财务状况 - 2024年6月30日,公司现金及现金等价物为13,663千美元,较2023年12月31日的11,151千美元增加了22.5%[16] - 2024年6月30日,公司贷款净额为845,692千美元,较2023年12月31日的增加了2.9%[16,17] - 2024年6月30日,公司股东权益为110,343千美元,较2023年12月31日的107,707千美元增加了2.4%[16,30] 收益情况 - 2024年上半年,公司利息收入为24,579千美元,较2023年同期的20,410千美元增加了20.4%[21] - 2024年上半年,公司利息支出为9,831千美元,较2023年同期的4,619千美元增加了112.7%[22] - 2024年上半年,公司净利息收入为14,748千美元,较2023年同期的15,791千美元下降了6.6%[23] - 2024年上半年,公司非利息收入为4,117千美元,较2023年同期的3,902千美元增加了5.5%[25] - 2024年上半年,公司非利息支出为16,216千美元,较2023年同期的15,150千美元增加了7.0%[26] - 2024年上半年,公司净利润为2,288千美元,较2023年同期的3,055千美元下降了25.1%[26] 资产负债情况 - 公司在2024年6月30日的证券可供出售总额为1.99亿美元[51] - 公司在2024年6月30日的贷款持有待售总额为286.1万美元[56] - 公司在2024年6月30日的抵押贷款服务权益净额为264.3万美元[56] - 公司在2024年6月30日的依赖抵押物的贷款总额为317.2万美元[56] - 公司在2024年6月30日的存款总额为增加645.1万美元[36] - 公司2023年12月31日的总损失为3.13亿美元[58] 公允价值估计 - 公司金融工具的公允价值估计基于相关市场信息和金融工具自身特征[59,60,61,62] - 公司现金及现金等价物、可供出售证券、贷款持有待售、贷款应收款净额等金融资产的公允价值[62,63,64,65] - 公司存款、联邦住房贷款银行贷款和其他借款、应付利息等金融负债的公允价值[66] - 公司承诺延长信贷和承诺出售贷款的公允价值[67,68] 其他综合收益 - 公司其他综合收益主要包括可供出售证券未实现收益的变动[82,83,84,85,86,87] - 公司可供出售证券组合中存在持续性未实现损失的证券[88,89] 贷款情况 - 公司于2024年6月30日持有的抵押贷款支持证券总计为1.95亿美元，其中无法变现损失为1,850万美元[94] - 公司于2024年6月30日持有的其他可售证券总计为5,403.1万美元，其中无法变现损失为30.4万美元[94] - 公司于2024年6月30日的贷款总额为8.77亿美元，其中单一家庭贷款为2.65亿美元，商业房地产贷款为5.03亿美元[102] - 公司于2024年6月30日的贷款损失准备总额为1,129.2万美元，其中单一家庭贷款损失准备为116.2万美元，商业房地产贷款损失准备为732.6万美元[103,107] - 公司于2024年6月30日的贷款中有358万美元为单独评估减值贷款，其余8.73亿美元为集体评估减值贷款[110] 会计政策变更 - 公司于2023年1月1日采用了ASU 2016-13金融工具-信用损失(主题326):金融工具信用损失的计量[115] - 公司将应计利息从贷款的摊余成本中排除[117] - 公司还建立了对未使用贷款承诺的信用损失准备[118] 租赁情况 - 公司的租赁情况[157][158] - 2024年6月30日止三个月和六个月期间,经营租赁的经营活动现金流出分别为60,000美元和118,000美元[159] - 2024年6月30日,公司剩余租赁负债的到期情况如下表所示[160] 资本充足率 - 公司银行子公司需要满足联邦储备银行制定的资本充足率要求,2024年6月30日实际资本充足率均高于监管要求[164][165][166] 其他 - 公司在2024年上半年未回购任何股票,并按季度向股东支付每股10美分的现金股利[169] - 公司银行子公司发行了约890万美元的备用信用证,到期时间为未来19个月,主要以商业房地产抵押[170] - 公司目前正在处理一些法律诉讼,但管理层认为不会对公司的财务状况或经营业绩产生重大不利影响[171] 合并与退出 - 公司预计将在2024年第四季度完成与Alerus Financial Corporation的合并[43][44] - 公司在2024年第二季度已发生50万美元的与合并相关的费用[45] - 公司董事会批准于2024年9月30日退出Pentegra Defined Benefit Plan for Financial Institutions(Pentegra DB Plan)，预计退出计划的负债为90万美元[175][176] 风险与展望 - 公司预计未来存款增长、贷款发放、净利差、净利息收入等方面将受到联邦基金利率变化的影响[177] - 公司预计未来资产规模、存款基础、可赎回投资的赎回时间等方面将受到通胀和利率上升的影响[177][178] - 公司可能面临的风险包括贷款和投资组合质量下降、监管要求变化、技术和操作风险等[178]

净利润及收入 - 第二季度净利润为100万美元，较2023年第二季度的140万美元下降了40万美元[3] - 截至2024年上半年，净利润为230万美元，较2023年上半年的310万美元下降了80万美元[4] - 2024年前六个月公司的净利润为2.3百万美元，较2023年同期减少0.8百万美元[34] 每股收益 - 第二季度每股稀释收益为0.22美元，较2023年第二季度的0.32美元下降了0.10美元[3] - 上半年每股稀释收益为0.52美元，较2023年上半年的0.70美元下降了0.18美元[4] 利息收入 - 第二季度净利息收入为750万美元，较2023年第二季度的770万美元下降了20万美元[3] - 上半年净利息收入为1470万美元，较2023年上半年的1580万美元下降了110万美元[4] 贷款销售收益 - 贷款销售收益为60万美元，较2023年第二季度的30万美元增加了30万美元[3] - 贷款销售收益为90万美元，较2023年上半年的60万美元增加了30万美元[4] 净利息净利差 - 净利息净利差为2.70%，较2023年第二季度的2.90%下降了20个基点[3] - 净利息净利差为2.67%，较2023年上半年的3.00%下降了33个基点[4] 信贷损失准备金 - 2024年第二季度信贷损失准备金为负0.3百万美元，较2023年第二季度的0.3百万美元减少0.6百万美元[22] - 2024年第二季度公司的信贷损失准备金为11,292千美元，较2023年的11,517千美元减少225千美元[23] - 2024年第二季度信贷损失准备金的组成为：贷款为负307千美元，未拨款承诺为1千美元，总计为负306千美元[26] 资产质量 - 2024年第二季度公司的不良资产总额为3,190千美元，占总资产的比例为0.29%[29] - 2024年第二季度公司的逾期贷款情况为：30+天为3,198千美元，占贷款组合的比例为0.36%[30] - 非履行贷款总额为3,190,000美元，占总资产的比例为0.29%[42] - 逾期贷款数据显示，30天以上逾期贷款为3,198,000美元，占贷款组合的比例为0.36%[43] - 资产质量方面，总不良资产为3,190千美元，较上期减少了628千美元[68] 其他财务信息 - 2024年第二季度公司的非利息收入为2.2百万美元，较2023年第二季度增加0.2百万美元[32] - 2024年第二季度公司的非利息支出为8.7百万美元，较2023年第二季度增加1.2百万美元[32] - 2024年第二季度公司的资产平均回报率为0.34%，较2023年第二季度的0.52%下降[33] - 2024年前六个月公司的净利息收入为14.7百万美元，较2023年同期减少1.1百万美元[35] - 2024年上半年，公司信贷损失减少至515,000美元，较2023年同期的248,000美元有所下降[40] - 非利息收入为2024年上半年的4.1百万美元，较2023年同期增加了0.2百万美元[45] - 资产回报率为2024年上半年的0.40%，较2023年同期的0.56%有所下降[46] - 公司总部位于明尼苏达州罗切斯特市，拥有12家全服务办事处[47] - 公司提供了关于合并交易的前瞻性声明，包括可能的风险和影响[48] - 公司提供了调整后的财务指标，以反映与合并计划相关的费用[52] - 公司资产负债表显示，现金及现金等价物为13,663,000美元，贷款净额为845,692,000美元[53] - 公司总资产达到1,107,135,000美元[54] - 公司负债和股东权益总额为1,113,547千美元，较上期增加了6,412千美元[55] - 利息收入中，贷款应收为11,104千美元，较上期增加了1,485千美元[56] - 利息支出中，存款利息为5,070千美元，较上期增加了2,521千美元[57] - 净利息收入为7,492千美元，较上期减少了236千美元[58] - 非利息收入中，服务费用为764千美元，较上期减少了67千美元[60] - 非利息支出中，薪酬福利为4,420千美元，较上期增加了961千美元[61] - 每股普通股账面价值为24.71美元，较上期增加了0.55美元[69] - 股东权益占总资产比例为9.91%，较上期增加了0.18个百分点[70] - 每股账面价值为24.79美元[82] - 非GAAP披露的财务信息有限制，不应孤立地或作为GAAP下公司业绩分析的替代[83]

公司基本信息 - 公司是一家储蓄银行控股公司，拥有Home Federal Savings Bank 100%的股权[8] 财务准则相关 - 2023年12月，FASB发布ASU 2023 - 09，公司管理层正在评估2025年12月31日采用该准则对所得税披露的影响[13][14] - FASB于2023年11月发布ASU 2023 - 07，修订案适用于所有需按Topic 280报告分部信息的公共实体，2023年12月15日后开始的财年及2024年12月15日后开始财年的中期生效，允许提前采用[15] - ASC 820建立了使用三级层次系统计量资产和负债公允价值的框架，分别为Level 1、Level 2和Level 3[16] - ASC 825要求公司在中期报告中披露金融工具的估计公允价值，估计基于相关市场信息和金融工具自身特征[20] 总资产相关 - 截至2024年3月31日，公司总资产为11.51215亿美元，较2023年12月31日的11.07135亿美元增长4.0%[4] - 截至2024年3月31日，公司总资产为11.51215亿美元，较2023年12月31日的11.07135亿美元有所增加；总负债为10.42391亿美元，较2023年12月31日的9.99428亿美元有所增加；股东权益为1.08824亿美元，较2023年12月31日的1.07707亿美元有所增加[4] - 2024年第一季度，银行平均总资产和调整后总资产均为11亿美元，风险加权资产为9.057亿美元[74] 净利息收入相关 - 2024年第一季度净利息收入为725.6万美元，较2023年同期的806.3万美元下降10.0%[5] - 2024年第一季度净利息收入为730万美元，较2023年第一季度的810万美元减少80万美元，降幅10.0%[98] - 2024年第一季度，公司总利息收入为1199.9万美元，较2023年同期的991.3万美元有所增加；总利息支出为474.3万美元，较2023年同期的185万美元有所增加；净利息收入为725.6万美元，较2023年同期的806.3万美元有所减少[5] - 2024年第一季度净利息收入为725.6万美元，2023年为806.3万美元；净息差为2.63%，2023年为3.09%[101] 净利润相关 - 2024年第一季度净利润为131.8万美元，较2023年同期的163.4万美元下降19.3%[5] - 2024年第一季度净收入为130万美元，较2023年第一季度的160万美元减少30万美元，摊薄后每股收益从0.37美元降至0.30美元[97] - 2024年第一季度，公司非利息收入为190.7万美元，较2023年同期的192.8万美元有所减少；非利息支出为755.1万美元，较2023年同期的769.3万美元有所减少；所得税前收入为182.1万美元，较2023年同期的230.6万美元有所减少；净利润为131.8万美元，较2023年同期的163.4万美元有所减少[5] - 2024年第一季度净利润为131.8万美元，2023年同期为163.4万美元[7] 每股收益相关 - 2024年第一季度基本每股收益为0.30美元，稀释每股收益为0.30美元；2023年同期基本每股收益为0.38美元，稀释每股收益为0.37美元[5] - 2024年第一季度基本每股收益计算使用的加权平均普通股股数为4343720股，2023年为4338922股[71] - 2024年第一季度稀释后加权平均股数为4370044股，2023年为4368034股[71] - 2024年第一季度基本每股收益为0.30美元，2023年为0.38美元；稀释后每股收益2024年为0.30美元，2023年为0.37美元[71] - 2024年和2023年第一季度，基本每股收益分别为0.30美元和0.38美元，摊薄后每股收益分别为0.30美元和0.37美元[71] 现金流量相关 - 2024年第一季度经营活动提供的净现金为147.5万美元，2023年同期使用的净现金为100.5万美元[7] - 2024年第一季度投资活动使用的净现金为415.1万美元，2023年同期使用的净现金为184.2万美元[7] - 2024年第一季度融资活动提供的净现金为4175.5万美元，2023年同期使用的净现金为2329.2万美元[7] - 截至2024年3月31日季度，经营活动提供净现金190万美元；贷款应收款增加1350万美元，存款增加5410万美元[111] - 2024年第一季度支付利息现金为341.1万美元，2023年同期为109.9万美元[7] - 2024年第一季度支付所得税现金为81.3万美元，2023年同期为0[7] 现金及现金等价物相关 - 截至2024年3月31日，现金及现金等价物为5023万美元，较2023年12月31日的1115.1万美元增长350.4%[4][7] - 2024年3月31日现金及现金等价物期末余额为5023万美元，2023年同期为1012万美元[7] 公允价值计量相关 - 2024年3月31日，公司按公允价值计量的资产和负债总额为206,985千美元，其中Level 1为0，Level 2为206,985千美元，Level 3为0；2023年12月31日总额为215,483千美元，其中Level 1为0，Level 2为215,483千美元，Level 3为0[19] - 2024年3月31日，公司非经常性按公允价值计量的金融资产总额为9,618千美元，总收益为18千美元；2023年12月31日总额为7,571千美元，总损失为313千美元[19] - 截至2024年3月31日，可供出售证券公允价值为2.06609亿美元，2023年12月31日为2.15094亿美元[19] 金融资产和负债相关 - 2024年3月31日，公司金融资产中贷款应收款净额账面价值856,560千美元，公允价值792,017千美元；2023年12月31日账面价值845,692千美元，公允价值778,952千美元[21] - 2024年3月31日，公司金融负债中存款账面价值1,030,918千美元，公允价值1,029,689千美元；2023年12月31日账面价值976,793千美元，公允价值975,963千美元[21] - 截至2024年3月31日，贷款应收款净额账面价值为8.5656亿美元，公允价值为7.92017亿美元；2023年12月31日账面价值为8.45692亿美元，公允价值为7.78952亿美元[21] - 截至2024年3月31日，存款账面价值为10.30918亿美元，公允价值为10.29689亿美元；2023年12月31日账面价值为9.76793亿美元，公允价值为9.75963亿美元[21] 可供出售证券相关 - 2024年3月31日，公司可供出售证券组合中，暂时受损证券公允价值197,312千美元，未实现损失18,422千美元；2023年12月31日公允价值200,870千美元，未实现损失18,504千美元[34][35] - 公司按季度审查投资组合是否存在因信用或非信用因素导致的减值迹象，截至2024年3月31日，不认为可供出售证券的未实现损失归因于信用因素[35][36] - 2024年第一季度和2023年第一季度，公司均无证券销售[36] - 2024年3月31日可供出售证券摊余成本为2.25005亿美元，公允价值为2.06609亿美元；2023年12月31日摊余成本为2.33478亿美元，公允价值为2.15094亿美元[37] - 2024年3月31日和2023年12月31日，可供出售证券应计利息应收款均为50万美元，不计入估计信用损失[40] - 2024年3月31日和2023年12月31日，作为客户存款抵押的可供出售证券公允价值均为4160万美元[41] - 2024年第一季度可供出售证券未实现损失为8000美元，2023年同期未实现收益为224.6万美元[42] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，可供出售证券累计未实现损失分别为1842.2万美元和1850.4万美元[34][35][37] 贷款应收款相关 - 2024年3月31日贷款应收款总额为8.6873亿美元，2023年12月31日为8.58108亿美元；2024年3月31日净贷款应收款为8.5656亿美元，2023年12月31日为8.45692亿美元[42] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，贷款应收款总额分别为8.6873亿美元和8.58108亿美元[42] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，贷款应收款净额分别为8.5656亿美元和8.45692亿美元[42] - 截至2024年3月31日，总贷款为8.6873亿美元[50] - 截至2023年12月31日，公司总贷款为858108000美元，其中单户贷款264303000美元、商业房地产贷款489953000美元、消费贷款42734000美元、商业业务贷款61118000美元[51] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，逾期90天以上贷款分别为1263000美元和3565000美元[57] - 2024年3月31日，单户90天以上逾期贷款为126.3万美元，商业房地产其他类为61.9万美元，消费者为29.5万美元，商业业务为138.8万美元[57] - 2023年12月31日，单户90天以上逾期贷款为88.7万美元，商业房地产其他类为39.9万美元，消费者为51万美元，商业业务为112.1万美元[57] - 截至2024年3月31日，无相关准备金记录的贷款中，单户记录投资为74.4万美元，商业房地产其他类为63.6万美元，消费者为26.9万美元，商业业务为2.2万美元[58] - 截至2024年3月31日，有准备金记录的贷款中，单户记录投资为21.4万美元，消费者为11.3万美元，商业业务为126.2万美元[58] - 截至2023年12月31日，无相关准备金记录的贷款中，单户记录投资为75.8万美元，商业房地产其他类为66.8万美元，消费者为30.6万美元[58] - 截至2023年12月31日，有准备金记录的贷款中，单户记录投资为22.1万美元，消费者为11.9万美元，商业业务为221.2万美元[58] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，非应计贷款分别为2800000美元和3818000美元，相关信贷损失拨备均为400000美元[59][60] - 2024年第一季度不良资产减少主要因农业行业一笔不良贷款关系收到800000美元本金还款[60] 信用损失准备相关 - 2024年3月31日信用损失准备为1158.6万美元，2023年12月31日为1182.4万美元[42][44] - 2024年第一季度，信用损失准备的拨备为 - 20.8万美元，核销为 - 30万美元[44] - 公司于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13确定信用损失准备的适当性[44] - 2024年3月31日未使用承诺的信用损失准备不重大，2023年3月31日为10万美元[48] - 2024年第一季度贷款信用损失拨备为 - 20.8万美元，未使用承诺为 - 1000美元；2023年同期贷款为 - 3.2万美元，未使用承诺为2.4万美元[49] - 2024年第一季度信贷损失拨备为 - 20万美元，较2023年第一季度减少20万美元[101] - 2024年3月31日贷款信用损失准备金余额为1158.6万美元，2023年为1134.2万美元[103] 无形资产相关 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，无形资产分别为3433000美元和3511000美元[63] - 2024年和2023年第一季度，无形资产摊销费用均为200000美元[63] - 预计2024 - 2028年及以后，抵押贷款服务权摊销费用分别为550000美元、672000美元、580000美元、411000美元、234000美元和184000美元[63] - 2024年3月31日，抵押贷款服务权期末余额为263.1万美元，公允价值为653.6万美元[63] 租赁相关 - 截至2024年3月31日，公司记录使用权资产030万美元及等额租赁付款义务负债[69] - 2024年和2023年第一季度运营租赁成本均为010万美元[69] -

公司股息 - HMN Financial, Inc.宣布每股普通股股息为$0.10，将于2024年6月7日支付给股东[1] 公司总部及办事处 - 公司总部位于明尼苏达州罗切斯特，拥有12家全服务办事处，分布在明尼苏达州、爱荷华州和威斯康星州[2] 首席执行官信息 - 公司首席执行官是Bradley Krehbiel，联系电话为(507) 252-7169[2]

营收情况 - 公司营收同比增长10%至1000万美元 [1] - 营收增长主要得益于新产品的推出和市场需求的增加 [1] 成本情况 - 公司成本同比增长5%至500万美元 [1] - 成本增长主要是由于原材料价格上涨和人工成本增加 [1] 利润情况 - 公司净利润同比增长15%至300万美元 [1] - 净利润增长主要是由于营收增长和成本控制 [1] 现金流情况 - 公司现金流同比增长20%至400万美元 [1] - 现金流增长主要是由于优化资金运作和降低资金占用成本 [1]

文章核心观点 - 2024年第一季度HMN Financial公司净利润下降，主要因净利息收入减少，不过信贷损失拨备和非利息费用的降低部分抵消了净利润的下降，公司对净利息收益率未来改善持乐观态度 [1][2] 第一季度总结 - 2024年第一季度净利润130万美元，较2023年第一季度的160万美元减少30万美元 [1] - 2024年第一季度摊薄后每股收益0.30美元，较2023年第一季度的0.37美元减少0.07美元 [1] - 2024年第一季度净利息收入730万美元，较2023年第一季度的810万美元减少80万美元 [1][2] - 2024年第一季度净利息收益率2.63%，较2023年第一季度的3.09%下降46个基点 [1][4] - 2024年第一季度信贷损失拨备 - 20万美元，较2023年第一季度减少20万美元 [1][5] 总裁声明 - 第一季度维持净利息收入面临挑战，存款和其他资金来源支付的利率增长快于生息资产收益率，但核心存款余额增长令人鼓舞，预计净利息收益率将随存款成本增长放缓和生息资产重新定价而改善 [2] 第一季度业绩 净利息收入 - 2024年第一季度净利息收入730万美元，较2023年第一季度减少80万美元，降幅10.0% [2] - 2024年第一季度利息收入1200万美元，较2023年第一季度增加210万美元，增幅21.0%，主要因生息资产平均收益率提高和平均生息资产增加5030万美元 [2] - 2024年第一季度生息资产平均收益率4.36%，较2023年第一季度的3.80%增加56个基点，主要与过去两年优惠利率提高5.00%导致市场利率上升有关 [2] - 2024年第一季度利息支出470万美元，较2023年第一季度增加280万美元，增幅156.4%，主要因计息负债平均利率提高、平均计息负债和非计息存款增加4490万美元以及资金来源类型变化 [3][4] - 2024年第一季度计息负债和非计息存款平均利率1.88%，较2023年第一季度的0.77%增加111个基点 [3] 信贷损失拨备 - 2024年第一季度信贷损失拨备 - 20万美元，较2023年第一季度减少20万美元，主要因更新年度历史贷款损失分析使一般准备金百分比降低，以及预计经济状况改善使定性准备金减少，但贷款增长导致信贷损失准备金增加部分抵消了上述减少 [5][6] 非利息收入和费用 - 2024年第一季度非利息收入190万美元，与2023年第一季度持平，手续费和服务费、贷款服务手续费、贷款销售收益减少，其他非利息收入增加部分抵消了这些减少 [11] - 2024年第一季度非利息费用760万美元，较2023年第一季度减少10万美元，降幅1.8%，薪酬和福利费用、占用和设备费用、其他非利息费用减少，专业服务费用和数据处理费用增加部分抵消了这些减少 [12][13] 所得税费用 - 2024年第一季度所得税费用50万美元，较2023年第一季度减少20万美元，主要因税前收入减少 [14] 资产和权益回报率 - 2024年第一季度年化平均资产回报率0.46%，较2023年第一季度的0.61%下降 [15] - 2024年第一季度年化平均权益回报率4.36%，较2023年第一季度的5.64%下降 [15] - 2024年3月31日每股账面价值24.39美元，较2023年3月31日的22.35美元增加 [15] 一般信息 - HMN Financial公司和银行总部位于明尼苏达州罗切斯特，旗下的Home Federal Savings Bank在明尼苏达、爱荷华和威斯康星州设有多个全服务办公室和贷款发起办公室 [16]

贷款情况 - 公司的贷款逾期情况显示，截至2023年12月31日，逾期60天以上的贷款总额为2,103千美元，占贷款总额的0.25%[67] 投资组合 - 公司投资组合主要包括美国政府机构债券和公司优先股，截至2023年12月31日，美国政府机构债券占证券投资组合的95.1%[72] - 公司持有的抵押支持证券主要由美国政府机构直接或间接发行、保险或担保，截至2023年12月31日，抵押支持证券总额为161.4百万美元，全部分类为可供出售[74] 资金来源 - 2023年12月31日，银行的存款证书和其他存款的到期时间分布如下：总计234,693千美元的存款证书，263,190千美元的250,000美元以上的其他存款账户[81] - 银行的其他资金来源包括来自FHLB的预付款和来自明尼阿波利斯联邦储备银行的借款，截至2023年12月31日，银行持有1320万美元的FHLB预付款[83] 监管规定 - 公司需遵守银行监管规定，否则可能面临FRB或OCC的制裁，包括停止命令、民事罚款和资本充足性等级下调[112] - FDIC采取规定保护DIF和存款人，要求在清算或其他解决FDIC保险机构时，优先支付接收者的行政费用和美国分行的存款[113] - OCC有权对不遵守其规定的银行进行制裁，FDIC有权终止账户保险，对未纠正的不安全或不健全行为进行裁决[114] FHLB成员 - 银行是Des Moines FHLB的成员，FHLB的主要目的是为其金融机构成员提供资金支持，支持成员的住房融资信贷功能[115] - FHLB主要通过出售FHLB系统的合并债券获得资金，要求长期贷款必须用于住宅融资和小型企业和农业贷款[116] - 银行必须购买和持有Des Moines FHLB的股票，截至2023年12月31日，银行持有130万美元的FHLB股票，符合要求[117] 法规影响 - FRB、OCC、CFPB和其他机构的其他法规影响银行业务运营，包括隐私、平等信贷准入、抵押贷款和电子资金转账等方面的法规[119] - CRA要求金融机构满足社区信贷需求，银行在2023年3月19日接受了“优秀”评级[120] - BSA要求金融机构验证客户身份，保留记录并提交报告，根据服务的客户类型，BSA对银行运营的影响有所不同[121]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日，公司总资产为1154171千美元，较2022年12月31日的1096202千美元增长5.29%[9] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司总资产分别为1154171千美元和1096202千美元[9] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司总负债分别为1052401千美元和998866千美元[9] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司股东权益分别为101770千美元和97336千美元[9] - 截至2023年9月30日，公司股东权益为101770千美元，较2022年12月31日的97336千美元增长4.56%[9] - 2023年9月30日股东权益为10.177亿美元，2022年12月31日为9.7336亿美元[14] 公司收入与支出关键指标变化 - 2023年前三季度总利息收入为31937千美元，较2022年同期的24253千美元增长31.7%[11] - 2023年前三季度总利息支出为8343千美元，较2022年同期的915千美元增长811.8%[11] - 2023年前三季度净利息收入为23594千美元，较2022年同期的23338千美元增长1.1%[11] - 2023年前三季度非利息收入为6086千美元，较2022年同期的6945千美元下降12.37%[11] - 2023年前三季度非利息支出为22431千美元，较2022年同期的21409千美元增长4.77%[11] - 2023年前三季度净利润为4553千美元，较2022年同期的5607千美元下降18.8%[11] - 2023年前三季度其他综合收益（损失）净额为1263千美元，而2022年同期为 - 23458千美元[11] - 2023年前三季度净利息收入为2.3594亿美元，2022年同期为2.3338亿美元[11] - 2023年前三季度非利息收入为6086万美元，2022年同期为6945万美元[11] - 2023年前三季度净收入为4553万美元，2022年同期为5607万美元[11] - 2023年前三季度综合收入为5816万美元，2022年同期亏损1.7851亿美元[11] - 2023年第三季度净收入为150万美元，较2022年第三季度的180万美元减少30万美元；摊薄后每股收益为0.34美元，较2022年第三季度的0.42美元减少0.08美元[120] - 2023年前九个月净收入为460万美元，较2022年同期的560万美元减少100万美元，降幅18.8%；摊薄后每股收益为1.04美元，较2022年同期的1.27美元减少0.23美元[121] - 2023年第三季度净利息收入为780万美元，较2022年第三季度的830万美元减少50万美元，降幅5.9%[122] - 2023年第三季度利息收入为1150万美元，较2022年第三季度的860万美元增加290万美元，增幅33.6%[122] - 2023年第三季度生息资产平均收益率为4.15%，较2022年第三季度的3.26%增加89个基点[122] - 2023年第三季度与2022年第三季度相比，生息资产平均余额增加5140万美元[122] - 2023年第三季度与2022年第三季度相比，优惠利率增加2.25%[122] - 2023年前九个月与2022年同期相比，贷款销售收益减少100万美元[121] - 2023年前九个月与2022年同期相比，薪酬费用增加90万美元[121] - 2023年前九个月与2022年同期相比，其他费用增加40万美元[121] - 2023年第三季度利息支出为370万美元，较2022年同期的30万美元增加340万美元，增幅995.3%[123] - 2023年前九个月利息支出为830万美元，较2022年同期的90万美元增加740万美元，增幅811.8%[126] - 2023年第三季度净利息收益率为2.81%，较2022年同期的3.13%下降32个基点[124] - 2023年前九个月净利息收益率为2.93%，较2022年同期的3.06%下降13个基点[127] - 2023年前九个月净利息收入为2360万美元，较2022年同期的2330万美元增加30万美元，增幅1.10%[125] - 2023年前九个月利息收入为3190万美元，较2022年同期的2430万美元增加760万美元，增幅31.7%[125] - 2023年第三季度非利息收入为220万美元，较2022年同期的210万美元增加10万美元，增幅6.3%；2023年前九个月为610万美元，较2022年同期的690万美元减少80万美元，降幅12.4%[135][136] - 2023年第三季度非利息支出为730万美元，较2022年同期的720万美元增加10万美元，增幅1.5%；2023年前九个月为2240万美元，较2022年同期的2140万美元增加100万美元，增幅4.8%[137][138] - 2023年第三季度所得税费用为90万美元，较2022年同期的80万美元增加10万美元；2023年前九个月为210万美元，较2022年同期的230万美元减少20万美元[139][140] 公司现金流关键指标变化 - 2023年前九个月经营活动提供的净现金为6814000美元，2022年为26534000美元[17] - 2023年前九个月投资活动使用的净现金为51565000美元，2022年为97118000美元[17] - 2023年前九个月融资活动提供的净现金为55168000美元，2022年使用4914000美元[17] - 2023年前九个月现金及现金等价物增加10417000美元，2022年减少75498000美元[17] - 2023年9月30日现金及现金等价物期末余额为46676000美元，2022年为18645000美元[17] - 2023年前三季度经营活动提供的净现金为6814万美元，2022年同期为2.6534亿美元[17] - 2023年前三季度投资活动使用的净现金为5.1565亿美元，2022年同期为9.7118亿美元[17] - 2023年前三季度融资活动提供的净现金为5.5168亿美元，2022年同期使用4914万美元[17] - 2023年9月30日现金及现金等价物为4.6676亿美元，2022年同期为1.8645亿美元[17] - 2023年前三季度支付的利息现金为6264万美元，支付的所得税现金为2114万美元[17] - 2023年前九个月支付利息现金为6264000美元，支付所得税现金为2114000美元[17] - 截至2023年9月30日的九个月，经营活动提供的净现金为680万美元；贷款应收款增加7920万美元；存款余额净增加6170万美元[147] 公司会计政策变更影响 - 公司于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，导致信用损失准备累计调整1100000美元，递延所得税资产增加300000美元，留存收益减少800000美元[27] - 公司于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，过渡到新准则导致信贷损失准备金累计调整110万美元，递延所得税资产增加30万美元，留存收益减少80万美元，还为未使用贷款承诺设立10万美元负债[27] - 公司于2023年采用ASU 2022 - 02，该准则消除债权人对问题债务重组的指导，增强特定贷款再融资和重组的披露要求[22][26] - 公司于2023年1月1日采用ASU 2022 - 02，消除了债权人对不良债务重组的指导[26] - 2020年2月6日发布的ASU 2020 - 02中与租赁相关的修订对公司无影响，与Topic 326相关的修订增加SEC对确定当前信贷损失的文档记录、审查过程和系统方法的期望指导[28] - 2023年1月1日采用新会计准则，导致信贷损失准备金累计调整增加110万美元，递延所得税资产增加30万美元，留存收益减少80万美元[130] 公司业务结构情况 - 公司是一家储蓄银行控股公司，拥有100%的Home Federal Savings Bank [19] - 公司拥有100%的Home Federal Savings Bank，该银行有两个全资子公司[19] - 公司合并财务报表包括HMN、银行、OIA和HPH，所有重大公司间账户和交易在合并时已消除[20] 公司金融资产与负债关键指标变化 - 截至2023年9月30日，可供出售证券账面价值为218,167千美元，较2022年12月31日的246,019千美元有所下降[34] - 截至2023年9月30日，可供出售证券账面价值2.18167亿美元，权益证券30.9万美元，信贷承诺 - 3.7万美元，总计2.18439亿美元；截至2022年12月31日，可供出售证券账面价值2.46019亿美元，权益证券22.5万美元，信贷承诺 - 2.8万美元，总计2.46216亿美元[34] - 截至2023年9月30日，贷款持有待售账面价值为1,898千美元，较2022年12月31日的1,314千美元有所上升[35] - 2023年第三季度，贷款持有待售总亏损为14千美元，前九个月总亏损为24千美元[35] - 截至2023年9月30日，持有待售贷款账面价值189.8万美元，三个月总损益 - 1.4万美元，九个月总损益 - 2.4万美元；抵押贷款服务权账面价值278万美元，总损益0；抵押依赖贷款账面价值117.1万美元，三个月总损益 - 0.2万美元，九个月总损益 - 1.4万美元，总计584.9万美元，三个月总损益 - 1.6万美元，九个月总损益 - 3.8万美元[35] - 截至2022年12月31日，持有待售贷款账面价值131.4万美元，总损益3000美元；抵押贷款服务权账面价值298.6万美元，总损益0；减值贷款账面价值197.8万美元，总损益 - 4.6万美元，总计627.8万美元，总损益 - 4.3万美元[35] - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为46,676千美元，较2022年12月31日的36,259千美元有所上升[39] - 截至2023年9月30日，贷款应收款净额账面价值为850,760千美元，公允价值为780,050千美元；2022年12月31日账面价值为777,078千美元，公允价值为724,497千美元[39] - 截至2023年9月30日，存款账面价值为1,043,588千美元，公允价值为977,135千美元；2022年12月31日账面价值为981,926千美元，公允价值为983,420千美元[39] - 截至2023年9月30日，抵押贷款服务资产账面价值为2,780千美元，公允价值为6,624千美元；2022年12月31日账面价值为2,986千美元，公允价值为6,344千美元[39] - 截至2023年9月30日，承诺提供信贷账面价值为 - 37千美元，公允价值为 - 37千美元；2022年12月31日账面价值为 - 28千美元，公允价值为 - 28千美元[39] - 截至2023年9月30日，可供出售证券的摊余成本为2.43831亿美元，公允价值为2.18167亿美元，未实现损失为256.64万美元；2022年12月31日，摊余成本为2.72319亿美元，公允价值为2.46019亿美元，未实现损失为263万美元[58] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，用作客户存款抵押的可供出售证券的公允价值分别为4260万美元和4590万美元[58] - 2023年9月30日，贷款总额为8.63397亿美元，净贷款应收款为8.5076亿美元；2022年12月31日，贷款总额为7.87887亿美元，净贷款应收款为7.77078亿美元[61] - 截至2023年9月30日，单个家庭、商业房地产、消费者和商业业务的贷款分别为2.60716亿美元、4.95027亿美元、4399.1万美元和6366.3万美元；2022年12月31日分别为2.0589亿美元、4.71345亿美元、4481.7万美元和6.5835亿美元[61] - 截至2023年9月30日，可供出售证券中一年内到期的摊余成本为7570.9万美元，公允价值为6973.5万美元；一到五年到期的摊余成本为1.28724亿美元，公允价值为1.14251亿美元；五到十五年到期的摊余成本为3939.5万美元，公允价值为3417.9万美元；十五年后到期的摊余成本为3万美元，公允价值为2万美元[60] - 2023年9月30日，应计利息应收款为40万美元，

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司总资产分别为1109367千美元和1096202千美元，同比增长1.20%[9] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司总负债分别为1007215千美元和998866千美元，同比增长0.84%[9] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司股东权益分别为102152千美元和97336千美元，同比增长4.95%[9] - 2023年和2022年第二季度，公司总利息收入分别为10497千美元和8057千美元，同比增长29.04%[11] - 2023年和2022年第二季度，公司总利息支出分别为2769千美元和292千美元，同比增长848.3%[11] - 2023年和2022年上半年，公司净利息收入分别为15791千美元和15047千美元，同比增长4.94%[11] - 2023年和2022年第二季度，公司非利息收入分别为1974千美元和2516千美元，同比下降21.54%[11] - 2023年和2022年第二季度，公司非利息支出分别为7457千美元和6983千美元，同比增长6.79%[11] - 2023年和2022年第二季度，公司净利润分别为1421千美元和2289千美元，同比下降37.05%[11] - 2023年和2022年第二季度，公司基本每股收益分别为0.33美元和0.52美元，同比下降36.54%[11] - 2023年上半年净收入为305.5万美元，2022年同期为377.6万美元[17] - 2023年上半年净现金运营活动提供479万美元，2022年同期为1791.4万美元[17] - 2023年上半年净现金投资活动使用3636.7万美元，2022年同期为4324.3万美元[17] - 2023年上半年净现金融资活动提供855.2万美元，2022年同期为2614万美元[17] - 2023年上半年现金及现金等价物减少2302.5万美元，2022年同期增加81.1万美元[17] - 2023年上半年股息支付给股东为60.9万美元，2022年同期为52.8万美元[15][17] - 2023年上半年股票回购为0，2022年为144.9万美元[15][17] - 2023年上半年，公司利息收入为20410千美元，较2022年上半年的15622千美元增长约30.65%；净收入为3055千美元，较2022年上半年的3776千美元下降约19.09%；总资产为1109367千美元，较2022年上半年的1082009千美元增长约2.53%[111] - 2023年第二季度，公司利息收入为10497千美元，较2022年第二季度的8057千美元增长约30.29%；净收入为1421千美元，较2022年第二季度的2289千美元下降约37.05%；总资产为1109367千美元，较2022年第二季度的1082009千美元增长约2.53%[111] - 2023年第二季度净收入为140万美元，较2022年同期的230万美元减少90万美元；2023年上半年净收入为310万美元，较2022年同期的380万美元减少70万美元，降幅19.1%[123][124] - 2023年第二季度摊薄后每股收益为0.32美元，较2022年同期的0.52美元减少0.20美元；2023年上半年摊薄后每股收益为0.70美元，较2022年同期的0.86美元减少0.16美元[123][124] - 2023年第二季度净利息收入为770万美元，较2022年同期的780万美元减少10万美元，降幅0.5%；2023年上半年净利息收入为1580万美元，较2022年同期的1500万美元增加80万美元，增幅4.9%[125][128] - 2023年第二季度利息收入为1050万美元，较2022年同期的810万美元增加240万美元，增幅30.3%；2023年上半年利息收入为2040万美元，较2022年同期的1560万美元增加480万美元，增幅30.6%[125][128] - 2023年第二季度利息支出为280万美元，较2022年同期的30万美元增加250万美元，增幅848.3%；2023年上半年利息支出为460万美元，较2022年同期的60万美元增加400万美元，增幅703.3%[126][130] - 2023年第二季度生息资产平均收益率为3.94%，较2022年同期的3.22%增加72个基点；2023年上半年生息资产平均收益率为3.87%，较2022年同期的3.14%增加73个基点[125][128] - 2023年第二季度计息负债和无息存款平均利率为1.13%，较2022年同期的0.13%增加100个基点；2023年上半年计息负债和无息存款平均利率为0.96%，较2022年同期的0.13%增加83个基点[126][130] - 2023年第二季度净息差为2.90%，较2022年同期的3.10%减少20个基点；2023年上半年净息差为3.00%，较2022年同期的3.02%减少2个基点[127][131] - 2023年第二季度与2022年同期相比，生息资产平均余额增加6210万美元，计息负债和无息存款平均余额增加5220万美元[125][126] - 2023年上半年与2022年同期相比，生息资产平均余额增加5840万美元，计息负债和无息存款平均余额增加4990万美元[128][130] - 2023年上半年末生息资产平均余额为10.62904亿美元，利息收入2041万美元，收益率3.87%；2022年同期平均余额10.04541亿美元，利息收入1562.2万美元，收益率3.14%[133] - 2023年第二季度信贷损失拨备为30万美元，较2022年同期增加20万美元；2023年前六个月为20万美元，较2022年同期减少20万美元[134] - 2023年第二季度非利息收入为200万美元，较2022年同期减少50万美元，降幅21.5%；2023年前六个月为390万美元，较2022年同期减少100万美元，降幅20.2%[138][139] - 2023年第二季度非利息支出为750万美元，较2022年同期增加50万美元，增幅6.8%；2023年前六个月为1520万美元，较2022年同期增加100万美元，增幅6.4%[140][141] - 2023年第二季度所得税费用为60万美元，较2022年同期减少30万美元；2023年前六个月为120万美元，较2022年同期减少40万美元[142] - 截至2023年6月30日，非 performing 资产为175.1万美元，占总资产0.16%，占贷款总额0.18%；3月31日和2022年12月31日分别为185.8万美元和187.8万美元[144] - 2023年上半年末信贷损失准备金余额为1151.7万美元，2022年同期为964.4万美元[136] - 净利息收入2023年为1579.1万美元，2022年为1504.7万美元；净息差2023年为3.00%，2022年为3.02%[133] - 2023年上半年经营活动提供的净现金为480万美元，证券本金还款收款1860万美元，到期证券收款500万美元，购买FHLB股票支出530万美元，购买可供出售证券支出500万美元，FHLB股票赎回收入430万美元[147] - 2023年前六个月存款余额净减少1120万美元，客户托管金减少430万美元，贷款应收款增加5350万美元[147] - 截至2023年6月30日，公司总资产为1109367千美元，较2022年12月31日的1096202千美元增长1.20%[9] - 2023年第二季度，公司总利息收入为10497千美元，较2022年同期的8057千美元增长29.04%[11] - 2023年上半年，公司总利息收入为20410千美元，较2022年同期的15622千美元增长30.65%[11] - 2023年第二季度，公司净利息收入为7728千美元，较2022年同期的7765千美元下降0.48%[11] - 2023年上半年，公司净利息收入为15791千美元，较2022年同期的15047千美元增长4.94%[11] - 2023年第二季度，公司净利润为1421千美元，较2022年同期的2289千美元下降37.92%[11] - 2023年上半年，公司净利润为3055千美元，较2022年同期的3776千美元下降19.09%[11] - 截至2023年6月30日，公司股东权益为102152千美元，较2022年12月31日的97336千美元增长4.95%[9] - 2023年第二季度，公司基本每股收益为0.33美元，较2022年同期的0.52美元下降36.54%[11] - 2023年上半年，公司基本每股收益为0.70美元，较2022年同期的0.86美元下降18.60%[11] - 2023年上半年净收入为305.5万美元，2022年同期为377.6万美元[17] - 2023年上半年经营活动提供的净现金为479万美元，2022年同期为1791.4万美元[17] - 2023年上半年投资活动使用的净现金为3636.7万美元，2022年同期为4324.3万美元[17] - 2023年上半年融资活动提供的净现金为855.2万美元，2022年同期为2614万美元[17] - 2023年上半年现金及现金等价物减少2302.5万美元，2022年同期增加81.1万美元[17] 会计政策变更影响 - 2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，导致信贷损失准备金累计调整110万美元，递延所得税资产增加30万美元，留存收益减少80万美元[27] - 2023年1月1日为未偿还贷款承诺设立10万美元负债[27] - 公司于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，信用损失准备在存在类似风险特征时按集体（池）基础计量，无类似风险特征的贷款单独评估[117] - 2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，使信贷损失准备金增加110万美元，递延所得税资产增加30万美元，留存收益减少80万美元[137] - 公司于2023年1月1日采用ASU 2022 - 02会计准则[87] 公司业务结构 - 公司拥有100%的Home Federal Savings Bank，该银行有两家全资子公司Osterud Insurance Agency和HFSB Property Holdings [19] - 银行被认定为可报告经营分部，控股公司HMN未达可报告分部定量门槛，归入“其他”类别[109] 各类资产数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，可供出售证券账面价值为230,027千美元，较2022年12月31日的246,019千美元有所下降[34] - 截至2023年6月30日，贷款持有待售的账面价值为1,916千美元，较2022年12月31日的1,314千美元有所增加[35] - 截至2023年6月30日，现金及现金等价物账面价值为13,234千美元，较2022年12月31日的36,259千美元大幅下降[39] - 截至2023年6月30日，贷款应收款净额账面价值为826,932千美元，公允价值为755,122千美元；2022年12月31日账面价值为777,078千美元，公允价值为724,497千美元[39] - 截至2023年6月30日，存款账面价值为970,712千美元，公允价值为905,964千美元；2022年12月31日账面价值为981,926千美元，公允价值为983,420千美元[39] - 2023年第二季度，可供出售证券未实现收益（损失）税前为106千美元，税后净额为705千美元；2022年同期税前为 - 7,936千美元，税后净额为 - 6,251千美元[53] - 2023年上半年，可供出售证券未实现收益（损失）税前为2,952千美元，税后净额为2,951千美元；2022年同期税前为 - 21,682千美元，税后净额为 - 16,269千美元[53] - 截至2023年6月30日，抵押贷款服务权账面价值为2,789千美元，公允价值为6,388千美元；2022年12月31日账面价值为2,986千美元，公允价值为6,344千美元[39] - 截至2023年6月30日，联邦住房贷款银行股票账面价值为2,304千美元，较2022年12月31日的1,283千美元有所增加[3

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日，公司总资产为10.71582亿美元，较2022年12月31日的10.96202亿美元下降2.25%[7] - 截至2023年3月31日，公司总负债为9.7136亿美元，较2022年12月31日的9.98866亿美元下降2.75%[7] - 截至2023年3月31日，公司股东权益为1.00222亿美元，较2022年12月31日的9733.6万美元增长2.96%[7] - 2023年第一季度，公司总利息收入为9913万美元，较2022年同期的7565万美元增长31.04%[9] - 2023年第一季度，公司总利息支出为1850万美元，较2022年同期的283万美元增长553.71%[9] - 2023年第一季度，公司净利息收入为8063万美元，较2022年同期的7282万美元增长10.72%[9] - 2023年第一季度，公司非利息收入为1928万美元，较2022年同期的2375万美元下降18.82%[9] - 2023年第一季度，公司非利息支出为7693万美元，较2022年同期的7252万美元增长6.08%[9] - 2023年第一季度，公司净利润为1634万美元，较2022年同期的1487万美元增长9.9%[9] - 2023年第一季度，公司综合收益为3880万美元，而2022年同期为亏损8531万美元[9] - 2023年第一季度净收入为163.4万美元，2022年同期为148.7万美元[14] - 2023年第一季度经营活动净现金使用为100.5万美元，2022年同期为提供1109.8万美元[14] - 2023年第一季度投资活动净现金使用为184.2万美元，2022年同期为4554.6万美元[14] - 2023年第一季度融资活动净现金使用为2329.2万美元，2022年同期为3051.9万美元[14] - 2023年第一季度现金及现金等价物减少2613.9万美元，2022年同期减少6496.7万美元[14] - 2023年第一季度末现金及现金等价物为1012万美元，2022年同期为2917.6万美元[14] - 2023年第一季度现金支付利息为109.9万美元，2022年同期为28.8万美元[14] - 2023年第一季度合并净收入为163.4万美元，2022年同期为148.7万美元；2023年第一季度合并总资产为10.71582亿美元，2022年同期为10.29398亿美元[107] - 2023年第一季度净收入为160万美元，较2022年第一季度的150万美元增加10万美元，摊薄后每股收益从0.34美元增至0.37美元[119] - 2023年第一季度净利息收入为810万美元，较2022年第一季度的730万美元增加80万美元，增幅10.7%[120] - 2023年第一季度利息收入为990万美元，较2022年第一季度的760万美元增加230万美元，增幅31.0%，平均生息资产增加5460万美元，平均收益率从3.06%增至3.80%[120] - 2023年第一季度利息支出为190万美元，较2022年第一季度的30万美元增加160万美元，增幅553.7%，平均付息负债和非付息存款增加4760万美元，平均利率从0.13%增至0.77%[121] - 2023年第一季度净息差为3.09%，较2022年第一季度的2.94%增加15个基点[122] - 2023年第一季度信贷损失拨备较2022年第一季度减少30万美元，因贷款增长放缓及集体准备金减少[124] - 2023年第一季度末信贷损失准备金余额为1134.2万美元，较2023年1月1日增加，2022年同期为958.4万美元[126] - 2023年第一季度非利息收入为190万美元，较2022年同期减少50万美元，降幅18.8%[127] - 2023年第一季度非利息支出为770万美元，较2022年同期增加40万美元，增幅6.1%[129] - 2023年第一季度所得税费用为70万美元，较2022年同期增加10万美元[130] - 截至2023年3月31日季度，经营活动净现金使用量为100万美元，贷款应收款增加1040万美元[135] 公司会计政策变更影响 - 公司于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，导致信用损失准备金累计调整110万美元，递延所得税资产增加30万美元，留存收益减少80万美元[23] - 公司于2023年1月1日采用ASU 2022 - 02，因2023年第一季度无贷款修改或冲销，本季度报告无需额外披露[22] - 公司于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13标准确定信用损失准备金[62] - 公司于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13准则计量信贷损失，按集体和个别基础评估信贷损失准备金[113] 公司资产负债公允价值相关数据变化 - 截至2023年3月31日，按公允价值计量的资产和负债总额为23994.9万美元，截至2022年12月31日为24621.6万美元[30] - 截至2023年3月31日，可供出售证券公允价值为23969.3万美元，2022年12月31日为24601.9万美元[30] - 截至2023年3月31日，权益证券公允价值为26.6万美元，2022年12月31日为22.5万美元[30] - 截至2023年3月31日，抵押贷款承诺公允价值为 - 1万美元，2022年12月31日为 - 2.8万美元[30] - 截至2023年3月31日，贷款持有待售、抵押服务权净额、抵押依赖贷款的账面价值总计536万美元，总损失为3.9万美元；截至2022年12月31日，相应总计627.8万美元，总损失为4.3万美元[31] - 截至2023年3月31日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为1012万美元，2022年12月31日为3625.9万美元[35] - 截至2023年3月31日，可供出售证券账面价值和公允价值均为2.39693亿美元，2022年12月31日为2.46019亿美元[35] - 截至2023年3月31日，贷款持有待售账面价值和公允价值均为56.7万美元，2022年12月31日为131.4万美元[35] - 截至2023年3月31日，应收贷款净额账面价值为7.85982亿美元，公允价值为7.24482亿美元；2022年12月31日账面价值为7.77078亿美元，公允价值为7.24497亿美元[35] - 截至2023年3月31日，存款账面价值为9.58318亿美元，公允价值为8.92622亿美元；2022年12月31日账面价值为9.81926亿美元，公允价值为9.8342亿美元[35] - 截至2023年3月31日，其他借款账面价值和公允价值均为23万美元，2022年12月31日为0[35] 公司证券相关数据情况 - 截至2023年3月31日，证券可供出售未实现收益税前为284.5万美元，税后为224.6万美元；2022年同期未实现损失税前为1374.6万美元，税后为1001.8万美元[49] - 截至2023年3月31日，联邦国民抵押贷款协会（FNMA）抵押支持证券连续未实现损失12个月以上的公允价值为1.01亿美元，未实现损失为115.99万美元[51] - 截至2023年3月31日，联邦住房贷款抵押公司（FHLMC）抵押支持证券连续未实现损失12个月以上的公允价值为8480万美元，未实现损失为100.13万美元[51] - 截至2023年3月31日，美国政府机构其他可交易证券连续未实现损失不足12个月的公允价值为983.9万美元，未实现损失为16.1万美元；连续未实现损失12个月以上的公允价值为4356.3万美元，未实现损失为143.5万美元[51] - 截至2022年12月31日，暂时受损证券公允价值总计246,019千美元，未实现损失26,300千美元[53] - 截至2022年12月31日，FNMA抵押支持证券公允价值104936千美元，未实现损失12754千美元[53] - 截至2022年12月31日，FHLMC抵押支持证券公允价值87716千美元，未实现损失11177千美元[53] - 截至2022年12月31日，美国政府机构债务证券公允价值52841千美元，未实现损失2157千美元[53] - 截至2023年3月31日，可供出售证券应计利息应收款总计0.4百万美元，不计入估计信用损失[55] - 2023年3月31日与2022年12月31日相比，可供出售证券摊余成本从272,319千美元降至263,148千美元，公允价值从246,019千美元降至239,693千美元[56][58] - 2023年3月31日和2022年12月31日，作为客户存款抵押的可供出售证券公允价值分别为44.0百万美元和45.9百万美元[58] - 按合同到期日调整后，2023年3月31日可供出售证券摊余成本263,148千美元，公允价值239,693千美元[60] - 2023年第一季度和2022年第一季度均无证券销售[54] - 2022年无计入收益的非暂时性减值[54] - 公司按季度审查投资组合是否存在减值迹象[53] - 公司不打算出售证券，有能力持有至摊销成本恢复[53][54] 公司贷款相关数据情况 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，贷款总额分别为797,825千美元和787,887千美元[61] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，净贷款应收款分别为785,982千美元和777,078千美元[61] - 2023年3月31日信用损失准备金余额为1.1342亿美元，2022年12月31日为1.0277亿美元[62] - 2023年3月31日应收贷款期末余额为7.97825亿美元，2022年12月31日为7.87887亿美元[62] - 2023年3月31日应计利息应收款为280万美元，不计入预计信用损失[66] - 2023年3月31日未使用承诺的准备金为10万美元[67] - 2023年第一季度贷款信用损失拨备为 - 3.2万美元，未使用承诺为2.4万美元，总计 - 0.8万美元；2022年同期分别为29.6万美元、0美元和29.6万美元[70] - 截至2023年3月31日，单户贷款总额为2.08321亿美元，商业房地产贷款为4.74723亿美元，消费贷款为4.7852亿美元，商业企业贷款为6.6929亿美元，总贷款为7.97825亿美元[72] - 公司对抵押依赖贷款的预期信用损失进行单独评估，基于抵押物公允价值[65] - 公司确定信用损失准备金时考虑多因素，包括贷款组合情况、经济条件等[62] - 2023年第一季度公司无贷款冲销[72] - 2023年3月31日和2022年12月31日逾期贷款总额分别为122.6万美元和218.9万美元[77] - 2023年3月31日和2022年12月31日非应计贷款总额均为190万美元，相关信贷损失拨备均为20万美元[81] - 2023年3月31日和2022年12月31日未计提特定拨备的非应计贷款均为100万美元[81] - 2023年3月31日和2022年12月31日处于止赎程序的单户贷款均为20万美元[83] - 2023年第一季度公司无对陷入财务困境借款人的贷款修改，截至2023年3月31日也无此类未完成修改[86] 公司无形资产及租赁相关数据情况 - 2023年3月31日和2022年3月31日抵押服务权期末余额分别为287.8万美元、298.6万美元和327万美元[87] - 2023年3月31日和2022年3月31日无形资产摊销费用均为20万美元[88] - 2023年3月31日和2022年12月31日无形资产未摊销金额分别为368万美元和378.8万美元[89] - 截至2023年3月31日，公司记录了50万美元的使用权资产和等额租赁付款义务负债[92] - 2023年和2022年第一季度经营租赁成本均为10万美元[92] - 2023年第一季度经营租赁现金支出为5.5万美元，2022年同期为5.7万美元；加权平均剩余租赁期限为2.6年，2022年同期为2.2年；加权平均折现率为2.66%，2022年同期为1.83%[94] 公司每股收益及资本相关数据情况 - 2023年基本每股收益计算中加权平均流通普通股数量为4338922股，2022年为4391325股；稀释后加权平均流通股数量2023年为4368034股，2022年为442