财务数据关键指标变化 - 净收入与每股收益 - 2020年第三季度，公司净收入为1440万美元，摊薄后每股收益为0.28美元，而2019年第三季度净收入为1890万美元，摊薄后每股收益为0.37美元[142][147] - 2020年前三季度，公司净收入为3870万美元，摊薄后每股收益为0.76美元，而2019年同期净收入为5200万美元，摊薄后每股收益为1.02美元[143] - 2020年前九个月净收入为3870万美元，摊薄后每股收益0.76美元，较2019年同期的5200万美元和每股1.02美元有所下降[162] 财务数据关键指标变化 - 回报率指标 - 2020年第三季度，年化平均资产回报率为0.76%，年化平均普通股权益回报率为7.64%，年化平均有形普通股权益回报率为9.71%，2019年第三季度分别为1.17%、10.61%和13.74%[142] - 2020年前三季度，年化平均资产回报率为0.73%，年化平均普通股权益回报率为6.95%，年化平均有形普通股权益回报率为8.86%，2019年同期分别为1.11%、10.07%和13.11%[143] - 2020年和2019年第三季度，公司平均有形普通股股东权益回报率（非公认会计准则）分别为9.71%和13.74%[208] - 2020年和2019年前三季度，公司平均有形普通股股东权益回报率（非公认会计准则）分别为8.86%和13.11%[208] 财务数据关键指标变化 - 贷款损失拨备 - 2020年第三季度和前三季度贷款损失拨备分别为800万美元和2620万美元，去年同期分别为53.6万美元和100万美元，2020年前三季度增加的拨备中75%主要是由于COVID - 19对某些定性因素和相关延期还款贷款的影响[144] - 2020年第三季度贷款损失拨备为800万美元，较去年同期的53.6万美元增加，同时记录了68.2万美元的冲销和8.5万美元的回收[156] - 2020年前九个月贷款损失拨备为2620万美元，而去年同期为100万美元[170] - 2020年前九个月贷款损失准备金为2622.3万美元，2019年为104.4万美元；2020年9月30日贷款损失准备金占总贷款的比例为1.11%，2019年12月31日为0.78%[186][190] 财务数据关键指标变化 - 净息差与净利息收益率 - 2020年第三季度净息差为2.96%，较2019年第三季度和2020年第二季度分别下降29和10个基点；2020年前三季度净息差为3.09%，2019年同期为3.35%[145] - 2020年第三季度净利息收入为5220万美元，较2019年第三季度的4880万美元有所增加，净利息收益率从2019年第三季度的3.25%降至2.96%[149] - 2020年前九个月净利息收入为1.528亿美元，较2019年同期的1.468亿美元增加，净利息收益率从3.35%降至3.09%[163] 财务数据关键指标变化 - 利息收入与支出 - 2020年第三季度利息收入为6150万美元，较2019年第三季度减少320万美元，降幅5%，平均联邦基金出售额增加2.214亿美元，收益率降至0.10%，平均贷款增加8.376亿美元，收益率降至3.91%[153] - 2020年第三季度总利息支出为930万美元，较2019年同期的1590万美元减少660万美元，平均生息负债增加6.402亿美元，成本降至0.72%[154] - 2020年前九个月利息收入从1.93亿美元降至1.863亿美元，减少670万美元，降幅3%[168] - 2020年前九个月总利息支出为3340万美元，较2019年同期的4620万美元减少1270万美元[169] 财务数据关键指标变化 - 非利息收入与支出 - 2020年第三季度非利息收入为680万美元，较2019年同期增加7.3万美元，贷款销售收益增加95.1万美元，佣金和费用增加12.2万美元，存款账户服务费减少56.3万美元[157] - 2020年第三季度非利息支出为3210万美元，较2019年同期的2960万美元增加250万美元，薪资和员工福利费用增加63.2万美元，增幅3%，家具和设备费用增加80.6万美元，FDIC保险费用增加100万美元[158] - 2020年前九个月非利息收入为2030万美元，较2019年同期的1880万美元增加150万美元[171] - 2020年前九个月非利息支出为9610万美元，较2019年同期的9520万美元增加83万美元[172] 财务数据关键指标变化 - 效率比率与有效税率 - 2020年第三季度公司效率比率为53.96%，高于2019年同期的52.77%[160] - 2020年第三季度有效税率为23.3%，低于2019年同期的25.3%[161] - 2020年前九个月有效税率为23.5%，去年同期为24.7%[175] 财务数据关键指标变化 - 资产与负债 - 2020年前九个月，扣除递延费用后的贷款总额增长7.058亿美元，即14%，达到58.4亿美元，其中包括3.251亿美元的PPP贷款[146] - 从2019年12月31日到2020年9月30日，存款总额增加9.727亿美元，即18%，达到62.7亿美元[146] - 截至2020年9月30日，公司总资产从2019年12月31日增加8.109亿美元至75.2亿美元[176] - 截至2020年9月30日，不良资产从2019年12月31日的2170万美元增至3310万美元，占总资产比例从0.32%升至0.44%[178] - 截至2020年9月30日，贷款损失准备金余额为6520万美元，较2019年12月31日增加2520万美元，增幅63%[184] - 2020年9月30日不良贷款为3310万美元，较2019年12月31日增加1200万美元[190] - 2020年9月30日投资证券总额为8.812亿美元，较2019年12月31日增加130万美元[191] - 2020年9月30日总存款从2019年12月31日的52.9亿美元增至62.7亿美元，增加9.727亿美元，增幅18%[192] - 2020年9月30日现金及现金等价物为3.459亿美元，较2019年12月31日增加6360万美元[196] - 截至2020年9月30日，公司合同义务和其他承诺代表的所需和潜在现金流出总额为26.88153亿美元[198] - 2020年9月30日股东权益总额从2019年12月31日的7.253亿美元增至7.536亿美元，增加2830万美元[199] - 2020年9月30日普通股每股账面价值从2019年12月31日的14.36美元增至14.93美元；有形账面价值从每股11.18美元增至11.77美元，增幅5%[199] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司一级普通股资本与平均资产比率分别为8.36%和9.41%[202] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，莱克兰银行一级资本与风险加权资产比率分别为11.19%和11.89%[202] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司有形普通股股东权益分别为593,757千美元和564,672千美元[208] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司有形资产分别为7,362,369千美元和6,550,645千美元[208] 财务数据关键指标变化 - 经营活动现金流量 - 2020年前九个月经营活动提供净现金6170万美元，2019年同期为6130万美元[193] 政策法规相关 - PPP贷款最高可达企业平均月工资成本的2.5倍或1000万美元，利率为1.00%，贷款期限为两年，本金和利息支付从发放日起推迟六个月，SBA为符合条件的借款人提供100%担保[135] - PPP Flexibility法案将贷款最低到期期限从两年延长至五年，“覆盖期”从八周延长至24周，用于工资成本的贷款收益比例从75%降至60%等[136] 会计准则相关 - 2020年3月，财务会计准则委员会发布更新2020 - 04，公司正在评估对财务报表的影响，预计影响不重大[209] - 2020年1月，财务会计准则委员会发布更新2020 - 01，公司预计对财务报表无重大影响[210] - 2019年12月，财务会计准则委员会发布更新2019 - 12，公司预计对财务报表无重大影响[211] - 公司选择推迟实施金融工具信用损失准则（CECL），待未来采用时，将通过调整留存收益确认从已发生损失法到CECL方法的变更[217] - 公司预计采用修正追溯法采用Topic 326，采用CECL后贷款损失准备金和未使用承诺准备金将增加[218] 利率风险与市场风险相关 - 下一年度净利息收入的基本情况估计为2.079亿美元，假设利率和公司的利率敏感资产及负债保持在期末水平[221] - 不同利率冲击情景下净利息收入的资产/负债政策限制：+300bp为(15.0)%、+200bp为(10.0)%、+100bp为(5.0)%、 - 100bp为(5.0)%；2020年9月30日对应比例为2.9%、2.2%、1.7%、2.1%；2019年12月31日对应比例为2.4%、1.7%、1.1%、(3.3)% [222] - 2020年9月30日公司净投资组合价值的基本情况为9.217亿美元，假设利率和公司的利率敏感资产及负债保持在期末水平[222] - 不同利率冲击情景下净投资组合价值的资产/负债政策限制：+300bp为(25.0)%、+200bp为(20.0)%、+100bp为(10.0)%、 - 100bp为(10.0)%；2020年9月30日对应比例为6.3%、6.4%、6.0%、(10.1)%；2019年12月31日对应比例为(4.8)%、(2.8)%、(0.9)%、(1.2)% [223] - 2020年第三季度 - 100个基点情景下公司净投资组合价值为 - 10.1%，政策限制为 - 10.0%，管理层认为目前无需采取纠正措施[223] - 公司通过模拟分析和经济风险价值模型管理利率风险和市场风险，净利息收入模拟考虑资产负债表相对敏感性等因素[220] - 利率风险测量方法存在固有缺陷，净利息收入表不能精确预测市场利率变化对净利息收入的影响[224] 内部控制相关 - 公司管理层评估认为披露控制和程序有效，能确保信息按规定记录、处理、汇总和报告[225] - 2020年9月30日结束的季度内，公司财务报告内部控制无重大影响的变化[226] 贷款延期相关 - 自2020年3月底以来，公司与受疫情影响的借款人合作，截至9月30日，各类贷款延期金额较6月30日减少[180]

财务数据关键指标变化 - 净收入与每股收益 - 2020年第二季度公司净收入为1190万美元，摊薄后每股收益为0.23美元，而2019年第二季度净收入为1750万美元，摊薄后每股收益为0.34美元[142] - 2020年上半年公司净收入为2420万美元，摊薄后每股收益为0.47美元，而2019年同期净收入为3310万美元，摊薄后每股收益为0.65美元[143] - 2020年前六个月净收入为2420万美元，摊薄后每股收益0.47美元，2019年同期分别为3310万美元和0.65美元[162] 财务数据关键指标变化 - 贷款损失拨备 - 2020年第二季度和上半年贷款损失拨备分别为900万美元和1820万美元，去年同期分别为无拨备和50.8万美元，2020年上半年增加的拨备中1500万美元主要受新冠疫情影响[144] - 2020年第二季度贷款损失拨备为900万美元，而去年同期无此项拨备[156] - 2020年前六个月贷款损失准备金为1820万美元，而去年同期为50.8万美元[169] - 2020年上半年贷款损失准备金为1822.3万美元，2019年全年为213万美元[182] - 截至2020年6月30日，贷款损失准备金总额为5780万美元，较2019年12月31日增加1780万美元，增幅45%[181] 财务数据关键指标变化 - 净息差 - 2020年第二季度净息差为3.06%，较2019年第二季度和2020年第一季度分别下降33和22个基点，2020年上半年净息差为3.16%，2019年同期为3.41%[145] - 2020年前六个月净息差为3.16%，2019年同期为3.41%[163] 财务数据关键指标变化 - 贷款与存款规模 - 2020年上半年贷款净额增长6.183亿美元，即12%，达到57.6亿美元，其中包括3.26亿美元的薪资保护计划贷款[146] - 2019年12月31日至2020年6月30日，存款总额增加8.317亿美元，即16%，达到61.3亿美元[146] - 截至2020年6月30日，公司总资产从2019年12月31日增加7.773亿美元至74.9亿美元[173] - 2020年6月30日总存款为61.3亿美元，较2019年12月31日增加8.317亿美元，增幅为16%[188] 业务政策 - 薪资保护计划贷款 - 薪资保护计划贷款最高额度为企业平均月工资成本的2.5倍或1000万美元，利率为1%，贷款期限为两年，本金和利息支付可延期六个月，美国小企业管理局提供100%担保[135] - 《薪资保护计划灵活性法案》将贷款最低到期期限从两年延长至五年，“覆盖期”从八周延长至24周，用于工资成本的贷款收益比例从75%降至60%[136] 业务政策 - 公司选择与会计政策 - 公司选择暂停将符合条件的贷款修改分类为不良债务重组[137] - 公司选择推迟采用《财务会计准则委员会会计准则更新2016 - 13》及其当前预期信用损失方法[138] - 公司已选择推迟实施CECL更新，直至特朗普总统宣布新冠疫情国家紧急状态结束或2020年底，以更好了解疫情和政府刺激计划的影响[213] - 2020年1月1日公司采用更新2017 - 04，对2020年6月30日的年初至今结果无影响，未来影响取决于公司业绩和市场条件[212] - 公司预计采用修正追溯法采用Topic 326，采用CECL后贷款损失准备金和未使用承诺准备金将增加[214] 财务数据关键指标变化 - 利息收支 - 2020年第二季度利息收入按税收等效基础计算为6110万美元，较2019年同期的6500万美元减少390万美元，降幅6%[153] - 2020年第二季度总利息支出为1050万美元，较2019年同期的1570万美元减少520万美元[154] - 2020年前六个月按税收等效基础计算的净利息收入为1.006亿美元，2019年同期为9800万美元[163] - 2020年前六个月利息收入从1.282亿美元降至1.247亿美元，减少350万美元，降幅3%[167] - 2020年前六个月总利息支出为2410万美元，比2019年同期的3020万美元减少610万美元[168] 财务数据关键指标变化 - 非利息收支与效率比率 - 2020年第二季度非利息收入为550万美元，较2019年同期的640万美元减少90.8万美元[157] - 2020年第二季度非利息支出为3150万美元，较2019年同期的3170万美元减少22.4万美元[158] - 2020年第二季度公司效率比率为55.62%，2019年同期为55.78%[159] - 2020年前六个月非利息收入为1350万美元，比2019年同期的1210万美元增加140万美元[170] - 2020年前六个月非利息支出为6400万美元，比2019年同期的6570万美元减少170万美元[171] 财务数据关键指标变化 - 有效税率 - 2020年第二季度有效税率为23.7%，2019年同期为27.0%[161] - 2020年前六个月有效税率为23.6%，去年同期为24.4%[172] 财务数据关键指标变化 - 不良资产与非执行贷款 - 截至2020年6月30日，不良资产从2019年12月31日的2170万美元增至3320万美元[175] - 2020年6月30日非执行贷款为3290万美元，较2019年12月31日增加1170万美元[186] 财务数据关键指标变化 - 贷款延期还款 - 截至2020年6月30日，公司已对约9270万美元商业贷款、4000万美元设备融资贷款和5300万美元抵押及消费贷款进行延期还款[177] 财务数据关键指标变化 - 投资证券与现金等价物 - 2020年6月30日投资证券总额为9.218亿美元，较2019年12月31日增加4190万美元[187] - 2020年6月30日现金及现金等价物为3.426亿美元，较2019年12月31日增加6020万美元[192] 财务数据关键指标变化 - 经营活动现金 - 2020年前六个月经营活动提供的现金为5790万美元，2019年同期为3990万美元[189] 财务数据关键指标变化 - 合同义务与资本水平 - 截至2020年6月30日，公司的合同义务和其他承诺代表的现金流出总额为2.599989亿美元[194] - 截至2020年6月30日，公司的资本水平仍被评为“资本充足”[197] 财务数据关键指标变化 - 资本比率与权益指标 - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司一级普通股资本与平均资产比率分别为8.69%和9.41%[198] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司一级资本与风险加权资产比率分别为9.93%和10.46%[198] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司有形普通股股东权益分别为5.85424亿美元和5.64672亿美元[204] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司有形账面价值每股分别为11.60美元和11.18美元[204] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司有形普通股权益与有形资产比率分别为7.99%和8.62%[204] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月，公司平均有形普通股权益回报率分别为8.19%和13.21%[204] - 2020年和2019年截至6月30日的六个月，公司平均有形普通股权益回报率分别为8.42%和12.77%[204] 财务数据关键指标变化 - 财务报表影响评估 - 2020年3月FASB发布更新2020 - 04，公司正在评估对财务报表的影响，预计影响不重大[205] 财务数据关键指标变化 - 净利息收入与净投资组合价值预测 - 下一年度净利息收入的基本情况估计为2.03亿美元，假设利率和公司的利率敏感资产及负债保持在期末水平[217] - 不同利率冲击情景下净利息收入变化的资产/负债政策限制：+300bp为(15.0)%、+200bp为(10.0)%、+100bp为(5.0)%、 - 100bp为(5.0)%；2020年6月30日对应比例分别为3.5%、2.5%、1.7%、4.3%；2019年12月31日对应比例分别为2.4%、1.7%、1.1%、(3.3)% [218] - 2020年6月30日公司净投资组合价值的基本情况为8.804亿美元，假设利率和公司的利率敏感资产及负债保持在期末水平[218] - 不同利率冲击情景下净投资组合价值变化的资产/负债政策限制：+300bp为(25.0)%、+200bp为(20.0)%、+100bp为(10.0)%、 - 100bp为(10.0)%；2020年6月30日对应比例分别为7.3%、6.8%、6.4%、(11.5)%；2019年12月31日对应比例分别为(4.8)%、(2.8)%、(0.9)%、(1.2)% [219] - 2020年第二季度 - 100个基点情景下公司净投资组合价值为 - 11.5%，政策限制为 - 10.0%，管理层认为目前无需采取纠正措施[219] 风险管理 - 利率与市场风险 - 公司通过模拟分析和经济风险价值模型管理利率风险和市场风险，净利息收入模拟考虑资产负债表相对敏感性等因素[216] - 利率风险测量方法存在固有缺陷，净利息收入表不能精确预测市场利率变化对净利息收入的影响[220] 财务报告内部控制 - 公司管理层评估认为披露控制和程序有效，能确保信息按规定记录、处理、汇总和报告[221] - 2020年第二季度公司财务报告内部控制无重大影响的变化[222]

财务数据关键指标变化 - 2020年第一季度公司净收入为1240万美元，摊薄后每股收益为0.24美元，而2019年第一季度净收入为1560万美元，摊薄后每股收益为0.31美元[135][138] - 2020年第一季度平均资产年化回报率为0.76%，平均普通股权益年化回报率为6.77%，平均有形普通股权益年化回报率为8.65%，2019年第一季度分别为1.02%、9.41%和12.32%[135] - 2020年第一季度净利息收益率为3.28%，2019年第一季度为3.42%[137][140] - 2020年第一季度净利息收入为4990万美元，较2019年第一季度增加130万美元[138] - 2020年第一季度按税收等效基础计算的净利息收入为5000万美元，2019年第一季度为4870万美元[140] - 2020年第一季度利息收入按税收等效基础计算从6330万美元增至6370万美元，增长38万美元或1%，平均贷款增加3.366亿美元，收益率降至4.47% [145] - 2020年第一季度总利息支出为1370万美元，比2019年同期的1460万美元减少89.3万美元，平均生息负债成本降至1.18% [146] - 2020年第一季度非利息收入增至800万美元，较2019年同期增加230万美元，主要因掉期收入增加260万美元 [150] - 2020年第一季度非利息支出为3250万美元，较2019年同期减少150万美元，排除相关费用后增加140万美元或4% [151] - 2020年第一季度公司效率比率为55.3%，低于2019年同期的56.6% [152] - 2020年第一季度有效税率为23.4%，高于2019年同期的21.2% [153] - 截至2020年3月31日，公司总资产增至70.1亿美元，较2019年12月31日增加3.027亿美元 [154] - 截至2020年3月31日，不良资产增至3280万美元，占总资产比例升至0.47% [156] - 2020年3月31日，公司减值贷款为3190万美元，较2019年末的2210万美元有所增加；贷款损失准备金为4890万美元，较2019年12月31日增加890万美元，增幅22%[159][162] - 2020年第一季度，公司贷款冲销总额为48.3万美元，回收总额为14.1万美元，净回收（冲销）为 - 34.2万美元；贷款损失拨备为922.3万美元[163] - 2020年3月31日，不良贷款为3240万美元，较2019年12月31日增加1130万美元；贷款损失准备金占总贷款的比例从2019年12月31日的0.78%增至2020年3月31日的0.92%[167] - 2020年3月31日，投资证券总额为9.288亿美元，较2019年末的8.799亿美元增加490万美元[168] - 2020年3月31日，总存款从2019年12月31日的52.9亿美元增至54.6亿美元，增加1.614亿美元，增幅3%[169] - 2020年前三个月，经营活动提供的现金为2440万美元，高于2019年同期的2020万美元；存款增加1.614亿美元，高于2019年同期的3450万美元[170] - 2020年3月31日，现金及现金等价物为2.856亿美元，较2019年12月31日增加330万美元；经营活动提供净现金2440万美元，投资活动使用净现金2.393亿美元，融资活动提供净现金2.181亿美元[173] - 截至2020年3月31日，公司的合同义务和其他承诺代表的所需和潜在现金流出总额为24.51277亿美元[175] - 2020年3月31日，股东权益总额从2019年12月31日的7.253亿美元增至7.369亿美元，增加1170万美元[176] - 2020年3月31日，普通股每股账面价值从2019年12月31日的14.36美元增至14.60美元；有形账面价值从每股11.18美元增至11.43美元，增幅2%[176] - 2020年3月31日，公司一级资本与平均资产比率为9.38%，一级资本与风险加权资产比率为10.08%，总资本与风险加权资产比率为13.04%；Lakeland Bank相应比率分别为10.10%、11.41%、12.31%[179] - 截至2020年3月31日，公司GAAP下期末普通股股东权益总额为7.36922亿美元，非GAAP下期末有形普通股股东权益总额为5.76596亿美元[184] - 2020年3月31日，公司GAAP下每股账面价值为14.60美元，非GAAP下每股有形账面价值为11.43美元[184] - 2020年3月31日，公司GAAP下普通股权益与资产比率为10.51%，非GAAP下有形普通股权益与有形资产比率为8.41%[184] - 2020年第一季度，公司GAAP下净利润为1239.2万美元，GAAP下平均普通股股东权益回报率为6.77%，非GAAP下平均有形普通股股东权益回报率为8.65%[184] 贷款业务数据关键指标变化 - 2020年前三个月，扣除递延费用后，总贷款增长1.908亿美元，即4%，达到53.3亿美元[137] - 2020年第一季度贷款损失拨备为920万美元，去年同期为50.8万美元，增加的拨备主要是考虑新冠影响及相关贷款评级下调[136] - 2020年第一季度贷款损失拨备为920万美元，较去年同期的50.8万美元增加，其中约800万美元归因于COVID - 19影响 [149] 薪资保护计划（PPP）贷款业务情况 - 符合条件的企业可申请薪资保护计划（PPP）贷款，最高为平均月工资成本的2.5倍或1000万美元，利率为1%，贷款期限为两年，本金和利息支付可延期六个月，美国小企业管理局（SBA）提供100%担保[129] - 截至2020年4月30日，公司已批准约3.217亿美元的PPP贷款申请 [155] 会计准则相关情况 - 公司选择推迟采用财务会计准则委员会（FASB）的会计准则更新（ASU）2016 - 13及其当前预期信用损失方法（CECL），直至疫情结束或2020年12月31日较早者[131] - 2020年3月，FASB发布更新2020 - 04，公司正在评估其对财务报表的影响，预计影响不重大[185] - 2020年1月，FASB发布更新2020 - 01，公司预计该更新对财务报表无重大影响[186] - 2019年12月，FASB发布更新2019 - 12，公司预计该更新对财务报表无重大影响[187] - 公司选择推迟实施CECL更新，直至特朗普总统宣布COVID - 19国家紧急状态结束或2020年底，以更好了解疫情和政府刺激计划的影响[193] - 公司预计采用CECL后，贷款损失准备金和未使用承诺准备金将增加，未来影响取决于贷款组合、经济状况和关键假设的变化[194] 净利息收入及净投资组合价值利率敏感性分析 - 公司下一年度净利息收入的基本情况估计为19500万美元，假设利率和公司的利率敏感资产及负债保持在期末水平[197] - 利率上升300个基点、200个基点、100个基点和下降100个基点时，资产/负债政策对净利息收入变化的限制分别为-15.0%、-10.0%、-5.0%和-5.0%[198] - 2020年3月31日，利率上升300个基点、200个基点、100个基点和下降100个基点时，净利息收入变化分别为0.7%、0.9%、1.3%和1.4%[198] - 2019年12月31日，利率上升300个基点、200个基点、100个基点和下降100个基点时，净利息收入变化分别为2.4%、1.7%、1.1%和-3.3%[198] - 公司2020年3月31日净投资组合价值的基本情况为87630万美元，假设利率和公司的利率敏感资产及负债保持在期末水平[198] - 利率上升300个基点、200个基点、100个基点和下降100个基点时，资产/负债政策对净投资组合价值变化的限制分别为-25.0%、-20.0%、-10.0%和-10.0%[199] - 2020年3月31日，利率上升300个基点、200个基点、100个基点和下降100个基点时，净投资组合价值变化分别为3.3%、4.0%、5.2%和-14.4%[199] - 2019年12月31日，利率上升300个基点、200个基点、100个基点和下降100个基点时，净投资组合价值变化分别为-4.8%、-2.8%、-0.9%和-1.2%[199] - 2020年第一季度，在利率下降100个基点的情景下，公司净投资组合价值为-14.4%，低于政策限制-10%，管理层认为目前无需采取纠正措施[199]

公司基本信息 - 公司是银行控股公司，主要经营子公司为Lakeland Bank，提供全面银行服务[318] - 公司及子公司财务报表遵循美国公认会计原则和银行业普遍做法[321] 财务数据关键指标变化 - 2019年12月31日公司总资产为67.11236亿美元，2018年为58.06093亿美元[302] - 2019年12月31日公司总负债为59.85973亿美元，2018年为51.82354亿美元[302] - 2019年12月31日公司股东权益为7.25263亿美元，2018年为6.23739亿美元[302] - 2019年现金为2.75794亿美元，2018年为2.05199亿美元[302] - 2019年投资证券（可供出售，按公允价值）为7.559亿美元，2018年为6.38618亿美元[302] - 2019年贷款（净额）为50.9782亿美元，2018年为44.19045亿美元[302] - 2019年存款总额为52.93779亿美元，2018年为46.2067亿美元[302] - 2019年普通股发行股数为50498410股，2018年为47486250股[302] - 2019年留存收益为1.62752亿美元，2018年为1.16874亿美元[302] - 2019年净利息收入为196,034千美元，较2018年的173,559千美元增长12.95%[304] - 2019年净收入为70,672千美元，较2018年的63,401千美元增长11.47%[304][307] - 2019年基本每股收益为1.39美元，较2018年的1.32美元增长5.30%[305] - 2019年总综合收入为80,758千美元，较2018年的59,955千美元增长34.70%[307] - 2019年末普通股为560,263千美元，较2018年末的514,703千美元增长8.85%[309] - 2019年末留存收益为162,752千美元，较2018年末的116,874千美元增长39.25%[309] - 2019年其他综合收入为10,086千美元，而2018年为其他综合损失3,446千美元[307] - 2019年现金股息支付为0.49美元每股，较2018年的0.45美元增长8.89%[305] - 2019年总利息收入为256,487千美元，较2018年的213,121千美元增长20.35%[304] - 2019年总非利息支出为126,756千美元，较2018年的111,167千美元增长14.02%[304] - 2019 - 2017年净利润分别为70,672千美元、63,401千美元、52,580千美元[312] - 2019 - 2017年经营活动提供的净现金分别为87,131千美元、79,438千美元、67,466千美元[312] - 2019 - 2017年投资活动使用的净现金分别为303,977千美元、342,558千美元、355,149千美元[312] - 2019 - 2017年融资活动提供的净现金分别为290,618千美元、328,786千美元、254,815千美元[313] - 2019 - 2017年现金及现金等价物净增加（减少）分别为73,772千美元、65,666千美元、 - 32,868千美元[313] - 2019 - 2017年期间支付的所得税现金分别为15,944千美元、18,614千美元、27,423千美元[315] - 2019 - 2017年期间支付的利息现金分别为59,949千美元、38,679千美元、24,571千美元[315] - 2019 - 2018年法定联邦税率为21%，2017年为35% [454] - 2019 - 2018年净递延所得税资产分别为1480.5万美元、1718.9万美元[455] - 2019 - 2017年所得税费用分别为2327.2万美元、1688.8万美元、2746.9万美元[450] - 2019 - 2017年公司401(k)计划供款分别为130万美元、110万美元、100万美元[460] - 2019 - 2017年补充高管退休计划的补偿费用分别为37.1万美元、8.3万美元、26.1万美元，2019 - 2018年应计负债分别为340万美元、330万美元[461] - 2019 - 2017年递延薪酬协议费用分别为31.1万美元、26.9万美元、24.4万美元，2019 - 2018年应计负债分别为120万美元、92.3万美元[462] - 2019 - 2017年董事退休计划净定期计划成本分别为3.4万美元、3.5万美元、4.7万美元，2019 - 2018年假设折现率分别为2.89%、3.97% [467] - 2019年、2018年和2017年基于股票薪酬的超额税收优惠分别为18.9万美元、31.8万美元和58.7万美元[473] - 2019年和2018年行使期权的总内在价值分别为26.5万美元和40.6万美元，现金收入分别为31.3万美元和30.7万美元[477] - 2019年、2018年和2017年受限股确认的薪酬费用分别为21.2万美元、23.7万美元和28.7万美元[479] - 2019年、2018年和2017年受限股票单位的薪酬费用分别为230万美元、220万美元和200万美元[480] 贷款和租赁损失准备金情况 - 截至2019年12月31日，公司贷款和租赁损失准备金中集体评估减值的准备金为3970万美元，占总准备金4000万美元的99.25%[296] - 2019年末贷款损失准备金总额为40003000美元，较2018年末的37688000美元增长约6.14%[415,417] - 2019年贷款冲销额为1936000美元，回收额为2121000美元，拨备额为2130000美元[415] - 截至2019年12月31日和2018年12月31日，未使用贷款承诺准备金分别为180万美元和230万美元[418] 贷款业务相关定义及分类 - 公司定义的受损贷款为所有记录投资达50万美元及以上的非应计贷款，还包括所有作为不良债务重组而修改的贷款[333] - 商业贷款在特定情况下（如借款人财务状况恶化等）会被置于非应计状态，住宅抵押贷款和封闭式消费贷款在本金和利息违约90天以上时会被置于非应计状态，开放式房地产担保消费贷款在本金和利息拖欠四个月时通常会被置于非应计状态[332] - 公司将贷款和承诺分为1 - 9的数字结构，1为最强评级，9为最弱评级，1 - 5W为“通过”评级[412] 投资证券相关情况 - 投资证券分为持有至到期或可供出售，持有至到期按成本核算并调整溢价摊销和折价增值，可供出售的未实现净损益计入其他综合收益[325] - 公司每季度评估投资证券组合的减值情况，若证券减值超过12个月且被认定为非暂时性减值，则会在该季度进行减记[327] - 2019年末可供出售投资证券摊余成本为752,260千美元，公允价值为755,900千美元；2018年末摊余成本为649,741千美元，公允价值为638,618千美元[387] - 2019年末持有至到期投资证券摊余成本为123,975千美元，公允价值为124,904千美元；2018年末摊余成本为153,646千美元，公允价值为150,932千美元[387] - 2019年第四季度，公司提前采用ASU 2019 - 04，将账面价值2080万美元、未实现收益29.1万美元的证券从持有至到期重新分类为可供出售[387] - 2019年末，可供出售投资证券一年及以内到期的摊余成本为29,733千美元，公允价值为29,786千美元；持有至到期投资证券一年及以内到期的摊余成本为7,321千美元，公允价值为7,328千美元[389] - 2019年末，可供出售投资证券一至五年到期的摊余成本为105,745千美元，公允价值为106,611千美元；持有至到期投资证券一至五年到期的摊余成本为31,102千美元，公允价值为31,425千美元[389] - 2019年末，可供出售投资证券五至十年到期的摊余成本为52,534千美元，公允价值为53,385千美元；持有至到期投资证券五至十年到期的摊余成本为6,815千美元，公允价值为6,852千美元[389] - 2019年末，可供出售投资证券十年以上到期的摊余成本为15,328千美元，公允价值为15,054千美元；持有至到期投资证券十年以上到期的摊余成本为758千美元，公允价值为760千美元[389] - 2019年和2018年证券销售收益、毛收益和毛损失均为0；2017年证券销售收益为4,500千美元，毛收益为2,539千美元，毛损失为15千美元[390] - 2019年末，可供出售投资证券中抵押贷款支持证券摊余成本为548,920千美元，公允价值为551,064千美元；持有至到期投资证券中抵押贷款支持证券摊余成本为77,979千美元，公允价值为78,539千美元[389] - 2019年和2018年12月31日，账面价值约5.811亿美元和4.763亿美元的证券被质押[391] 股权投资组合情况 - 公司有一个股权投资组合，用于市场增值目的，并通过净收入确认未实现净损益[329] - 2019年和2018年12月31日，公司股权证券组合市值分别为1650万美元和1590万美元[394] - 2019年公司出售股权证券所得款项为130万美元，当年股权证券市值收益49.6万美元，2018年市值损失58.3万美元[394] - 截至2019年12月31日，对其他金融机构和社区再投资基金的股权投资市值分别为170万美元和1480万美元[395] - 社区再投资基金中，截至2019年12月31日有1130万美元主要投资于政府担保贷款等[396] 商誉相关情况 - 截至2019年12月31日，商誉账面价值总计1.563亿美元，公司于2019年11月30日进行年度商誉减值测试，确定单一报告单元的公允价值超过其账面价值[366] - 2019年第二季度，因收购信贷受损贷款公允价值调整，商誉增加170万美元[376] - 2019年第三季度，因收购的两个Highlands分行公允价值调整，商誉增加44.7万美元[377] - 核心存款无形资产总计370万美元，按加速法在约10年的估计使用寿命内摊销，商誉总计1980万美元，每年进行减值评估[381] 银行拥有的人寿保险情况 - 2019年和2018年12月31日，银行拥有的人寿保险（BOLI）分别为1.124亿美元和1.101亿美元，2019年、2018年和2017年BOLI收入分别为270万美元、330万美元和240万美元[367] 公司对信托的风险敞口 - 截至2019年12月31日，公司对信托的最大风险敞口为3000万美元[371] 公司收购情况 - 2019年1月4日，公司完成对Highlands Bancorp, Inc.的收购，发行2837524股普通股，以1.015股换1股，支付79.7万美元现金结算未行使期权[373] - 收购Highlands时，收购资产公允价值总计4.96502亿美元，承担负债公允价值总计4.53085亿美元，净收购资产4341.7万美元[379] - 收购Highlands的信贷受损贷款，收购时合同要求的本金和利息为2236.3万美元，预计无法收回的合同现金流为712.9万美元，收购时预计现金流为1523.4万美元，预计现金流的利息部分为143.1万美元，收购贷款公允价值为1380.3万美元[381] - 2019年和2018年，公司分别产生320万美元和46.4万美元的并购整合相关费用，2017年无此类费用[383] 贷款业务各指标变化 - 2019年和2018年12月31日，公司贷款总额分别为51.4094亿美元和44.60447亿美元，净贷款分别为51.37823亿美元和44.56733亿美元[397] - 2019年和2018年12月31日，公司有13亿美元和12亿美元贷款质押给纽约联邦住房贷款银行用于潜在借款[399] - 2019年和2018年12月31日，房屋净值和消费贷款中的透支存款余额分别为78.9万美元和45.2万美元[399] - 2019年和2018年12月31日，收购的购买信用受损贷款账面价值分别为874.8万美元和65.2万美元[400] - 2019年和2018年，购买信用受损贷款可 accretable yield 期末余额分别为36.3万美元和8.1万美元[400]

公司合并相关数据 - 2019年第一季度公司完成对Highlands Bancorp Inc.的合并，增加4.965亿美元总资产，包括4.261亿美元总贷款和4.096亿美元总存款[149] - 2019年1月完成Highlands合并，收购总资产4.965亿美元，总贷款4.261亿美元，总存款4.096亿美元[183] 净收入与每股收益情况 - 2019年第三季度公司净收入1890万美元，摊薄后每股收益0.37美元，2018年同期净收入1680万美元，摊薄后每股收益0.35美元[150] - 2019年前三季度公司净收入5200万美元，较2018年同期的4790万美元增长9%，摊薄后每股收益1.02美元[151] - 2019年前九个月净收入为5200万美元，摊薄后每股1.02美元，去年同期分别为4790万美元和0.99美元[169] - 2019年第三季度GAAP净收入为1887.4万美元，2018年同期为1675.8万美元；2019年前九个月GAAP净收入为5195.7万美元，2018年同期为4785.1万美元[214] - 2019年第三季度基本每股收益（GAAP）为0.37美元，2018年同期为0.35美元；2019年前九个月为1.02美元，2018年同期为1.00美元[214] 回报率指标情况 - 2019年第三季度年化平均资产回报率为1.17%，年化平均普通股权益回报率为10.61%，年化平均有形普通股权益回报率为13.74%，2018年同期分别为1.19%、11.02%和14.31%[150] - 2019年前三季度年化平均资产回报率为1.11%，年化平均普通股权益回报率为10.07%，年化平均有形普通股权益回报率为13.11%；排除合并相关费用后分别为1.16%、10.53%和13.70%[151] 净息差与净利息收入情况 - 2019年第三季度年化净息差为3.25%，2018年同期为3.32%[152] - 2019年第三季度按税收等效基础计算的利息收入从2018年同期的5440万美元增加1030万美元，即19%，达到6470万美元[160] - 2019年前九个月税等效基础上的净利息收入为1.468亿美元，去年同期为1.297亿美元；净利息收益率为3.35%，去年同期为3.38%[170] - 2019年前九个月利息收入从1.57亿美元增至1.93亿美元，增加3590万美元，增幅23%[175] - 预计未来十二个月净利息收入（基本情况）为1.958亿美元[216] 利息支出情况 - 2019年第三季度总利息支出为1590万美元，比2018年同期的1070万美元增加530万美元[161] - 2019年前九个月总利息支出为4620万美元，比去年同期的2730万美元增加1880万美元[176] 贷款损失准备金与冲销情况 - 2019年第三季度贷款损失准备金为53.6万美元，去年同期为100万美元；本季度冲销80.9万美元，收回26.6万美元，去年同期分别为75.3万美元和39.6万美元[163] - 截至2019年9月30日，贷款损失准备金余额3870万美元，较2018年12月31日增加96.7万美元，增幅3%[193] 非利息收入与支出情况 - 2019年和2018年第三季度非利息收入分别为670万美元和560万美元，同比增加110万美元，增幅19%[164] - 2019年第三季度非利息支出总计2960万美元，去年同期为2780万美元，增加180万美元，增幅6%[165] - 2019年前九个月非利息收入为1880万美元，比去年同期的1670万美元增加210万美元[179] - 2019年前九个月非利息支出9520万美元，较2018年同期增加1270万美元，效率比率为55.0%，低于去年同期的56.1%[180] 效率比率与有效税率情况 - 2019年第三季度效率比率为52.8%，去年同期为56.0%[166] - 2019年第三季度有效税率为25.3%，去年同期为17.9%[168] - 2019年前九个月有效税率为24.7%，高于去年同期的19.9%[181] 资产与负债规模变化 - 2019年前九个月，扣除递延费用后的总贷款增长4.667亿美元，即10%，达到49.2亿美元，其中包括4.25亿美元的Highlands贷款余额[152] - 从2018年12月31日到2019年9月30日，总存款增加5.899亿美元，即13%，达到52.1亿美元，其中包括4.096亿美元的Highlands存款余额[152] - 截至2019年9月30日，公司总资产64.9亿美元，较2018年12月31日增加6.864亿美元；总贷款49.2亿美元，增加4.667亿美元，增幅10%；总存款52.1亿美元，增加5.899亿美元，增幅13%[182] 不良资产与问题债务重组贷款情况 - 截至2019年9月30日，不良资产1690万美元，占总资产的0.26%，高于2018年12月31日的0.22%[185] - 截至2019年9月30日，问题债务重组贷款应计利息收入为500万美元，低于2018年12月31日的930万美元；计入非应计贷款的问题债务重组贷款为160万美元，低于2018年12月31日的360万美元[186] 非应计贷款与贷款损失准备金占比情况 - 截至2019年9月30日，非应计贷款1590万美元，较2018年12月31日增加380万美元；贷款损失准备金占总贷款的0.78%，低于2018年12月31日的0.84%[194] 投资证券情况 - 截至2019年9月30日，投资证券8.715亿美元，较2018年12月31日增加7930万美元[195] 现金流量情况 - 2019年前九个月，公司经营活动提供的现金为6160万美元，低于去年同期的6640万美元[197] - 2019年9月30日现金及现金等价物总计2.82亿美元，较2018年12月31日增加7340万美元[201] - 经营活动提供净现金6160万美元，投资活动使用净现金7260万美元，融资活动提供净现金8440万美元[201] 合同义务与承诺情况 - 截至2019年9月30日，各项合同义务和承诺的总现金流出为23.84973亿美元[203] 股东权益与账面价值情况 - 2019年9月30日，股东权益总额从2018年12月31日的6.237亿美元增至7.132亿美元，增加8950万美元[204] - 2019年9月30日，普通股每股账面价值从2018年12月31日的13.14美元增至14.13美元，有形账面价值从10.22美元增至10.94美元，增幅7%[204] 借款与资本额度情况 - 2019年9月30日，公司从FHLB的隔夜借款为1亿美元，联邦基金可用额度为2.3亿美元，其中5500万美元已使用[204] 资本水平认定情况 - 截至2019年9月30日，公司和Lakeland银行的资本水平被认定为“资本充足”[206] 资本比率情况 - 2019年9月30日，公司的一级资本与平均资产比率为9.34%，普通股一级资本与风险加权资产比率为10.66%等[207] - 2019年9月30日，有形普通股股东权益与有形资产比率为8.72%，较2018年12月31日的8.57%有所上升[2013] 巴塞尔协议III资本要求规则情况 - 2019年9月，FDIC批准最终规则，杠杆资本比率至少为9%的社区银行可视为符合巴塞尔协议III资本要求[208] 非日常交易净影响情况 - 2019年前九个月非日常交易净影响为236.9万美元，2018年同期为0 [214] 利率变化对净利息收入和净投资组合价值的影响 - 利率逐步变化（Rate Ramp）时，2019年9月30日利率上升200个基点净利息收入变化为 -0.6%，下降200个基点为 -0.7%；2018年12月31日上升200个基点为 -1.5%，下降200个基点为 -0.7% [217] - 利率立即变化（Rate Shock）时，2019年9月30日净利息收入在利率上升300、200、100个基点时分别变化2.0%、1.5%、1.0%，下降100、200个基点时分别变化 -3.0%、 -3.5%；2018年12月31日对应变化为0.6%、0.4%、0.3%、 -2.5%、 -8.0% [219] - 2019年9月30日净投资组合价值（基本情况）为8.503亿美元[219] - 利率立即变化（Rate Shock）时，2019年9月30日净投资组合价值在利率上升300、200、100个基点时分别变化 -4.5%、 -2.4%、 -0.6%，下降100、200个基点时分别变化 -1.4%、 -5.8%；2018年12月31日对应变化为 -5.2%、 -3.3%、 -1.4%、 -0.2%、 -1.5% [220] 资产/负债政策限制情况 - 资产/负债政策限制方面，Rate Ramp时利率变化正负200个基点均为 -5.0%；Rate Shock时利率上升300、200、100个基点净利息收入政策限制分别为 -15.0%、 -10.0%、 -5.0%，下降100、200个基点为 -5.0%、 -10.0%；净投资组合价值政策限制在利率上升300、200、100个基点时为 -25.0%、 -20.0%、 -10.0%，下降100、200个基点为 -10.0%、 -20.0% [217][219][220] 利率风险测量情况 - 利率风险测量方法存在固有缺陷，测量结果与实际结果可能不同[221]

公司合并相关数据 - 2019年上半年公司完成对Highlands Bancorp Inc.的合并，增加4.965亿美元总资产，包括4.261亿美元总贷款和4.096亿美元总存款[145] - 2019年1月完成Highlands合并，收购总资产4.965亿美元，总贷款和总存款分别为4.261亿美元和4.096亿美元；二季度调整收购资产公允价值，使商誉增加170万美元[180] 季度净收入与每股收益情况 - 2019年第二季度公司净收入1750万美元，摊薄后每股收益0.34美元；2018年同期净收入1580万美元，摊薄后每股收益0.33美元[146] - 截至2019年6月30日的六个月，公司净收入3310万美元，较2018年同期增长6%；摊薄后每股收益0.65美元，与2018年上半年持平[147] - 2019年前六个月净收入为3310万美元，去年同期为3110万美元，每股摊薄收益均为0.65美元[165] - 2019年第二季度，公司净利润为1745.7万美元，上半年净利润为3308.3万美元，排除非经常性交易后，第二季度净利润为1753.2万美元，上半年为3516.5万美元[210] 季度回报率情况 - 2019年第二季度，年化平均资产回报率为1.12%，年化平均普通股权益回报率为10.16%，年化平均有形普通股权益回报率为13.21%；2018年同期分别为1.17%、10.71%和13.97%[146] 净利息收益率情况 - 2019年第二季度净利息收益率为3.39%，2018年同期为3.43%[148] - 2019年前六个月税等效基础上的净利息收入为9800万美元，去年同期为8600万美元，净利息收益率均为3.41%[166] 贷款与存款增长情况 - 2019年前六个月，扣除递延费用后的总贷款增长4.656亿美元，即10%，达到49.2亿美元，其中包括4.25亿美元的Highlands贷款余额[148] - 从2018年12月31日到2019年6月30日，总存款增加4.619亿美元，即10%，达到50.8亿美元，其中包括4.096亿美元的Highlands存款余额[148] - 截至2019年6月30日，公司总资产增至64.1亿美元，较2018年12月31日增加6.011亿美元；总贷款净额为49.2亿美元，增加4.656亿美元，增幅10%；总存款为50.8亿美元，增加4.619亿美元，增幅10%[179] - 截至2019年6月30日，总存款增至50.8亿美元，较2018年12月31日增加4.619亿美元，增幅10%，其中包括Highlands合并收购的4.096亿美元[193] 利息收入与支出情况 - 2019年第二季度按税收等效基础计算的净利息收入为4930万美元，2018年同期为4360万美元[151] - 2019年第二季度按税收等效基础计算的利息收入从2018年同期的5240万美元增加1260万美元，即24%，达到6500万美元[155] - 2019年第二季度总利息支出为1570万美元，比2018年同期的880万美元增加690万美元[156] - 2019年前六个月利息收入从1.026亿美元增至1.282亿美元，增加2560万美元，增幅25%[171] - 2019年前六个月总利息支出为3020万美元，比去年同期的1670万美元多1350万美元[172] 贷款损失拨备与冲销情况 - 2019年第二季度无贷款损失拨备，去年同期为150万美元；2019年第二季度冲销41.3万美元，收回110万美元，去年同期分别为96.3万美元和43.1万美元[160] - 截至2019年6月30日，减值贷款为1740万美元，2018年末为1970万美元；贷款损失拨备为24.4万美元，2018年12月31日为33.8万美元[184] - 截至2019年6月30日，贷款损失准备金余额为3870万美元，较2018年12月31日增加97.4万美元，增幅3%；占总贷款的0.78%，2018年12月31日为0.84%[190][191] 非利息收入与支出情况 - 2019年和2018年第二季度非利息收入分别为640万美元和570万美元，同比增加68万美元，增幅12%[161] - 2019年第二季度非利息支出总计3170万美元，去年同期为2760万美元，增加410万美元，增幅15%[162] - 2019年前六个月非利息收入为1210万美元，比去年同期的1100万美元增加110万美元[175] 效率比率与有效税率情况 - 2019年第二季度效率比率为55.8%，去年同期为55.6%[163] - 2019年第二季度有效税率为27.0%，去年同期为21.3%，2019年有效税率将增至24.5%[164] - 2019年前六个月有效税率为24.4%，去年同期为20.9%，预计2019年有效税率将增至24.5%[177] 不良资产与问题债务重组贷款情况 - 截至2019年6月30日，不良资产增至1500万美元，占总资产的0.23%，2018年12月31日为1300万美元，占比0.22%[182] - 截至2019年6月30日，问题债务重组贷款中，应计利息收入的贷款为510万美元，非应计贷款为330万美元；2018年12月31日分别为930万美元和360万美元[183] 投资证券情况 - 截至2019年6月30日，投资证券总额为8.245亿美元，较2018年末增加3220万美元，其中包括Highlands合并收购的2270万美元[192] 现金流量与现金等价物情况 - 2019年前六个月经营活动提供净现金3990万美元，2018年同期为4390万美元；6月30日现金及现金等价物为2.469亿美元，较2018年12月31日增加3830万美元[194][197] 股东权益与账面价值情况 - 截至2019年6月30日，公司总股东权益从2018年12月31日的6.237亿美元增至6.985亿美元，增加了7470万美元，普通股每股账面价值从13.14美元增至13.85美元，有形账面价值每股从10.22美元增至10.66美元，增幅为4%[200] - 2019年6月30日，公司有形普通股股东权益为5.37742亿美元，有形资产为6.246474亿美元，有形普通股权益与有形资产比率为8.61%[209] 资本充足率情况 - 2019年6月30日，公司和莱克兰银行的一级资本与平均资产比率分别为9.30%和10.15%，一级资本与风险加权资产比率分别为10.52%和12.13%，总资本与风险加权资产比率分别为13.60%和12.92%[203] - 截至2019年6月30日，公司资本水平在新规则下仍被评为“资本充足”[202] - 公司和莱克兰银行满足所有适用的资本充足要求[201] 经营租赁情况 - 非取消经营租赁最低年租金总计2467.2万美元，一年内为322.7万美元，三年内在为566.8万美元，五年内在为423.1万美元，五年后为1154.6万美元[199] 净利息收入预测情况 - 公司预计下一年度净利息收入（基本情况）为1.959亿美元，假设利率上升200个基点和下降200个基点，2019年6月30日净利息收入变化分别为0.3%和 - 0.9%[212][213] 利率风险与市场风险管理情况 - 公司使用模拟分析和经济价值风险模型管理利率风险和市场风险[211] - 公司对利率风险的审查包括不同“利率冲击”情景下净利息收入变化的政策限制[214] - 利率冲击假设当前利率立即改变，净利息收入信息假设利率波动[214] - 资产/负债政策限制中，利率冲击+300bp、+200bp、+100bp、 - 100bp、 - 200bp时，净利息收入变化限制分别为(15.0)%、(10.0)%、(5.0)%、(5.0)%、(10.0)%[215] - 2019年6月30日，利率冲击+300bp、+200bp、+100bp、 - 100bp、 - 200bp时，净利息收入变化分别为2.3 %、2.3 %、1.9 %、(3.0)%、(4.6)%[215] - 2018年12月31日，利率冲击+300bp、+200bp、+100bp、 - 100bp、 - 200bp时，净利息收入变化分别为0.6 %、0.4 %、0.3 %、(2.5)%、(8.0)%[215] - 2019年6月30日净投资组合价值（基准情况）为8.545亿美元[215] - 资产/负债政策限制中，利率冲击+300bp、+200bp、+100bp、 - 100bp、 - 200bp时，净投资组合价值变化限制分别为(25.0)%、(20.0)%、(10.0)%、(10.0)%、(20.0)%[216] - 2019年6月30日，利率冲击+300bp、+200bp、+100bp、 - 100bp、 - 200bp时，净投资组合价值变化分别为(5.9)%、(3.4)%、(1.2)%、(0.6)%、(4.4)%[216] - 2018年12月31日，利率冲击+300bp、+200bp、+100bp、 - 100bp、 - 200bp时，净投资组合价值变化分别为(5.2)%、(3.3)%、(1.4)%、(0.2)%、(1.5)%[216] - 上述利率风险测量方法存在固有缺陷，不能精确预测市场利率变化对净利息收入的影响[217] 社区银行杠杆率相关政策情况 - 经济增长、监管放松和消费者保护法案要求联邦银行机构为资产低于100亿美元的银行制定社区银行杠杆率[204]

公司合并对资产的影响 - 第一季度公司完成Highlands Bancorp Inc.的合并，增加4.961亿美元总资产，包括4.281亿美元总贷款和4.096亿美元总存款[131] 净收入与每股收益变化 - 2019年第一季度净收入为1560万美元，摊薄后每股收益0.31美元；2018年同期净收入1530万美元，摊薄后每股收益0.32美元；剔除合并相关费用后，2019年第一季度净收入为1780万美元，摊薄后每股收益0.35美元[132] - 2019年第一季度，调整非经常性交易后的摊薄每股收益为0.35美元[184] 回报率指标变化 - 2019年第一季度年化平均资产回报率为1.02%，年化平均普通股权益回报率为9.41%，年化平均有形普通股权益回报率为12.32%；2018年同期分别为1.14%、10.60%和13.90%[132] - 2019年第一季度，公司基于非公认会计准则的平均有形普通股股东权益回报率为12.32%[183] 净利息收益率变化 - 2019年第一季度净利息收益率为3.42%，2018年同期为3.39%[133] 贷款与存款规模变化 - 2019年前三个月，扣除递延费用后总贷款增长4.647亿美元，即10%，达到49.2亿美元；总存款从2018年12月31日到2019年3月31日增加4.439亿美元，即10%，达到50.6亿美元[134] - 截至2019年3月31日，公司总资产增至63.7亿美元，较2018年12月31日增加5.59亿美元；总贷款为49.2亿美元，增加4.647亿美元，增幅10%；总存款为50.6亿美元，增加4.439亿美元，增幅10%[152] - 截至2019年3月31日，总存款增至50.6亿美元，较2018年12月31日增加4.439亿美元，增幅10%[168] - 2019年前三个月，不包括高地收购的影响，公司存款增加3430万美元[169] 净利息收入变化 - 2019年第一季度净利息收入为4860万美元，较2018年第一季度增加640万美元[135] - 2019年第一季度按税收等效基础计算的净利息收入为4870万美元，2018年同期为4240万美元[137] - 公司下一年度净利息收入基础情况估计为1.98亿美元，假设利率和公司利率敏感型资产与负债维持在期末水平[186] 利息收入与支出变化 - 2019年第一季度按税收等效基础计算的利息收入从2018年第一季度的5030万美元增加1300万美元，即26%，达到6330万美元[142] - 2019年第一季度总利息支出为1460万美元，比2018年同期的790万美元增加670万美元[143] 贷款损失准备与冲销情况 - 2019年第一季度计提贷款损失准备50.8万美元，2018年同期为130万美元；2019年第一季度冲销51.6万美元，收回29.9万美元；2018年同期分别为130万美元和15.5万美元[147] 非利息收入与支出变化 - 2019年第一季度非利息收入为570万美元，较2018年同期的530万美元增加38.9万美元，增幅7%[148] - 2019年第一季度非利息支出为3400万美元，较2018年同期的2710万美元增加680万美元，增幅25%[149] 效率比率与有效税率变化 - 2019年第一季度效率比率为56.62%，2018年同期为56.58%[150] - 2019年第一季度有效税率为21.23%，2018年同期为20.34%[151] 不良资产与不良贷款情况 - 截至2019年3月31日，不良资产增至1640万美元，占总资产的0.26%，2018年12月31日为1300万美元，占比0.22%[155] - 截至2019年3月31日，不良贷款增至1570万美元，较2018年12月31日增加360万美元[166] 贷款损失准备金余额变化 - 截至2019年3月31日，贷款损失准备金余额为3800万美元，较2018年12月31日增加29.1万美元，增幅1%[165] 投资证券总额变化 - 截至2019年3月31日，投资证券总额为8.185亿美元，较2018年12月31日增加2630万美元[167] 经营活动净现金变化 - 2019年前三个月经营活动提供净现金2020万美元，高于2018年同期的1990万美元[169] 可供出售证券情况 - 截至2019年3月31日，公司有6.592亿美元可供出售证券，其中4.52亿美元已质押[169] 现金及现金等价物变化 - 截至2019年3月31日，公司现金及现金等价物为2.264亿美元，较2018年12月31日增加1780万美元[172] 股东权益与账面价值变化 - 截至2019年3月31日，公司股东权益总额增至6.813亿美元，较2018年12月31日增加5760万美元[175] - 截至2019年3月31日，公司普通股每股账面价值增至13.51美元，有形账面价值每股增至10.35美元，较2018年12月31日增长1%[175] 资本水平情况 - 截至2019年3月31日，公司资本水平按新规仍被列为“资本充足”[177] - 2019年3月31日，公司一级资本与平均资产比率为9.23%，普通股一级资本与风险加权资产比率为10.38%[178] 利率变化对净利息收入的影响 - 利率在12个月内逐步变化±200个基点时，2019年3月31日净利息收入变化率分别为+200bp时 -1.2%、 -200bp时 -0.3%；2018年12月31日分别为+200bp时 -1.5%、 -200bp时 -0.7%，资产/负债政策限制均为 -5.0%[187] - 利率立即变化时，2019年3月31日净利息收入在+300bp、+200bp、+100bp、 -100bp、 -200bp变化率分别为0.4%、0.3%、0.3%、 -2.3%、 -5.6%；2018年12月31日分别为0.6%、0.4%、0.3%、 -2.5%、 -8.0%，对应资产/负债政策限制分别为 -15.0%、 -10.0%、 -5.0%、 -5.0%、 -10.0%[188] 利率变化对净投资组合价值的影响 - 2019年3月31日公司净投资组合价值基础情况为8.744亿美元，假设利率敏感型资产与负债维持在期末水平[188] - 利率立即变化时，2019年3月31日净投资组合价值在+300bp、+200bp、+100bp、 -100bp、 -200bp变化率分别为 -7.1%、 -4.5%、 -1.9%、0.1%、 -0.9%；2018年12月31日分别为 -5.2%、 -3.3%、 -1.4%、 -0.2%、 -1.5%，对应资产/负债政策限制分别为 -25.0%、 -20.0%、 -10.0%、 -10.0%、 -20.0%[189] 利率和市场风险管理 - 公司通过模拟分析和经济风险价值模型识别和量化利率风险敞口来管理利率和市场风险[185] - 净利息收入模拟考虑资产负债表相对敏感性及利率上限和核心存款稳定因素，以应对利率变化概率及资产负债表行为反应[185] - 投资组合权益市值代表资产、负债和表外项目净现值公允价值[185] 利率敏感性建模影响 - 利率敏感性建模的估计和假设变化可能对预测结果和结论产生重大影响[185] 利率风险测量方法缺陷 - 上述利率风险测量方法存在固有缺陷，测量结果与实际结果会有差异[190]

财务数据关键指标变化 - 资产负债相关 - 2018年末总资产为58.06093亿美元，2017年末为54.05639亿美元[268] - 2018年末总负债为51.82354亿美元，2017年末为48.22517亿美元[268] - 2018年末股东权益为6.23739亿美元，2017年末为5.83122亿美元[268] - 2016年初普通股为386,287千美元，2018年末为514,703千美元[275] - 2016年初留存收益（累计亏损）为13,079千美元，2018年末为116,874千美元[275] - 2016年初累计其他综合收益（损失）为1,150千美元，2018年末为 - 7,838千美元[275] - 2018年末可供出售投资证券摊余成本649741千美元，公允价值638618千美元；持有至到期投资证券摊余成本153646千美元，公允价值150932千美元[361] - 2017年末可供出售投资证券摊余成本634928千美元，公允价值628046千美元；持有至到期投资证券摊余成本139685千美元，公允价值138688千美元[361] - 2018年末和2017年末分别有账面价值约476300千美元和400400千美元的证券被质押[364] - 2018年末可供出售证券中，12个月以内未实现损失278千美元，12个月及以上未实现损失11923千美元[364] - 2018年末持有至到期证券中，12个月以内未实现损失185千美元，12个月及以上未实现损失2811千美元[364] - 2017年末可供出售证券中，12个月以内未实现损失2446千美元，12个月及以上未实现损失5588千美元[366] - 2017年末持有至到期证券中，12个月以内未实现损失599千美元，12个月及以上未实现损失991千美元[366] - 截至2018年和2017年12月31日，公司权益证券投资市值分别为1590万美元和1810万美元，2018年记录了58.3万美元的市值损失[368] - 截至2018年12月31日，对其他金融机构和社区再投资基金的权益投资市值分别为270万美元和1320万美元，社区再投资基金中350万美元主要投资于小企业管理局担保的社区发展贷款[369] - 截至2018年12月31日，部分证券摊余成本为1040万美元，公允价值为970万美元[373] - 2018年末和2017年末其他房地产和其他收回资产分别为830000美元和843000美元，2018 - 2016年减记额分别为70000美元、98000美元和0美元[401] - 2018年末定期存款到期安排为2019 - 2023年分别为568350千美元、108881千美元、35698千美元、41235千美元和2874千美元，总计757038千美元[403] - 2018年末和2017年末联邦基金购买余额分别为192064千美元和80000千美元，利率分别为2.88%和1.71%[406] - 2018年末和2017年末证券回购协议余额分别为41841千美元和44936千美元，利率分别为0.26%和0.02%[407] - 2018年末和2017年末FHLB债务分别为181100万美元和17200万美元，加权平均利率分别为2.10%和1.69%[408] 财务数据关键指标变化 - 收入利润相关 - 2018年利息收入为2.13121亿美元，2017年为1.90204亿美元，2016年为1.63296亿美元[270] - 2018年利息支出为3956.2万美元，2017年为2496.6万美元，2016年为1764.7万美元[270] - 2018年净利息收入为1.73559亿美元，2017年为1.65238亿美元，2016年为1.45649亿美元[270] - 2018年非利息收入为2231万美元，2017年为2543.5万美元，2016年为2133万美元[270] - 2018年非利息支出为1.11167亿美元，2017年为1.04534亿美元，2016年为9991.7万美元[270] - 2018年净利润为6340.1万美元，2017年为5258万美元，2016年为4151.8万美元[270] - 2018年基本每股收益为1.32美元，2017年为1.10美元，2016年为0.96美元[271] - 2016 - 2018年净利润分别为41,518千美元、52,580千美元、63,401千美元[275][277] - 2018年基本每股收益1.32美元，稀释每股收益1.32美元[360] - 2017年基本每股收益1.10美元，稀释每股收益1.09美元[360] - 2016年基本每股收益0.96美元，稀释每股收益0.95美元[360] - 2018年、2017年、2016年证券销售所得款项分别为0千美元、4500千美元、15654千美元[363] - 2018年、2017年、2016年证券销售总收益分别为0千美元、2539千美元、370千美元[363] - 2018年、2017年、2016年证券销售总损失分别为0千美元、15千美元、0千美元[363] - 2018 - 2016年所得税总额分别为16888千美元、27469千美元和21321千美元[420] - 2018、2017、2016年联邦法定税率分别为21%、35%、35%，对应联邦所得税分别为1686.1万美元、2801.7万美元、2199.4万美元[423] - 2018、2017、2016年所得税拨备分别为1688.8万美元、2746.9万美元、2132.1万美元[423] - 2018、2017年净递延所得税资产分别为1718.9万美元、285.7万美元[423] - 2018、2017和2016年非利息收入分别为22,310,000美元、25,435,000美元和21,330,000美元[454] 财务数据关键指标变化 - 现金流相关 - 2016 - 2018年经营活动提供的净现金分别为50,073千美元、67,466千美元、79,438千美元[277] - 2016 - 2018年投资活动使用的净现金分别为442,754千美元、355,149千美元、342,558千美元[277] - 2016 - 2018年融资活动中存款净增加额分别为515,437千美元、276,537千美元、252,329千美元[277] - 2016年收购获得净现金68,751千美元，2017 - 2018年无[277] - 次级债务发行所得净收益为73,516千美元，普通股发行所得净收益为48,678千美元[278] - 受限股赎回金额分别为763千美元、773千美元、206千美元，超额税收利益为43千美元[278] - 支付的股息分别为21,307千美元、18,853千美元、16,007千美元[278] - 融资活动提供的净现金分别为328,786千美元、254,815千美元、449,989千美元[278] - 现金及现金等价物净增加（减少）额分别为65,666千美元、 - 32,868千美元、57,308千美元[278] - 期初现金及现金等价物分别为142,933千美元、175,801千美元、118,493千美元，期末分别为208,599千美元、142,933千美元、175,801千美元[278] - 2018 - 2016年期间支付的所得税现金分别为18,614千美元、27,423千美元、21,744千美元[280] - 2018 - 2016年期间支付的利息现金分别为38,679千美元、24,571千美元、16,435美元[280] 财务数据关键指标变化 - 其他财务指标 - 2016 - 2018年基于股票的薪酬分别为1,899千美元、2,325千美元、2,425千美元[275][277] - 2016 - 2018年现金股息（普通股）分别为16,007千美元、18,853千美元、21,307千美元[275] - 2018 - 2016年贷款和租赁转入其他收回资产和其他房地产的金额分别为3,765千美元、3,763千美元、3,386千美元[280] - 2016年收购非现金资产总计663,027千美元，承担负债总计 - 657,903千美元，发行普通股73,875千美元[280] - 2018 - 2016年折旧费用分别为530万美元、500万美元和500万美元[402] - 公司2016年利润分享计划出资60万美元，2017、2018年无出资[427] - 2018、2017、2016年401(k)计划公司出资分别为110万美元、100万美元、91.1万美元，公司匹配参与者前6%供款的50%[429] - 2018、2017、2016年补充高管退休计划公司记录的补偿费用分别为8.3万美元、26.1万美元、74.6万美元，对应应计负债分别为330万美元、350万美元[430] - 2018、2017、2016年递延薪酬协议费用分别为26.9万美元、24.4万美元、22.2万美元，对应应计负债分别为92.3万美元、65.4万美元[431] - 2018、2017、2016年选择性递延计划费用分别为7.3万美元、5.5万美元、2.2万美元，对应负债分别为140万美元、91.6万美元[432] - 2018、2017、2016年董事退休计划净定期计划成本分别为3.5万美元、4.7万美元、5.7万美元，对应假设折现率分别为3.97%、3.30%、3.68%[434] - 2018、2017和2016年股票期权确认的补偿费用分别为0美元、14,000美元和35,000美元[443] - 2018和2017年行使期权的总内在价值分别为406,000美元和337,000美元；行使股票期权的现金收入分别为307,000美元和321,000美元；归属期权的总公允价值分别为0美元和35,000美元[444] - 2018年授予11,575股限制性股票，授予日公允价值为每股20.30美元，补偿费用总计235,000美元；2017年授予13,176股，授予日公允价值为每股18.20美元，补偿费用总计240,000美元；2016年授予23,952股，授予日公允价值为每股10.02美元，补偿费用总计240,000美元[444] - 2018、2017和2016年限制性股票确认的补偿费用分别为237,000美元、287,000美元和353,000美元；2018年归属的限制性股票总公允价值约为331,000美元；截至2018年12月31日，与限制性股票授予相关的未确认补偿费用约为3,000美元，预计在0.05年内确认[445] - 2018年授予159,233个受限股票单位（RSUs），加权平均授予日公允价值为每股19.09美元，补偿费用预计在三年内平均每年约100万美元；2017年授予132,523个，加权平均授予日公允价值为每股19.92美元，补偿费用预计在三年内平均每年约880,000美元；2016年授予180,926个，加权平均授予日公允价值为每股10.45美元，补偿费用预计在三年内平均每年630,000美元；2018、2017和2016年受限股票单位的补偿费用分别为220万美元、200万美元和150万美元；截至2018年12月31日，与受限股票单位相关的未确认补偿费用约为250万美元，预计在1.20年内确认[446] - 2018、2017和2016年长租经营租赁的租金费用分别约为300万美元、310万美元和320万美元；截至2018年12月31日，所有剩余期限超过一年且在2033年到期的不可撤销租赁的最低承诺总额为28,559,000美元[455] 各条业务线数据关键指标变化 - 贷款业务 - 2018年和2017年12月31日，公司贷款和租赁组合总额分别为44.60447亿美元和41.5668亿美元，扣除递延费用后净额分别为44.56733亿美元和41.5272亿美元[374] - 2018年和2017年12月31日，公司在纽约联邦住房贷款银行质押贷款分别为12亿美元和11亿美元[374] - 截至2018年12月31日，