及现金等价物为1.346亿美元[193] - 2021年底应收费用为5150万美元，其中包括与主要资本咨询业务相关的长期应收款150万美元[195] - 2021年公司在TLB上提前还款5500万美元，剩余未偿还本金余额2.719亿美元将于2024年4月12日到期[199] - 2021年公司回购285.5199万股及股票等价物，花费4510万美元，平均每股15.80美元；2022年1月31日前又回购26.3571万股，花费480万美元，平均每股18.23美元[202] - 2022年2月1日至2023年1月31日，董事会授权7000万美元用于回购普通股和股票等价物[203] - 自2022年董事会授权后，截至2022年2月15日，公司已花费340万美元回购178,103股普通股，花费1090万美元回购581,011股股票等价物，剩余5570万美元授权额度用于2023年1月前回购[203] - 2017年起公司季度股息为每股0.05美元，2022年2月董事会将季度股息提高至每股0.10美元，从2022年3月16日起支付[204] - 预计未来五年因受限股票单位归属产生的税务负债现金结算，公司将从员工处回购约6470万美元普通股，其中2022年支付1280万美元，2023年支付1870万美元，2024年支付1280万美元，2025年支付1310万美元，2026年支付450万美元，2027年支付280万美元[207] - 基于2022年2月15日递延现金奖励价值，预计未来四年支付4210万美元，其中2022年支付110万美元，2023年支付1280万美元，2024年支付1150万美元，2025年支付1020万美元，2026年支付650万美元[208] - 公司资本支出主要用于技术系统和租赁场所翻新，每年约200万 - 300万美元，2020年总部搬迁花费约1000万美元，2022年伦敦办公室搬迁预计花费约800万美元[209] - 2021年现金及现金等价物增加2190万美元，经营活动产生现金1.307亿美元，投资活动使用350万美元，融资活动使用1.045亿美元[212] - 2021年经营活动现金包括经营收益9210万美元、租户激励报销220万美元和营运资金净减少3640万美元[212] - 2021年融资活动现金包括偿还定期贷款5500万美元、市场回购普通股3280万美元、从员工处回购普通股1230万美元和支付股息440万美元[212] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年全球并购交易宣布和完成量较2020年大幅增加，公司新客户业务量、交易宣布数量及收费超100万美元的客户数量创纪录，但大笔交易费用少于以往[163] - 2021年破产相关重组活动较2020年大幅放缓，公司在融资咨询业务上取得进展，预计长期重组活动将增加[164] - 2021年公司私募资本咨询业务专注重建团队，收入略有下降，年末团队可开展各类基金募集业务，募资业务积压量增加[165] 公司治理 - 2021年公司行政官员包括Scott L. Bok等5人，董事会有5名成员，其中1名员工董事，4名独立董事[134][140] 其他 - 2022年将解散Greenhill Capital Partners II并撤回Greenhill Capital Partners, LLC的注册[40] - 公司不时卷入法律诉讼，但认为不会对经营结果产生重大影响[131] - 未收到美国证券交易委员会工作人员在年末前180天或更早收到的关于定期或当前报告的未解决书面评论[128] - 截至2022年2月15日，公司普通股有4名在册持有人[148] - 2021年第四季度，公司共回购650,805股普通股，10 - 12月分别回购194,006股、206,454股、250,345股，均价分别为15.80美元、17.99美元、17.96美元[154] - 2021财年，公司被视为从员工处回购814,020股普通股等价物，均价为15.16美元；第四季度被视为回购27,046股，均价为17.49美元[154] - 截至2022年1月31日的12个月内，董事会授权回购价值5000万美元的普通股及等价物；2022年2月，授权在2023年1月前购买价值7000万美元的股份及等价物[154] - 公司有效税率主要由21%的美国联邦所得税税率加上外国、州和地方税的增量税率构成[175] - 公司历史上在英国等低税司法管辖区产生大量收益，在澳大利亚、德国和日本等高税司法管辖区产生较少年度收益[175] - 公司认为未来十二个月及更长期经营产生的现金足以满足运营需求，但不保证现金流能满足运营和债务义务，若无法满足可能采取其他行动[211]

现金及现金等价物情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司现金及现金等价物分别为1.00435亿美元和1.12703亿美元，受限现金分别为690万美元和720万美元[14] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司现金及现金等价物账面价值分别为100,435千美元和112,703千美元[67] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，现金分别为63753000美元和52335000美元[67] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，现金等价物分别为29761000美元和53198000美元[67] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，信用证受限现金分别为6921000美元和7170000美元[67] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，现金及现金等价物总额分别为100435000美元和112703000美元[67] - 截至2021年9月30日和2020年9月30日，现金等价物分别为2976.1万美元和5319.8万美元[72][74] - 2021年前九个月和2020年前九个月，现金及现金等价物分别减少了1226.8万美元和2323.7万美元[26] - 截至2021年9月30日，公司现金及现金等价物期末价值为100,435,000美元，2020年同期为90,738,000美元，同比增长10.69%[26] 应收账款情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司应收账款净额分别为4253.2万美元和8091.9万美元，坏账准备分别为20万美元和50万美元[14] - 截至2021年9月30日，公司应收账款净额为4253.2万美元，2020年12月31日为8091.9万美元[14] - 2021年前九个月和2020年前九个月，公司分别记录了10万美元的坏账费用和10万美元的坏账费用净转回[44] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月里，公司分别记录了不到10万美元和0美元的坏账费用；九个月里分别为10万美元和 - 10万美元（净转回）[44] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，应收账款余额中分别包含150万美元和340万美元与主要私募资本咨询业务相关的长期应收账款[45] - 2021年9月30日和2020年12月31日，应收账款余额中分别包含150万美元和340万美元与主要私募资本咨询业务相关的长期应收账款[45] 收入情况 - 2021年第三季度和前九个月，公司收入分别为8864.6万美元和2.00807亿美元，2020年同期分别为5604.5万美元和1.7093亿美元[17] - 截至2021年9月30日的三个月，公司收入为88,646美元，2020年同期为56,045美元，同比增长58.17%[17] 净利润情况 - 2021年第三季度和前九个月，公司净利润分别为2014.4万美元和1340.3万美元，2020年同期分别亏损937.5万美元和3191.6万美元[17] - 2021年前三季度净利润为1340.3万美元，2020年同期净亏损3191.6万美元；2021年第三季度净利润为2014.4万美元，2020年同期净亏损937.5万美元[86] - 截至2021年9月30日的九个月，公司净收入为13,403美元，2020年同期为 - 31,916美元，同比扭亏为盈[17] - 2021年前九个月净收入为1340.3万美元，2020年同期净亏损为3191.6万美元[26] 每股收益情况 - 2021年第三季度和前九个月，公司基本每股收益分别为1.06美元和0.69美元，2020年同期分别亏损0.49美元和1.69美元[17] - 2021年前三季度基本每股收益为0.69美元，摊薄后每股收益为0.55美元；2021年第三季度基本每股收益为1.06美元，摊薄后每股收益为0.85美元[86] - 截至2021年9月30日的三个月，基本每股收益为1.06美元，2020年同期为 - 0.49美元，同比扭亏为盈[17] 综合收益情况 - 2021年第三季度和前九个月，公司综合收益分别为1610.9万美元和821.5万美元，2020年同期分别亏损521.5万美元和3196.6万美元[20] - 截至2021年9月30日的九个月，综合收入为8,215美元，2020年同期为 - 31,966美元，同比扭亏为盈[20] 普通股及流通股情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司发行的普通股分别为5055.9104万股和4870.1743万股，流通股分别为1868.1618万股和1900.1605万股[14] 限制性股票单位交付及库存股回购情况 - 2021年前九个月，公司限制性股票单位交付3250.1万美元，2020年同期为4909.9万美元[23] - 2021年前九个月，公司回购库存股3337万美元，2020年同期为2304.4万美元[23] - 2021年前九个月公司通过公开市场回购1,390,374股普通股，总成本21.5百万美元，还因受限股单位结算回购786,974股，成本11.9百万美元[80][81] - 2020年前九个月公司通过公开市场回购489,704股普通股，总成本8.4百万美元，还因受限股单位结算回购743,344股，成本14.6百万美元[82] - 2021年前九个月公司公开市场回购139.0374万股，均价15.47美元，成本2150万美元；受限股单位结算视同回购78.6974万股，均价15.08美元，成本1190万美元[80][81] - 2020年前九个月公司公开市场回购48.9704万股，均价17.18美元，成本840万美元；受限股单位结算视同回购74.3344万股，均价19.69美元，成本1460万美元[82] 资产负债情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司总资产分别为5.34863亿美元和5.85799亿美元，总负债分别为4.54143亿美元和4.97732亿美元[14] - 截至2021年9月30日，公司总资产为53486.3万美元，2020年12月31日为58579.9万美元[14] - 截至2021年9月30日，公司总负债为45414.3万美元，2020年12月31日为49773.2万美元[14] - 截至2021年9月30日，公司股东权益为8072万美元，2020年12月31日为8806.7万美元[14] 经营、投资、融资活动现金情况 - 2021年前九个月经营活动提供的净现金为6418.4万美元，2020年同期为3115.2万美元[26] - 2021年前九个月投资活动使用的净现金为311.3万美元，2020年同期为659.4万美元[26] - 2021年前九个月融资活动使用的净现金为7254.1万美元，2020年同期为4493.9万美元[26] - 截至2021年9月30日的九个月，经营活动提供的净现金为64,184,000美元，2020年同期为31,152,000美元，同比增长106.03%[26] - 截至2021年9月30日的九个月，投资活动使用的净现金为3,113,000美元，2020年同期为6,594,000美元，同比减少52.79%[26] - 截至2021年9月30日的九个月，融资活动使用的净现金为72,541,000美元，2020年同期为44,939,000美元，同比增长61.42%[26] 递延收入情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，递延收入分别为920万美元和710万美元[40] - 2021年前九个月和2020年前九个月，公司分别确认了370万美元和220万美元包含在递延收入中的收入[40] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，递延收入分别为920万美元和710万美元[40] - 2021年和2020年截至9月30日的九个月里，公司分别确认了370万美元和220万美元包含在递延收入中的收入[40] 客户报销费用情况 - 2021年和2020年第三季度客户报销费用分别为60万美元和50万美元，前九个月分别为170万美元和240万美元[41] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月里，客户报销费用分别为60万美元和50万美元；九个月里分别为170万美元和240万美元[41] 会计政策变更情况 - 2020年1月1日公司采用ASU 2016 - 13，采用修改追溯法，累计调整使留存收益减少0.1百万美元[65] - 2021年1月1日公司采用ASU 2019 - 12，采用前瞻性方法，未来新税法或税率颁布时可能对合并财务报表产生重大影响[66] - 2020年1月1日，公司采用ASU 2016 - 13，采用修改追溯法，使留存收益减少10万美元[65] 定期贷款情况 - 2019年4月公司从新的五年期有担保定期贷款安排借款375.0百万美元，2021年和2020年前九个月加权平均利率分别为3.4%和4.0%[75] - 定期贷款安排要求每季度偿还本金4.7百万美元，2021年前九个月公司自愿提前还款35.0百万美元，10月又还款10.0百万美元，截至10月31日剩余本金余额281.9百万美元[76] - 2019年4月公司以3.75亿美元新五年期有担保定期贷款再融资，2021年和2020年前九个月加权平均利率分别为3.4%和4.0%[75] - 定期贷款季度本金摊销470万美元（每年1880万美元），2021年前九个月自愿还款3500万美元，10月还款1000万美元，截至10月31日剩余本金2.819亿美元[76] 股息情况 - 2021年9月15日公司向股东支付每股0.05美元股息，2021年和2020年前九个月每股共支付股息0.15美元[79] - 2021年9月15日每股派息0.05美元，2021年和2020年前九个月每股共派息0.15美元，同期受限股单位股息等价支付均为100万美元[79] - 2021年11月3日，公司董事会宣布每股0.05美元的季度股息，将于12月15日支付给12月1日登记在册的普通股股东[96] - 2021年11月3日董事会宣布每股0.05美元季度股息，12月15日支付给12月1日登记股东[96] 受限股单位税务影响情况 - 2021年和2020年前九个月所得税拨备中与受限股单位归属税务影响相关的净费用分别为0.7百万美元和3.0百万美元[85] - 2021年和2020年前九个月，受限股单位归属税务影响所得税费用分别为70万美元和300万美元[85] 经营租赁负债情况 - 截至2021年9月30日，公司运营租赁负债的现值为9464.7万美元，2020年12月31日为9509.7万美元；加权平均剩余租赁期限为11.9年，加权平均折现率为6.8%[91] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，经营租赁负债现值分别为9464.7万美元和9509.7万美元，加权平均剩余租赁期限分别为11.9年和12.7年，加权平均折现率均为6.8%[91] G&Co净资本情况 - 截至2021年9月30日，G&Co净资本为2520万美元，超出要求2430万美元，其总负债与净资本比率为0.6:1[94] - 截至2021年9月30日，G&Co净资本2520万美元，超要求2430万美元，总负债与净资本比率为0.6:1[94] 公司股权价值情况 - 截至2021年9月30日，公司普通股期末价值为506,000美元，2020年同期为486,000美元，同比增长4.11%[23] - 截至2021年9月30日，公司留存收益期末价值为104,958,000美元，2020年同期为33,195,000美元，同比增长216.19%[23]

公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司现金及现金等价物分别为9251.8万美元和1.12703亿美元，受限现金分别为710万美元和720万美元[14] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总资产分别为5.28769亿美元和5.85799亿美元[14] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总负债分别为4.60813亿美元和4.97732亿美元[14] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司股东权益分别为6795.6万美元和8806.7万美元[14] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总资产分别为528,769千美元和585,799千美元，下降约9.73%[14] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司股东权益分别为67,956千美元和88,067千美元，下降约22.84%[14] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，递延收入分别为820万美元和710万美元[40] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，未折现的未来最低租赁付款总额分别为1.27678亿美元和1.27992亿美元[92] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，经营租赁负债的现值分别为9560.9万美元和9509.7万美元[92] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司拥有使用权资产和相应负债的租赁付款总额分别为1.26569亿美元和1.27992亿美元[92] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，经营租赁的加权平均剩余租赁期限分别为11.9年和12.7年[92] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，经营租赁的加权平均折现率均为6.8%[92] - 截至2021年6月30日，G&Co净资本为3780万美元，超过要求3730万美元，总负债与净资本比率为0.2:1[94] - 截至2021年6月30日，GCI、Greenhill Europe、Greenhill Australia及其他受监管业务均符合当地资本充足要求[95] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，现金及现金等价物账面价值分别为92,518千美元和112,703千美元[67] - 2021年6月30日现金及现金等价物为92,518千美元，2020年12月31日为112,703千美元[67] 公司收入与亏损关键指标变化 - 2021年和2020年第二季度，公司收入分别为4323.7万美元和4778.6万美元；上半年收入分别为1.12161亿美元和1.14885亿美元[17] - 2021年和2020年第二季度，公司净亏损分别为882.5万美元和1496.8万美元；上半年净亏损分别为674.1万美元和2254.1万美元[17] - 2021年和2020年第二季度，公司基本每股亏损分别为0.45美元和0.79美元；上半年基本每股亏损分别为0.34美元和1.19美元[17] - 2021年和2020年第二季度，公司综合亏损分别为942.7万美元和514.6万美元；上半年综合亏损分别为789.4万美元和2675.1万美元[20] - 2021年和2020年上半年净收入（亏损）分别为 - 674.1万美元和 - 2254.1万美元[26] - 2021年和2020年第二季度末，公司净收入分别为亏损8,825千美元和14,968千美元，亏损幅度收窄约41.03%[17] - 2021年和2020年上半年，公司净收入分别为亏损6,741千美元和22,541千美元，亏损幅度收窄约70.10%[17] - 2021年和2020年第二季度末，公司综合收入分别为亏损9,427千美元和5,146千美元，亏损幅度扩大约83.19%[20] - 2021年和2020年上半年，公司综合收入分别为亏损7,894千美元和26,751千美元，亏损幅度收窄约70.49%[20] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月基本和摊薄每股收益的分子（净亏损）分别为882.5万美元和1496.8万美元，六个月分别为674.1万美元和2254.1万美元[84] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月基本每股收益分母（加权平均股数）分别为1944.8万股和1888.7万股，六个月分别为1956.1万股和1889.6万股[84] - 2021年3月和6月基本和摊薄每股亏损分别为0.45美元和0.34美元；2020年分别为0.79美元和1.19美元[84] 公司其他财务指标变化 - 2021年和2020年上半年折旧和摊销分别为247.6万美元和205.6万美元[26] - 2021年和2020年上半年净投资（收益）损失分别为 - 37.2万美元和50.2万美元[26] - 2021年和2020年上半年受限股票单位确认净额分别为1503.9万美元和2083.3万美元[26] - 2021年和2020年上半年递延税项净额分别为301.9万美元和802.6万美元[26] - 2021年和2020年上半年经营活动提供（使用）的净现金分别为2878.6万美元和1809.5万美元[26] - 2021年和2020年上半年投资活动使用的净现金分别为 - 290.7万美元和 - 341.6万美元[26] - 2021年和2020年上半年融资活动使用的净现金分别为 - 4641.3万美元和 - 4040.9万美元[26] - 2021年和2020年上半年客户报销费用分别为110万美元和190万美元[41] - 2021年和2020年上半年，公司经营活动产生的净现金分别为28,786千美元和18,095千美元，增长约59.08%[26] - 2021年和2020年上半年，公司投资活动使用的净现金分别为2,907千美元和3,416千美元，减少约14.90%[26] - 2021年和2020年上半年，公司融资活动使用的净现金分别为46,413千美元和40,409千美元，增长约14.86%[26] - 2021年和2020年上半年，公司现金及现金等价物净减少分别为20,185千美元和29,425千美元，减少约31.39%[26] - 2021年和2020年第二季度客户报销费用分别为60万美元和70万美元，上半年分别为110万美元和190万美元[41] - 2021年和2020年第二季度坏账费用净转回分别为10万美元和80万美元，2021年上半年坏账费用为10万美元，2020年上半年坏账费用净转回10万美元[44] - 2021年6月30日和2020年12月31日，与主要私人资本咨询业务相关的长期应收款分别为80万美元和340万美元[45] - 2021年和2020年上半年所得税拨备中，受限股单位归属的税务影响净费用分别为60万美元和260万美元[87] - 2021年和2020年上半年所得税拨备中与限制性股票单位相关净费用分别为0.6百万美元和2.6百万美元[87] 公司股权与股息相关情况 - 2021年上半年，公司发行普通股1.8万股，新增额外实收资本2945.8万美元[23] - 2021年上半年，公司回购库存股2384.3万美元[23] - 2021年6月16日，公司向2021年6月2日登记在册的股东支付每股0.05美元的股息，2021年和2020年上半年每股股息支付总额均为0.10美元[80] - 2021年上半年，公司通过公开市场交易回购787,537股普通股，总成本12.5百万美元，2020年上半年回购489,704股，总成本8.4百万美元[81][83] - 2021年和2020年上半年每股股息支付均为0.10美元，对应限制性股票单位股息等价支付分别为0.6百万美元和0.7百万美元[80] - 2021年8月3日，公司董事会宣布每股0.05美元的季度股息，将于9月15日支付给9月1日登记在册的普通股股东[96] 公司会计政策变更 - 2020年1月1日公司采用ASU 2016 - 13，采用修改追溯法，累计调整使留存收益减少0.1百万美元[65] - 2021年1月1日公司采用ASU 2019 - 12，采用前瞻性方法，未来新税法或税率颁布时可能对合并财务报表产生重大影响[66] - 2020年1月1日采用ASU 2016 - 13，留存收益减少0.1百万美元[65] 公司定期贷款安排情况 - 2019年4月公司从新的五年期有担保定期贷款安排借款375.0百万美元，2021年和2020年上半年加权平均利率分别为3.4%和4.2%[75] - 定期贷款安排要求从2019年9月30日至2024年3月31日每季度偿还本金4.7百万美元，剩余未偿还余额于2024年4月12日到期[76] - 2021年4月和7月公司分别自愿偿还定期贷款安排本金20.0百万美元和15.0百万美元，下次强制本金摊销付款将于2023年12月到期[77] - 截至2021年6月30日，定期贷款安排本金余额为306.9百万美元，账面价值为301.9百万美元，递延融资成本为9.0百万美元[79] - 2021年和2020年6月30日止三个月，与递延融资成本摊销相关的增量利息费用均为0.4百万美元，六个月均为0.9百万美元[79] - 2019年4月新五年期有担保定期贷款融资375.0百万美元，2021年和2020年上半年加权平均利率分别为3.4%和4.2%[75] - 定期贷款融资需季度还本4.7百万美元（每年18.8百万美元），2021年4月和7月分别自愿还款20.0百万美元和15.0百万美元[76][77] - 2021年6月30日定期贷款融资本金余额306.9百万美元，账面价值301.9百万美元[79] - 2021年7月30日，公司提前偿还定期贷款安排1500万美元[96] 公司受限股单位情况 - 2021年和2020年1月1日受限股单位分别为758.7078万股和678.1475万股，6月30日分别为781.3584万股和895.5534万股[85] 公司业务基本信息 - 公司是一家领先的独立投资银行，提供金融和战略咨询服务，业务涵盖全球多个国家和地区[29] - 公司主要运营实体包括G&Co、GCI、Greenhill Europe和Greenhill Australia，分别在美国、英国和欧洲、欧洲、澳大利亚和新西兰开展投资银行业务[30][31] 公司财务报表编制与收入确认 - 公司根据美国公认会计原则编制财务报表，需管理层对未来事件进行估计和假设[33] - 公司在不同业务中采用不同的收入确认方式，如并购业务在公告日或交易日较早者确认收入等[36][37][38][39] 公司资产使用寿命与租赁情况 - 公司的设备、家具和固定装置、租赁改良的估计使用寿命分别为5年、7年、15年或剩余租赁期限中的较短者[63] - 公司所有租赁均为经营租赁，剩余租赁期限从不足1年到15年不等[91] - 截至2021年6月30日，经营租赁的加权平均剩余租赁期限为11.9年，加权平均折现率为6.8%[92]

公司资产相关数据变化 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司总资产分别为5.70591亿美元和5.85799亿美元[14] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司股东权益分别为8129.4万美元和8806.7万美元[14] - 截至2021年3月31日和2020年3月31日，现金及现金等价物分别为8790.7万美元和7966.7万美元[26] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，递延收入分别为550万美元和710万美元，2021年和2020年第一季度分别确认递延收入320万美元和60万美元[39] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，长期应收款分别为170万美元和340万美元[44] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司现金及现金等价物账面价值分别为87,907千美元和112,703千美元[67] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司现金等价物按公允价值计量的一级资产余额分别为29,209千美元和53,198千美元[72][74] - 截至2021年3月31日，公司资产总计5.70591亿美元，负债总计4.89297亿美元，股东权益为8129.4万美元[14] - 截至2021年3月31日，公司普通股为50.2万美元，受限股票单位为4132.5万美元，额外实收资本为9.62651亿美元[23] - 截至2021年3月31日，公司留存收益为9619.2万美元，累计其他综合损失为2605.2万美元，库存股为9933.24万美元[23] - 截至2021年3月31日，定期贷款安排本金余额为326.9百万美元，账面价值为321.5百万美元，递延融资成本为9.0百万美元[81] - 截至2021年3月31日，公司未折现的未来最低租赁付款总额为1.29986亿美元，现值为9799.2万美元；加权平均剩余租赁期限为12.1年，加权平均折现率为6.8%[93] - 截至2021年3月31日，公司未折现的未来最低租赁付款总额为129,986千美元，2020年为127,992千美元[93] - 截至2021年3月31日，公司经营租赁负债的现值为97,992千美元，2020年为95,097千美元[93] - 截至2021年3月31日，公司经营租赁的加权平均剩余租赁期限为12.1年，加权平均折现率为6.8%；2020年对应数据分别为12.7年和6.8%[93] 公司营收与利润相关数据变化 - 2021年和2020年第一季度，公司营收分别为6892.4万美元和6709.9万美元[17] - 2021年和2020年第一季度，公司净利润分别为208.4万美元和亏损757.3万美元[17] - 2021年和2020年第一季度，公司基本每股收益分别为0.11美元和亏损0.40美元[17] - 2021年和2020年第一季度，公司综合收益分别为153.3万美元和亏损2160.5万美元[20] - 2021年第一季度，公司收入为6892.4万美元，运营收入为722.5万美元，净利润为208.4万美元[17] - 2021年第一季度，公司综合收入为153.3万美元，2020年同期综合损失为2160.5万美元[20] - 2021年第一季度净收入为208.4万美元，2020年同期净亏损为757.3万美元[26] - 2021年第一季度基本每股收益为0.11美元，摊薄每股收益为0.09美元；2020年第一季度基本和摊薄每股收益均为 - 0.40美元[85] 公司现金流相关数据变化 - 2021年和2020年第一季度，经营活动产生的净现金分别为使用733.2万美元和提供1127.3万美元[26] - 2021年和2020年第一季度，投资活动使用的净现金分别为183.7万美元和274.6万美元[26] - 2021年和2020年第一季度，融资活动使用的净现金分别为1586.1万美元和3865.1万美元[26] - 2021年第一季度经营活动净现金使用量为733.2万美元，2020年同期为提供1127.3万美元[26] - 2021年第一季度现金及现金等价物净减少2479.6万美元，2020年同期为减少3430.8万美元[26] 公司费用相关数据变化 - 2021年和2020年第一季度客户报销费用分别为60万美元和130万美元[40] - 2021年和2020年第一季度坏账费用分别为10万美元和80万美元[43] - 2021年第一季度折旧和摊销为123.5万美元，2020年同期为103.9万美元[26] - 2021年第一季度受限股票单位归属的税务影响净费用为0.9百万美元，2020年为1.8百万美元[88] 公司会计政策与标准相关 - 公司按美国公认会计原则编制合并财务报表，需管理层进行估计和假设[32] - 2020年1月1日采用ASU 2016 - 13，累计调整使留存收益减少10万美元（税后）[46] - 公司于2020年1月1日采用ASU 2016 - 13标准，采用该标准的累积影响是留存收益净减少0.1百万美元[65] - 公司于2021年1月1日采用ASU 2019 - 12标准，未来新税法或税率颁布时可能对合并财务报表产生重大影响[66] 公司业务运营与收入确认相关 - 公司主要运营实体包括G&Co、GCI、Greenhill Europe和Greenhill Australia，分别在美国、英国和欧洲、欧洲、澳大利亚和新西兰开展投资银行业务[29][30] - 公司在并购业务中，通常在公告日或交易日较早者确认收入；融资咨询和重组业务按服务提供情况确认收入；私募资本咨询费在资本承诺达成或权益转让且费用赚取时确认收入[35][36][37][38] 公司每股收益计算方法相关 - 公司计算基本每股收益时用净收入除以加权平均流通股数，计算摊薄每股收益时考虑受限股单位的稀释效应[52] 公司租赁业务相关 - 公司租赁办公场地，经营租赁资产和负债在租赁开始日按租赁付款现值确认[61] 公司定期贷款相关 - 2019年4月，公司从新的五年期有担保定期贷款安排借款375.0百万美元，2021年和2020年第一季度加权平均利率分别为3.4%和4.8%[76] - 定期贷款安排要求从2019年9月30日至2024年3月31日每季度偿还本金4.7百万美元，2020年提前还款使2021年第一季度无需偿还本金[77][78] - 定期贷款安排要求从2019年9月30日至2024年3月31日每季度偿还本金4.7百万美元，2024年4月12日到期偿还剩余余额[77] - 2021年4月16日，公司提前偿还2000万美元定期贷款；4月27日，董事会宣布每股0.05美元季度股息，6月16日支付[97] - 2021年4月16日，公司提前偿还定期贷款安排20.0百万美元[97] 公司股息与股票回购相关 - 2021年和2020年第一季度，公司均向股东支付每股0.05美元的股息，向受限股票单位持有人支付或应计股息等价物0.3百万美元[82] - 2021年第一季度，公司回购337,739股普通股，成本5.0百万美元，处理受限股票单位时视为回购635,027股，成本9.5百万美元[83] - 2020年第一季度，公司回购489,704股普通股，成本8.4百万美元，处理受限股票单位时视为回购640,642股，成本13.6百万美元[84] - 2021年4月27日，公司董事会宣布每股0.05美元的季度股息，将于6月16日支付给6月2日登记在册的普通股股东[97] 公司受限股票单位相关 - 2021年1月1日受限股票单位数量为7,587,078，授予日加权平均公允价值为14.68美元；2020年对应数据分别为6,781,475和21.60美元[86] 公司监管要求相关 - 公司部分子公司在美国、英国、德国、澳大利亚等司法管辖区需遵守监管要求，包括最低净资本要求[94] - 截至2021年3月31日，G&Co净资本为2840万美元，超出要求2790万美元，总负债与净资本比率为0.3:1[95] - 截至2021年3月31日，GCI、Greenhill Europe、Greenhill Australia等受监管业务均符合当地资本充足要求[96]

公司基本信息 - 公司成立于1996年，2004年转为特拉华州公司并进行首次公开募股，已在四大洲扩展至15个办事处[15] - 公司有15个办公室，均为租赁办公空间，主要行政办公室位于纽约美洲大道1271号[130][131] - 公司自1996年成立后发展显著，全球扩张至15个办事处[159] 员工情况 - 截至2020年12月31日，公司全球共有358名员工，其中70名为面向客户的董事总经理[16] - 约39%的董事总经理在公司工作超过10年，董事总经理平均拥有超过20年的相关经验[25] - 截至2020年12月31日，公司在北美有200名员工，欧洲有108名，其他地区有50名[30] - 公司注重员工发展，为初级专业人员提供技术培训和广泛的业务经验[26] - 公司致力于提供有竞争力的薪酬和福利，并通过基于股票的激励计划使高级员工与股东利益一致[28] - 截至2020年12月31日，公司有358名员工[72] - 截至2021年2月22日，公司高管、董事及其他员工及其关联实体合计持有约29%的流通普通股，假设所有受限股单位全部归属则约占49%[92] - 2021年2月，147.494万个受限股单位归属，扣除用于预扣税的单位后，向董事和员工交付83.9913万股普通股[95] - 截至2021年2月22日，有774.6952万个受限股单位尚未归属，预计2021 - 2026年分别发行49.9063万、281.8792万、182.5214万、124.0556万、103.9797万和32.353万股[96] - 2020年公司的高管包括首席执行官Scott L. Bok、总裁Kevin M. Costantino等[134] - 截至2020年12月31日，公司有70名面向客户的董事总经理[161] - 2020年3 - 6月多数员工远程工作，之后部分员工逐步返回办公室[162] - 2020年末员工数量358人，较2019年的405人减少12%[186] 业务范围与模式 - 公司业务专注于为客户提供无冲突的金融和战略咨询服务，涵盖并购、融资、重组等领域[13][14][18] - 公司收入来自企业咨询服务和资本咨询服务，企业咨询费主要取决于交易总量和单个交易规模[23] - 公司主要收入来自咨询费，业务单一使收入和利润易波动[60] - 公司业务依赖董事和专业人员，非竞争协议限制期多为三到六个月且部分地区限制其可执行性[58][59] - 公司业务受市场、客户和第三方影响，交易失败或延迟会影响收入[63] - 公司业务按项目单独签约，无后续业务保障，收入和股价易波动[62] - 公司大量收入依赖少数交易完成，难以实现季度稳定盈利和增长，影响股价[64] - 公司大部分收入来自并购业务，若并购活动减少，其他业务难以完全弥补收入损失[66] - 若债务违约、破产数量或影响重组服务需求的因素处于低水平，融资咨询和重组业务将受影响[68] - 公司私人资本咨询业务依赖于可供投资于另类资产类别的资本可用性，若资本受限，业务结果可能受到不利影响[69] 竞争情况 - 公司主要竞争对手包括大型多元化金融机构、其他上市投资银行和精品公司[35] - 公司面临来自大型公司和独立公司的激烈竞争，可能导致市场份额下降和定价压力[72][75] 监管与合规 - 公司美国业务子公司G&Co LLC是注册经纪交易商，受美国证券交易委员会和金融业监管局监管[39] - 2020年底英国脱欧过渡期结束后，公司成立德国新合伙企业并获监管批准，10月1日起在多地开展业务[44] - 2020年10月，公司两家关联企业因业务整合被英国金融行为监管局取消监管[45] - 2020年1月31日英国脱欧，过渡时期于2020年12月31日结束，脱欧不确定性或影响公司英国业务，增加合规成本[111][112] - 公司于2019年成立新的德国实体，2020年10月1日起通过该实体在欧洲提供投资银行服务[112] - 不断演变的数据隐私法规，如欧盟GDPR和加州消费者隐私法，可能使公司面临高额罚款和合规成本增加[118][119] 财务数据关键指标变化 - 2020年和2019年公司前十大客户业务分别占总收入的43%和35%，2020年和2019年分别有一个客户收入占比超10%[65] - 2020年全年，公司利息支出为1550万美元，借款利率范围为3.4% - 5.0%[85] - 2017年宣布资本重组至2020年12月31日，公司通过公开市场购买和要约收购回购了15040528股普通股，平均价格为每股21.03美元，总成本为3.163亿美元[88] - 2021年2月，董事会授权在2022年1月31日前回购不超过5000万美元的普通股和普通股等价物，截至2021年2月22日，已回购337739股普通股，花费500万美元，视为回购635027股普通股等价物，花费960万美元，剩余3540万美元授权额度[88] - 公司决定向股东返还现金进行股票回购可能不是最佳资本使用方式，且可能导致股价下跌[88][89][90] - 机构股东可能因公司市值低于要求而出售股票，导致股价下跌和流动性降低[91] - 公司不再是“知名成熟发行人”，进入公开资本市场的成本可能增加或面临延迟[91] - 公司董事和员工大量出售股票或引发股价下跌，阻碍股权融资[94] - 受限股单位归属后大量出售或导致股价下跌，影响公司留住和招聘关键员工的能力[95][97] - 公司自2017年宣布资本重组后，每季度支付0.05美元/股的股息，最近一次是2021年2月董事会宣布3月17日向3月3日登记在册的普通股股东支付[120] - 公司未来可能改变股息政策，减少或暂停股息支付可能对股价产生负面影响[120] - 截至2021年2月22日，公司普通股有4名登记持有人[149] - 2020年董事会授权回购6000万美元普通股及等价物，授权于年底到期；2021年2月授权5000万美元购股及等价物至2022年1月[156] - 2020年第四季度表格排除21185份普通股等价物，全年排除764529份，平均价格分别为每股10.05美元和19.42美元[157] - 2020年公司营收3.117亿美元，较2019年的3.01亿美元增加1070万美元，增幅4%[180] - 2020年北美、欧洲和其他地区营收占比分别为61%、35%和4%，2019年分别为71%、15%和14%[178] - 2020年十大付费客户贡献43%的总营收，2019年为35%[183] - 2020年总运营费用2.564亿美元，较2019年的2.552亿美元增加120万美元[185] - 2020年运营利润率为18%，2019年为15%[185] - 2020年员工薪酬和福利费用1.941亿美元，占营收62%，2019年为1.789亿美元，占比59%[190] - 2020年非薪酬运营费用6230万美元，占营收20%，2019年为7620万美元，占比25%[186] - 预计2021年差旅费将维持在较低水平，办公费用将减少约700万美元[193] - 2020年非薪酬运营费用为6230万美元，较2019年的7620万美元减少1390万美元，降幅18%，占收入的比例从2019年的25%降至20% [194] - 2017年公司通过担保定期贷款融资3.5亿美元，2019年4月将借款金额增至3.75亿美元，借款利率降低50个基点至LIBOR加3.25% [196] - 2020年利息费用为1550万美元，较2019年的2740万美元减少1190万美元，2019年还产生了480万美元的非经常性再融资费用 [197] - 自2018年以来美国联邦所得税税率为21%，预计未来几年有效税率约为25% [200][202] - 2020年和2019年因限制性股票奖励归属分别产生330万美元和120万美元的所得税费用，2021年第一季度约为80万美元 [201] - 2020年所得税拨备为840万美元，有效税率为21%，2019年分别为740万美元和40% [204] - 截至2020年12月31日，公司现金及现金等价物为1.127亿美元 [207] - 截至2020年12月31日，公司应收费用为8090万美元 [209] - 2019年公司对信贷安排进行再融资，获得3.75亿美元的五年期定期贷款B安排，偿还现有信贷安排本金3.194亿美元，净收益4830万美元 [210] - 2020年公司在定期贷款B安排上的本金还款总额为3880万美元，截至2020年12月31日，未偿还本金余额为3.269亿美元 [212] 业务发展与风险 - 2010年收购Caliburn Partnership Pty Limited，2015年收购Cogent扩展业务[160] - 公司未来增长依赖于招聘和整合专业人员以及战略投资和收购，但面临诸多风险和不确定性[79][80] 疫情影响 - 2020年上半年，受新冠疫情影响，公司并购活动及相关费用减少[70] - 因COVID - 19疫情，多数员工远程工作，增加了运营风险，包括网络安全风险等[117] - COVID - 19疫情可能加剧公司面临的多种风险，影响业务运营、财务状况和流动性[121][122] - 2020年初至第三季度，全球经济和金融市场受疫情影响有重大动荡[163] - 2020年第三季度起，公司并购新业务活动较去年同期增加[165] 市场交易情况 - 2020年全球宣布和完成的交易数量分别增加6%，但交易额分别下降8%和5%[171] 法律诉讼 - 公司不时卷入法律诉讼，但认为不会对经营业绩产生重大影响[132] 董事会情况 - 董事会目前有6名成员，2名为公司员工，4名为独立董事，还提名Kevin Ferro参选[140] 网络与运营风险 - 公司面临网络安全攻击风险，可能导致业务中断、声誉受损、财务损失等[114][115] - 公司依赖纽约总部运营，若发生灾难或基础设施中断，可能对业务产生重大不利影响[116] 声誉风险 - 员工不当行为、违反反贿赂法、服务不满意、利益冲突等可能损害公司声誉和业务[98][99][100][102]

公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司总资产分别为5.02715亿美元和4.94375亿美元[15] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司总负债分别为4.89295亿美元和4.497亿美元[15] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司股东权益分别为1342万美元和4467.5万美元[15] 公司收入与利润关键指标变化 - 2020年和2019年第三季度，公司收入分别为5604.5万美元和8703.6万美元[18] - 2020年和2019年前三季度，公司收入分别为1.7093亿美元和1.94315亿美元[18] - 2020年和2019年第三季度，公司净亏损分别为937.5万美元和净利润1492.9万美元[18] - 2020年和2019年前三季度，公司净亏损分别为3191.6万美元和1315.4万美元[18] - 2020年和2019年第三季度，公司基本每股亏损分别为0.49美元和基本每股收益0.63美元[18] - 2020年和2019年前三季度，公司基本每股亏损分别为1.69美元和0.54美元[18] - 2020年和2019年第三季度，公司综合亏损分别为521.5万美元和综合收益1088.2万美元[21] - 截至2020年9月30日的九个月，公司净亏损3.1916亿美元，2019年同期净亏损1.3154亿美元[24][27] 公司权益与股本关键指标变化 - 截至2020年9月30日，受限股票单位期末数量为56,571个，2019年同期为66,796个[24] - 截至2020年9月30日，额外实收资本期末为9.359亿美元，2019年同期为8.87225亿美元[24] - 截至2020年9月30日，留存收益期末为3.3195亿美元，2019年同期为4.6231亿美元[24] - 截至2020年9月30日，累计其他综合收益（损失）期末为 -3.4165亿美元，2019年同期为 -4.0024亿美元[24] - 截至2020年9月30日，库藏股期末为 -9.78567亿美元，2019年同期为 -9.32346亿美元[24] 公司现金流关键指标变化 - 截至2020年9月30日的九个月，经营活动提供净现金3.1152亿美元，2019年同期使用净现金2618万美元[27] - 截至2020年9月30日的九个月，投资活动使用净现金6594万美元，2019年同期使用净现金963万美元[27] - 截至2020年9月30日的九个月，融资活动使用净现金4.4939亿美元，2019年同期使用净现金3.3965亿美元[27] - 截至2020年9月30日，现金及现金等价物期末为9.0738亿美元，2019年同期为11.7474亿美元[27] 公司坏账与应收账款关键指标变化 - 2020年9月30日和2019年9月30日止三个月，公司均未记录坏账费用；2020年9月30日止九个月，公司记录坏账费用净转回0.1百万美元，2019年9月30日止九个月记录坏账费用0.4百万美元[45] - 2020年9月30日和2019年12月31日，应收账款余额中分别包含与主要资本咨询业务相关的长期应收款5.2百万美元和10.5百万美元[46] 公司会计政策变更影响 - 2020年1月1日，公司采用ASU No. 2016 - 13，采用修改追溯法，采用时记录的累计调整使留存收益在2020年1月1日税后减少0.1百万美元[48][49] - 2019年1月1日，公司采用ASU No. 2016 - 02，采用修改追溯法，使公司资产和负债增加38.1百万美元，同时将3.2百万美元的递延租金从应付账款和应计费用重新分类至经营租赁负债[72] 公司业务板块情况 - 公司活动构成单一业务板块，几乎所有收入来自咨询服务，包括并购、融资咨询、重组和资本咨询服务[71] 公司贷款情况 - 2017年10月，公司获得3.5亿美元的五年期有担保定期贷款和2000万美元的三年期有担保循环信贷额度，循环信贷额度在关闭时未提取[84] - 2019年4月12日，公司以3.75亿美元新的五年期有担保定期贷款为原贷款再融资，偿还原贷款本金3.194亿美元，净现金收益4820万美元[85] - 新定期贷款的借款利率较原贷款降低50个基点，2020年和2019年前九个月的加权平均利率分别为4.0%和5.9%[86] - 新定期贷款要求从2019年9月30日至2024年3月31日每季度偿还本金470万美元（每年1880万美元），剩余余额在2024年4月12日到期时偿还[87] - 截至2020年9月30日，定期贷款本金余额为3.469亿美元，账面价值为3.406亿美元，循环信贷额度无未偿还金额[90] - 2020年前九个月，公司在定期贷款上累计偿还本金1880万美元[91] 公司股息与回购情况 - 2020年和2019年前九个月，公司向股东每股支付股息0.15美元，向受限股票单位持有人支付或应计股息等价物100万美元[92] - 2020年前九个月，公司回购普通股489,704股，成本840万美元；因受限股票单位结算视为回购743,344股，成本1460万美元[93] 公司所得税相关情况 - 2020年和2019年前九个月，公司所得税拨备中与受限股票单位归属的税务影响相关的净费用分别为300万美元和100万美元[98] 公司租赁情况 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，未折现的未来最低租赁付款总额分别为1.29666亿美元和1.4984亿美元[104] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，经营租赁负债的现值分别为8421.3万美元和3075万美元[104] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，经营租赁的加权平均剩余租赁期限分别为12.7年和12.1年，加权平均折现率分别为6.8%和5.8%[105] 公司子公司监管情况 - 公司某些子公司在美国、英国、德国、澳大利亚等司法管辖区受监管要求约束[106] - G&Co需遵守SEC规则15c3 - 1的统一净资本要求，最低净资本为5000美元或总负债的1/15中的较高者[107] - 截至2020年9月30日，G&Co净资本为3100万美元，超出要求3050万美元[107] - 截至2020年9月30日，G&Co的总负债与净资本比率为0.2:1[107] - G&Co的某些分配和其他资本提取受规则的通知和限制条款约束[107] 公司业务退出情况 - 2020年第三季度，公司出售巴西业务退出该市场[29] 公司递延收入与客户报销情况 - 2020年9月30日和2019年12月31日，递延收入分别为480万美元和390万美元[41] - 2020年和2019年九个月，公司分别确认220万美元和440万美元包含在期初递延收入余额中的收入[41] - 2020年和2019年三个月客户报销分别为50万美元和150万美元，九个月分别为240万美元和400万美元[42] 公司未来会计政策评估情况 - 公司目前正在评估2021年1月1日采用ASU 2019 - 12对合并财务报表的影响[74] 公司《CARES法案》影响情况 - 《CARES法案》允许企业实体充分利用净营业亏损结转、将净营业亏损向前结转五年、将净利息费用扣除限额提高至调整后应税收入的50%等，但预计对公司财务报表无重大影响[102] 公司股息宣布情况 - 2020年11月2日，公司董事会宣布每股0.05美元的季度股息，将于2020年12月16日支付给2020年12月2日登记在册的普通股股东[109] 公司资产计量情况 - 截至2020年9月30日，公司按公允价值计量的一级资产中现金等价物为34622千美元[80] - 截至2019年12月31日，按公允价值计量的资产中现金等价物为44,751千美元[82] 公司资产与负债确认及折旧摊销政策 - 公司租赁全球办公空间，经营租赁资产和负债在租赁开始日按租赁付款额的现值确认，租赁费用按直线法在租赁期内确认[67][69] - 公司财产和设备按成本减累计折旧和摊销列示，折旧和摊销采用直线法计算，设备、家具和固定装置、租赁改良的估计使用寿命分别为5年、7年、10年或剩余租赁期限孰短[70] 公司商誉与递延所得税资产评估情况 - 截至2020年9月30日，公司认为商誉不太可能发生减值，但如果股价持续下跌、收入下降或出现其他不利因素，可能需要确认减值[52] - 截至2020年9月30日，公司认为无需对递延所得税资产计提额外的估值准备，但如果评估假设出现重大下降，可能需要计提[62]

现金及现金等价物情况 - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司现金及现金等价物分别为84,550千美元和113,975千美元，受限现金分别为960万美元和980万美元[13] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司现金及现金等价物分别为84550千美元和113975千美元[68] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司现金等价物按公允价值计量的Level 1资产分别为21492千美元和44751千美元[73][75] - 截至2020年6月30日，现金5344.7万美元、现金等价物2149.2万美元、信用证受限现金961.1万美元，总计8455万美元；截至2019年12月31日，现金5945.5万美元、现金等价物4475.1万美元、信用证受限现金976.9万美元，总计1.13975亿美元[68] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，受限现金及现金等价物分别为960万美元和980万美元[13] 应收账款及坏账准备情况 - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司应收账款净额分别为45,275千美元和77,766千美元，坏账准备分别为30万美元和110万美元[13] - 2020年上半年，公司记录坏账费用净转回10万美元，2019年同期为40万美元[41] 收入情况 - 2020年和2019年第二季度，公司收入分别为47,786千美元和56,084千美元；上半年收入分别为114,885千美元和107,279千美元[15] - 2020年第二季度和2019年同期，公司收入分别为4778.6万美元和5608.4万美元；2020年上半年和2019年同期，收入分别为1.14885亿美元和1.07279亿美元[15] 净亏损情况 - 2020年和2019年第二季度，公司净亏损分别为14,968千美元和12,697千美元；上半年净亏损分别为22,541千美元和28,083千美元[15] - 2020年第二季度和2019年同期，公司净亏损分别为1496.8万美元和1269.7万美元；2020年上半年和2019年同期，净亏损分别为2254.1万美元和2808.3万美元[15] - 2020年上半年净亏损22541美元，2019年同期为28083美元[23] - 2020年上半年净亏损22,541美元，2019年同期为28,083美元[23] 基本每股亏损情况 - 2020年和2019年第二季度，公司基本每股亏损分别为0.79美元和0.53美元；上半年基本每股亏损分别为1.19美元和1.16美元[15] - 2020年第二季度和上半年基本及摊薄每股亏损分别为0.79美元和1.19美元，2019年同期分别为0.53美元和1.16美元[88] - 2020年第二季度和2019年同期，基本每股亏损分别为0.79美元和0.53美元；2020年上半年和2019年同期，基本每股亏损分别为1.19美元和1.16美元[15] - 2020年第二季度和上半年，基本和摊薄每股亏损分别为0.79美元和1.19美元[88] 总负债情况 - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司总负债分别为500,408千美元和449,700千美元[13] 股东权益情况 - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司股东权益分别为13,468千美元和44,675千美元[13] 综合亏损情况 - 2020年和2019年第二季度，公司综合亏损分别为5,146千美元和14,023千美元；上半年综合亏损分别为26,751千美元和28,355千美元[17] - 2020年第二季度和2019年同期，综合亏损分别为514.6万美元和1402.3万美元；2020年上半年和2019年同期，综合亏损分别为2675.1万美元和2835.5万美元[17] 经营活动现金流量净额情况 - 2020年上半年，公司经营活动产生的现金流量净额为-17,781千美元，2019年上半年为-20,629千美元[15] - 2020年上半年经营活动提供净现金18,095美元，2019年同期使用净现金39,292美元[23] - 2020年上半年经营活动提供净现金18,095美元，2019年同期使用净现金39,292美元[23] 发行及流通股份情况 - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司发行的普通股分别为48,526,550股和46,801,812股，流通股分别为18,887,477股和18,355,907股[13] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司发行股份分别为4852.655万股和4680.1812万股，流通股份分别为1888.7477万股和1835.5907万股[13] 折旧和摊销情况 - 2020年上半年折旧和摊销为2056美元，2019年同期为2336美元[23] 净投资收益情况 - 2020年上半年净投资收益为502美元，2019年同期亏损75美元[23] 投资活动现金流量情况 - 2020年上半年投资活动使用的净现金为3416美元，2019年同期为743美元[23] - 2020年上半年投资活动使用净现金3,416美元，2019年同期为743美元[23] 融资活动现金流量情况 - 2020年上半年融资活动使用的净现金为40409美元，2019年同期为6502美元[23] - 2020年上半年融资活动使用净现金40,409美元，2019年同期为6,502美元[23] 递延收入情况 - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，递延收入分别为580万美元和390万美元[37] - 2020年和2019年上半年，公司分别确认了190万美元和320万美元包含在递延收入中的收入[37] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，递延收入分别为580万美元和390万美元[37] - 2020年和2019年上半年，公司分别确认递延收入190万美元和320万美元[37] 客户报销费用情况 - 2020年和2019年上半年，客户报销费用分别为190万美元和250万美元[38] - 2020年和2019年上半年，客户报销费用分别为190万美元和250万美元[38] 会计准则采用影响情况 - 2020年1月1日采用ASU 2016 - 13，使留存收益减少10万美元[44] - 2019年1月1日采用ASU 2016 - 02，使公司资产和负债增加3810万美元，重新分类320万美元递延租金[65] - 2020年1月1日采用ASU 2016 - 13，使留存收益净减少10万美元[66] - 2020年1月1日采用ASU 2016 - 13，使留存收益减少10万美元（税后）[44] - 2019年1月1日采用ASU 2016 - 02，使公司资产和负债增加3810万美元，重新分类320万美元递延租金[65] - 2020年1月1日采用ASU 2016 - 13，使留存收益净减少10万美元[66] 贷款情况 - 2017年10月，公司获得3.5亿美元五年期有担保定期贷款和2000万美元三年期有担保循环信贷额度[77] - 2019年4月12日，公司以3.75亿美元新定期贷款为原定期贷款再融资，偿还3.194亿美元本金，净现金收益4820万美元[78] - 2020年和2019年上半年，定期贷款加权平均利率分别为4.2%和6.1%[79] - 定期贷款从2019年9月30日起每季度需偿还本金470万美元，2024年4月12日到期偿还剩余余额[80] - 循环信贷额度未在2019年再融资，金额、利率和到期日不变，无借款[80] - 截至2020年6月30日，公司遵守所有贷款契约[81] - 2019年4月再融资产生费用570万美元，其中270万美元记为递延融资成本，300万美元费用化，另有180万美元先前递延费用计入利息支出[82] - 截至2020年6月30日，定期贷款工具本金余额3.5亿美元，账面价值3.433亿美元，公允价值约为未偿本金余额的94%[83] - 2020年上半年，公司对定期贷款工具进行本金还款1560万美元，用于支付季度分期款项[84] - 2017年10月，公司获得3.5亿美元五年期有担保定期贷款和2000万美元三年期有担保循环信贷额度[77] - 2019年4月12日，公司以3.75亿美元新五年期有担保定期贷款为原定期贷款再融资，偿还3.194亿美元本金，净现金收益4820万美元[78] - 2020年和2019年上半年，定期贷款加权平均利率分别为4.2%和6.1%[79] - 定期贷款从2019年9月30日起每季度需偿还本金470万美元，2019年无需支付超额现金流还款[80] - 定期贷款和循环信贷额度由子公司担保，以特定资产和股权作抵押，公司需遵守相关契约，截至2020年6月30日均合规[81] - 2019年4月再融资产生费用570万美元，其中270万美元记为递延融资成本，300万美元费用化，另有180万美元先前递延费用计入利息费用[82] - 截至2020年6月30日，定期贷款工具本金余额3.5亿美元，账面价值3.433亿美元，公允价值约为未偿本金余额的94%[83] - 2020年上半年，公司对定期贷款工具进行本金还款1560万美元，用于支付季度分期款项[84] 受限股单位股息等价物情况 - 2020年和2019年上半年，公司分别支付或应计受限股单位股息等价物70万美元和60万美元[85] - 2020年和2019年上半年，公司分别支付或应计受限股票单位股息等价物70万美元和60万美元[85] 普通股回购情况 - 2020年上半年，公司回购489704股普通股，总成本840万美元，还因受限股单位结算回购703464股，成本1420万美元[86] - 2020年上半年，公司回购489,704股普通股，总成本840万美元，受限股票单位结算视同回购703,464股，成本1420万美元[86] 所得税拨备中受限股单位归属税务影响情况 - 2020年上半年和2019年上半年所得税拨备中，受限股单位归属税务影响净费用分别为260万美元和80万美元[91] - 2020年和2019年上半年，所得税拨备中受限股票单位归属税务影响净费用分别为260万美元和80万美元[91] 经营租赁情况 - 截至2020年6月30日，公司经营租赁未折现未来最低租赁付款总额为1.3396亿美元，现值为8707.9万美元[97] - 截至2020年6月30日，公司经营租赁负债现值为8707.9万美元[97] G&Co净资本情况 - 截至2020年6月30日，G&Co净资本为1450万美元，超出要求1310万美元，总负债与净资本比率为1.0:1[100] - 截至2020年6月30日，G&Co净资本为1450万美元，超出要求1310万美元，负债与净资本比率为1.0:1[100] 股息宣布情况 - 2020年7月22日，公司董事会宣布每股0.05美元的季度股息，将于9月16日支付[103] - 2020年7月22日，董事会宣布每股0.05美元季度股息，9月16日支付[103] 总资产情况 - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司总资产分别为5.13876亿美元和4.94375亿美元[13] 员工薪酬及福利费用情况 - 2020年第二季度和2019年同期，员工薪酬及福利费用分别为4647.6万美元和4606.5万美元；2020年上半年和2019年同期，该费用分别为1.00836亿美元和9112.7万美元[15] 利息费用情况 - 2020年第二季度和2019年同期，利息费用分别为372.8万美元和1062.1万美元；2020年上半年和2019年同期，利息费用分别为851.1万美元和1647.2万美元[15] 公司支付股息情况 - 2020年上半年和2019年同期，公司支付股息分别为254.8万美元和269.9万美元[20] 长期应收款情况 - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，长期应收款分别为690万美元和1050万美元[42] 固定资产估计使用寿命情况 - 公司固定资产估计使用寿命：设备5年、家具和固定装置7年、租赁改良为10年或剩余租赁期限较短者[63] 公司业务板块及收入来源情况 - 公司业务为单一业务板块，主要收入来自咨询服务[64]

总资产变化 - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司总资产分别为4.3351亿美元和4.94375亿美元[15] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司总资产分别为433,510千美元和494,375千美元[15] 营收变化 - 2020年第一季度和2019年第一季度，公司营收分别为6709.9万美元和5119.5万美元[18] - 2020年和2019年第一季度，公司营收分别为67,099千美元和51,195千美元[18] 净亏损变化 - 2020年第一季度和2019年第一季度，公司净亏损分别为757.3万美元和1538.6万美元[18] - 2020年第一季度净亏损7573美元，2019年同期净亏损15386美元[27] - 2020年和2019年第一季度，公司净亏损分别为7,573千美元和15,386千美元[18] - 2020年和2019年第一季度基本和摊薄每股亏损分别为0.40美元和0.64美元，净亏损分别为757.3万美元和1538.6万美元[93] - 2020和2019年首季，公司基本和摊薄每股亏损分别为0.40美元和0.64美元[93] 现金及现金等价物变化 - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司现金及现金等价物分别为7966.7万美元和1.13975亿美元[15] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司现金及现金等价物账面价值分别为7966.7万美元和1.13975亿美元[72] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司现金及现金等价物账面价值分别为79,667千美元和113,975千美元[72] 总运营费用变化 - 2020年第一季度和2019年第一季度，公司总运营费用分别为6977万美元和6545.6万美元[18] 利息费用变化 - 2020年第一季度和2019年第一季度，公司利息费用分别为478.3万美元和585.1万美元[18] 股东权益变化 - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司股东权益分别为1007.5万美元和4467.5万美元[15] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，股东权益分别为10,075千美元和44,675千美元[15] 综合亏损变化 - 2020年第一季度和2019年第一季度，公司综合亏损分别为2160.5万美元和1433.2万美元[21] - 2020年和2019年第一季度，综合亏损分别为21,605千美元和14,332千美元[21] 受限股单位变化 - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司受限股单位分别为4743万美元和7765.7万美元[15] - 截至2020年3月31日和2019年3月31日，受限股单位分别为8,043,764个和6,515,835个[95] 折旧和摊销变化 - 2020年第一季度折旧和摊销为1039美元，2019年同期为1244美元[27] 净投资收益变化 - 2020年第一季度净投资收益为332美元，2019年同期净投资亏损114美元[27] 经营活动净现金变化 - 2020年第一季度经营活动提供的净现金为11273美元，2019年同期使用的净现金为41743美元[27] - 2020年和2019年第一季度，经营活动提供的净现金分别为11,273千美元和使用41,743千美元[27] 投资活动净现金变化 - 2020年第一季度投资活动使用的净现金为2746美元，2019年同期为314美元[27] - 2020年和2019年第一季度，投资活动使用的净现金分别为2,746千美元和314千美元[27] 融资活动净现金变化 - 2020年第一季度融资活动使用的净现金为38651美元，2019年同期为34807美元[27] - 2020年和2019年第一季度，融资活动使用的净现金分别为38,651千美元和34,807千美元[27] 现金及现金等价物净减少变化 - 2020年和2019年第一季度，现金及现金等价物净减少分别为34,308千美元和75,922千美元[27] 递延收入变化 - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，递延收入分别为490万美元和390万美元[41] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，递延收入分别为490万美元和390万美元[41] 递延收入中确认收入变化 - 2020年和2019年第一季度，公司分别确认了60万美元和240万美元包含在递延收入中的收入[41] - 2020年和2019年第一季度，公司分别确认递延收入中的收入60万美元和240万美元[41] 客户报销费用变化 - 2020年和2019年第一季度，客户报销费用分别为130万美元和100万美元[42] 坏账费用变化 - 2020年和2019年第一季度，公司分别记录了80万美元和30万美元的坏账费用[45] 会计标准采用影响 - 2019年1月1日采用ASU 2016 - 02标准，使公司资产和负债增加3810万美元，重新分类320万美元递延租金[69] - 2020年1月1日采用ASU 2016 - 13标准，使留存收益净减少10万美元[70] - 2019年1月1日采用ASU 2016 - 02，使公司资产和负债增加3810万美元[69] - 采用ASU 2016 - 02时，公司将320万美元的递延租金重新分类至经营租赁负债[69] - 采用ASU 2016 - 13的累积影响是使留存收益净减少10万美元[70] - 2020年1月1日采用ASU 2016 - 13，累计调整使留存收益减少10万美元[48] 一级现金等价物公允价值变化 - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司一级现金等价物公允价值分别为3392.7万美元和4475.1万美元[77][79] 贷款情况 - 2017年10月，公司获得3.5亿美元五年期有担保定期贷款和2000万美元三年期有担保循环信贷额度[81] - 2019年4月12日，公司以3.75亿美元新定期贷款为原定期贷款再融资，净现金收益4820万美元[82] - 2019年4月12日，公司以3.75亿美元新贷款对原3.194亿美元贷款进行再融资，净现金收益4820万美元[82] - 2020年和2019年第一季度，定期贷款加权平均利率分别为4.8%和6.4%[83] - 2020年3月31日和2019年3月31日止三个月，定期贷款和2017年定期贷款加权平均利率分别为4.8%和6.4%[83] - 定期贷款从2019年9月30日起每季度需偿还本金470万美元，2024年4月12日到期[84] - 定期贷款要求从2019年9月30日至2024年3月31日每季度偿还本金470万美元，剩余余额2024年4月12日到期[84] - 2019年4月再融资产生费用570万美元，其中270万美元记为递延融资成本，300万美元费用化[86] - 截至2020年3月31日，定期贷款本金余额3.5亿美元，账面价值3.428亿美元，公允价值约为未偿本金余额的90%[87] - 截至2020年3月31日，定期贷款本金余额3.5亿美元，账面价值3.428亿美元，循环贷款无未偿还金额[87] - 2020年3月31日止三个月，公司支付定期贷款本金1560万美元，包括首季470万美元及提前支付1090万美元[88] 股息支付情况 - 2020年3月18日，公司向2020年3月4日登记在册的股东支付了每股0.05美元的股息，2020年和2019年第一季度股息支付均为每股0.05美元，限制性股票单位持有人获得或应计股息等价支付0.3百万美元[90] - 2020年3月18日，公司向股东支付每股0.05美元股息，2020和2019年首季股息支付均为每股0.05美元[90] - 2020年4月23日，公司董事会宣布每股0.05美元的季度股息，将于2020年6月17日支付给2020年6月3日登记在册的普通股股东[110] 股票回购情况 - 2020年第一季度，公司通过公开市场交易回购489,704股普通股，平均价格17.18美元，总成本840万美元；另有640,642股限制性股票单位结算时回购，平均价格21.30美元，总成本1360万美元[91] - 2019年第一季度，公司通过公开市场交易回购436,885股普通股，平均价格26.68美元，总成本1170万美元；另有499,786股限制性股票单位结算时回购，平均价格25.50美元，总成本1270万美元[92] - 2020年3月31日止三个月，公司回购489,704股普通股，成本840万美元，处理受限股单位回购640,642股，成本1360万美元[91] 限制性股票单位相关税务费用变化 - 2020年和2019年第一季度，公司所得税拨备中与限制性股票单位归属相关的净费用分别为180万美元和70万美元[97] - 2020年和2019年第一季度所得税拨备中，受限股票单位归属的税务影响净费用分别为180万美元和70万美元[97] 运营租赁成本变化 - 2020年和2019年第一季度，公司运营租赁成本（不包括物业税、公用事业费等）分别为370万美元和380万美元[103] - 2020年和2019年第一季度，公司运营租赁成本（不包括物业税等）分别为370万美元和380万美元[103] 未来最低租赁付款情况 - 截至2020年3月31日，公司未折现的未来最低租赁付款总额为1.44459亿美元，现值为2588.9万美元；截至2019年12月31日，对应数据分别为1.4984亿美元和3075万美元[104] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，未折现的未来最低租赁付款总额分别为1.44459亿美元和1.4984亿美元[104] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司有使用权资产和相应负债的租赁付款总额分别为2858.9万美元和3397万美元[104] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，经营租赁负债的现值分别为2588.9万美元和3075万美元[104] 经营租赁加权平均情况 - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，经营租赁加权平均剩余租赁期限分别为12.2年和12.1年[105] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，经营租赁加权平均折现率均为5.8% [105] 租赁性质及期限 - 公司所有租赁均为经营租赁，剩余租赁期限从不足1年到15.3年不等[103] 子公司监管要求 - 公司部分子公司在美国、英国、澳大利亚等司法管辖区需遵守最低净资本等监管要求[106] G&Co净资本情况 - 截至2020年3月31日，G&Co净资本为2950万美元，超过要求2900万美元，总负债与净资本比率为0.3:1[107] 主要资本咨询业务长期应收款变化 - 2020年3月31日和2019年12月31日，与主要资本咨询业务相关的长期应收款分别为900万美元和1800万美元[46] 《CARES法案》影响 - 《CARES法案》取消应税收入80%的限制，允许2018 - 2020年净营业亏损（NOL）向前结转五年，将净利息费用扣除限额从30%提高到50% [101] 固定资产估计使用寿命 - 公司固定资产估计使用寿命：设备5年，家具和固定装置7年，租赁改良为10年或剩余租赁期限孰短[67]