财务总体状况 - 截至2023年9月30日，公司总资产为61.794亿美元，较3月31日的74.262亿美元有所下降[16] - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物为2.236亿美元，较3月31日的2.721亿美元减少[16] - 截至2023年9月30日，公司总负债为59.881亿美元，较3月31日的62.966亿美元有所下降[16] - 截至2023年9月30日和2023年3月31日，公司需按公允价值计量的资产和负债情况：如远期外汇合约、利率互换等，不同时间和层级有不同数值[96] - 截至2023年9月30日和2023年3月31日，公司未偿还债务和电影相关义务的账面价值和公允价值情况：如定期贷款A、定期贷款B等不同类型债务有对应数值[99] - 截至2023年9月30日和2022年9月30日六个月，可赎回非控股权益变动情况：期初余额、净亏损、调整等项目有对应数值[101] - 截至2023年9月30日和2023年3月31日，公司现金及现金等价物分别为2.236亿美元和2.721亿美元，受限现金分别为4.56亿美元和4.09亿美元，总计分别为2.692亿美元和3.13亿美元[192] - 截至2023年9月30日和2023年3月31日，公司其他流动资产分别为3.058亿美元和2.642亿美元，其他非流动资产分别为5.855亿美元和6.161亿美元[193] - 截至2023年9月30日和2023年3月31日，公司指定为现金流套期的衍生品中，远期外汇合约公允价值分别为0.1亿美元和2.9亿美元，利率互换分别为5.74亿美元和4.11亿美元[186] - 截至2023年9月30日和2023年3月31日，公司总资产分别为61.794亿和74.262亿美元[169] 营收情况 - 2023年前三季度营收19.241亿美元，较2022年同期的17.691亿美元有所增长[17] - 2023年第三季度营收10.155亿美元，较2022年同期的8.752亿美元有所增长[17] - 2023年第三季度和上半年总收入分别为10.155亿美元和19.241亿美元，2022年同期分别为8.752亿美元和17.691亿美元[114] - 2023年第三季度和上半年分别确认了6510万美元和1.72亿美元与2023年3月31日前已履行履约义务相关的收入[116] - 2023年第三季度和上半年分别确认了2350万美元和1.098亿美元与2023年3月31日递延收入余额相关的收入[122] - 截至2023年9月30日，未完成履约义务对应的未来预计收入为17.596亿美元，其中2024年3月31日剩余时间为6.992亿美元，2025年为5.885亿美元，2026年为3.636亿美元，之后为1.083亿美元[114] - 2023年第三季度公司总营收10.155亿美元，2022年同期为8.752亿美元；2023年前六个月总营收19.241亿美元，2022年同期为17.691亿美元[157] 亏损情况 - 2023年前三季度净亏损9.594亿美元，较2022年同期的19.36亿美元有所收窄[17] - 2023年前三季度基本和摊薄后每股净亏损均为4.12美元，2022年同期为8.51美元[17] - 2023年前三季度综合亏损9.439亿美元，较2022年同期的18.43亿美元有所收窄[20] - 2023年前三季度归属于公司股东的综合亏损为9.414亿美元，2022年同期为18.371亿美元[20] - 2023年第三季度净亏损8.879亿美元，较2022年同期的18.133亿美元有所收窄[17] - 2023年6月30日至9月30日三个月内，公司净亏损8.857亿美元[23] - 2023年3月31日至9月30日六个月内，公司净亏损9.569亿美元[25] - 2022年6月30日至9月30日三个月内，公司净亏损18.111亿美元[23] - 2022年3月31日至9月30日六个月内，公司净亏损19.301亿美元[25] - 六个月净亏损9.594亿美元，2022年同期为19.36亿美元[26] - 2023年第三季度和上半年基本和摊薄后每股净亏损分别为3.79美元和4.12美元，2022年同期分别为7.95美元和8.51美元[124] - 2023年第三季度和上半年因净亏损被排除在摊薄后每股净亏损计算之外的加权平均反摊薄股份分别为100万股和330万股，2022年同期分别为240万股和310万股[124] - 截至2023年9月30日，公司净亏损9.594亿美元，累计亏损34.675亿美元，但支付股息不受限制[77] - 2023年第三季度公司经营亏损8.175亿美元，2022年同期为17.476亿美元；2023年前六个月经营亏损8.343亿美元，2022年同期为18.159亿美元[160] - 2023年第三季度公司税前亏损8.899亿美元，2022年同期为18.083亿美元；2023年前六个月税前亏损9.516亿美元，2022年同期为19.25亿美元[160] 股份情况 - 截至2023年9月30日，A类有表决权普通股数量为8350万股，B类无表决权普通股数量为1.514亿股[23][25] - 截至2022年9月30日，A类有表决权普通股数量为8340万股，B类无表决权普通股数量为1.452亿股[23][25] - 2023年6月30日至9月30日三个月内，股份支付（税后）为560万美元[23] - 2023年3月31日至9月30日六个月内，股份支付（税后）为620万美元[25] - 2022年6月30日至9月30日三个月内，股份支付（税后）为1120万美元[23] - 2022年3月31日至9月30日六个月内，股份支付（税后）为1810万美元[25] - 2023年第三季度和上半年股份支付费用分别为2710万美元和4350万美元，2022年同期分别为2660万美元和3500万美元[130] - 2023年第三季度和上半年，股份支付费用按费用类别划分，直接运营分别为90万美元和140万美元，分销和营销分别为30万美元和40万美元，一般和行政分别为2480万美元和4010万美元，重组和其他分别为110万美元和160万美元[131] - 截至2023年9月30日六个月，A类有表决权股份的股票期权和SARs数量从430万股降至250万股，B类无表决权股份从2050万股降至1830万股[133] - 截至2023年9月30日和2023年3月31日，公司分别有4.26亿股和5.02亿股普通股预留用于未来发行[129] - 截至目前，公司已回购约2.881亿美元普通股，剩余约1.799亿美元授权潜在回购额度[134] 现金流情况 - 六个月经营活动净现金流为3.303亿美元，2022年同期为-1.394亿美元[26] - 六个月投资活动净现金流为-3150万美元，2022年同期为-3600万美元[26] - 六个月融资活动净现金流为-3.419亿美元，2022年同期为3.959亿美元[26] 业务收购与重组 - 2023年8月3日，公司拟以3.75亿美元现金收购eOne业务，预计2024年1月31日前完成[32] - 2023年8月3日，公司及其子公司与孩之宝签订股权购买协议，将以3.75亿美元现金收购娱乐一号的电视和电影业务，交易预计在2024年1月31日前完成[210][211] - 2023年3月，公司向美国证券交易委员会机密提交了关于剥离工作室业务的10表格草案，7月公开提交；剥离需满足多项条件，董事会可能随时决定不进行[212] - 2023财年，公司开始重组LIONSGATE+业务，包括退出七个国际市场并确定额外的成本节约措施[213] - 2023年7月，公司决定关闭拉丁美洲的LIONSGATE+服务，预计在2023年底完成，可能会有额外的合同承诺费用[214] 资产相关情况 - 截至2023年9月30日，影视节目和授权节目版权投资净额为25.972亿美元，3月31日为29.479亿美元[35] - 六个月影视节目和授权节目版权摊销费用为7.675亿美元，2022年同期为8.993亿美元[36] - 六个月影视节目和授权节目版权减值损失为2.719亿美元，2022年同期为2.182亿美元[38] - 截至2023年9月30日，公司投资总额为6560万美元，3月31日为6470万美元[39] - 公司对权益法投资对象的持股比例约为6% - 49%，包括Spyglass和STARZPLAY Arabia[40] - 公司权益法投资的综合财务信息显示，2023年9月30日流动资产为2.112亿美元，非流动资产为1.527亿美元，流动负债为2.517亿美元，非流动负债为6160万美元；2023年前三个月收入为7830万美元，毛利润为2700万美元，净亏损为280万美元；前六个月收入为1.241亿美元，毛利润为3360万美元，净亏损为870万美元[46] - 2023年9月30日，公司媒体网络报告单元商誉减值4.939亿美元，累计商誉减值损失达19.69亿美元；2022年9月30日，该单元商誉减值14.75亿美元，累计商誉减值损失为14.75亿美元[47][51][54] - 2023年9月30日，公司对Starz业务的无限期商标进行减值评估，记录减值费用1.7亿美元，剩余账面价值8000万美元的商标剩余使用寿命估计为10年，自2023年12月31日起按有限寿命无形资产摊销，预计2024年3月31日结束的年度摊销费用增加约400万美元[56][57] - 2023年9月30日，公司对媒体网络报告单元的有限寿命客户关系无形资产进行减值分析，未发现减值迹象，该资产账面价值为9.568亿美元[60] - 2023年9月30日，坏账准备为5900万美元，3月31日为9200万美元，期间计提0100万美元，核销3400万美元[120] - 2023年第三和六个月，内容和其他减值费用分别为2.116亿美元和2.395亿美元，2022年分别为2.188亿美元和2.188亿美元[139] - 截至2023年9月30日，公司因重组计划产生的内容减值费用累计达6.189亿美元[142] 债务相关情况 - 2023年9月30日，公司总债务（不包括电影相关债务）为19.222亿美元，其中非流动部分为18.752亿美元；2023年3月31日，总债务为20.196亿美元，非流动部分为19.782亿美元[61] - 公司循环信贷额度为12.5亿美元，2023年9月30日可用额度为12.5亿美元，需按0.250% - 0.375%的年利率支付季度承诺费[62] - 循环信贷额度和定期贷款A到期日为2026年4月6日，若2024年12月23日前定期贷款B未偿还、再融资或延期至2026年7月6日之后，可能提前到期；定期贷款B到期日为2025年3月24日[64] - 2023年6月，公司修订信贷协议，将基准利率从美元LIBOR替换为有担保隔夜融资利率（SOFR）[66] - 定期贷款A和定期贷款B在特定资产出售时需强制提前还款，定期贷款B还需从超额现金流中按一定比例强制还款[67] - 截至2023年9月30日，公司遵守高级信贷安排的所有适用契约[69] - 2023年9月30日，公司电影相关债务总额为18.125亿美元，较3月31日的20.351亿美元有所下降[82] - 生产贷款加权平均利率为7.10%，生产税收抵免融资工具有效利率为6.93%，节目票据加权平均利率为8.05%，IP信贷工具有效利率为7.81%，积压融资工具有效利率为6.58%，2022年12月分销贷款有效利率为7.54%[82][85][86][87][88][93] - 循环信贷安排和A类定期贷款年利率为SOFR加0.10%加1.75%利差，B类定期贷款年利率为SOFR加0.10%加2.25%利差，5.500%优先票据年利率为5.500%[71][73] - A类定期贷款季度本金还款率从2022年9月30日的1.25%，到2023年9月30日的1.75%，再到2024年9月30日至2026年3月31日的2.50%；B类定期贷款季度本金还款率为0.25%[71] - 2024年4月15日前，公司可按特定价格赎回5.500%优先票据；4月15日后，按不同时间段有不同赎回价格，且可在特定条件下以105.500%的价格赎回最多40%的票据[79] - 截至2023年9月30日，生产税收抵免融资工具可用额度为70万美元，积压融资工具无可用额度，1160万美元的2022年12月分销贷款未偿还[85][88][93] - 截至2023年9月30日，公司遵守5.500%优先票据的所有适用契约[75] - 20

财务状况 - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为3.227亿美元，较3月31日的2.721亿美元有所增加[6] - 截至2023年6月30日，公司总资产为74.622亿美元，较3月31日的74.262亿美元略有增加[6] - 截至2023年6月30日，公司总负债为63.868亿美元，较3月31日的62.966亿美元有所增加[6] - 截至2023年6月30日，公司股东权益为7.282亿美元，较3月31日的7.86亿美元有所减少[6] - 截至2023年6月30日，电影和电视节目及许可节目权投资净额为30.081亿美元，3月31日为29.479亿美元[19] - 截至2023年6月30日，公司投资总额为6450万美元，3月31日为6470万美元[21] - 截至2023年6月30日，公司总债务（不包括电影相关债务）为19.307亿美元，3月31日为20.196亿美元[25] - 截至2023年6月30日，公司遵守所有适用契约[32][38] - 截至2023年6月30日，积压贷款工具未偿还金额为1.75亿美元，无可用额度；9月22日分销贷款未偿还3660万美元；12月22日分销贷款未偿还1140万美元；6月23日分销贷款未偿还1.581亿美元，分销贷款总计未偿还2.061亿美元[43][45] - 截至2023年6月30日和3月31日，远期外汇合约公允价值分别为0.2亿和2.9亿美元，利率互换分别为59亿和41.1亿美元；负债方面，远期外汇合约分别为 - 0.4亿和 - 0.1亿美元[48] - 截至2023年6月30日和3月31日，公司未偿债务和电影相关义务的账面价值和公允价值有不同数值，如定期贷款A账面价值分别为4.19亿和4.242亿美元，公允价值分别为4.163亿和4.154亿美元等[50] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日，可赎回非控股权益期末余额分别为3.472亿和3.366亿美元[52] - 截至2023年6月30日，公司有多种未到期的远期外汇合约，涉及英镑、捷克克朗等多种外币[97] - 截至2023年6月30日和3月31日，公司有未到期的固定利率支付的利率互换合约，名义总额为17亿美元[99] - 截至2023年6月30日，公司衍生品指定为现金流套期的公允价值中，利率互换合约为5900万美元[104] - 截至2023年6月30日，公司预计约390万美元远期外汇合约现金流套期收益将在2024年6月30日前重分类至收益[105] - 截至2023年6月30日，公司预计约3410万美元利率互换协议现金流套期收益将在2024年6月30日前重分类至利息费用[105] - 截至2023年6月30日和3月31日，公司现金、现金等价物和受限现金分别为3.941亿美元和3.13亿美元[109] - 截至2023年6月30日，公司个别协议下已终止确认但仍继续服务的应收账款余额为5.002亿美元[111] - 截至2023年6月30日，公司集合协议下已终止确认但仍继续服务的应收账款余额约为4530万美元[113] - 截至2023年6月30日和3月31日，公司其他应计负债中的员工相关负债分别为1.425亿美元和1.287亿美元[115] - 2023年6月30日，商誉和 indefinite - lived 无形资产的账面价值分别为12.9亿美元和2.5亿美元[142] - 2023年6月30日，各报告单位商誉余额分别为：电影业务3.94亿美元、媒体网络业务4.939亿美元、电视业务3.09亿美元、人才管理业务9300万美元[143] - 2023年6月30日，有限期无形资产账面价值约为10.2亿美元，主要与美国多频道视频节目分销商客户关系相关，金额为10.1亿美元[147] - 截至2023年3月31日，公司对某些美国和外国递延税项资产计提4.557亿美元估值备抵[150] - 截至2023年6月30日，国内和国际订阅用户总数为2940万，较2022年同期的3730万有所减少[188] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为3.227亿美元[191] - 截至2023年6月30日，公司企业债务（不包括电影相关债务）包括：12.5亿美元循环信贷安排（无未偿还金额）、4.226亿美元定期贷款A、8.285亿美元定期贷款B和7.15亿美元5.500%优先票据[191][192][194][195] - 截至2023年6月30日，公司电影相关债务包括：13.744亿美元制作贷款、6220万美元节目票据、2.35亿美元生产税收抵免信贷安排（全额使用）、1.331亿美元知识产权信贷安排和1.75亿美元积压信贷安排（全额使用）[196][197][198][199][201] 经营业绩 - 2023年第二季度，公司营收为9.086亿美元，较2022年同期的8.939亿美元略有增长[8] - 2023年第二季度，公司净亏损为7150万美元，较2022年同期的1.226亿美元有所收窄[8] - 2023年第二季度，公司基本和摊薄后每股净亏损均为0.31美元，较2022年同期的0.53美元有所收窄[8] - 2023年第二季度，公司综合亏损为5380万美元，较2022年同期的7670万美元有所收窄[10] - 2023年第二季度，公司股东应占综合亏损为5300万美元，较2022年同期的7310万美元有所收窄[10] - 2023年第二季度净亏损7.15亿美元，2022年同期为12.26亿美元[14] - 2023年第二季度经营活动产生的净现金流为2.92亿美元，2022年同期为 - 0.02亿美元[14] - 2023年第二季度电影和电视节目及许可节目权摊销费用为3.599亿美元，2022年同期为4.72亿美元[19] - 2023年第二季度内容减值为2.8亿美元，2022年同期无此项[14] - 2023年第二季度公司权益法投资公司净亏损590万美元，2022年同期为200万美元[25] - 2023年6月30日公司净亏损7150万美元，累计亏损25.163亿美元，但支付股息能力远超亏损，支付股息不受限制[38] - 2023年第二季度公司以6140万美元回购8500万美元本金的5.500%优先票据，2022年4月自愿提前偿还1.936亿美元定期贷款A[39] - 2023年和2022年第二季度公司债务清偿收益（损失）分别为2120万美元和 - 130万美元[41] - 2023年6月30日电影相关债务总额为21.858亿美元，较3月31日的20.351亿美元有所增加[41] - 2023年第二季度总营收9.086亿美元，2022年同期为8.939亿美元[60] - 2023年6月30日未完成履约义务预计未来确认收入总计18.914亿美元，其中2024年3月31日年底前为11.151亿美元[60] - 2023年第二季度从2023年3月31日前已履行的履约义务中确认收入1.069亿美元[62] - 2023年6月30日可疑账款准备金为590万美元，较3月31日的920万美元减少330万美元[63] - 2023年第二季度从3月31日递延收入余额中确认收入8630万美元[64] - 2023年第二季度基本和摊薄后每股净亏损0.31美元，2022年同期为0.53美元[66] - 2023年第二季度股份支付费用为1640万美元，2022年同期为840万美元[68] - 截至2023年6月30日，公司已回购约2.881亿美元普通股，剩余约1.799亿美元授权回购额度[71] - 2023年第二季度，公司总营收9.086亿美元，2022年同期为8.939亿美元；总利润1.161亿美元，2022年同期为0.28亿美元；税前亏损6170万美元，2022年同期为1.166亿美元[85][87] - 2023年第二季度，工作室业务营收6.25亿美元，2022年同期为7.111亿美元；媒体网络业务营收3.811亿美元，2022年同期为3.812亿美元[85] - 2023年第二季度，公司发生重组及其他费用3200万美元，2022年同期为800万美元；其他非常规费用3220万美元，2022年同期为700万美元[75] - 2023财年，公司启动LIONSGATE+业务重组计划，退出七个国际市场，截至6月30日已产生内容减值费用4.073亿美元，第二季度为2800万美元[75] - 2023年第二季度，遣散费总计480万美元，2022年同期为340万美元；截至6月30日，遣散费负债余额为480万美元，预计未来12个月支付[75][81] - 2023年第二季度，交易及其他成本为 - 80万美元，2022年同期为450万美元，其中包含与LIONSGATE+国际重组相关的380万美元收益[75][78] - 2023年第二季度，与COVID - 19相关的直接运营费用为20万美元，2022年同期保险理赔后净收益为100万美元[75][80] - 2023年7月，公司决定关闭拉丁美洲的LIONSGATE+服务，预计年底完成，可能产生额外费用[77] - 2023年Q2购买会计及相关调整费用为4440万美元，2022年同期为4830万美元[91] - 2023年Q2公司总综合管理费用为1.236亿美元，2022年同期为1.037亿美元[94] - 2023年Q2衍生品对综合运营和全面损失表的税前影响中，利率互换合约收益为2710万美元，2022年同期为3670万美元[102] - 2023年第二季度，公司通过个别协议转让应收账款的账面价值为3.413亿美元，净现金收入为3.366亿美元，记录损失470万美元[111] - 2023年第二季度，公司通过集合协议转让应收账款的账面价值为5800万美元，净现金收入为3400万美元，记录损失100万美元[111] - 2023年第二季度，公司累计其他综合收益增加2530万美元[115] - 2023财年公司开始重组LIONSGATE+业务，退出7个国际市场，截至2023年6月30日的三个月记录内容减值费用2800万美元，自计划开始累计减值费用4.073亿美元[122] - 公司估计当前重组计划将产生额外费用500 - 3000万美元，未来净现金支出预计在6000 - 9000万美元[122] - 2023年7月公司决定关闭拉丁美洲的LIONSGATE+服务，预计年底完成，可能产生额外费用[122] - 2023年第二季度，公司总营收9.086亿美元，较2022年同期增长1470万美元，增幅1.6%[152] - 2023年第二季度，电影业务收入4.065亿美元，较2022年同期增长1.277亿美元，增幅45.8%[152] - 2023年第二季度，电视制作业务收入2.185亿美元，较2022年同期减少2.138亿美元，降幅49.5%[152] - 2023年第二季度，公司总费用9.254亿美元，较2022年同期减少3670万美元，降幅3.8%[152] - 2023年第二季度，公司净亏损7150万美元，较2022年同期减少5110万美元，降幅41.7%[152] - 2023年第二季度直接运营费用下降，工作室业务和媒体网络业务费用降低，部分被部门间抵消减少所抵消[156] - 2023年第二季度分销和营销费用为2.442亿美元，较2022年的2.115亿美元增长15.5%，主要因工作室业务费用增加，部分被媒体网络业务费用减少抵消[158] - 2023年第二季度一般及行政费用为1.236亿美元，较2022年的1.037亿美元增长19.2%，主要因基于激励的薪酬增加，部分被购买会计及相关调整减少抵消[159] - 2023年第二季度折旧和摊销费用为4440万美元，较2022年的4240万美元增加200万美元[161] - 2023年第二季度重组及其他费用为3200万美元，较2022年的800万美元增加2400万美元，主要因内容减值和遣散费增加[162] - 公司预计在当前重组计划下，将产生额外费用500万 - 3000万美元，净未来现金支出预计在6000万 - 9000万美元[163] - 2023年7月，公司决定关闭拉丁美洲的LIONSGATE+服务，预计年底完成，可能产生额外费用[164] - 2023年第二季度利息费用为6200万美元，较2022年的4610万美元增加1590万美元，主要因平均利率和循环信贷额度余额增加[166] - 2023年第二季度与COVID - 19相关的直接运营费用为20万美元，2022年同期为收益100万美元，预计若疫情缓解将继续下降[156][157] - 购买会计及相关调整减少600万美元，降幅37.5%，主要因非控股权益折扣摊销减少490万美元[160][161] - 2023年第二季度利息和其他收入为190万美元，高于2022年同期的130万美元[169] - 2023年第二季度其他费用为570万美元，高于2022年同期的500万美元

业务板块收入贡献 - 2023财年各业务板块对公司合并收入的贡献为：电影业务34.3%，电视制作业务45.7%，媒体网络业务40.1%，部门间收入消除占比为-20.1%[28] 业务收入来源占比 - 电影业务收入来源占比为：影院发行9.1%，家庭娱乐45.1%，电视授权16.5%，国际业务27.6%，其他1.7%[28] - 电视制作业务收入来源占比为：电视授权65.0%，国际业务15.8%，家庭娱乐13.9%，其他5.3%[29] - 媒体网络业务收入来源占比为：Starz Networks 90.3%，LIONSGATE+ 9.7%[30] 电影业务运营 - 2023财年公司在美国影院发行了20部电影，并对部分电影的发行日期和策略进行了调整[35] - 公司管理着包含18000个影视内容的库，用于家庭娱乐业务的分发[38] - 公司通过多种方式降低电影制作的财务风险，如协商共同融资、预授权国际发行权等[31] - 公司电影的发行会考虑观众观影模式和其他制片厂的排片竞争，构建发行时间表[33] - 公司发行的电影曾获134项奥斯卡提名和32项奥斯卡奖，以及众多其他奖项提名和奖项[37] - 公司家庭娱乐业务包括包装媒体和数字媒体收入，数字媒体通过多种平台进行分发[38][40] - 2023财年公司国际授权和发行的内部制作电影包括《疾速追杀4》等，第三方电影包括《天堂公路》[43] - 公司在英国和爱尔兰通过Lionsgate UK自主发行电影，2023财年发行数量多于前两年[45] 其他业务运营 - 公司Global Products and Experiences部门通过多种业务增加收入和消费者参与度，宣布多个现场娱乐项目[46] - 公司管理影视音乐，音乐收入来自影视音乐销售、授权及影视展映等[48] 电视业务运营 - 公司电视业务涵盖节目开发、制作、联合制作和发行，2023财年制作、联合制作或发行近80个电视节目[51] - 2023财年Lionsgate UK有多个电视节目被收购、开始制作或播出[56] 媒体网络业务运营 - Starz Networks是美国领先的付费订阅视频节目提供商，截至2023年3月31日，旗舰服务STARZ有2030万订阅用户[58] - STARZ专注于开发和分发能引起女性、非裔美国人、拉丁裔和LGBTQIA观众共鸣的节目[59] - 公司服务通过与分销商的合作协议进行分发，协议有效期至2027年不同日期[61] - 公司与分销商合作增加服务订阅用户数量，分销商按月报告订阅用户数量并支付费用[62] - 截至2023年3月31日，Starz在国际市场有1000万订阅用户，其中待退出国际地区的OTT订阅用户为60万[70] - Starz每年计划推出约100集新内容，2023财年原创节目共99集[64] - LIONSGATE+应用目前在21个欧洲和拉丁美洲国家可用，每月约提供1000个节目选择[71] - Starz与Lionsgate、Universal、Sony等有独家多年输出许可协议，可在两个不同窗口播放新电影[65] - Starz通过四个国际品牌服务在近50个美国以外国家提供服务[70] - LIONSGATE+的分销策略以批发模式为主，预计未来与更多批发和零售合作伙伴合作[70] - 公司与分销商的附属协议有效期至2026年不同日期[70] 公司人员情况 - 截至2023年5月23日，公司全球约有1500名全职员工[78] 公司节目制作理念 - 公司致力于为女性和代表性不足的受众制作高质量节目[64] 公司面临的竞争 - 公司面临娱乐和媒体行业以及其他休闲娱乐形式的竞争[77] 公司剥离计划 - 公司于2023年3月宣布向美国证券交易委员会提交关于剥离工作室业务的草案[98] 公司财务风险 - 制作、收购和发行影视内容需大量资金，可能面临财务风险，成本超支或影响影片收益[96] - 若项目表现不佳，公司可能需加速摊销或记录减值费用，影响财务状况[97] - 业务战略、增长计划或重组的变化可能增加成本或影响盈利能力[98] - 剥离计划可能因未满足条件、市场状况等因素延迟或无法完成，且可能无法实现预期收益[99] - 无论剥离是否完成，公司业务都可能面临管理注意力分散、员工士气等挑战[100] - 剥离完成后，新公司规模更小、业务更单一，可能受经济和市场条件影响更大[102] - 公司营收和经营业绩可能因影视内容商业成功的不确定性而大幅波动[103] 公司业务合作风险 - 公司与许多制作或联合融资伙伴没有长期合作安排，可能影响业务发展[104] - 公司依赖少数主要零售商和分销商，失去任何一家都可能导致营收和经营业绩下降[104] - 2023财年公司超10%的收入来自一个外部客户，且少数零售商和经销商占电影部门家庭娱乐收入的很大比例[105] - 公司图书馆收入的很大一部分来自少数影片，且许多影片未发行、无收入，部分影片发行权受限[105][106] 疫情对公司的影响 - 自2020财年以来，新冠疫情影响公司影视发行和制作，虽已恢复但仍可能受影响[108] 行业变化对公司的影响 - 消费者行为、技术和分销模式的变化可能对公司业务产生负面影响[110] 公司节目制作风险 - 公司成功取决于内容受欢迎程度，观众偏好难预测，竞争对手可能有更多资源[113] - STARZ和LIONSGATE+的成功依赖独家原创节目，预测观众反应失误可能损害业务[114] - 公司与其他节目网络竞争获取理想节目，直订剧集订单增加成本和风险[115][116] 公司合作协议风险 - STARZ和LIONSGATE+与分销商的合作协议将于2027年不同时间到期，续约可能面临不利条款[118] 公司订阅业务风险 - 公司吸引和留住STARZ服务订阅者可能不成功，面临来自其他流媒体提供商的竞争[119][120] 公司支付处理风险 - 公司面临支付处理风险，包括费用增加、系统故障和欺诈使用等问题[124] 公司法律政策风险 - 公司面临法律政策、制裁、贸易争端等多方面风险，可能影响业务、财务和运营[129] 公司交易风险 - 公司进行的收购、处置等交易可能无法实现预期收益，还会带来成本和整合挑战[131] 公司人才风险 - 公司成功依赖吸引和留住关键人员与艺术人才，否则会产生不利影响[132] 全球经济对公司的影响 - 全球经济动荡和不稳定会降低消费者需求，影响公司收入和盈利[134] 劳动纠纷对公司的影响 - 劳动纠纷、罢工等工会行动会延误或中断公司内容生产和发布[135] 不可抗力对公司的影响 - 不可抗力事件导致的业务中断可能影响公司运营，保险补偿不一定足够[136] 知识产权风险 - 知识产权保护不力或面临侵权诉讼会给公司带来成本和资源消耗[138] 公司内容责任风险 - 公司作为媒体内容分销商，可能面临内容相关的责任索赔[141] 影视盗版对公司的影响 - 影视盗版会减少公司收入，实施反盗版措施会带来成本和损失[142] 信息系统和网络风险 - 信息系统和网络的服务中断或故障会对公司业务、声誉和运营结果产生负面影响[143] - 数据隐私和安全事件披露成本高，可能导致政府执法、诉讼等后果，还会影响业务增长，CCPA违规最高罚款7500美元/次，EU GDPR最高罚款2000万欧元或年全球营收的4%（取高值）[147,158,159] - 无法确保保险覆盖范围足以应对隐私和安全相关责任[148] - 信息系统或网络因停电、自然灾害等事件中断，会对公司和客户产生不利影响，且保险可能不足以弥补损失[149] - STARZ于2023年秋季将主要上行链路设施从科罗拉多州恩格尔伍德迁至第三方，设施中断可能对业务产生重大不利影响[151] - 依赖“云”计算服务，服务提供商出现问题可能影响公司运营[152,153] 公司合规风险 - 公司活动受严格且不断演变的义务约束，不遵守可能导致监管调查、诉讼等后果[154] - 美国和其他国家/地区出台众多数据隐私和安全法律，增加合规难度和法律风险[157,159] - 消费者保护法律趋严，可能增加公司成本和监管调查风险[165,166] - 政府可能出台媒体和税收相关法规，对公司业务和财务状况产生重大不利影响[167] 公司债务情况 - 公司有大量债务，可能对运营和财务状况产生不利影响[170] - 截至2023年3月31日，公司及其子公司企业债务约为20.599亿美元，电影相关债务约为20.351亿美元，循环信贷安排未使用承诺额度为12.5亿美元，约12.599亿美元债务有担保（不包括所有电影相关债务）[171] - 公司大量现金流预计用于支付高级信贷安排和5.500%优先票据的本金和利息[173] - 若现金流和资本资源不足以支付债务，公司可能面临流动性问题，需采取减少投资、处置资产等措施，但不一定能成功[174] - 高级信贷安排和优先票据契约限制公司处置资产、筹集债务或股权的能力，可能导致无法满足债务支付义务[174] - 高级信贷安排和优先票据契约包含多项限制性契约，限制公司经营和财务活动，如承担额外债务、支付股息等[179] - 高级信贷安排要求公司保持特定财务比率，可能受不可控事件影响而无法达标[181] - 违反高级信贷安排或优先票据契约的契约条款或未支付本金和利息，可能导致违约事件，债权人可加速债务偿还[182] - 高级信贷安排和部分贷款的借款为可变利率，使公司面临利率风险，利率上升会增加债务服务成本[183] - 某些股东增加对公司A类有表决权普通股的所有权可能触发债务协议中的控制权变更条款[184] 公司税收风险 - 根据当前法律，预计公司不会被视为美国公司，但税法变化可能导致公司或其美国附属公司面临更高美国税收责任[191] - 经合组织BEPS项目提议建立全球最低企业税率为15%，目标是成员国在2024年实施相关国内立法[198] - 英国自2023年4月起将企业税率从19%提高到25%[200] 公司物业情况 - 公司企业办公室位于温哥华，主要行政办公室位于加州圣莫尼卡，占地192,584平方英尺，租约2025年8月到期[209] - 公司为影视制作和媒体网络部门租赁多处物业，总面积约623,006平方英尺，各租约到期时间不同[210] 公司股票情况 - 公司有两类普通股在纽交所上市，A类有投票权股票代码LGF.A，B类无投票权股票代码LGF.B[215] - 截至2023年5月23日，A类有投票权股票和B类无投票权股票的登记股东分别约为576名和1,469名[216] 公司股息情况 - 公司未来股息金额由董事会决定，取决于财务状况、经营成果等因素，无法保证未来股息金额[217]

前瞻性陈述说明 - 报告包含符合《1933年证券法》第27A条和《1934年证券交易法》第21E条定义的前瞻性陈述[8] - 前瞻性陈述涉及风险和不确定性，相关风险因素参考2022年5月26日提交给美国证券交易委员会的10 - K表格年度报告中第一部分第1A项“风险因素”[9] - 前瞻性陈述并非未来业绩的保证，公司实际运营结果、财务状况和流动性等可能与陈述有重大不利差异，受全球疫情、战争、影视制作投资等多种因素影响[10] - 报告中的前瞻性陈述仅代表陈述日期的情况，公司无义务更新此类陈述[11] 商标及公司表述说明 - 本季度报告可能提及公司及其他实体的商标，虽可能未显示®或TM符号，但不影响公司主张相关权利[12] - 报告中“公司”“狮门”等表述指狮门娱乐公司及其子公司[13] 报告内容结构说明 - 报告第一部分财务信息包含财务报表（第4页）、管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析（第45页）等内容[5] - 报告第二部分其他信息包含法律诉讼、风险因素等内容，均在第94页，展品在第95页[5]

报告提交信息 - 公司于2022年5月26日向美国证券交易委员会提交10 - K表格年度报告[9,10] 前瞻性陈述相关 - 报告包含前瞻性陈述，可通过“相信”“估计”等术语识别[8] - 前瞻性陈述涉及风险和不确定性，受新冠疫情和俄乌冲突影响[9,10] - 报告中前瞻性陈述仅代表陈述日期观点，公司无更新义务[11] 报告商标相关 - 报告可能提及公司及其他实体商标，不影响权利主张[12] 报告主体指代 - 报告中“公司”“狮门”等指狮门娱乐公司及其子公司[13] 报告内容页码 - 报告财务信息部分，财务报表在第4页[5] - 管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析在第44页[5] - 市场风险的定量和定性披露在第89页[5] - 控制与程序相关内容在第91页[5]

报告提交情况 - 公司于2022年5月26日向美国证券交易委员会提交了10 - K表格年度报告[10][11] 前瞻性陈述相关 - 报告中包含前瞻性陈述，可通过“相信”“估计”等前瞻性术语识别[9] - 前瞻性陈述涉及风险和不确定性，可能受新冠疫情和俄乌冲突影响[10] - 前瞻性陈述不保证未来表现，实际结果可能与陈述有重大不利差异[11] - 公司不承担更新前瞻性陈述的义务，不同时期结果对比通常仅作历史数据[12] 商标相关 - 本季度报告可能提及公司及其他实体的商标，虽可能未显示符号但会维护相关权利[13] 公司表述定义 - “公司”“狮门”等表述指狮门娱乐公司及其子公司[14] 报告内容结构 - 报告分为第一部分财务信息和第二部分其他信息[6] - 第一部分财务信息包含财务报表、管理层讨论与分析等内容[6] - 第二部分其他信息包含法律诉讼、风险因素等内容[6]

各业务线收入占比情况 - 2022年3月31日财年，电影、电视制作和媒体网络业务对公司合并收入的贡献分别为32.9%、42.5%和42.6%，部门间收入消除占合并收入的 - 18.0%[26] - 电影业务收入来源中，影院、家庭娱乐、电视、国际和其他业务占比分别为5.5%、51.6%、21.8%、19.8%和1.3%[27] - 电视制作业务收入来源中，电视、国际、家庭娱乐和其他业务占比分别为71.5%、16.8%、6.0%和5.6%[30] - 媒体网络业务收入来源中，Starz网络和STARZPLAY国际业务占比分别为93.0%和7.0%[30] 电影业务相关情况 - 2022财年，公司在美国影院发行了16部电影[33] - 狮门及其附属公司发行的电影获得129项奥斯卡提名和32项获奖[35] - 2022财年公司3部影片登上iTunes电影排行榜榜首，3部影片登上Comscore按需点播排行榜榜首[39] - 2022财年公司国际发行的内部制作影片有About My Father、American Underdog等，第三方影片有Paradise Highway[41] - 2022财年Lionsgate UK发行多部影片，如Antebellum于2021年4月2日发行，Wild Mountain Thyme于2021年4月30日发行等[43] 家庭娱乐业务相关情况 - 公司美国家庭娱乐业务运营的影视内容库近17000个电影和电视节目[36] 业务受疫情影响情况 - 自2020财年以来，新冠疫情对公司业务产生多方面影响，包括电影发行和制作延迟等[20][21] 电影制作风险控制情况 - 公司采取多种方式降低电影制作的财务风险，如谈判共同融资和制作协议等[31] 业务投资与发展情况 - 公司继续投资新节目，支持STARZ直接面向消费者的业务和STARZPLAY国际服务的增长[28] 全球现场娱乐业务情况 - 公司全球现场娱乐业务宣布多个项目，包括百老汇的Wonder和Nashville等[46] 互动娱乐业务情况 - 公司互动娱乐业务将旗下资产融入知名游戏，如Call of Duty、Dead By Daylight等，还有NFT项目[47] 主题公园业务情况 - 2022年1月迪拜Motiongate的狮门区扩建开放，新增两个主题过山车；2021年8月拉斯维加斯的Escape Blair Witch开放[48] 电视节目业务情况 - 公司目前在超35个网络上制作、联合制作和发行近80部电视节目[55] - 2022财年公司制作、联合制作或发行的节目包括Scripted的Acapulco、Black Mafia Family等，Unscripted的De Viaje con los Derbez、Selling Sunset等[56][57] STARZ订阅用户情况 - 截至2022年3月31日，STARZ有2100万订阅用户（不包括促销免费用户）[65] - 截至2022年3月31日，Starz在国际市场有1280万订阅用户，服务覆盖60多个国家[86] 节目开发战略情况 - 公司专注为女性、非裔美国人、拉丁裔和LGBTQIA观众开发和发行节目，以抓住数字电视转型机遇[69] Starz原创剧集情况 - Starz 2023财年原创剧集共99集，2022财年为109集[76][77] Starz应用情况 - Starz应用作为独立OTT服务售价为8.99美元/月，可在多平台使用，每月提供数千个节目选择[76] 电视节目获奖情况 - Lionsgate和Starz电视节目获241项艾美奖提名，其中38项获奖[78] STARZPLAY应用情况 - STARZPLAY应用目前在18个国家可用，每月约提供1000个节目选择，在英国售价5.99英镑，欧洲4.99欧元，拉丁美洲约4.50美元[93] STARZPLAY节目首播情况 - STARZPLAY 2023财年预计首播原创剧集96集，首播第三方节目131集，首播STARZPLAY原创节目39集[94][95][96] - STARZPLAY 2022财年首播原创剧集95集，首播STARZPLAY原创节目26集，首播第三方节目123集[96][97][99] Starz内容许可协议情况 - Starz与Lionsgate、Universal、Sony等有独家内容输出许可协议[79] Starz传输与分销协议情况 - Starz节目通过卫星传输，卫星转发器租赁协议2023年到期[83] - Starz服务通过与分销商的附属协议分销，协议有效期至2026年[72][89] 公司员工情况 - 截至2022年5月20日，公司全球运营有1448名全职员工[106] 公司债务利率互换协议情况 - 截至2022年3月31日，公司有利率互换协议来固定17亿美元基于LIBOR的浮动利率债务的利率[392] 公司债务赎回与发行情况 - 2021年4月1日，公司赎回全部5.187亿美元的5.875%高级票据和5.456亿美元的6.375%高级票据，并分别支付1520万美元和1740万美元的提前还款溢价[393] - 2021年4月1日，公司发行10亿美元本金的5.500%高级票据[393] 公司信贷协议修订情况 - 2021年4月6日，公司修订信贷协议，将部分循环信贷承诺（12.5亿美元）和部分未偿还A类定期贷款（4.449亿美元）的到期日延长至2026年4月6日[393] 公司贷款回购情况 - 2022财年，公司回购B类定期贷款，共支付9530万美元回购9600万美元本金的B类定期贷款[393] 利率变动对公司净利息费用影响情况 - 假设循环信贷额度达到12.5亿美元的最大借款额度，基于2022年3月31日的LIBOR，每季度利率变动0.25个百分点，公司年度净利息费用将变动260万美元[394] - 可变利率的个别制作及相关贷款加权平均利率约为3.00%，利率每提高0.25个百分点，将导致310万美元的额外成本计入相应的电影或电视资产[395] - 假设生产税收抵免融资额度达到2.35亿美元的最大使用额度，基于2022年3月31日的SOFR，每季度利率变动0.25个百分点，公司年度净利息费用将变动60万美元[396] 公司高级票据价值与利率关系情况 - 截至2022年3月31日，公司5.500%高级票据的账面价值为9.658亿美元，公允价值为9.625亿美元，利率上升1%，其公允价值将减少约5290万美元，利率下降1%，其公允价值将增加约4950万美元[398] 公司各项贷款金额与利率情况 - 2023 - 2027年及以后，Term Loan A总额为6.385亿美元，平均利率2.20%，2022年为6.257亿美元[400] - 2023 - 2027年及以后，Term Loan B总额为8.442亿美元，平均利率2.70%，2022年为8.283亿美元[400] - 2023 - 2027年及以后，生产及相关贷款总额为12.867亿美元，2023年平均利率3.16%，2024年2.53%，2025年1.28%，2022年为12.867亿美元[400] - 2023 - 2027年及以后，IP Credit Facility总额为1.235亿美元，平均利率2.70%，2022年为1.235亿美元[400] - 5.500% Senior Notes在2023 - 2027年无金额，以后为10亿美元，平均利率5.50%，2022年为9.625亿美元[400] - 利率互换可变转固定名义金额2023 - 2027年及以后总额为17亿美元，2022年为 - 0.258亿美元[400] 公司资金获取与偿还情况 - 2022年4月1日，公司从IGR Facility获得1.25亿美元[400] - 2022年4月，公司自愿提前偿还2023年Term Loan A全部未偿本金1.936亿美元及应计未付利息[401] 利率互换协议具体情况 - 利率互换协议涉及基于LIBOR的浮动利率债务，固定利率支付范围为1.840% - 2.915%，到期日从2025年3月至2030年3月[402] 生产及相关贷款情况 - 生产及相关贷款包括影视制作贷款和生产税收抵免贷款，生产税收抵免贷款到期日为2025年1月27日[403]

公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2021年12月31日和3月31日，公司总资产分别为87.90亿美元和83.062亿美元[15] - 截至2021年12月31日和3月31日，公司总负债分别为60.546亿美元和55.116亿美元[15] - 截至2021年12月31日和3月31日，公司股东权益分别为27.354亿美元和27.946亿美元[15] - 2021年和2020年第四季度，公司营收分别为8.854亿美元和8.364亿美元[16] - 2021年和2020年前三季度，公司营收分别为26.744亿美元和23.95亿美元[16] - 2021年和2020年第四季度，公司净亏损分别为4890万美元和1720万美元[16] - 2021年和2020年前三季度，公司净亏损分别为9740万美元和盈利730万美元[16] - 2021年和2020年第四季度，公司综合亏损分别为2800万美元和综合收益1820万美元[18] - 2021年和2020年前三季度，公司综合亏损分别为8240万美元和综合收益4320万美元[18] - 2021年第四季度和前三季度，公司基本和摊薄后每股净亏损分别为0.20美元和0.37美元[16] - 2021年前九个月净亏损9.74亿美元，2020年同期净利润7300万美元[26] - 2021年前九个月经营活动净现金流为 - 4.898亿美元，2020年同期为1.593亿美元[26] - 2021年前九个月投资活动净现金流为 - 7510万美元，2020年同期为 - 2090万美元[26] - 2021年前九个月融资活动净现金流为3.577亿美元，2020年同期为8900万美元[26] - 截至2021年12月31日，公司累计亏损9740万美元，累计赤字2.002亿美元，但支付股息能力远超亏损，支付股息不受限制[79] - 2021年和2020年截至12月31日的三个月和九个月，公司总营收分别为8.854亿美元、8.364亿美元、26.744亿美元和23.95亿美元[114] - 2021年12月31日未履行的剩余履约义务总计17.634亿美元，其中2022年3月31日剩余时间为4.479亿美元，2023年为6.475亿美元，2024年为3.22亿美元，之后为3.46亿美元[116] - 2021年截至12月31日的三个月和九个月，公司从2021年3月31日前已履行的履约义务中分别确认收入4580万美元和1.786亿美元[117] - 2021年12月31日和2021年3月31日，应收账款净额（当期）分别为4.152亿美元和3.837亿美元，增加3150万美元[119] - 2021年12月31日和2021年3月31日，递延收入（当期）分别为2.545亿美元和1.657亿美元，增加8880万美元[119] - 2021年3月31日和2021年12月31日，贸易应收账款坏账准备分别为6500万美元和5800万美元，减少700万美元[124] - 2021年截至12月31日的三个月和九个月，公司从2021年3月31日递延收入余额中分别确认收入2360万美元和1.306亿美元[126] - 2021年和2020年截至12月31日的三个月，基本每股净亏损分别为0.20美元和0.06美元；九个月基本每股净亏损分别为0.37美元和基本每股净收益0.09美元[127] - 2021年和2020年截至12月31日的三个月，稀释每股净亏损分别为0.20美元和0.06美元；九个月稀释每股净亏损分别为0.37美元和稀释每股净收益0.09美元[130] - 2021年截至12月31日的三个月和九个月，因净亏损被排除在稀释每股净亏损计算之外的加权平均反稀释股份分别为450万股和530万股（2020年截至12月31日三个月为190万股）[130] - 2021年和2020年截至12月31日的三个月和九个月，公司的所得税费用受多种因素影响，包括税前收入水平、经营地区税收法规变化等[143][145][146] - 2021年和2020年截至12月31日的三个月和九个月，公司的重组及其他费用和与COVID - 19相关费用总计分别为 - 230万美元和1640万美元（三个月）、520万美元和7160万美元（九个月）[150] - 2021年和2020年九个月内，重组及其他遣散费负债期初余额分别为570万美元和1110万美元，期末余额分别为150万美元和700万美元[155] - 截至2021年12月31日的三个月，公司总部门利润为1.134亿美元，2020年同期为1.572亿美元；九个月总部门利润为3.901亿美元，2020年同期为5.404亿美元[163][166] - 截至2021年12月31日的三个月，公司运营收入为930万美元，2020年同期为3710万美元；九个月运营收入为5940万美元，2020年同期为1.563亿美元[166] - 截至2021年12月31日的三个月，公司所得税前亏损为3940万美元，2020年同期亏损为1020万美元；九个月所得税前亏损为7580万美元，2020年同期盈利为1400万美元[166] - 2021年12月31日止三个月和九个月，公司因新冠疫情在直接运营、分销和营销费用上分别获得280万美元和200万美元收益，2020年同期分别产生1400万美元和5270万美元费用[166][167] - 2021年12月31日止三个月和九个月，调整后折旧和摊销费用分别为1170万美元和3270万美元，2020年同期分别为1080万美元和3290万美元[166] - 2021年12月31日止三个月和九个月，调整后股份支付费用分别为2260万美元和7750万美元，2020年同期分别为2000万美元和5720万美元[166][169] - 2021年12月31日止三个月和九个月，购买会计及相关调整费用分别为5030万美元和1.448亿美元，2020年同期分别为4950万美元和1.455亿美元[166][169] - 2021年第四季度公司总综合管理费用为1.125亿美元，2020年同期为1.156亿美元；2021年前九个月为3.531亿美元，2020年同期为3.433亿美元[170] - 2021年12月31日公司总综合资产为87.9亿美元，2021年3月31日为83.062亿美元[172] - 2021年和2020年截至12月31日的三个月和九个月，公司衍生品对运营和综合收益（损失）的税前影响中，总直接运营费用分别为5.179亿美元、4.593亿美元、14.872亿美元和12.49亿美元，总利息费用分别为4440万美元、4500万美元、1.3亿美元和1.352亿美元[188] - 截至2021年12月31日和2021年3月31日，衍生品公允价值分别为9960万美元和1.856亿美元[191][192] - 截至2021年12月31日，现金及现金等价物为3.144亿美元，其他流动资产中的受限现金为490万美元，总计3.193亿美元[199] - 截至2021年12月31日和2021年3月31日，其他流动资产分别为1.893亿美元和2.743亿美元，其他非流动资产分别为5.058亿美元和4.342亿美元[200] - 2021年和2020年截至12月31日的三个月和九个月，公司通过个别协议转让应收账款的账面价值分别为3.362亿美元、3.532亿美元、10.839亿美元和10.083亿美元，净现金收入分别为3.342亿美元、3.515亿美元、10.776亿美元和10.043亿美元，记录的损失分别为210万美元、170万美元、620万美元和390万美元[204] - 截至2021年12月31日，公司通过个别协议将贸易应收账款货币化而从资产负债表中核销但仍继续服务的应收账款未偿还金额为4.637亿美元（2021年3月31日为5.628亿美元）[204] - 2021年和2020年截至12月31日的三个月，转让并终止确认应收账款的现金总收入分别为2.04亿美元和4.08亿美元；九个月分别为11.18亿美元和12.6亿美元[206] - 2021年和2020年截至12月31日的三个月，新转让所得款项均为0.83亿美元；九个月分别为3.58亿美元和1.9亿美元[206] - 2021年和2020年截至12月31日的三个月，净现金收益分别为 - 0.25亿美元和 - 0.32亿美元；九个月分别为 - 0.86亿美元和 - 0.6亿美元[206] - 2021年截至12月31日的三个月和九个月，公司回购先前转让的应收账款分别为2.55亿美元[206] - 2021年12月31日，公司根据集合货币化协议终止确认但仍继续服务的应收账款未偿还金额约为6.49亿美元，2021年3月31日为9.9亿美元[207] - 2021年3月31日至12月31日，累计其他综合损失（税后）从 - 8.33亿美元变为 - 6.83亿美元；2020年同期从 - 20.6亿美元变为 - 17.01亿美元[209] - 2021年九个月，直接经营费用包含0.06亿美元收益，利息费用包含3.7亿美元损失；2020年九个月，直接经营费用包含0.03亿美元收益，利息费用包含3.64亿美元损失[209] - 2021年九个月，非现金投资活动中应计权益法投资为1.9亿美元；2020年九个月，因重新评估事件，融资租赁使用权资产减少4.2亿美元[211] - 2020年九个月，因重新评估事件，融资租赁负债减少4.86亿美元[211] - 2020年九个月，公司重新评估Starz商业建筑的租赁期限，导致该租赁从融资租赁重新分类为经营租赁[211] 普通股相关数据变化 - 2021年9月30日，A类有表决权普通股数量为8310万股，金额为6.659亿美元；B类无表决权普通股数量为1.416亿股，金额为23.143亿美元[21] - 2021年12月31日，A类有表决权普通股数量为8310万股，金额为6.671亿美元；B类无表决权普通股数量为1.418亿股，金额为23.35亿美元[21] - 2020年9月30日，A类有表决权普通股数量为8290万股，金额为6.608亿美元；B类无表决权普通股数量为1.376亿股，金额为22.544亿美元[21] - 2020年12月31日，A类有表决权普通股数量为8300万股，金额为6.621亿美元；B类无表决权普通股数量为1.379亿股，金额为22.72亿美元[21] - 2021年9 - 12月，股票期权行使使B类无表决权普通股数量增加10万股，金额增加70万美元[21] - 2021年9 - 12月，基于股份的薪酬（税后）使A类有表决权普通股金额增加110万美元，B类无表决权普通股数量增加10万股，金额增加1990万美元[21] - 2021年9 - 12月，净亏损4510万美元，其中公司股东应占亏损4560万美元，非控股权益收益50万美元[21] - 2021年3月31日至12月31日，A类有表决权普通股数量从8300万股增至8310万股，B类无表决权普通股数量从1.382亿股增至1.418亿股[24] - 2021年3月31日至12月31日，公司股东权益从27.93亿美元降至27.336亿美元[24] - 2020年3月31日至12月31日，公司股东权益从26.58亿美元增至27.452亿美元[24] - 截至2021年12月31日和2021年3月31日，公司有5亿股A类有表决权股份和5亿股B类无表决权股份授权，预留未来发行股份分别为5400万股和5140万股[135] - 2021年9月14日，公司股东批准修订2019年绩效激励计划，将可发行或转让的普通股数量增加500万股，新的总股份限额为2110万股[136] - 2021年和2020年截至12月31日的三个月和九个月，公司的股份支付费用分别为2.26亿美元和2亿美元（三个月）、7.75亿美元和6亿美元（九个月）[137] - 2020年九个月内，公司回购了20万股A类有表决权股份，总成本100万美元，平均每股回购价格5.75美元，迄今约2.881亿美元普通股已被回购，授权潜在回购余额约1.799亿美元[142] - 2021年截至12月31日的九个月，股票期权和SARs中A类有表决权股份和B类无表决权股份期末数量分别为550万股和2170万股，受限股票和受限股份单位中A类有表决权股份和B类无表决权股份期末数量分别不足10万股和770万股[141] - 2021年和2020年截至12月31日的三个月和九个月，股份支付费用按费用类别划分，直接运营费用分别为40万美元和50万美元（三个月）、90万美元和150万美元（九个月）[141] - 2021年和2020年截至12

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司总资产为87.474亿美元，较3月31日的83.062亿美元增长5.31%[15] - 截至2021年9月30日，公司总负债为60.07亿美元，较3月31日的55.116亿美元增长9%[15] - 2021年前六个月，公司收入为17.89亿美元，较2020年同期的15.587亿美元增长14.77%[16] - 2021年前六个月，公司总费用为17.389亿美元，较2020年同期的14.396亿美元增长20.79%[16] - 2021年前六个月，公司净亏损为4850万美元，而2020年同期净利润为2450万美元[16] - 2021年前六个月，归属于公司股东的净亏损为3790万美元，而2020年同期净利润为3270万美元[16] - 2021年前六个月，基本和摊薄后每股净亏损均为0.17美元，而2020年同期每股净利润为0.15美元[16] - 2021年前六个月，综合亏损为5440万美元，而2020年同期综合收益为2500万美元[18] - 截至2021年9月30日，公司股东权益为27.504亿美元，较3月31日的27.946亿美元下降1.58%[15] - 2021年6个月净亏损4850万美元，2020年同期净利润2450万美元[26] - 2021年折旧和摊销为8780万美元，2020年为9710万美元；2021年影片和电视节目及节目版权摊销为7.301亿美元，2020年为5.314亿美元[26] - 2021年经营活动净现金流使用3.325亿美元，2020年提供2.035亿美元[26] - 2021年出售Pantaya获得1.236亿美元收入，2020年无此项收入；2021年投资活动净现金流使用6180万美元，2020年使用1220万美元[26] - 2021年债务借款净额为19.472亿美元，2020年为7500万美元；2021年融资活动净现金流提供3.159亿美元，2020年使用4850万美元[26] - 2021年现金、现金等价物和受限现金净变化为减少7840万美元，2020年增加1.428亿美元[26] - 2021年外汇对现金、现金等价物和受限现金的影响为减少250万美元，2020年增加270万美元[26] - 2021年初现金、现金等价物和受限现金为5.287亿美元，年末为4.478亿美元；2020年初为3.182亿美元，年末为4.637亿美元[26] - 截至2021年9月30日，公司总债务净额为24.35亿美元，较2021年3月31日的26.309亿美元有所减少[48] - 截至2021年9月30日，公司净亏损4850万美元，累计亏损1.43亿美元，支付股息不受限制[73] - 截至2021年9月30日的六个月，债务清偿损失总计2710万美元[81] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月和六个月，公司总营收分别为8.878亿美元、7.45亿美元、17.89亿美元和15.587亿美元[106] - 2021年9月30日和2021年3月31日，应收账款净额（当期）分别为4.193亿美元和3.837亿美元，增加3560万美元[111] - 2021年9月30日和2021年3月31日，递延收入（当期）分别为2.767亿美元和1.657亿美元，增加1.11亿美元[111] - 2021年3月31日和2021年9月30日，贸易应收账款坏账准备分别为6500万美元和5800万美元，减少600万美元[116] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月，基本每股净收益（亏损）分别为0.03美元和 - 0.08美元；六个月分别为 - 0.17美元和0.15美元[119] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月，摊薄每股净收益（亏损）分别为0.03美元和 - 0.08美元；六个月分别为 - 0.17美元和0.15美元[122] - 2021年截至9月30日的六个月，因净亏损被排除在摊薄每股净亏损计算之外的加权平均反摊薄股份总计570万股；2020年截至9月30日的三个月为90万股[122] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月和六个月，反摊薄可发行股份中，2021年三季度总加权平均为2240万股，2020年三季度为3220万股；2021年上半年为1890万股，2020年上半年为3380万股[124] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月和六个月，公司确认的股份支付费用中，2021年三季度为2.04亿美元，2020年三季度为2.56亿美元；2021年上半年为5.49亿美元，2020年上半年为4亿美元[129] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月和六个月，公司的重组及其他费用中，2021年三季度为350万美元，2020年三季度为1340万美元；2021年上半年为670万美元，2020年上半年为1640万美元[142] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月和六个月，公司的重组及其他和新冠相关费用总计，2021年三季度为270万美元，2020年三季度为4180万美元；2021年上半年为750万美元，2020年上半年为5520万美元[142] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月和六个月，公司的遣散费中，2021年三季度现金部分为130万美元，2020年三季度为850万美元；2021年上半年现金部分为380万美元，2020年上半年为1060万美元[142] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月和六个月，公司的新冠相关费用（不包含在重组及其他费用中），计入直接运营费用和分销及营销费用，2021年三季度总计为 - 80万美元，2020年三季度为2840万美元；2021年上半年为80万美元，2020年上半年为3880万美元[142] - 截至2021年9月30日，遣散费负债余额约为300万美元，预计在未来12个月支付[146] - 2021年第三季度，公司总部门利润为1.327亿美元，2020年同期为1.831亿美元[157] - 2021年前六个月，公司总部门利润为2.768亿美元，2020年同期为3.832亿美元[157] - 2021年第三季度，公司运营收入为2980万美元，2020年同期为2970万美元[157] - 2021年前六个月，公司运营收入为5010万美元，2020年同期为1.191亿美元[157] - 2021年第三季度，公司所得税前亏损为870万美元，2020年同期亏损为2320万美元[157] - 2021年前六个月，公司所得税前亏损为3640万美元，2020年同期盈利为2430万美元[157] - 2021年和2020年第三季度，购买会计及相关调整中直接运营费用分别为0.1百万美元和0.6百万美元，一般及行政费用分别为10.8百万美元和11.5百万美元，折旧和摊销分别为33.6百万美元和37.5百万美元；前六个月对应数据分别为0.5百万美元和0.9百万美元、27.2百万美元和20.2百万美元、66.8百万美元和75.0百万美元[162] - 2021年和2020年第三季度，公司总合并一般及行政费用分别为110.0百万美元和118.8百万美元；前六个月对应数据分别为240.6百万美元和227.8百万美元[163] - 2021年9月30日和3月31日，公司总合并资产分别为8,747.4百万美元和8,306.2百万美元，其中电影资产分别为1,761.7百万美元和1,212.4百万美元，电视制作资产分别为1,792.5百万美元和1,757.9百万美元，媒体网络资产分别为4,451.1百万美元和4,399.3百万美元，其他未分配资产分别为742.1百万美元和936.6百万美元[165] - 截至2021年9月30日，公司综合运营报表中总直接运营费用为4.832亿美元，2020年同期为3.668亿美元；总利息费用为4400万美元，2020年同期为4570万美元[182] - 截至2021年9月30日，受主净额结算安排约束的互换资产和负债头寸的总额分别为1.73亿美元和2.183亿美元；2021年3月31日分别为2.112亿美元和2.363亿美元[182] - 截至2021年9月30日，衍生工具公允价值为：其他流动资产2100万美元，其他非流动资产2730万美元，应付账款和应计负债2600万美元，其他非流动负债1.231亿美元[185] - 截至2021年3月31日，衍生工具公允价值为：其他流动资产1500万美元，其他非流动资产5080万美元，应付账款和应计负债2600万美元，其他非流动负债1.327亿美元[186] - 截至2021年9月30日，公司估计与远期外汇合约现金流套期相关的累计其他综合损失中不到10万美元的收益将在截至2022年9月30日的一年内重新分类至收益[187] - 截至2021年9月30日，公司估计与利率互换协议现金流套期相关的累计其他综合损失中约4740万美元的损失将在截至2022年9月30日的一年内重新分类至利息费用[188] - 截至2021年9月30日，现金及现金等价物为4.426亿美元，其他流动资产中的受限现金为520万美元，总计4.478亿美元[193] - 截至2021年9月30日，其他流动资产为1.863亿美元，其他非流动资产为4.925亿美元；2021年3月31日分别为2.743亿美元和4.342亿美元[194] - 2021年第三季度和前六个月，公司转让并终止确认的应收账款账面价值分别为4.072亿美元和7.476亿美元，2020年同期分别为3.418亿美元和6.55亿美元[198] - 2021年和2020年第三季度及前六个月，转让并终止确认应收账款的现金总收入分别为5.23亿美元、3.37亿美元、9.14亿美元和8.6亿美元[200] - 2021年9月30日，公司根据集合货币化协议从资产负债表中终止确认但仍继续服务的应收账款未偿还金额约为9.29亿美元，3月31日为9.9亿美元[201] - 2021年3月31日至9月30日，累计其他综合损失从8.33亿美元增至8.92亿美元，2020年同期从20.6亿美元降至20.55亿美元[204] - 2021年前六个月非现金投资活动中，应计权益法投资为1.9亿美元，2020年为0；2020年因重新评估事件，融资租赁使用权资产减少4.2亿美元[206] - 2020年前六个月非现金融资活动中，因重新评估事件，融资租赁负债减少4.86亿美元[206] - 2021年前六个月，经营租赁以新租赁义务换取使用权资产为3.88亿美元，2020年为0.1亿美元[209] - 2021年和2020年前六个月，转让应收账款相关的损失分别为0.2亿美元和0[200] 公司股权相关数据变化 - 截至2021年9月30日，A类有表决权普通股发行8310万股，B类无表决权普通股发行1.416亿股[15] - 2021年3月31日至9月30日，A类有表决权普通股数量从83.0百万股增至83.1百万股，金额从6.632亿美元增至6.659亿美元；B类无表决权普通股数量从138.2百万股增至141.6百万股，金额从22.96亿美元增至23.143亿美元[24] - 2021年9月30日和2021年3月31日，公司有5亿股A类有表决权股份和5亿股B类无表决权股份获授权，2021年9月30日预留未来发行股份为5.43亿股，3月31日为5.14亿股[127] - 2021年9月14日，公司股东批准对2019年绩效激励计划的修订，新增可发行普通股500万股，新的总股份限额为2110万股[128] - 2020年截至9月30日的六个月，公司回购0.2万股A类有表决权股份，总成本100万美元，平均每股回购价格5.75美元，迄今约2.881亿美元普通股已被回购，约1.799亿美元授权潜在回购额度剩余[134] - 2021年6月30日至9月30日，股票期权和SARs中，A类有表决权股份数量为550万股，B类无表决权股份数量为2180万股；受限股票和受限股份单位中，A类有表决权股份数量不足10万股，B类无表决权股份数量为810万股[133] 公司重大交易事项 - 公司于2021年7月1日采用参考利率改革会计指引，并将其规定追溯应用至2022年12月31日，对合并财务报表无重大影响[32] - 2021年7月15日，公司以1.914亿美元收购约200部故事片版权，并投资18.9%优先股权与Spyglass建立战略内容合作伙伴关系，其中1.714亿美元在交易完成时支付，2000万美元将在未来两年支付[34] - 2021年3月31日，公司以约1.236亿美元现金出售Pantaya 75%多数股权，录得税前收益约4410万美元，此收益已扣除从媒体

报告提交情况 - 公司于2021年5月28日向美国证券交易委员会提交10 - K表格年度报告[10][11] 前瞻性陈述相关 - 报告包含前瞻性陈述，可通过特定前瞻性术语识别[9] - 前瞻性陈述涉及风险和不确定性，可能受新冠疫情等因素影响[10][11] - 前瞻性陈述不保证未来表现，实际结果可能与陈述有重大差异[11] - 公司对报告中的前瞻性陈述无更新义务[12] 报告其他说明 - 本季度报告可能提及公司及其他实体的商标[13] - 报告中“公司”“狮门”等表述指狮门娱乐公司及其子公司[14] 报告结构内容 - 报告分为第一部分财务信息和第二部分其他信息[6] - 财务信息部分包含财务报表、管理层讨论与分析等内容[6] - 其他信息部分包含法律诉讼、风险因素等内容[6]