首次公开募股及私募情况 - 2021年9月7日公司完成首次公开募股，发行2400万股，总收益2.4亿美元，发行成本约1750万美元[152] - 首次公开募股同时完成私募，发行870万份私募认股权证，收益870万美元[152] - 首次公开募股和私募结束后，2.412亿美元存入信托账户，直至完成业务合并或按规定分配[153] 业务合并相关情况 - 若公司在2023年12月7日前未能完成业务合并，可每月存入2万美元最多延至2024年6月7日，否则将赎回公众股份并清算[155] - 2023年8月10日公司与Avila终止业务合并协议，Avila将支付30万美元部分报销费用[158] - 2023年10月13日公司与Alpha Modus达成业务合并协议，Merger Sub将并入Alpha Modus[165] - 2023年12月28日公司向美国证券交易委员会提交与Alpha Modus业务合并的注册声明[166] - 公司需在2024年6月7日前完成业务合并，否则将强制清算和解散，这引发对公司持续经营能力的重大怀疑[171] - 2024年6月5日，公司股东大会批准对公司章程进行第三次修订，将完成首次业务合并的时间从2024年6月7日延长至2024年12月7日，481865股A类普通股被赎回[199] 资金资助与协议情况 - 2023年8月30日公司、赞助商和Polar达成协议，Polar最多资助赞助商100万美元，9月已资助15万美元[161] - 2023年8月30日公司、发起人与Polar达成协议，2023年Polar向发起人提供600,000美元，2024年第一季度提供200,000美元，截至2024年3月31日和2023年12月31日，欠Polar款项分别为800,000美元和600,000美元[170] - 2024年5月15日，公司、赞助商和Polar对认购协议进行修订，Polar的预付款从1000000美元减至975000美元[197] 公司财务状况 - 截至2024年3月31日，公司运营银行账户有53377美元，运营资金赤字4655624美元[167] - 2024年第一季度公司净亏损约634,000美元，2023年第一季度净收入约935,000美元[178][179] 公司资金流动与偿还情况 - 上市前公司流动性需求通过发起人支付25,000美元和贷款约163,000美元满足，2021年9月7日偿还157,000美元，9月13日偿还剩余约6,000美元[168] - 2023年8月17日公司向发起人发行480,000美元无担保本票，11月6日双方协议撤销该本票[169] - 2023年3月6日会议上21,151,393股普通股被赎回，赎回支付总额为215,621,387美元，公司按1%记录2,156,214美元消费税负债[174] - 2023年3月2日至12月5日，公司从信托账户提取2497248.57美元用于缴税，其中1447889.17美元支付了预估所得税和特拉华州特许经营税，剩余1049359.40美元用于支付公司其他业务费用，该笔费用已由赞助商于2024年3月归还，另支付36285.07美元利息补偿，共计1085644.32美元[191] - 2023年7月20日和8月7日，加里分别从公司运营账户向赞助商转账480000美元和411000美元，共计891000美元，赞助商于2023年10月10日至11月2日将资金归还公司[192] - 2024年5月9日，公司与赞助商签订资本贡献协议，确认赞助商于2024年3月存入公司信托账户的1085644.32美元为对公司的资本贡献[196] 公司费用与欠款情况 - 承销商有权获得承销折扣每单位0.20美元，总计480万美元，递延承销佣金每单位0.50美元，总计1200万美元，截至2024年3月31日和2023年12月31日，递延承销费欠款均为660万美元[182] - 2021年9月1日公司与发起人达成服务协议，每月支付10,000美元，2024年和2023年第一季度分别产生费用约30,000美元，截至2024年3月31日和2023年12月31日，应计费用分别为190,000美元和160,000美元[183] - 董事会批准每月向管理团队支付最高15,000美元，2024年和2023年第一季度分别产生费用约45,000美元，截至2024年3月31日和2023年12月31日，应付关联方款项分别为270,000美元和225,000美元[184] 公司人员变动情况 - 2024年4月21日，加里被免去公司首席执行官和首席财务官职务，被任命为助理财务经理，迈克尔·辛格被任命为首席执行官，格伦·沃曼被聘为首席财务官，加里辞去公司董事职务[193] 公司其他事项 - 公司符合“新兴成长公司”条件，选择推迟采用新的或修订的会计准则[189] - 加里同意报销公司聘请格伦·沃曼为首席财务官产生的所有费用[200] - 未来从信托账户提款、缴税以及公司与赞助商之间的资金转移需首席执行官和首席财务官共同批准[200] - 加里放弃公司至今欠他的总计132500美元递延薪酬，今后每月7500美元的服务费也不再累积[200] - 加里不再作为公司代表成为与Alpha Modus Corp.业务合并后公司董事会成员[200]

首次公开募股及私募情况 - 2021年9月7日公司完成首次公开募股，发行2400万单位，总收益2.4亿美元，发行成本约1750万美元，其中递延承销佣金约1200万美元，分配给衍生认股权证负债的发行成本约66.8万美元[349] - 首次公开募股同时，公司完成私募，向赞助商和其他机构出售870万份私募认股权证，每份1美元，收益870万美元[349] - 首次公开募股和私募完成后，2.412亿美元（每单位10.05美元）存入信托账户[352] 业务合并相关情况 - 若公司在2023年12月7日前未能完成业务合并，董事会可自行决定每月存入2万美元将期限延长至2024年6月7日[354] - 2023年8月10日，公司与Avila终止业务合并协议，Avila将支付30万美元部分补偿公司相关费用[357] - 2023年10月13日，公司与Alpha Modus达成业务合并协议，IAC Merger Sub将并入Alpha Modus [363] - 2023年12月28日，公司就与Alpha Modus的业务合并向美国证券交易委员会提交S - 4注册声明[364] 资金支持与协议情况 - 2023年8月30日，公司、赞助商和Polar达成协议，Polar最多为赞助商提供100万美元资金，9月已提供15万美元[359] - 2023年8月30日公司、发起人与投资者达成协议，投资者最多为发起人提供1,000,000美元，2023年已提供600,000美元[369] 财务关键指标变化 - 截至2023年12月31日，公司运营银行账户余额为0，营运资金赤字357.1406万美元[365] - 2023年公司净亏损约651,000美元，2022年公司净收入约1190万美元[378][379] - 2023年3月6日会议上21,151,393股普通股被赎回，赎回支付总额为215,621,387美元，公司按1%记录消费税负债2,156,214美元[374] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，递延承销费应付余额分别为6,600,000美元和12,000,000美元[382] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，服务协议应计费用分别为160,000美元和40,000美元，应付关联方款项分别为225,000美元和45,000美元[383][384] 费用相关情况 - 承销商有权获得承销折扣每单位0.20美元，总计480万美元，递延承销佣金每单位0.50美元，总计1200万美元，2023年4月3日一名承销商放弃540万美元递延佣金[382] - 2021年9月1日公司与发起人达成服务协议，每月支付10,000美元，2023年和2022年运营费用分别约为120,000美元[383] - 董事会批准每月最多支付15,000美元给管理团队，2023年和2022年运营费用分别约为180,000美元[384] 资金提取与缴税情况 - 2023年3月2日至12月5日，公司从信托账户提取2497248.57美元用于缴税[391] - 2023年3月10日至12月11日，公司支付税款总计1447889.17美元，其中1130000美元为2022和2023年预估所得税，317889.17美元为特拉华州特许经营税[391] - 2023年3月2日至12月31日，CFO将信托账户剩余1049359.40美元用于支付公司其他业务费用，该款项于2024年3月由发起人全额归还，另支付36285.07美元利息补偿[391] 资金往来情况 - 上市前公司流动性需求通过发起人支付25,000美元及贷款约163,000美元满足，2021年9月7日偿还157,000美元，9月13日偿还剩余约6,000美元[366] - 2023年8月17日公司向发起人发行480,000美元无担保本票，11月6日双方协议撤销该本票[368] - 2023年7月20日和8月7日，CFO分别向发起人转账480000美元和411000美元，发起人于2023年10月10日至11月2日归还891000美元[392] 人事变动情况 - 2024年4月21日，CFO被免去CEO和CFO职位，任命为助理财务经理[393] - 2024年4月21日，Michael Singer被任命为公司CEO[394] - 2024年4月21日，Glenn Worman被聘为公司CFO并将批准签署2023年年报[396] 其他相关情况 - CFO同意报销聘请新CFO产生的所有费用[399] - 公司欠CFO的递延薪酬总计132500美元将被没收，此后CFO每月7500美元服务费停发[400] - 未来信托账户提款、缴税及公司与发起人之间资金转移需CEO和CFO共同批准[399]

首次公开募股及私募配售情况 - 2021年9月7日公司完成首次公开募股，发行2400万股，总收益2.4亿美元，发行成本约1750万美元[165] - 首次公开募股同时完成私募配售，出售870万份认股权证，收益870万美元[165] - 首次公开募股和私募配售结束后，2.412亿美元存入信托账户[166] 业务合并相关情况 - 若2023年12月7日前未完成业务合并，可每月存入2万美元最多延至2024年6月7日，否则将赎回公众股份并清算[168] - 2023年8月10日公司与Avila终止业务合并协议，Avila将支付30万美元补偿费用[173] - 2023年8月30日公司、赞助商和Polar达成协议，Polar最多资助赞助商100万美元，9月已资助15万美元[175] - 2023年10月13日公司与Alpha Modus达成业务合并协议，IAC Merger Sub将并入Alpha Modus [179] - 公司需在2023年11月7日前（最多延至2024年6月7日）完成业务合并，否则将强制清算和解散[184] 公司资金及流动性情况 - 截至2023年9月30日，公司运营银行账户约为0美元，营运资金赤字约319.3049万美元[181] - 上市前公司流动性需求通过发起人支付2.5万美元和提供约16.3万美元贷款满足，2021年9月7日偿还15.7万美元，9月13日偿还剩余约6000美元[182] - 2023年8月17日公司向发起人发行48万美元无担保期票，11月6日签订协议撤销该期票[183] 普通股赎回情况 - 2023年3月6日会议上2115.1393万股普通股被赎回，赎回支付总额2.15621387亿美元，公司按1%计提消费税负债215.6214万美元[189] 公司盈利情况 - 2023年第三季度公司净亏损约22.8万美元，2022年同期净收入约240万美元[192][193] - 2023年前九个月公司净收入约28.4万美元，2022年同期净收入约860万美元[194][195] 承销商相关费用情况 - 承销商有权获得承销折扣480万美元，递延承销佣金1200万美元，2023年4月3日一名承销商放弃840万美元递延佣金中的540万美元[197] 服务协议费用情况 - 2023年第三季度和前九个月公司根据服务协议分别产生约3万美元和约9万美元费用，2022年同期相同[199] - 2023年第三季度和前九个月公司根据服务协议分别产生约4.5万美元和约13.5万美元费用，2022年同期相同[200] 新兴成长型公司相关情况 - 公司符合“新兴成长型公司”条件，选择推迟采用新的或修订的会计准则[205] - 公司正在评估依靠《创业企业融资法案》（JOBS Act）规定的其他简化报告要求的好处[206] - 若公司作为“新兴成长型公司”选择依靠这些豁免条款，可能无需提供2002年《萨班斯 - 奥克斯利法案》第404条要求的财务报告内部控制系统的审计师鉴证报告[206] - 可能无需提供《多德 - 弗兰克华尔街改革和消费者保护法案》要求非新兴成长型上市公司提供的所有薪酬披露内容[206] - 可能无需遵守美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）关于强制审计机构轮换或审计师报告补充信息（审计师讨论与分析）的要求[206] - 可能无需披露某些高管薪酬相关项目，如高管薪酬与业绩的相关性以及高管薪酬与员工中位薪酬的比较[206] - 这些豁免条款将在公司首次公开募股（IPO）完成后的五年内适用，或直至公司不再是“新兴成长型公司”，以较早者为准[206] 小型报告公司相关情况 - 公司是《交易法》规则12b - 2所定义的小型报告公司，无需提供本项要求的信息[207]

首次公开募股及私募配售情况 - 2021年9月7日公司完成首次公开募股，发行2400万股，总收益2.4亿美元，发行成本约1750万美元[157] - 首次公开募股同时，公司完成私募配售，出售870万份认股权证，收益870万美元[157] - 首次公开募股和私募配售结束后，2.412亿美元净收益存入信托账户[158] 业务合并相关情况 - 若公司在2023年6月7日前无法完成业务合并，将赎回公众股份并清算解散，该日期可延长至2024年6月7日[160] - 2023年8月10日，公司与Avila终止业务合并协议，Avila将支付30万美元作为部分费用补偿[164] - 2023年8月30日，公司、赞助商和Polar达成协议，Polar将为赞助商提供最高100万美元资金，9月已提供15万美元[166] - 2023年10月13日，公司与Alpha Modus达成业务合并协议，Merger Sub将并入Alpha Modus[170] - 公司需在2023年11月7日前（最长延至2024年6月7日）完成业务合并，否则将强制清算和解散[173] 公司资金及流动性情况 - 截至2023年6月30日，公司运营银行账户约有14.46万美元用于运营费用，营运资金赤字约283.9万美元[171] - 上市前公司流动性需求通过发起人支付25,000美元和提供约163,000美元贷款满足，2021年9月7日偿还157,000美元，9月13日偿还剩余约6,000美元[172] 股份赎回及消费税负债情况 - 2023年3月6日会议上21,151,393股普通股被赎回，总赎回付款215,621,387美元，公司按1%计提消费税负债2,156,214美元[177] 公司净收入及净亏损情况 - 2023年第二季度公司净亏损约258,000美元，2022年同期净收入约280万美元[180][181] - 2023年上半年公司净收入约637,000美元，2022年同期净收入约620万美元[182][183] 承销费用相关情况 - 承销商有权获得承销折扣480万美元，递延承销佣金1200万美元，2023年4月3日一家承销商放弃840万美元中540万美元的递延佣金[185] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，递延承销费应付余额分别为660万美元和1200万美元[185] 服务协议及管理团队服务费用情况 - 2023年第二季度和上半年服务协议费用分别约为30,000美元和60,000美元，2022年同期相同[187] - 2023年第二季度和上半年管理团队服务费用分别约为45,000美元和90,000美元，2022年同期相同[188] 公司会计准则适用情况 - 公司符合“新兴成长公司”条件，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，并可享受JOBS法案规定的部分豁免[193][194]

首次公开募股及私募配售情况 - 2021年9月7日公司完成首次公开募股，发行2400万股，总收益2.4亿美元，发行成本约1750万美元[138] - 首次公开募股同时，公司完成私募配售，出售870万份私募认股权证，收益870万美元[138] - 首次公开募股和私募配售结束后，2.412亿美元净收益存入信托账户[139] 业务合并相关情况 - 若公司在2023年6月7日前未能完成业务合并，董事会可酌情将期限延长至9月7日[141] - 2023年4月3日，公司与Avila Amalco Sub Inc.和Avila Energy Corporation签订业务合并协议，将收购Avila [144] 公司资金状况 - 截至2023年3月31日，公司运营银行账户约有140万美元，营运资金盈余约5.9万美元[145] 2023年第一季度财务数据 - 2023年第一季度，公司净收入约93.5万美元，其中信托账户投资收益约190万美元，其他收入约27.3万美元[152] - 2023年第一季度，公司公允价值变动损失约17.6万美元，一般及行政成本约50.6万美元，所得税费用约41.6万美元[152] 公司经营情况概述 - 公司自成立至2023年3月31日的全部活动为筹备成立、首次公开募股和寻找业务合并目标，在完成首次业务合并前不会产生营业收入[151] 公司持续经营能力问题 - 公司认为流动性不足、若业务合并未完成将强制清算和解散，对公司持续经营能力产生重大怀疑[147] 2022年第一季度净利润情况 - 2022年第一季度净利润约为340万美元，由390万美元衍生负债公允价值变动减去约41.3万美元的一般及行政成本、约4.9万美元的特许经营税费用和信托账户投资损失约5.8万美元构成[153] 承销商费用情况 - 承销商有权获得每单位0.20美元的承销折扣，总计480万美元，在首次公开募股结束时支付；额外每单位0.50美元的费用，总计1200万美元作为递延承销佣金，在公司完成业务合并时支付；2023年4月3日，一家承销商放弃了840万美元递延承销佣金中的540万美元，剩余300万美元在业务合并完成时支付；截至2023年3月31日和2022年12月31日，递延承销费应付余额分别为660万美元和1200万美元[156] 服务协议费用情况 - 2021年9月1日与发起人签订服务协议，每月支付1万美元用于办公空间、秘书和行政服务；2023年和2022年第一季度分别产生约3万美元费用；截至2023年3月31日和2022年12月31日，应计费用（关联方）分别为3万美元和4万美元[157] 管理团队服务费用情况 - 董事会批准每月向管理团队成员支付最高1.5万美元服务费用；2023年第一季度产生约4.5万美元费用；截至2023年3月31日和2022年12月31日，应付关联方款项分别为4.5万美元和4.5万美元[158] 会计准则适用情况 - 公司符合“新兴成长公司”资格，可根据《JOBS法案》选择延迟采用新的或修订的会计准则，相关豁免将在首次公开募股完成后五年内或不再是“新兴成长公司”时（以较早者为准）适用[163][164] 报告披露及内部控制问题 - 截至2023年3月31日，由于两个重大缺陷导致公司无法及时提交10 - K年度报告，披露控制和程序无效[167] - 管理层评估截至2023年3月31日，公司财务报告内部控制无效[170] - 最近一个财季公司财务报告内部控制无重大变化，管理层计划通过实施更及时的报告时间表和增加对未来季度财务报表支持文件的审查来纠正已识别的重大缺陷[171] 风险因素情况 - 截至本季度报告日期，除可能在未来向美国证券交易委员会提交的文件中披露的变化或额外因素外，公司风险因素与2023年4月19日提交的10 - K年度报告中披露的相比无重大变化[173] 表外安排情况 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司无《S - K条例》第303项所定义的表外安排[162]

首次公开募股及私募情况 - 2021年9月7日公司完成首次公开募股，发行2400万股，总收益2.4亿美元，发行成本约1750万美元，其中递延承销佣金约1200万美元，分配给衍生认股权证负债的发行成本约66.8万美元[398] - 首次公开募股同时，公司完成私募，向赞助商和其他机构出售870万份私募认股权证，每份1美元，收益870万美元[398] 资金存放情况 - 首次公开募股和私募结束后，2.412亿美元（每股10.05美元）存入信托账户[399] 公司存续条件 - 若公司在2023年5月7日前（可延长至9月7日）未完成业务合并，将赎回公众股份并清算解散[401] 公司账户资金及营运资金情况 - 截至2022年12月31日，公司运营银行账户约有17.2万美元，营运资金赤字约36万美元（不包括应计特许经营税）[405] 公司前期流动性资金及偿还情况 - 首次公开募股前，公司通过赞助商支付2.5万美元和贷款约16.3万美元满足流动性需求，分别于2021年9月7日和9月13日偿还15.7万美元和6000美元[406] 公司业务合并情况 - 2023年4月3日，公司与Avila Amalco Sub Inc.和Avila Energy Corporation达成业务合并协议，公司将收购Avila [404] 公司运营收入情况 - 自成立至2022年12月31日，公司活动为筹备成立和首次公开募股，以及之后寻找业务合并目标，在完成首次业务合并前无运营收入[412] 2022年公司净收入情况 - 2022年全年，公司净收入约1190万美元，包括衍生认股权证负债公允价值变动1070万美元、信托账户投资净损益约330万美元，部分被一般及行政成本130万美元、所得税费用约62.5万美元和特许经营税费用约20.6万美元抵消[413] 政策对公司业务合并的影响 - 2022年8月16日签署的《降低通胀法案》规定，2023年1月1日后某些股票回购需缴纳1%消费税，可能影响公司完成业务合并的现金和能力[411] 2021年公司净收入情况 - 2021年4月20日（成立）至2021年12月31日，公司净收入约为99.5万美元，其中衍生认股权证负债公允价值变动为220万美元，融资成本约66.8万美元，一般及行政成本约45.3万美元，特许经营税费用14万美元[414] 承销商费用情况 - 承销商有权获得每单位0.20美元的承销折扣，总计480万美元，在首次公开募股结束时支付；额外每单位0.50美元的费用，总计1200万美元，作为递延承销佣金支付；若超额配售选择权全部行使，每超额配售单位0.70美元，最多额外约250万美元，总计约1450万美元将存入信托账户作为递延承销佣金，2021年10月16日，超额配售选择权到期未行使[416] 公司服务协议费用情况 - 2021年9月1日，公司与发起人签订服务协议，每月支付1万美元用于办公空间、秘书和行政服务，2021年4月20日（成立）至2021年12月31日费用约4万美元，2022年费用约12万美元；截至2021年12月31日和2022年12月31日，应计费用分别为1万美元和4万美元[418] 公司管理团队费用情况 - 董事会批准每月向管理团队成员支付最高1.5万美元，2021年4月20日（成立）至2021年12月31日费用约4.5万美元，2022年费用约18万美元；截至2021年12月31日和2022年12月31日，应计费用分别为0和4万美元[419] 公司会计准则适用情况 - 公司符合“新兴成长公司”资格，可根据私营公司生效日期遵守新的或修订的会计准则，选择延迟采用新的或修订的会计准则，财务报表可能与遵守公共公司生效日期的公司不可比[423] 公司豁免条款情况 - 若作为“新兴成长公司”选择依赖《JOBS法案》的豁免条款，在完成首次公开募股后的五年内或不再是“新兴成长公司”之前，可不必提供审计师对财务报告内部控制系统的鉴证报告等多项披露[424]

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended September 30, 2022 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to INSIGHT ACQUISITION CORP. (Exact name of registrant as specified in its charter) Delaware 001-40775 86-3386030 (State or other jurisdiction of i ...

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended June 30, 2022 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to INSIGHT ACQUISITION CORP. (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisdiction of incorporation or organization) 333 E ...

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March 31, 2022 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to INSIGHT ACQUISITION CORP. Securities registered pursuant to Section 12(b) of the Act: | | Trading | Name of each exchange | | --- | --- | --- | | Ti ...

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-K (Mark One) ☒ ANNUAL REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the fiscal year ended December 31, 2021 OR INSIGHT ACQUISITION CORP. Securities registered pursuant to Section 12(b) of the Act: | Title of each class | Trading Symbols | Name of each exchange on which registered | | --- | --- | --- | | Units, each consisting of one share of Class A | INAQ.U | The New York St ...