业务合并相关事项 - 公司于2023年8月22日终止与Aspiration的第二份修订和重述合并协议，Aspiration需支付700万美元现金终止费和股权终止费，但截至报告日期未支付现金终止费[133][151][152] - 2022年12月21日第一次特别会议，股东批准将完成业务合并的截止日期从2023年3月9日延长至4月9日，并允许最多再延长三个月至6月9日；2023年6月5日第二次特别会议，股东批准将截止日期从6月9日延长至7月9日，并允许最多再延长九个月至2024年3月9日[136][139] - 公司于2023年8月31日请求撤回2022年2月15日提交的与Aspiration业务合并相关的S - 4表格注册声明[134][154] - 公司将继续寻找初始业务合并，如果未完成，终止条款下收到的款项（如有）扣除费用后预计留在信托账户外，不参与公众股份清算分配[153] - 公司需在2023年12月9日或2024年3月9日（若所有延期均行使）前完成业务合并，否则将停止运营并清算信托账户[166] 业务合并延期费用规则 - 依据第一次修订章程，每次延期公司需从营运资金账户向信托账户存入最高21万美元，累计最高63万美元；依据第二次修订章程，每次延期存入2.1万美元，累计最高18.9万美元[137][141] 业务合并延期操作 - 2023年3月29日董事会决定第一次月度延期，4月4日向信托账户存入120100美元；5月3日决定第二次月度延期，同日存入120100美元[138] - 2023年6月29日董事会决定第二次修订章程下第一次月度延期，6月30日存入21000美元；7月26日决定第二次月度延期，7月27日存入21000美元；9月6日决定第三次月度延期，9月5日存入21000美元；10月4日决定第四次月度延期，10月5日存入21000美元；11月1日决定第五次月度延期，11月2日存入21000美元[142][143][144][145][146] 股份赎回相关 - 2022年12月21日第一次特别会议，23873324股A类普通股股东行使赎回权，每股约10.10美元，赎回后信托账户剩余约2060万美元现金，2001676股A类普通股待赎回；2023年6月5日第二次特别会议，1542147股A类普通股股东行使赎回权，每股约10.39美元，赎回后信托账户剩余约480万美元现金，459529股A类普通股待赎回[147][148] - 第二次特别会议批准赎回限制修订提案，允许董事会自行决定消除两项限制：公司赎回公众股份不得导致净有形资产低于5000001美元；公司完成业务合并前净有形资产至少为5000001美元[140] 上市交易情况 - 2023年2月2日，纽交所因公司不满足持续上市标准（连续30个交易日公众持股平均总市值至少4000万美元）暂停公司股票、单位和认股权证交易；2月13日公司获NYSE American LLC上市批准，2月16日开始交易[149] 财务数据关键指标变化（不同时期净收入/亏损情况） - 2023年第三季度公司净亏损213,383美元，包含运营成本1,018,333美元、认股权证负债公允价值变动损失736美元、信托账户有价证券及现金等价物股息和利息收入98,376美元、所得税收益拨备707,310美元[157] - 2022年第三季度公司净收入8,171,298美元，包含运营成本871,338美元、延期费收入10,000,000美元、认股权证负债公允价值变动收益46,385美元、信托账户有价证券利息收入1,318,723美元、信托账户有价证券未实现收益47,946美元、所得税费用拨备2,370,418美元[158] - 2023年前九个月公司净亏损1,922,716美元，包含运营成本3,054,449美元、认股权证负债公允价值变动收益654美元、信托账户有价证券及现金等价物股息和利息收入481,423美元、所得税收益拨备649,656美元[159] - 2022年前九个月公司净收入7,046,193美元，包含运营成本2,571,972美元、延期费收入10,000,000美元、认股权证负债公允价值变动收益227,660美元、信托账户有价证券利息收入1,789,598美元、信托账户有价证券未实现收益18,983美元、所得税费用拨备2,418,076美元[160] 公司发行及信托账户资金情况 - 2021年3月9日公司完成公开发行25,875,000个单位，承销商全额行使超额配售权3,375,000个单位，每个单位10美元，总收益258,750,000美元；同时完成向赞助商和EarlyBirdCapital私募692,500个私募单位，每个私募单位10美元，总收益6,925,000美元；公开发行、超额配售权行使和私募完成后，258,750,000美元存入信托账户[161] - 截至2023年9月30日，公司信托账户现金为4,957,032美元，已从信托账户提取406,202美元利息用于纳税；信托账户外现金及现金等价物为2,566,902美元[162][163] 公司费用支付情况 - 公司需每月向赞助商支付10,000美元用于办公空间、行政和支持服务，向副总裁支付10,000美元用于协助谈判和完成初始业务合并，直至业务合并完成或公司清算[168][169] - 公司完成业务合并时将向EarlyBirdCapital支付现金费用，金额为首次公开募股总收益的1.75%（不包括可能需支付的任何介绍费）[170] 股份核算情况 - 截至2023年9月30日，私募认股权证作为负债核算，公开认股权证作为临时权益核算；A类普通股可能赎回部分在2023年9月30日全部作为临时权益列示[175][176] - 不可赎回A类普通股包括创始人股份和其他无赎回特征的A类普通股[181] 会计准则相关 - 2016年6月FASB发布ASU 2016 - 13，要求以摊余成本计量的金融资产按预计可收回净额列报[182] - ASU 2016 - 13对非小型报告公司的SEC申报者自2019年12月15日后的财年生效，对新兴成长型公司自2022年12月15日后的财年生效[182] - 公司于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，采用修正追溯过渡法，对财务状况、经营成果和现金流无影响[182] - 管理层认为近期已发布但未生效的会计准则若当前采用，不会对合并财务报表产生重大影响[183] 公司信息披露相关 - 公司为小型报告公司，无需提供市场风险定量和定性披露信息[184]

业务合并截止日期延期 - 2022年12月21日特别股东大会批准将完成业务合并的截止日期从2023年3月9日延至4月9日，并允许最多再延长3个月至6月9日[156] - 2023年6月5日特别股东大会批准将截止日期从6月9日延至7月9日，并允许最多再延长9个月至2024年3月9日[159] 信托账户资金存入 - 第一次月度延期时公司于2023年4月4日向信托账户存入120,100美元，第二次月度延期时于2023年5月3日存入120,100美元[158] - 第二次修订章程后，每次月度延期公司需向信托账户存入21,000美元，若全部延期行使，累计存入可达189,000美元[161] A类普通股赎回 - 2022年12月21日特别股东大会相关，23,873,324股A类普通股被赎回，每股约10.10美元，赎回后信托账户剩余约2060万美元现金[163] - 2023年6月5日特别股东大会相关，1,542,147股A类普通股被赎回，每股约10.39美元，赎回后信托账户剩余约480万美元现金[164] 股票交易情况 - 2023年2月2日，纽交所因公司不满足持续上市标准暂停其股票、单位和认股权证交易，2月16日公司在NYSE American开始交易[166] 延期费与收购对价 - 2022年7月21日，Aspiration向公司支付1000万美元延期费，分两期支付[168] - 公司将以A类普通股收购Aspiration全部股权，总对价为17.5亿美元加股权融资收益减相关权证股份数，其中2亿美元（2000万股A类普通股）与私募相关暂留[169] 额外股份获取条件 - Aspiration股东和期权持有者有条件获得最多1亿股New Aspiration A类普通股，分五期，满足股价或控制权变更条件可获得[170] - 若调整期内New Aspiration A类普通股成交量加权平均价低于10美元/股，Base PIPE投资者和前转换股东有权获额外股份[177] - 若前转换股东获额外股份，其拥有与PIPE投资者相同的注册权[179] - 若Base PIPE投资者或前转换股东在特定时间不符合条件，将自动丧失获得额外股份的权利[181] 协议签订情况 - 公司与Aspiration股东和发起人分别签订支持协议，约定投票和不转让等事项[182][183] - 交割时，New Aspiration、发起人和部分股东将签订修订并重述的注册权协议[184] - 交割时，New Aspiration等将签订股东协议，赋予Cherny和Sanberg提名董事的权利[185] 优先股相关情况 - Aspiration向Oaktree发行27777777股X系列优先股，总价2.5亿美元，扣除10%原始发行折扣[187] - 新愿望X系列优先股股息率为每年8.0%现金支付，或在特定日期前按8.0%、11.0%、12.0%累计支付[190] - 若发生重大事件或中等事件，股息率将每年增加5.0%；若违反其他契约，每年增加3.0%；若收盘时现金不足2亿美元，每年增加5.0%[191] - 新愿望X系列优先股清算优先权为每股10美元[195] - 新愿望有权赎回X系列优先股，但赎回后剩余股份不得少于发行股份的33%，除非全部赎回[196] - 股东可在收盘日期九周年后或重大事件发生后要求赎回股份[197] - 不同赎回时间，X系列赎回价格不同，如首次可选赎回日期前为补足金额，之后按不同比例计算[198] - 只要X系列优先股仍未赎回，公司需维持5000万美元最低现金余额；若未偿债务少于1000万美元，降至3000万美元[199] 认股权证发行 - 收盘日期，公司将向橡树资本发行认股权证，可购买相当于完全稀释后总股本6.0%的普通股[204] 净亏损情况 - 2023年第二季度净亏损720,468美元，2022年同期净亏损471,568美元[206][207] - 2023年上半年净亏损1,709,333美元，2022年同期净亏损1,125,105美元[208][209] 公开发行与私募情况 - 2021年3月9日，公司完成公开发行2587.5万个单位，承销商全额行使超额配售权337.5万个单位，每个单位10美元，总收益2.5875亿美元；同时完成向赞助商和EarlyBirdCapital私募69.25万个私募单位，每个私募单位10美元，总收益692.5万美元，公开发行、超额配售权行使和私募单位出售后，2.5875亿美元存入信托账户[210] 信托账户资金情况 - 截至2023年6月30日，信托账户现金为485.1945万美元，已提取121.5424万美元利息用于纳税，公司计划用信托账户资金完成业务合并[211] - 截至2023年6月30日，信托账户外现金为294.0308万美元，主要用于识别和评估目标业务等[212] 贷款与终止费情况 - 为支付业务合并交易成本，赞助商等可能贷款给公司，最高150万美元贷款可按1.5美元/认股权证转换为认股权证；2022年第三季度收到1000万美元，若未在规定日期完成交易，Aspiration将支付700万美元终止费[213] 业务合并与清算情况 - 公司需在2023年9月9日或2024年3月9日（若行使所有延期）前完成业务合并，否则将清算，这对持续经营能力存疑[215] 费用支付情况 - 公司每月需向赞助商支付1万美元办公场地、行政和支持服务费用，向副总裁支付1万美元协助业务合并费用，直至业务合并完成或公司清算[217][218] - 公司将在业务合并完成时向EarlyBirdCapital支付现金费用，金额为首次公开发行总收益的1.75%[219] 会计核算情况 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，私募认股权证作为负债核算，公开认股权证作为临时权益核算[224] - 截至2023年6月30日，可能赎回的A类普通股全部作为临时权益列示[225] 会计准则影响 - 公司认为近期发布但未生效的会计准则若当前采用，不会对合并财务报表产生重大影响[230]

公司上市与交易情况 - 2023年2月2日，纽交所因公司连续30个交易日公开持股市值低于4000万美元，暂停公司普通股、单位和认股权证交易；2月13日，公司获NYSE American LLC上市批准，2月16日开始交易[144] 公司合并协议相关 - 2021年8月18日，公司与Merger Sub、Merger Sub II和Aspiration签订合并协议，交易完成后公司将更名为“Aspiration, Inc.”[145] - 根据合并协议，公司将以价值17.5亿美元的A类普通股及其他权益交换Aspiration全部股权，其中2亿美元（2000万股）将暂留用于私募配售[147] - 部分Aspiration股东和期权持有人有条件获得最高1亿股New Aspiration A类普通股的或有对价[148] - 2022年7月21日，Aspiration向公司支付1000万美元延期费，分两期支付[146] - 2022年7月22日，公司等四方签订第二次修订重述合并协议，规定Aspiration向公司支付1000万美元延期费，已计入财务报表其他收入[152] - 2023年3月30日和4月29日，公司两次延长合并协议外部日期，最终延至6月2日[146][153] 股份发行协议相关 - 公司与Base PIPE Investors签订协议，将在交易完成前发行2000万股A类普通股，总价2亿美元[154] - 公司与Subsequent PIPE Investors签订协议，将在交易完成前发行136.3636万股A类普通股，总价1500万美元[154] - 若调整期成交量加权平均价格低于10美元/股，基础PIPE投资者和前转换股东有权获额外股份，前者额外股份不超2000万股的按比例部分，后者不超7782840股[155] - 2021年12月15日，公司与转换股东修订协议，若调整期成交量加权平均价格低于10美元/股，前转换股东可获额外股份，不超7782840股[156] - 公司与奥克树签订协议，发行27777777股X系列优先股，总价2.5亿美元，原发行折扣10%[155] 优先股相关条款 - 新愿望X系列优先股股息率为每年8%，可现金或实物支付，第四周年后须现金支付[168] - 若发生重大事件，新愿望X系列优先股股息率每年增加5%；若发生中等事件，每年增加5%；若违反其他契约，每年增加3%[169] - 若公司在收盘时现金不足2亿美元，新愿望X系列优先股股息率每年增加5%，直至现金达2亿美元[169] - 新愿望X系列优先股清算优先权为每股10美元[173] - 公司赎回新愿望X系列优先股时，赎回后剩余股份不得少于发行股份的33%，除非全部赎回[174] 股东协议相关 - 公司将与某些愿望股东签订支持协议，股东同意投票支持业务合并等事项[160] - 发起人签订支持协议，同意投票支持合并协议，反对其他业务合并提案等[161] - 收盘时，新愿望、发起人和某些股东将签订修订后的注册权协议[162] - 收盘时，新愿望、安德烈·切尔尼、约瑟夫·桑伯格及其关联方将签订股东协议，两人有权各提名一名董事[163] 财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日的三个月，公司净亏损988,865美元，包括运营成本1,088,238美元、认股权证负债公允价值变动损失4,155美元等[184] - 截至2022年3月31日的三个月，公司净亏损653,537美元，包括运营成本736,838美元、认股权证负债公允价值变动收益79,686美元等[185] - 2021年3月9日，公司完成公开发行25,875,000个单位，每个单位10美元，总收益2.5875亿美元；同时完成私募692,500个私募单位，每个单位10美元，总收益692.5万美元[186] - 截至2023年3月31日，信托账户现金为20,739,704美元，已提取809,223美元利息用于纳税[187] - 截至2023年3月31日，信托账户外现金为6,394,335美元，主要用于识别和评估目标业务等[188] 公司费用与贷款相关 - 公司可能获得最高150万美元的可转换贷款，转换价格为每份认股权证1.5美元；若未能在规定日期完成交易，需支付700万美元终止费[189] - 公司需每月向赞助商支付10,000美元用于办公空间、行政和支持服务[193] - 公司需每月向副总裁支付10,000美元用于协助谈判和完成初始业务合并[194] - 公司聘请EarlyBirdCapital为业务合并顾问，完成业务合并后将支付相当于首次公开募股总收益1.75%的现金费用[195] 代表股份与注册权相关 - 公司已向EarlyBirdCapital及其指定方发行200,000股代表股份[196] - 代表股份被FINRA视为补偿，自S - 1表格注册声明生效日期起180天内锁定[197] - EarlyBirdCapital在S - 1表格注册声明生效日期后，分别不得在超过五年和七年内行使其要求和“搭便车”注册权，且按FINRA规则5110(g)(8)要求，要求注册权行使不得超过一次[198] 财务报表核算相关 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，私募认股权证作为负债核算，公开认股权证作为临时权益核算[200] - 截至2022年9月30日，可能赎回的A类普通股全部作为临时权益列示[201] - 公司运营报表按类似两类普通股每股亏损法列报普通股每股亏损[202] - 可能赎回的A类普通股基本和摊薄每股净亏损通过其可分配净亏损份额除以该期间可能赎回的A类普通股加权平均股数计算[202] - 不可赎回的A类普通股基本和摊薄每股净亏损通过其可分配净亏损份额除以该期间不可赎回的A类普通股加权平均股数计算[203] 会计准则影响相关 - 公司认为近期发布但尚未生效的会计准则若当前采用，不会对合并财务报表产生重大影响[206] 业务合并风险相关 - 公司预计在收购计划中继续产生重大成本，无法保证业务合并计划成功[143]

业务合并时间及赎回相关 - 2022年12月21日特别股东大会上，股东批准将完成业务合并的日期从2023年3月9日延至2023年4月9日，并允许最多再分两次每次延长一个月，至2023年6月9日[29] - 特别股东大会相关事宜中，持有23,873,324股A类普通股的股东行使赎回权，约每股10.10美元，赎回后信托账户剩余约2060万美元现金[29] - 公司将从营运资金账户出资，若账户资金耗尽，发起人同意每月按0.06美元乘以赎回后流通的公众股数量提供贷款，每月最高21万美元，三次延期总计最高63万美元存入信托账户[30] 信托账户资金操作 - 2023年3月4日，公司将信托账户剩余资金存入可变利率账户，预计年利率约3.0%[30] 市场机会与业务方向 - 金融服务行业占美国经济超12%，公司估计有80 - 100家估值超10亿美元的私人科技金融服务公司可能寻求上市[34] - 公司计划在资产与财富管理、银行、非银行贷款、支付、保险等金融服务子行业寻找机会[35] 业务交易评估标准 - 公司评估业务交易机会的标准包括有优秀管理团队、参与有增长趋势的大市场、有战略和结构优势、高增长且有可理解的有机增长驱动因素、有盈利能力或明确盈利路径[40] 公司竞争优势 - 公司竞争优势包括有专有采购渠道和深厚行业关系、强大金融服务和技术专业知识、交易和执行经验、初始业务合并后可提供能力支持、为企业上市提供替代途径[42] 公司管理层背景 - 公司董事长兼首席执行官Ahmed Fattouh有超25年私募股权投资和并购交易经验，曾参与多个知名交易[44] - 公司董事长兼首席执行官Ahmed Fattouh创立的InterPrivate LLC曾参与多个业务合并项目，如与Aeva Inc.、Microvast Inc.、Getaround Inc.的合并[44] 过往业务交易情况 - 2020年2月，IPV I完成首次公开募股，出售2100万单位，每单位10美元，总收益2.1亿美元[47] - 2020年11月，IPV I宣布与Aeva进行业务合并，总对价约18亿美元，IPV I团队为Aeva筹集3.2亿美元PIPE资本，交易于2021年3月完成[47] - 2021年7月，InterPrivate Capital担任Tuscan I与Microvast业务合并交易的顾问，InterPrivate参与安排过桥和PIPE融资[48] 初始业务组合目标要求 - 公司初始业务组合目标企业的总公允价值至少为信托账户净资产的80%[55] - 公司预计初始业务组合后公司将拥有目标企业100%股权或资产，也可能低于100%，但需拥有50%以上有表决权证券或获得控制权[56] 关联方业务组合规定 - 公司不禁止与关联方进行初始业务组合，若进行需获得独立投资银行或实体的公平性意见[57] 利益冲突情况 - 公司董事和高管持有创始人股份和/或私募配售单位，可能在确定目标企业时有利益冲突[59] - 公司董事和高管可能有信托或合同义务向其他实体提供业务组合机会[60] 证券注册情况 - 公司已向SEC提交Form 8 - A注册声明，自愿根据《1934年证券交易法》注册证券，无暂停报告义务的意图[62] 业务合并风险 - 公司完成初始业务组合后可能依赖单一业务，缺乏业务多元化[65] 人员相关情况 - 初始业务合并时关键人员去留待定[67] - 业务合并后可能招募新经理但不保证能成功[68] 赎回与股东批准规则 - 公司可依SEC规则无股东投票进行赎回，特定情况需寻求股东批准[69] - 资产收购、非合并的股票购买等交易无需股东批准，公司与目标公司合并需股东批准[71] - 初始股东等可能私下购买股票或权证，目的是增加业务合并获批可能性等[74] - 发行超20%已发行普通股等情况需股东批准初始业务合并[76] 公众股东赎回权利及限制 - 完成初始业务合并时，公众股东可按特定价格赎回A类普通股，初始股东等放弃赎回权[78] - 赎回不得使公司有形净资产低于5000001美元，初始业务合并可能有最低现金要求[79] - 公众股东可在股东大会或要约收购时赎回股份，相关规定可由65%有表决权普通股持有人批准修改[80][81] - 若进行要约收购，要约至少开放20个工作日，且以不使有形净资产低于5000001美元为条件[83] - 无事先同意，公众股东赎回公开发售股份不得超过15%[89] - 行使赎回权时，过户代理人通常向提交或投标股份的经纪人收取约80美元费用[92] 未完成业务合并处理 - 若未在规定日期完成初始业务合并，公司将在不超过10个工作日内赎回公众股份[96] - 初始股东、高管和董事放弃未完成初始业务合并时创始人股份的清算分配权[97] 营运资金与信托账户资金情况 - 截至2022年12月31日，公司在信托账户外持有约759.2144万美元现金用于营运资金[99] - 若用尽公开发售和私募所得款项，股东每股赎回金额约为10美元[100] 保荐人责任 - 保荐人同意在第三方索赔使信托账户资金低于每股10美元或清算时实际每股金额时承担责任[102] - 保荐人仅在必要时承担责任，确保信托账户金额不低于每股10美元或清算时信托账户持有的每股较低金额[108] 潜在索赔处理 - 公司可从公开发售所得款项中获取约75万美元支付潜在索赔[104] - 公司需制定计划支付未来10年内可能产生的所有现有和待决索赔[108] 清算分配相关 - 若未完成初始业务合并，公众股东赎回股份的分配可能被视为清算分配[105] - 若公司遵守DGCL第280条规定程序，股东清算分配责任有限[105] - 若未在延长期或额外延长期完成首次业务合并，赎回公众股份时每股价格为信托账户存款总额（含利息，减去最多10万美元利息用于支付解散费用）除以当时流通的公众股份数量[107] 破产风险 - 若破产申请未被驳回，无法保证向公众股东每股返还10美元[109] 人员配置情况 - 公司目前有三名高管，在完成首次业务合并前不打算雇佣全职员工[113] 报告要求 - 公司需按《交易法》要求提交年度、季度和当前报告，年度报告包含经审计的财务报表[114] 内部控制程序 - 公司需评估截至2022年12月31日财年的内部控制程序，若被视为大型加速申报公司或加速申报公司，内部控制程序需接受审计[117] 报告要求豁免 - 公司作为“新兴成长公司”，可享受某些报告要求豁免，包括不遵守《萨班斯 - 奥克斯利法案》第404条的审计师认证要求等[119] 会计准则采用 - 公司打算利用《JOBS法案》第107条规定的延长过渡期，推迟采用某些会计准则[120] 新兴成长公司身份 - 公司将保持“新兴成长公司”身份，直至满足特定条件，如上市后第五个财年结束、年总收入至少达到10.7亿美元等[121]

业务合并协议相关 - 公司于2021年8月18日与Merger Sub、Merger Sub II和Aspiration签订合并协议，交易被称为“业务合并”，完成后公司将更名为“Aspiration, Inc.”[110] - 2022年7月21日，公司等四方再次修订并重述合并协议，将截止日期从7月22日延至12月31日，Aspiration向公司支付1000万美元延期费，分两期支付[111] - 根据合并协议，公司将收购Aspiration全部股权，交换的A类普通股价值按每股10美元计算，总对价为17.5亿美元加上股权融资收益减去相关权证对应的A类普通股数量[113] - 2亿美元总对价（代表2000万股A类普通股）将因与特定合格投资者的私募暂留，公司将按每股10美元价格发行出售2000万股A类普通股进行PIPE投资[113] - 高达7782.84万美元（代表778.284万股A类普通股）将为Aspiration可转换优先票据持有人暂留[113] - 除特定股东外，Aspiration股东和已归属期权持有人有获得最高1亿股New Aspiration A类普通股的或有权利，分五期，每期2000万股，满足股价或控制权变更条件可获得[114] - 若交易未在截止日期前完成，愿望公司需支付700万美元终止费[158] PIPE投资相关 - 公司与Base PIPE投资者签订基础认购协议，将在交易完成前按每股10美元价格发行出售2000万股A类普通股，总对价2亿美元[119] - 公司与其他投资者签订后续认购协议，将在交易完成前按每股11美元价格发行出售136.3636万股A类普通股，总对价1500万美元[119] - 若调整期内New Aspiration A类普通股成交量加权平均价格低于每股10美元，Base PIPE投资者和前转换股东有权获得额外股份[119] - 对于Base PIPE投资者，额外股份数量不超过PIPE承诺股份数量和2000万股New Aspiration A类普通股的按比例部分；对于前转换股东，对应转换股份的额外股份不超过778.284万股[119] - 若调整期成交量加权平均价格低于10美元/股，前转换股东有权获额外股份，总数不超7782840股[120] 支持协议相关 - 公司与某些Aspiration股东签订支持协议，股东同意投票支持业务合并等事项[124] - 发起人签订支持协议，同意投票支持合并协议等，不转让股权[125] 优先股发行相关 - 公司与Oaktree签订协议，发行27777777股X系列优先股，总价2.5亿美元，原发行折扣10%[129] - 新Aspiration X系列优先股股息率为每年8%，可现金或实物支付，第四周年后须现金支付[133] - 若出现重大事件或中等事件，股息率将每年增加5%；若违反其他契约，每年增加3%[134] - 若公司在收盘时现金不足2亿美元，股息率每年增加5%，直至现金达2亿美元[134] - 发生重大或中等事件且持续一定时间，多数优先股股东有权要求公司进行流动性交易[135] - 新Aspiration X系列优先股在股息和清算权上优先于普通股，清算偏好为10美元/股[138] - 公司有权赎回优先股，但赎回后剩余股份不少于发行股份的33%，除非全部赎回[139] - 新愿望X系列优先股赎回价格依赎回时间而定，30个月内为补足金额，30个月至1周年为清算优先权与应计未付股息之和的106%，1周年至66个月为103%，66个月后为100%[141] - 橡树资本有权按6%的比例购买新愿望公司普通股[148] 财务数据关键指标变化 - 2022年第三季度净收入为817.1298万美元，2021年同期净亏损为168.086万美元，变化为985.2158万美元[150] - 2022年前九个月净收入为704.6193万美元，2021年同期净亏损为307.8591万美元，变化为1012.4784万美元[151] - 2021年3月9日首次公开募股2587.5万个单位，每个单位10美元，募资2.5875亿美元；同时私募69.25万个单位，募资692.5万美元[152] - 截至2022年9月30日，信托账户有2.60194982亿美元可售证券，含178.9598万美元利息收入和1.8983万美元未实现收益[154] - 截至2022年9月30日，公司信托账户外有1030.3857万美元现金[156] 费用与股份锁定相关 - 公司将按首次公开募股总收益的1.75%向EarlyBirdCapital支付现金费用[163] - 代表股份被FINRA视为补偿，自S - 1表格注册声明生效日期起180天内锁定[165] - EarlyBirdCapital在S - 1表格注册声明生效日期后，分别不得在超过5年和7年行使需求和“搭便车”注册权，且按FINRA规则5110(g)(8)，需求权行使不超一次[166] 财务核算与列示相关 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，私募认股权证作为负债核算，公开认股权证作为临时权益核算[168] - 截至2022年9月30日，可能赎回的A类普通股全部作为临时权益列示[169] - 公司经营报表按类似普通股每股收益两分类法列示普通股每股收益[170] - 可能赎回的A类普通股基本和摊薄每股净收益，通过其可分配净收益（亏损）份额除以该期间加权平均流通股数计算[171] - 不可赎回的A类普通股基本和摊薄每股净收益，通过其可分配净收益（亏损）份额除以该期间加权平均流通股数计算[172] - 公司计算摊薄每股净收益（亏损）时未考虑公开认股权证和私募认股权证影响，因行使取决于未来事件且会反摊薄，各期摊薄和基本每股净收益相同[173] - 不可赎回的A类普通股包括创始人股份和无赎回特征的其他A类普通股[174] 会计准则影响相关 - 管理层认为近期发布但未生效的会计准则，若当前采用，不会对简明财务报表产生重大影响[175] 现金余额要求相关 - 新愿望公司需维持5亿美元最低现金余额，若集团及其子公司未偿债务少于1000万美元，最低现金余额降至3亿美元[142]

业务合并协议相关 - 公司于2021年8月18日与Merger Sub、Merger Sub II和Aspiration签订合并协议，交易获批，完成后公司将更名为“Aspiration, Inc.”[107] - 2022年7月21日，公司等四方再次修订合并协议，将截止日期从7月22日延至12月31日，Aspiration向公司支付1000万美元延期费分两期支付[108] - 根据合并协议，公司将收购Aspiration全部股权，对价为17.5亿美元加股权融资收益减特定权证对应股份数，2亿美元（2000万股A类普通股）暂留用于私募[109] - 部分Aspiration股东和期权持有者有条件获得最高1亿股New Aspiration A类普通股，分五期，满足股价或控制权变更条件可获得[110] - 合并协议规定，生效时Aspiration资本股票持有者（除特定优先股）获New Aspiration A类普通股，未行使期权由New Aspiration承接并转换[112] - 生效前Aspiration的认股权证将按条款行使、终止或转换，可转换票据将转换、偿还或作为New Aspiration债务存续[113] - 合并完成需满足一定条件，包括股东批准协议，协议可在特定情况下由任一方终止[114] - 特定Aspiration股东签订支持协议，同意投票支持业务合并，期间限制证券转让[121] - 发起人签订支持协议，同意投票支持合并协议，限制转让股权[122] 股权发行与融资协议相关 - 公司与Base PIPE Investors签订协议，将发行2000万股A类普通股，总价2亿美元；与Subsequent PIPE Investors签订协议，发行136.3636万股A类普通股，总价1500万美元[115] - 若调整期内New Aspiration A类普通股成交量加权平均价格低于10美元/股，Base PIPE Investor和前Conversion Stockholder有权获额外股份，前者额外股份不超2000万股，后者不超778.284万股[115] - 2021年12月15日，公司与Conversion Stockholders修订协议，若调整期VWAP低于10美元/股，前Conversion Stockholder有权获额外股份，不超778.284万股[116] - 公司与Oaktree签订协议，发行27,777,777股Aspiration Series X Preferred Stock，总价2.5亿美元，原发行折扣10%[127] - 2021年3月9日公司完成首次公开募股，发行25,875,000个单位，每个单位10美元，总收益2.5875亿美元；同时完成私募配售692,500个单位，每个单位10美元，总收益692.5万美元[151] 优先股相关条款 - 新发行的New Aspiration Series X Preferred Stock股息率为每年8.0%现金或按8.0%、11.0%、12.0%累计，第四周年后须现金支付[130] - 若公司未达特定条件，股息率将增加5.0%或3.0%；若公司在收盘时现金不足2亿美元，股息率增加5.0%[132] - 发生重大或中等事件且持续一定时间，多数优先股持有人有权要求公司进行流动性交易[133] - New Aspiration Series X Preferred Stock在股息和清算权上优先于普通股，清算偏好为每股10美元[136] - 公司有权赎回优先股，但赎回后剩余股份不得少于发行股份的33%，除非全部赎回[137] - 优先股持有人可在特定时间或事件后要求公司赎回优先股[138] - 新愿望X系列优先股赎回价格按赎回时间不同分为四档，分别为直至交割日后30个月为全额补偿金额，第一可选赎回日至其一周年为清算优先权与应计未付股息之和的106%，第一可选赎回日一周年至66个月为103%，66个月后为100%[139] - 新愿望公司需在X系列优先股存续期间维持5亿美元最低现金余额，若公司及其子公司未偿债务低于1000万美元，最低现金余额降至3000万美元[140] - 橡树资本有权在X系列优先股存续期间维持其在公司普通股的所有权比例，并对公司或其子公司未来债务或优先股融资有优先要约权；当X系列优先股33%仍存续时，橡树资本有权任命一名非投票观察员进入公司董事会[144] - 交割日公司将向橡树资本发行认股权证，可购买公司普通股数量为业务合并完成后完全摊薄基础上（不包括X系列优先股和认股权证）公司已发行总股本的6%[146] 股份转让限制相关 - 发起人及其相关人员股份转让受限，一年后解除或股价达12美元/股20个交易日内可提前解除50%[125] 财务数据关键指标变化 - 2022年和2021年第二季度公司净亏损分别为471,568美元和1,126,924美元，变动655,356美元；2022年和2021年上半年净亏损分别为1,125,105美元和1,397,731美元，变动272,626美元[148][150] - 截至2022年6月30日，信托账户持有的有价证券为2.58970699亿美元，包括利息收入470,875美元和未实现损失28,963美元；公司已从信托账户提取274,039美元用于支付特拉华州特许经营税[153] 费用支付相关 - 公司需每月向发起人支付10,000美元办公场地、行政和支持服务费用，向副总裁支付10,000美元协助谈判和完成初始业务合并费用[159][160] - 公司将在业务合并完成后向EarlyBirdCapital支付现金费用，金额为首次公开募股总收益的1.75%[161] 财务核算与列示相关 - 截至2022年6月30日，私募认股权证按负债核算，公开发行认股权证按临时权益核算[167] - 2022年6月30日，可能赎回的A类普通股全部金额作为临时权益列示[168] - 可能赎回的A类普通股基本和摊薄每股净亏损计算方式为可分配净亏损份额除以加权平均流通股数[169] - 不可赎回的A类普通股基本和摊薄每股净亏损计算方式为可分配净亏损份额除以加权平均流通股数[170] - 计算摊薄每股净亏损时未考虑公开认股权证和私募认股权证影响[171] - 不可赎回的A类普通股包括创始人股份和无赎回特征的其他A类普通股[172] 会计准则与披露相关 - 管理层认为近期发布但未生效的会计准则若采用不会对财务报表有重大影响[173] - 公司为较小报告公司，无需提供市场风险定量和定性披露信息[174]

公司收购与股份发行 - 公司于2021年8月18日与Merger Sub、Merger Sub II和Aspiration签订合并协议，后于12月15日修订重述，收购Aspiration全部已发行股权权益，总对价17.5亿美元[137][138] - 基础PIPE投资中，公司将向特定机构投资者发行2000万股A类普通股，每股10美元，总对价2亿美元[138][143] - 公司将向Aspiration可转换票据持有人发行最多778.284万股A类普通股，价值最多7782.84万美元[138] - 合并协议生效时，最多2778.284万股A类普通股将存入托管账户，根据情况释放给相关方[138] - 合并完成后，符合条件的参与者有条件获得最多1亿股New Aspiration A类普通股，分五期，每期2000万股，根据股价或控制权变更情况发放[139] - 公司与后续PIPE投资者签订协议，发行136.3636万股A类普通股，每股11美元，总对价1500万美元[143] - 公司与Oaktree签订协议，Aspiration向其发行27,777,777股X系列优先股，总价2.5亿美元，原发行折扣10%[153] - 成交日，新愿望将向橡树资本发行认股权证，可购买相当于业务合并完成后新愿望已发行总股本（完全摊薄基础，不包括新愿望系列X优先股和认股权证）6.0%的普通股[171] 股份调整与权利 - 若调整期内New Aspiration A类普通股成交量加权平均价格低于10美元，基础PIPE投资者和前可转换股票持有人有权获得额外股份[143] - 若调整期内New Aspiration A类普通股成交量加权平均价格低于10美元，前可转换股票持有人有权获得额外股份，且不超过778.284万股[144] - 若前可转换股票持有人获得额外股份，将拥有与PIPE投资者相同的转售注册权[145] 合并交易条件与终止 - 合并交易完成需满足一定条件，合并协议可在特定情况下由任一方终止，若2022年7月19日前未完成合并，协议可终止[142] 股份转让限制 - 发起人及其董事和高管持有的公司普通股转让受限，限制在交易完成一年后结束，若交易完成后30个交易日内有20个交易日A类普通股股价达到或超过12美元/股，50%股份可提前解禁[152] 新Aspiration X系列优先股股息与权益 - 新Aspiration X系列优先股股息率为每年8%现金，或在特定时间段内以8%、11%、12%的年利率累计“实物”支付，交易完成四年后必须现金支付[156] - 若公司出现重大事件或中等事件，股息率将每年增加5%；若违反其他特定契约，股息率将每年增加3%；若交易完成时现金不足2亿美元，股息率将每年增加5%[157] - 多数已发行新Aspiration X系列优先股持有人在重大事件持续90天（部分180天）或中等事件持续180天后，有权要求公司进行流动性交易[159] - 新Aspiration X系列优先股在股息权和清算权方面优先于普通股，清算时每股有权获得适用的X系列赎回价格，清算优先权为每股10美元[162] 新Aspiration X系列优先股赎回 - 公司有权随时赎回部分或全部新Aspiration X系列优先股，但赎回后剩余股份不得少于发行股份的33%，除非全部赎回[163] - 持有人可在交易完成九周年后或重大事件发生（适用宽限期届满后）要求公司赎回部分股份，公司在控制权变更、清算或破产事件发生时需自动赎回所有股份[164] - 交易完成后30个月内赎回，赎回价格为补足金额；30个月至第一个可选赎回日一周年，为清算优先权和应计未付股息之和的106%；之后不同时间段有不同比例[165] 新Aspiration X系列优先股董事选举 - 多数已发行新Aspiration X系列优先股持有人有权在第九周年后及重大事件发生时选举一名董事，重大事件发生时选举两名董事[155] 公司现金余额要求 - 新愿望系列X优先股存续期间，公司需维持5000万美元最低现金余额；若公司及其子公司未偿债务低于1000万美元，最低现金余额降至3000万美元[166] 橡树资本董事会观察员任命 - 橡树资本有权在系列X收盘日发行的愿望系列X优先股33%仍流通时，任命一名非投票观察员进入公司董事会[169] 公司净亏损情况 - 2022年和2021年第一季度，公司净亏损分别为653,537美元和270,807美元，变动382,730美元[173] 公司首次公开募股与私募单位销售 - 2021年3月9日，公司完成25,875,000个单位的首次公开募股，每单位10美元，总收益2.5875亿美元；同时完成692,500个私募单位的销售，每单位10美元，总收益692.5万美元[174] 公司经营活动现金使用情况 - 2022年第一季度，经营活动使用现金646,123美元[176] 公司信托账户情况 - 截至2022年3月31日，信托账户中的有价证券为2.58806443亿美元（含约3,615美元利息收入）[177] 公司信托账户外现金持有情况 - 截至2022年3月31日，公司在信托账户外持有现金855,268美元[179] 公司支付费用情况 - 公司将向摩根士丹利和EarlyBirdCapital支付相当于首次公开募股总收益3.5%的现金费用[185] 公司发行代表股份情况 - 公司已向EarlyBirdCapital及其指定方发行200,000股代表股份[186]

公司管理层经验 - 公司董事长兼首席执行官Fattouh有超25年私募股权投资经验，曾参与多起知名交易[37] - 公司副董事长Kappagoda有超30年银行、金融服务和金融科技经验，近期担任11家金融科技公司顾问/董事会成员[38] - 公司总裁Krenteras有超20年金融服务经验，职业生涯中与超25家处于不同发展阶段的投资组合公司合作[39] 公司过往业务交易 - IPV I于2020年2月完成首次公开募股，出售2100万单位，每单位10美元，总收益2.1亿美元[40] - IPV I于2020年11月宣布与Aeva的业务合并，总对价约18亿美元，并协助Aeva筹集3.2亿美元PIPE资金[40] 公司业务发展策略 - 公司团队将利用管理层和董事会的经验和网络，寻找、评估和收购金融科技业务[48] - 公司评估业务交易机会的标准包括优质管理团队、有增长潜力的大市场、战略和结构优势、高增长和可盈利性等[49] - 公司的竞争优势包括专有采购渠道、金融服务和技术专业知识、交易和执行经验等[50] 业务合并资金情况 - 公开发行和私募结束后，信托账户资金为2.5875亿美元，可用于业务合并[51] - 公司未采取措施确保第三方融资，也不能保证能获得第三方融资[51] - 公司用于业务合并的初始资金为2.4969375亿美元，需支付摩根士丹利和EarlyBirdCapital费用905.625万美元[59] 业务合并目标要求 - 初始业务合并目标企业的总公允市值至少为信托账户净资产的80%[52] - 交易后公司预计拥有或收购目标企业100%的股权或资产，最低不少于50%[53] 业务合并股东批准情况 - 若发行普通股数量等于或超过当时已发行普通股数量的20%，需股东批准初始业务合并[72] - 若董事、高管或大股东在目标业务或资产中直接或间接拥有5%或以上权益，且发行普通股数量超过特定比例，需股东批准[72] - 若普通股发行或潜在发行导致公司控制权变更，需股东批准初始业务合并[72] - 购买资产、不涉及与公司合并的目标公司股票、目标公司并入公司子公司的交易，目前特拉华州法律不要求股东批准[67] - 公司与目标公司合并的交易，目前特拉华州法律要求股东批准[67] 关联方股份购买情况 - 初始股东、董事、高管、顾问或其关联方购买股份目的可能是增加业务合并获批可能性或满足交易条件[70] - 初始股东、董事、高管、顾问或其关联方购买股份可能导致公司证券难以维持或获得在全国证券交易所的报价、上市或交易[71] - 公司初始股东、高管、董事等关联方可能私下协商购买有赎回或反对初始业务合并意向股东的股票，且购买需符合相关法规[73] 公众股东赎回股份情况 - 公司将为公众股东提供机会，在初始业务合并完成时按特定价格赎回A类普通股，初始股东等已同意放弃相关赎回权[74] - 公司修订后的公司章程规定，赎回公众股份不得使公司有形净资产低于5000001美元，初始业务合并可能有最低现金要求[75][84] - 公司可自行决定通过股东大会或要约收购方式让公众股东赎回股份，资产收购和股票购买通常无需股东批准，直接合并等部分交易需股东批准[76] - 若通过股东大会让公众股东赎回股份，初始业务合并需获得多数已投票普通股支持，公司需9256876股（假设所有流通股都投票，占公开发行25875000股公众股份的35.8%）投票支持才能获批[78] - 若通过要约收购让公众股东赎回股份，要约将至少开放20个工作日，且以公众股东不提交超过指定数量的公众股份为条件[79] - 若寻求股东批准初始业务合并且不按要约收购规则进行赎回，公众股东及其关联方赎回超过公开发行股份15%的部分需公司事先同意[85] - 公司要求寻求赎回权的公众股东在指定日期前，选择将股票证书交付给过户代理人或通过DWAC系统电子交付股份，若通过股东大会赎回还需提前两天提交书面赎回请求[83][87] - 过户代理人通常会向提交或投标股份的经纪人收取约80美元费用，经纪人可决定是否转嫁给赎回股东[88] - 若初始业务合并未获批准或完成，公众股东无权赎回股份，公司将退还其交付的证书，公司可能在公开发行结束后24个月内继续尝试与不同目标完成初始业务合并[90][91] - 公司需在公开发行结束后24个月内完成首次业务合并，否则公众股东有权赎回股份并从信托账户获得资金[107] 业务合并时间限制及清算情况 - 公司需在公开发行结束后24个月内完成首次业务合并，否则将赎回公众股份并清算[92] - 初始股东、高管和董事放弃创始人股份清算分配权，但收购的公众股份有权获得[93] - 若修改公司章程涉及赎回条款，需让公众股东有机会按信托账户资金赎回股份，且净资产不少于500.0001万美元[94] - 公司预计用约75万美元公开发行收益支付清算费用，不足时可申请信托账户最多10万美元利息[95] - 若用尽公开发行和私募所得，不考虑利息等，股东每股赎回金额约10美元，但实际可能低于该金额[96] - 保荐人需对第三方索赔导致信托账户资金低于每股10美元或清算时实际金额负责，但有免责情况[98] - 公司可从公开发行收益中获取约75万美元支付潜在索赔和清算费用，清算后储备不足股东可能担责[100] - 若未在24个月内完成业务合并，未按规定程序操作，股东可能对分配金额范围内索赔担责，责任期限可能超三年[103] - 根据DGCL第281(b)条，公司需制定计划支付未来10年内可能的索赔[104] - 若公司破产，信托账户资金受破产法约束，股东可能需返还分配款项，董事会可能面临索赔[105] 公司人员配置 - 公司目前有4名高管，在完成首次业务合并前不打算聘请全职员工[109] 公司报告要求 - 公司需按《交易法》要求向SEC提交年度、季度和当期报告，年度报告包含经审计的财务报表[110] - 公司需评估截至2022年12月31日财年的内部控制程序，若被认定为大型加速申报公司或加速申报公司，内部控制程序需接受审计[113] 公司身份及相关豁免 - 公司是“新兴成长型公司”，可享受某些报告要求豁免，如无需遵守《萨班斯 - 奥克斯利法案》第404条的审计师鉴证要求等[115] - 公司打算利用《JOBS法案》第107条规定的延长过渡期，延迟采用某些会计准则[116] - 公司将保持“新兴成长型公司”身份，直至满足以下条件之一：公开发行完成后第五个周年财年的最后一天；年总营收至少达到10.7亿美元；被视为大型加速申报公司（非关联方持有的A类普通股市值在6月30日等于或超过7亿美元）；在过去三年发行超过10亿美元的非可转换债务证券[117] 公司业务竞争与限制 - 公司在识别、评估和选择目标业务时会面临来自其他实体的竞争，自身财务资源限制了收购大型目标业务的能力[108] - 公司向股东提供的目标业务报表需符合GAAP或IFRS，历史报表需按PCAOB标准审计，这可能限制目标业务范围[112] 公司证券注册情况 - 公司已向SEC提交Form 8 - A注册声明，自愿根据《交易法》第12条注册证券，无意提交Form 15暂停报告或其他义务[114]

业务合并相关 - 2021年8月18日公司与相关方签订合并协议，拟进行业务合并，合并完成后公司将更名为“New Aspiration”[126] - 拟进行的业务合并中，将发行的普通股总数等于17.5亿美元加上所有未行使的Aspiration期权的行权价格，再除以10美元[127] 股票发行相关 - 2021年8月18日公司与某些合格投资者签订认购协议，将以每股10美元的价格发行和出售总计2000万股A类普通股[129] - 2021年3月9日公司完成首次公开募股，发行2587.5万个单位，每个单位10美元，总收益2.5875亿美元；同时出售69.25万个私募单位，收益692.5万美元[136] 财务亏损数据 - 截至2021年9月30日的三个月，公司净亏损1680861美元，九个月净亏损3078592美元[135] 首次公开募股资金处理 - 首次公开募股后，2.5875亿美元存入信托账户，公司产生首次公开募股相关成本5702651美元[137] 现金使用与持有情况 - 截至2021年9月30日的九个月，经营活动使用现金960235美元[138] - 截至2021年9月30日，信托账户持有的有价证券为2.58786957亿美元[139] - 截至2021年9月30日，公司现金为287114美元[141] 费用支付情况 - 公司需向保荐人支付每月1万美元的办公空间、行政和支持服务费用，向副总裁支付每月1万美元协助业务合并的费用，向摩根士丹利和EarlyBirdCapital支付相当于首次公开募股总收益3.5%的现金费用[145][146][147] 会计核算准则 - 私募认股权证按ASC 815 - 40准则核算，不满足权益处理标准，应记为负债，按公允价值计量并在各报告期调整[149] - 可能赎回的普通股按ASC 480准则核算，有强制赎回条款的记为负债，有条件赎回的记为临时权益[150] 每股收益计算方法 - 计算每股收益采用两类别方法[151] - 可能赎回的A类普通股基本和摊薄每股净收益，通过信托账户利息收入（扣除适用税款）除以该期间可能赎回的A类普通股加权平均股数计算[151] - 不可赎回普通股基本和摊薄每股净收益，通过净亏损减去可能赎回的A类普通股应占收入，除以该期间不可赎回普通股加权平均股数计算[152] 会计准则影响 - 管理层认为近期发布但未生效的会计准则，若当前采用，不会对合并财务报表产生重大影响[153] 市场风险披露规定 - 小型报告公司无需进行市场风险的定量和定性披露[154]

财务数据关键指标变化 - 2021年第二季度公司净亏损112.6924万美元，包括运营成本107.6369万美元和认股权证负债损失6.233万美元，被银行利息收入1.9484万美元和信托账户有价证券利息收入7709美元抵消[110] - 2021年上半年公司净亏损139.7731万美元，包括运营成本136.4771万美元、认股权证负债收益5.33万美元和认股权证交易成本210美元，被银行利息收入2.3981万美元和信托账户有价证券利息收入3401美元抵消[111] - 2021年上半年，经营活动使用现金66.8444万美元，净亏损139.7731万美元受认股权证负债公允价值变动、信托账户有价证券利息收入和未实现损失影响[114] 首次公开募股相关数据 - 2021年3月9日，公司完成首次公开募股，发行2587.5万个单位，每个单位10美元，总收益2.5875亿美元；同时出售69.25万个私募单位，每个单位10美元，总收益692.5万美元[112] - 首次公开募股后，2.5875亿美元被存入信托账户，公司产生首次公开募股相关成本570.2651万美元，包括承销费517.5万美元和其他成本52.7651万美元[113] 信托账户相关数据 - 截至2021年6月30日，信托账户持有的有价证券为2.5877058亿美元，包括约2.3982万美元利息收入和7710美元未实现损失[115] 公司现金情况 - 截至2021年6月30日，公司现金为57.8904万美元，计划用于识别和评估目标企业等[117] 公司融资与资金情况 - 为资助业务合并的营运资金不足或融资交易成本，发起人等可能向公司贷款，最高150万美元贷款可按每单位10美元转换为单位[118] - 公司需通过贷款或额外投资筹集额外资金，否则可能采取措施节约流动性，这对公司持续经营能力产生重大怀疑[119] 公司负债情况 - 公司除每月向发起人支付1万美元办公空间、行政和支持服务费用外，无长期债务等其他长期负债[122]