净收入相关数据变化 - 2024年第一季度净收入8710万美元，为公司历史最高季度收益，较2023年第一季度增长58%，较2023年第四季度增长12%[1][3][5][6] - 一季度净收入为8705.4万美元，较上季度增长12%，较去年同期增长58%[44][45][46] - 2024年3月31日净收入为87054000美元，2023年12月31日为77473000美元，2023年3月31日为54955000美元[49] 每股收益及股息相关数据变化 - 2024年第一季度摊薄后每股收益1.80美元，较2023年第一季度增长68%，较2023年第四季度增长14%[1][3] - 普通股季度股息每股0.09美元，较2023年第一季度增长13%[2] 资产相关数据变化 - 截至2024年3月31日，总资产178亿美元，较2023年3月31日增长25%，较2023年12月31日增长5%[1][8] - 应收账款净额107亿美元，较2023年3月31日增加21亿美元（25%），较2023年12月31日增加5.627亿美元（6%）[2] - 截至2024年3月31日，公司资产为178亿美元，存款为140亿美元[38] - 一季度平均资产为167.93072亿美元，较上季度增长1%，较去年同期增长30%[45] - 2024年3月31日总资产为17822576000美元，2023年12月31日为16952516000美元，2023年3月31日为14240966000美元[49] 账面价值相关数据变化 - 普通股有形账面价值每股29.26美元，较2023年第一季度的22.88美元增长28%，较2023年第四季度的27.40美元增长7%[1] - 一季度有形普通股每股账面价值为29.26美元，较上季度增长7%，较去年同期增长28%[45][47] 借款额度相关数据 - 截至2024年3月31日，未使用借款额度56亿美元，占总资产的32%[1] 效率比率相关数据变化 - 2024年第一季度效率比率为29.1%，2023年第一季度为30.3%，2023年第四季度为33.1%[2] - 效率比率为29.1%，较33.1%下降398个基点[36] 净利息收入相关数据变化 - 2024年第一季度净利息收入1.271亿美元，较2023年第一季度增加2640万美元（26%），较2023年第四季度增加2%[20][27] - 一季度净利息收入为1.27056亿美元，较上季度增长2%，较去年同期增长26%[44][45] 非利息收入相关数据变化 - 2024年第一季度非利息收入4090万美元，较2023年第一季度增加2660万美元（187%）[24] - 非利息收入为4090万美元，较3450万美元增加640万美元，增幅19%[34] - 一季度非利息收入为4087.4万美元，较上季度增长19%，较去年同期增长187%[44][45] 可供出售证券相关数据变化 - 可供出售证券平均收益率为5.33%，较4.21%增加112个基点[30] - 可供出售证券平均余额为11亿美元，较7.163亿美元增加51%[30] 贷款相关数据变化 - 贷款及待售贷款平均余额为135亿美元，较137亿美元减少1%[30] - 证券化过程中的抵押贷款平均余额为1.379亿美元，较3.806亿美元减少64%[30] - 2024年3月31日应收贷款和待售贷款总计14193644000美元，2023年12月31日为13272557000美元，2023年3月31日为11430460000美元[49] - 一季度贷款利息收入为2.71998亿美元，较上季度下降1%，较去年同期增长44%[44] 利息支出相关数据变化 - 利息支出为1.871亿美元，较1.874亿美元减少0.3亿美元[32] - 一季度存款利息支出为1.71022亿美元，较上季度下降1%，较去年同期增长64%[44] 非利息支出相关数据变化 - 非利息支出为4890万美元，较5260万美元减少370万美元，降幅7%[36] - 一季度非利息支出为4891.2万美元，较上季度下降7%，较去年同期增长41%[44][45] 业务收入及收益相关数据变化 - 贷款服务手续费增加2160万美元，增幅997%；贷款出售收益减少1000万美元，降幅52%；其他收入减少450万美元，降幅43%[34] - 2024年3月31日贷款销售收益为9356000美元，2023年12月31日为19342000美元，2023年3月31日为6733000美元[49] - 2024年3月31日多户家庭抵押贷款银行业务净收入为16609000美元，2023年12月31日为8580000美元，2023年3月31日为1966000美元[49] - 2024年3月31日抵押贷款仓储业务净收入为20190000美元，2023年12月31日为26362000美元，2023年3月31日为8641000美元[49] - 2024年3月31日银行业务净收入为56425000美元，2023年12月31日为49996000美元，2023年3月31日为49307000美元[49] - 2024年3月31日多户家庭贷款销售收益为8423000美元，2023年12月31日为19082000美元，2023年3月31日为4920000美元[49] - 2024年3月31日单户家庭贷款销售收益为280000美元，2023年12月31日亏损183000美元，2023年3月31日为277000美元[49] - 2024年3月31日小企业管理局（SBA）贷款销售收益为653000美元，2023年12月31日为443000美元，2023年3月31日为1536000美元[49] 股东权益回报率及资本比率相关数据 - 一季度有形普通股股东权益回报率为25.34%，较上季度增加174个基点，较去年同期增加645个基点[45][46] - 一季度总资本与风险加权资产比率为11.6%，一级资本与风险加权资产比率为11.1%[45]

业务运营 - 我们的业务部门之间相互协作，为Merchants Bank提供了多元化的净收入，并在各个部门之间提供协同效应[20] - 我们在商业银行、住宅抵押贷款、仓储贷款等领域面临激烈竞争，但通过提供多样化产品和建立长期关系，我们与竞争对手有所区别[21] - 我们在2023年底拥有约618名员工，其中364名员工位于印第安纳州中部，我们通过员工反馈和奖励计划来保持员工满意度和忠诚度[22] - 我们通过员工持股计划和持续评估员工健康与安全，以确保员工与公司目标保持一致[23] 可持续发展 - 我们致力于将环境、社会和治理（ESG）因素融入业务框架，通过支持可持续增长和价值创造来为客户、员工和股东提供实际利益[24] 公司治理 - 我们的主要执行办公室位于印第安纳州卡梅尔市，我们通过网站提供免费的年度报告、季度报告、新闻和投资者演示等信息[25] - 作为银行和其控股公司，我们受到联邦和州法律的广泛监管，包括银行监管机构的监管和政策要求[26] - 作为银行控股公司，我们受到《1956年银行控股公司法案》的监管，需要遵守联邦储备局的监管和报告要求[28] - 根据《银行控股公司法案》，我们可以参与更广泛范围的非银行业务，如账款保理、贷款服务、信托公司职能等，以及提供特定的管理咨询和保险承保活动[30] 风险管理 - Merchants Bank是一家印第安纳州特许的非联邦储备成员银行，受FDIC和IDFI监管[33] - Merchants Bank根据BSA和爱国者法案建立了反洗钱计划和客户识别计划[34] - FDICIA建立了五个资本层级，包括充足资本、适当资本、资本不足、显著资本不足和极度资本不足[35] - Merchants Bank在2023年底符合巴塞尔III资本保护缓冲要求，资本充足[35] - 联邦监管机构制定了最低资本要求规则，适用于所有银行机构，包括Merchants Bank[36] 法律合规 - 公司主要资金来源来自Merchants Bank的股息，但受到法律限制，监管机构有权禁止支付股息或其他分配[42] - 公司将继续遵守各种联邦消费者保护法律，包括格拉姆-利奇-布莱利法案、公平债务追讨实践法和真实信贷法等[51]

公司业务模式 - 公司业务主要是按发起即售模式为符合政府项目承销标准的固定利率、低风险多户、住宅和SBA贷款提供资金，并保留浮动利率贷款用于投资以降低利率风险[367] 利率风险建模方法 - 公司使用净利息收入风险（NII at Risk）和股权经济价值（EVE）两种方法对利率风险进行建模[372] 净利息收入风险（NII at Risk）数据 - 截至2023年9月30日，NII at Risk在-200、-100、+100和+200个基点情景下的美元变化分别为$(82,126)、$(40,859)、$26,931和$51,728，百分比变化分别为(16.7)%、(8.3)%、5.5%和10.5%[376] - 截至2022年12月31日，NII at Risk在-200、-100、+100和+200个基点情景下的美元变化分别为$(96,861)、$(48,581)、$37,232和$74,094，百分比变化分别为(23.8)%、(11.9)%、9.2%和18.2%[376] 净利息收入风险（NII at Risk）政策限制 - 公司利率风险管理政策限制利率变动+/-100个基点时净利息收入变化不超过20%，+/-200个基点时不超过30%，2023年9月30日估计处于董事会设定的政策限制内[376] 股权经济价值（EVE）数据 - 截至2023年9月30日，EVE在-200、-100、+100和+200个基点情景下的美元变化分别为$34,279、$19,426、$(25,408)和$(65,764)，百分比变化分别为2.2%、1.2%、(1.6)%和(4.2)%[378] - 截至2022年12月31日，EVE在-200、-100、+100和+200个基点情景下的美元变化分别为$22,855、$11,640、$(10,925)和$(26,385)，百分比变化分别为1.6%、0.8%、(0.8)%和(1.9)%[378] 股权经济价值（EVE）政策限制 - 公司利率风险管理政策限制利率变动+/-100个基点时EVE变化不超过15%，+/-200个基点时不超过20%，公司处于董事会设定的政策限制内[378] 股权经济价值（EVE）预测 - 2023年9月30日报告的EVE预测，利率立即上升（下降），股权经济价值将下降（上升）[378] 利率风险监测 - 公司资产负债管理委员会（ALCO）每季度开会监测利率风险敏感度，确保符合董事会批准的风险限制[368]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司总资产分别为158.75亿美元和126.15亿美元，增长约25.84%[4] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司普通股发行及流通股数分别为4323.73万股和4311.31万股[4] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司股东权益分别为15.60亿美元和14.60亿美元，增长约6.81%[4] - 2023年上半年净收入为1.20257亿美元，2022年同期为1.04077亿美元[8] - 2023年上半年运营活动净现金使用为5.4302亿美元，2022年同期为提供8.74775亿美元[8] - 2023年上半年投资活动净现金使用为23.56545亿美元，2022年同期为13.51878亿美元[8] - 2023年上半年融资活动净现金提供为30.50711亿美元，2022年同期使用为2.97365亿美元[8] - 2023年上半年现金及现金等价物净增加1.51146亿美元，2022年同期减少7.74468亿美元[8] - 2023年上半年利息支付为2385.21万美元，2022年同期为251.91万美元[8] - 2022年1月1日采用CECL，公司留存收益净减少360万美元[15] - 截至2023年6月30日，公司总资本为16.25223亿美元，比率11.3%；一级资本为15.49763亿美元，比率10.8%；普通股一级资本为10.50155亿美元，比率7.3%[161] - 截至2022年12月31日，公司总资本为15.07968亿美元，比率12.2%；一级资本为14.52456亿美元，比率11.7%；普通股一级资本为9.52848亿美元，比率7.7%[162] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司、商人银行和FMBI均满足所有资本充足率要求，且被归类为资本状况良好[163] - 2023年上半年，公司总利息收入为4.69亿美元，较2022年同期的1.65亿美元增长184.14%[5] - 2023年上半年，公司总利息支出为2.63亿美元，较2022年同期的0.28亿美元增长839.29%[5] - 2023年上半年，公司净利息收入为2.06亿美元，较2022年同期的1.38亿美元增长49.20%[5] - 2023年上半年，公司非利息收入为0.44亿美元，较2022年同期的0.74亿美元下降40.28%[5] - 2023年上半年，公司非利息支出为0.79亿美元，较2022年同期的0.64亿美元增长23.44%[5] - 2023年上半年，公司所得税前收入为1.42亿美元，较2022年同期的1.39亿美元增长2.18%[5] - 2023年上半年，公司净利润为1.20亿美元，较2022年同期的1.04亿美元增长15.55%[5] - 2023年上半年，公司归属于普通股股东的净利润为1.03亿美元，较2022年同期的0.93亿美元增长11.12%[5] - 2023年上半年，公司基本每股收益为2.38美元，较2022年同期的2.14美元增长11.21%[5] - 2023年6月30日现金及现金等价物期末余额为3.7731亿美元，2022年同期为2.58146亿美元[8] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年第二季度，仓库贷款发放量为84亿美元，较2022年同期减少4.591亿美元，降幅5%[102] - 2023年第二季度，通过多户家庭业务在二级市场发起和收购的待售贷款增加2.618亿美元，增幅64%，达到6.682亿美元[103] - 多户家庭抵押贷款银行部门2023年第二季度净收入为1120万美元，较2022年同期减少830万美元，降幅43%；上半年净收入为1320万美元，较2022年同期减少1780万美元，降幅57%[146][147] - 抵押贷款仓储部门2023年第二季度净收入为1860万美元，较2022年同期增加670万美元，增幅57%；上半年净收入为2720万美元，较2022年同期增加220万美元，增幅9%[148][149] - 银行部门2023年第二季度净收入为4270万美元，较2022年同期增加1670万美元，增幅64%；上半年净收入为9200万美元，较2022年同期增加3730万美元，增幅68%[150] 证券相关数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，可供出售证券摊余成本为6.57232亿美元，公允价值为6.48003亿美元[20] - 截至2023年6月30日，持有至到期证券摊余成本为10.62017亿美元，公允价值为10.5859亿美元[20] - 2023年6月30日和2022年12月31日，可供出售证券应计利息分别为190万美元和50万美元，持有至到期证券应计利息分别为440万美元和430万美元[21] - 2023年3 - 6月，可供出售证券销售收益为13.2万美元，净收益微不足道；2022年同期无出售[21] - 2023年6月30日，可供出售证券未实现损失总计927.8万美元，持有至到期证券未实现损失总计342.7万美元[22] - 2022年12月31日，可供出售证券未实现损失总计1405.8万美元，持有至到期证券未实现损失总计12.4万美元[22] - 可供出售证券和持有至到期证券均未记录信用损失准备[24][25] 贷款相关数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，贷款应收净额分别为98.54亿美元和74.27亿美元，增长约32.68%[4] - 2023年6月30日和2022年12月31日，贷款应计利息分别为4770万美元和3500万美元[29] - 2023年6月30日和2022年12月31日，贷款应收总额分别为99.17亿美元和74.71亿美元，减去贷款损失准备后分别为98.54亿美元和74.27亿美元[32] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，抵押贷款仓库信贷额度分别为12.02亿美元和4.65亿美元[32] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，住宅房地产贷款分别为13.43亿美元和11.78亿美元[32] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，多户家庭融资贷款分别为37.46亿美元和31.36亿美元[32] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，医疗保健融资贷款分别为21.28亿美元和16.04亿美元[32] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，商业及商业房地产贷款分别为13.94亿美元和9.79亿美元[32] - 截至2023年6月30日，公司抵押依赖贷款的摊销成本基础总额为7.9506亿美元，ACL - 贷款分配总额为376.4万美元[42] - 截至2023年6月30日，公司贷款组合中总合格贷款为96.48976亿美元，总关注类贷款为1.88522亿美元，总次级贷款为7950.6万美元[45] - 截至2022年12月31日，公司贷款组合中总合格贷款为72.68227亿美元，总关注类贷款为1.3782亿美元，总次级贷款为6482.5万美元[46] - 2023年上半年公司贷款总冲销额为953.2万美元，2022年为889.6万美元[45][46] - 截至2023年6月30日，MTG WHLOC贷款中合格贷款为12.01932亿美元[45] - 截至2023年6月30日，RES RE贷款中合格贷款为13.41921亿美元，关注类贷款为45.3万美元，次级贷款为21.2万美元[45] - 截至2023年6月30日，MF FIN贷款中合格贷款为36.32461亿美元，关注类贷款为7253.7万美元，次级贷款为4133.5万美元[45] - 截至2023年6月30日，HC FIN贷款中合格贷款为19.87505亿美元，关注类贷款为1.1019亿美元，次级贷款为3068.3万美元[45] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司均无重大循环贷款转换为定期贷款，且过去一年贷款风险分级系统定义和ACL - 贷款方法无重大变化[46] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司贷款总额分别为9917004千美元和7470872千美元[47] - 2023年和2022年上半年，公司分别购买了2.699亿美元和9250万美元的贷款[51] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司不良贷款分别为67259千美元和26571千美元[48] - 2023年上半年，商业和商业房地产贷款加权平均期限增加了3个月[50] - 截至2023年6月30日，公司金融资产中贷款应收款净额账面价值为9,854,018千美元，公允价值为9,817,979千美元[77] 衍生工具相关数据关键指标变化 - 2023年6月30日，利率锁定承诺名义金额为24216千美元，公允价值资产为94千美元、负债为68千美元；远期合约名义金额为27125千美元，公允价值资产为111千美元、负债为7千美元；利率互换名义金额为57557千美元，公允价值资产为3291千美元[62] - 2022年12月31日，利率锁定承诺名义金额为8759千美元，公允价值资产为28千美元、负债为23千美元；远期合约名义金额为13096千美元，公允价值资产为46千美元、负债为52千美元；利率互换名义金额为57574千美元，公允价值资产为3030千美元[62] - 2023年3 - 6月，利率锁定承诺衍生收益（损失）为21千美元（3个月为 - 188千美元）；远期合约为280千美元（3个月为376千美元）；利率互换为261千美元（3个月为1597千美元）；净衍生收益为562千美元（3个月为1785千美元）[63] - 2022年3 - 6月，利率锁定承诺衍生收益（损失）为 - 45千美元（3个月为837千美元）；远期合约为4459千美元（3个月为1309千美元）；利率互换为160千美元（3个月为160千美元）；净衍生收益为4574千美元（3个月为2306千美元）[63] - 2023年6月30日，为客户提供的背对背利率互换名义金额为218291千美元，公允价值资产和负债均为9477千美元；2022年12月31日，名义金额为77495千美元，公允价值资产和负债均为3041千美元[65] - 2023年3 - 6月，为客户提供的背对背利率互换总互换收益和损失均为6436千美元（3个月为7016千美元）；2022年3 - 6月，总互换收益和损失均为2531千美元（3个月为2035千美元）[65] 其他资产与负债相关数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，受限现金为3530万美元[18] - 2023年6月30日，证券化过程中的抵押贷款公允价值为298907千美元；2022年12月31日为154194千美元[67] - 2023年6月30日，待售贷款公允价值为82931千美元；2022年12月31日为82192千美元[67] - 2023年6月30日，服务权公允价值为147288千美元；2022年12月31日为146248千美元[67] - 截至2023年6月30日，服务权期末余额为147,288千美元，衍生资产期末余额为94千美元，衍生负债期末余额为68千美元[73] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，减值贷款（抵押依赖型）公允价值分别为40,839千美元和4,465千美元[73] - 2023年6月30日，抵押依赖型贷款市场可售性折扣范围为0% - 23%，加权平均为1%[75] - 截至2023年6月30日，公司金融负债中存款账面价值为13,059,864千美元，公允价值为13,057,747千美元[77] - 截至2023年6月30日，公司有1110万美元的经营租赁使用权资产和1230万美元的经营租赁使用权负债[79] - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司存款总额分别为13,059,864千美元和10,071,345千美元[80] - 截至2023年6月30日，一年以内到期的定期存款为5,018,137千美元[80] - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司借款总额分别为1,016,836千美元和930,392千美元[80] - 2023

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日，公司总资产为142.41亿美元，较2022年12月31日的126.15亿美元增长12.89%[5] - 截至2023年3月31日，总资产为142亿美元，较2022年3月31日增长48%，较2022年12月31日增长13%[102] - 2023年第一季度，公司总利息收入为2.11亿美元，较2022年同期的7601.2万美元增长177.97%[7] - 2023年第一季度，公司净利息收入为1.01亿美元，较2022年同期的6572.5万美元增长53.20%[7] - 2023年第一季度，公司非利息收入为1426.4万美元，较2022年同期的3459.7万美元下降58.77%[7] - 2023年第一季度，公司净利润为5495.5万美元，较2022年同期的5014.2万美元增长9.60%[7] - 2023年第一季度，公司基本每股收益为1.07美元，较2022年同期的1.03美元增长3.88%[7] - 2023年第一季度，公司经营活动净现金使用为3.02亿美元，2022年同期为提供12.96亿美元[10] - 2023年第一季度，公司投资活动净现金使用为11.20亿美元，2022年同期为2.47亿美元[10] - 2023年第一季度，公司融资活动净现金提供为15.65亿美元，2022年同期使用为16.70亿美元[10] - 2023年第一季度末，公司现金及现金等价物为3.70亿美元，较2022年末的2.26亿美元增长63.42%[5][10] - 2023年第一季度净收入为5500万美元，较2022年同期增加480万美元，增幅10%[99] - 摊薄后每股收益为1.07美元，较2022年同期增长5%[100] - 贷款应收款净额为86亿美元，较2022年3月31日增加26亿美元，增幅43%，较2022年12月31日增加11亿美元，增幅15%[103] - 净息差为3.27%，2022年同期为2.62%；效率比率为30.3%，2022年同期为30.9%[104] - 截至2023年3月31日，公司未使用借款额度为40亿美元[104] - 截至2023年3月31日，未保险存款约为20亿美元，占总存款不到25%；保险现金扫仓计划存款余额为16亿美元[106] - 截至2023年3月31日，贷款应收净额增加11亿美元，即15%，达到86亿美元[118] - 截至2023年3月31日，贷款信用损失准备金增加7800万美元，即18%，达到5180万美元[119] - 截至2023年3月31日，存款增加13亿美元，即13%，达到113亿美元[121] - 截至2023年3月31日，借款增加3.034亿美元，即33%，达到12亿美元[124] - 截至2023年3月31日，股东权益总额增加4590万美元，达到15亿美元[124] - 2023年第一季度净利息收入增加3500万美元，即53%，达到1.007亿美元[128] - 2023年第一季度利息收入增加13.53亿美元，即178%，达到21.13亿美元[129] - 2023年第一季度利息支出增加10.03亿美元，即975%，达到1.106亿美元[137] - 截至2023年3月31日，不良贷款总额为6530万美元，占总贷款的0.76%[125] - 截至2023年3月31日的三个月，货币市场账户平均余额为28亿美元，较去年同期增加1.375亿美元，增幅5%；平均收益率为4.07%，较去年同期增加328个基点[140] - 截至2023年3月31日的三个月，借款利息支出增至620万美元，较去年同期增加470万美元，增幅318%；借款平均成本增至5.17%，较去年同期增加416个基点[141] - 截至2023年3月31日，总生息资产平均余额为125.00329亿美元，利息收入为2.11294亿美元，平均收益率为6.86%；总付息负债平均余额为109.43584亿美元，利息支出为1.10601亿美元，平均利率为4.10%[142] - 利率和规模变化使净利息收入增加3.4968亿美元，其中规模因素增加3.3523亿美元，利率因素增加1445万美元[144] - 截至2023年3月31日的三个月，信贷损失拨备为690万美元，较去年同期增加440万美元，增幅180%[144] - 截至2023年3月31日的三个月，非利息收入降至1430万美元，较去年同期减少2030万美元，降幅59%[144] - 截至2023年3月31日的三个月，贷款销售收益为673.3万美元，较去年同期的1796.5万美元有所下降[145] - 截至2023年3月31日的三个月，非利息支出增至3480万美元，较去年同期增加370万美元，增幅12%；效率比率为30.3%[145] - 截至2023年3月31日的三个月，所得税费用增至1840万美元，较去年同期增加170万美元，增幅10%；有效税率为25.0%[145] - 2023年和2022年第一季度公司总净收入分别为5500万美元和5010万美元[149] - 截至2023年3月31日，公司流动资产和未使用借款能力总计78亿美元，占总资产142亿美元的55%[153] - 截至2023年3月31日，未保险存款约20亿美元，占总存款不到25%；保险现金扫仓计划存款余额为16亿美元[153] - 截至2023年3月31日，累计其他综合损失770万美元，较2022年12月31日减少280万美元，降幅27%[153] - 2023年和2022年第一季度经营活动净现金分别为 - 3.015亿美元和13亿美元；投资活动净现金分别为 - 11亿美元和 - 2.471亿美元；融资活动净现金分别为16亿美元和 - 170万美元[153] - 截至2023年3月31日，公司可用未使用借款能力为40亿美元；可发行至多3亿美元注册证券以支持增长目标[157] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，股东权益均为15亿美元，期间增加4590万美元，主要源于净收入5500万美元，部分被支付的股息1210万美元抵消[157] - 2023年3月31日，公司总资本与风险加权资产比率为12.4%，一级资本与风险加权资产比率为11.9%，普通股一级资本与风险加权资产比率为7.9%[161] - 2022年12月31日，公司总资本与风险加权资产比率为12.2%，一级资本与风险加权资产比率为11.7%，普通股一级资本与风险加权资产比率为7.7%[162] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司、商人银行和FMBI均满足资本充足要求，被归类为资本状况良好[164] - 2023年3月31日，商人银行净利息收入在利率 - 200、 - 100、 + 100和 + 200基点平行移动时，美元变化分别为 - 9.1174亿、 - 4.5625亿、3.5788亿和6.99亿美元，百分比变化分别为 - 22.2%、 - 11.1%、8.7%和17.0%[169] - 2022年12月31日，商人银行净利息收入在利率 - 200、 - 100、 + 100和 + 200基点平行移动时，美元变化分别为 - 9.6861亿、 - 4.8581亿、3.7232亿和7.4094亿美元，百分比变化分别为 - 23.8%、 - 11.9%、9.2%和18.2%[169] - 2023年3月31日，利率立即变动 - 200、 - 100、 + 100和 + 200个基点时，经济价值的美元变化分别为3829千美元、1787千美元、 - 5300千美元和 - 17547千美元，百分比变化分别为0.3%、0.1%、 - 0.4%和 - 1.2%[171] - 2022年12月31日，利率立即变动 - 200、 - 100、 + 100和 + 200个基点时，经济价值的美元变化分别为22855千美元、11640千美元、 - 10925千美元和 - 26385千美元，百分比变化分别为1.6%、0.8%、 - 0.8%和 - 1.9%[171] - 2023年第一季度，公司总利息收入为211294千美元，较2022年同期的76012千美元大幅增长[7] - 2023年第一季度，公司总利息费用为110601千美元，较2022年同期的10287千美元显著增加[7] - 2023年第一季度，公司净利息收入为100693千美元，较2022年同期的65725千美元有所增长[7] - 2023年第一季度，公司净收入为54955千美元，较2022年同期的50142千美元有所增加[7] - 2023年第一季度，公司基本每股收益为1.07美元，稀释每股收益为1.07美元；2022年同期基本每股收益为1.03美元，稀释每股收益为1.02美元[7] - 2023年3月31日，公司普通股发行和流通股数为43233618股，较2022年12月31日的43113127股有所增加[5] - 2023年第一季度，公司综合收入为57747千美元，较2022年同期的45292千美元有所增长[8] - 2023年第一季度净收入为5495.5万美元，2022年同期为5014.2万美元[10] - 2023年第一季度经营活动净现金使用3.01533亿美元，2022年同期提供12.9563亿美元[10] - 2023年第一季度投资活动净现金使用11.20176亿美元，2022年同期使用2.47149亿美元[10] - 2023年第一季度融资活动净现金提供15.65131亿美元，2022年同期使用16.69574亿美元[10] - 2023年第一季度现金及现金等价物净增加1434.22万美元，2022年同期减少621.093万美元[10] - 2023年3月31日现金及现金等价物期末余额为3695.86万美元，2022年同期为4115.21万美元[10] - 2023年第一季度利息支付1013.81万美元，2022年同期为102.28万美元[10] 证券业务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日，可供出售证券摊余成本6.89842亿美元，公允价值6.79518亿美元；持有至到期证券摊余成本11.04835亿美元，公允价值11.06582亿美元[22] - 截至2022年12月31日，可供出售证券摊余成本3.37387亿美元，公允价值3.23337亿美元；持有至到期证券摊余成本11.19078亿美元，公允价值11.18966亿美元[22] - 2023年3月31日，可供出售证券应计利息150万美元，持有至到期证券应计利息440万美元[24] - 2022年12月31日，可供出售证券应计利息50万美元，持有至到期证券应计利息430万美元[24] - 2023年3月31日，一年内到期的可供出售证券摊余成本3.41569亿美元，公允价值3.36159亿美元[24] - 2022年12月31日，一年内到期的可供出售证券摊余成本1.18984亿美元，公允价值1.15386亿美元[24] - 2023年第一季度和2022年第一季度，无可供出售证券出售[24] - 2023年3月31日和2022年12月31日，政府支持企业抵押支持证券主要由多户家庭贷款支持[24] - 2023年3月31日可供出售证券未实现损失总额为1.0382亿美元，持有至到期证券未实现损失总额为34.1万美元；2022年12月31日可供出售证券未实现损失总额为1405.8万美元，持有至到期证券未实现损失总额为12.4万美元[26] - 2023年3月31日和2022年，证券化过程中抵押贷款公允价值增加分别为400万美元和280万美元[29] - 2023年3月31日，证券可供出售中，国债公允价值为175099千美元，联邦机构债券为290331千美元，政府支持企业抵押支持证券为214088千美元；2022年12月31日，国债公允价值为36280千美元，联邦机构债券为271890千美元，政府支持企业抵押支持证券为15167千美元[70] - 2023年3月31日可供出售证券公允价值为6.79518亿美元，持有至到期证券公允价值为11.06582亿美元[22] - 2023年3月31日和2022年12月31日，可供出售证券应计利息分别为150万美元和50万美元，持有至到期证券应计利息分别为440万美元和430万美元[24] - 2023年3月31日，可供出售证券一年内到期的摊余成本为341,569

员工情况 - 截至2022年12月31日，公司约有556名全职员工[25] - 2022年公司员工离职率仅为11%[25] - 2020年公司设立员工持股计划（ESOP）[25] - 2022年公司开始在401(k)计划下每个支付期按员工合格薪酬的3%进行酌情缴款[25][26] - 2020年公司建立员工持股计划为符合条件员工提供福利[320] - 2022、2021和2020年，公司对员工401(k)计划的雇主供款分别为160万美元、140万美元和85.9万美元[398] - 2022、2021和2020年，公司对员工持股计划（ESOP）的费用分别为86万美元、59.5万美元和53.7万美元[398] - 2022、2021和2020年，公司向ESOP贡献的股份分别为20709股、29149股和0股[400] - 2022年公司向管理人员发行基于股权的激励奖励股份64962股，费用为187万美元[401] 银行收购与股份交易监管规定 - 公司作为银行控股公司（BHC），收购其他银行或BHC 5%或以上有表决权股份通常需美联储事先批准[33] - BHC法规定，在某些情况下，收购银行或BHC“控制权”（如收购10%已发行有表决权股票）需事先通知联邦银行监管机构[33] - 某些情况下，BHC购买自身股份，若总对价等于或超过公司净资产的10%，需获得美联储批准[34] 股票回购相关规定 - 自2022年12月31日后回购股票，公司将按回购股票公平市值缴纳1%消费税[38] 资本充足率相关 - 2022年12月31日，公司、商人银行和FMBI资本充足，总风险资本比率至少10%、一级风险资本比率至少8%、一级杠杆比率至少5%、普通股一级风险资本比率至少6.5%[42] - 2017年11月21日起，服务权等项目现行监管资本处理方式无限期延长，避免公司资本比率降低[42] - 2020年1月1日起，简化规则将服务权扣除门槛从普通股的10%或15%提高到25%，非扣除部分风险权重为250%[42] - 2020年第一季度至2022年6月30日，公司、商人银行和FMBI采用社区银行杠杆率进行报告，2022年9月30日起报告全面实施的巴塞尔协议III风险资本比率[42][45][46] - 2022年9月30日，公司总资产超100亿美元，表外风险敞口超总资产的25%，社区银行杠杆率规则宽限期到期[45] 存款保险相关 - 联邦存款保险公司存款保险基金为每位储户、合格联名账户和特定其他账户提供最高25万美元的存款保险[46] - 2023年起，初始基础存款保险评估费率统一提高2个基点，指定储备比率维持在2%，目标是到2028年9月30日储备比率达法定最低1.35%[46] - 2023年起，资产100亿美元及以上的大银行根据计分卡确定存款保险费率，公司预计保费将增加[45][46][47] 银行股息与资本分配限制 - 银行支付股息受多种法律限制，资本分配需满足资本保护缓冲比最低风险资本比率高2.5%的要求[47][49] 金融监管法案要求 - 《多德 - 弗兰克法案》对金融机构提出多项监管要求，如证券化贷款发起人或发起人需保留至少5%的信用风险[51] - 《多德 - 弗兰克法案》要求贷款机构或证券化机构对不符合偿还能力标准的贷款保留5%的信用风险经济权益[56] 消费者金融保护相关规定 - 消费者金融保护局（CFPB）对连续四个季度资产超过100亿美元的存款机构及其控股公司有检查和执法权[55] - 《消费者金融保护局规则》规定“合格抵押贷款”原定义包含借款人债务收入比小于等于43%，2021年6月30日后改为年利率限制[58] - 《消费者金融保护局规则》规定合格抵押贷款期限不得超过30年[58] - 《消费者金融保护局规则》自2014年生效后增加了整个抵押贷款行业的贷款服务成本[60] - 公司需遵守包括《格拉姆 - 利奇 - 比利雷法案》《公平债务催收行为法案》等多项联邦消费者保护法律[60] 利率风险管理 - 公司通过资产负债管理委员会（ALCO）管理利率风险，该委员会每季度开会监测利率风险敏感度[249] - 资产敏感型头寸指短期利率上升预计会带来更高净利息收入，负债敏感型头寸则相反[249] - 市场风险主要有利率风险和与市场需求相关的价格风险[249] - 利率风险源于生息资产和付息负债的重新定价和到期时间差异、嵌入式期权等[249] - 公司采用净利息收入风险（NII at Risk）和权益经济价值（EVE）两种方法对利率风险建模[251] - 2022年12月31日，NII at Risk在 - 200、 - 100、 + 100和 + 200基点情景下，美元变化分别为$(96,861)、$(48,581)、$37,232、$74,094，百分比变化分别为(23.8)%、(11.9)%、9.2%、18.2%[251] - 2022年12月31日，EVE在 - 200、 - 100、 + 100和 + 200基点情景下，美元变化分别为$22,855、$11,640、$(10,925)、$(26,385)，百分比变化分别为1.6%、0.8%、(0.8)%、(1.9)%[251] - 公司利率风险管理政策限制净利息收入在 +/-100基点利率变动时变化不超过20%，+/-200基点时不超过30%，2020 - 2022年均在政策范围内[251] - 公司利率风险管理政策限制EVE在 +/-100基点利率变动时变化不超过15%，+/-200基点时不超过20%，各情景均在政策范围内[253] 信用损失会计核算方法变更 - 自2022年1月1日起，公司因采用会计准则主题326改变信用损失会计核算方法[256][262] - 2022年1月1日公司采用CECL准则，留存收益净减少360万美元[283][285] - 采用CECL准则时，贷款信用损失准备相关留存收益增加30万美元，表外信用风险敞口准备相关留存收益减少520万美元[287] - 采用CECL准则后，2022年1月1日贷款信用损失准备为3.1045亿美元，表外信用风险敞口准备为517.6万美元[288] - 采用CECL准则后，2022年1月1日留存收益净额为6.53501亿美元[288] - 公司于2022年1月1日采用CECL，之后报告期结果按CECL列报，前期金额按原GAAP报告[291][292] - 公司对贷款和表外信用承诺采用修改追溯法采用CECL[291] - 公司于2022年1月1日采用CECL，取代之前使用已发生损失减值方法的贷款损失准备金[306][307] 审计意见 - 审计师认为公司合并财务报表在所有重大方面公允反映了财务状况、经营成果和现金流量[255] - 审计师对公司截至2022年12月31日的财务报告内部控制发表了无保留意见[255] 财务数据关键指标变化 - 2022年末总资产为126.15227亿美元，较2021年末的112.78638亿美元增长11.85%[267] - 2022年总利息收入为4.80833亿美元，较2021年的3.11886亿美元增长54.17%[269] - 2022年总利息支出为1.62282亿美元，较2021年的0.33892亿美元增长378.82%[269] - 2022年净利息收入为3.18551亿美元，较2021年的2.77994亿美元增长14.59%[269] - 2022年净利润为2.19721亿美元，较2021年的2.27104亿美元下降3.25%[269] - 2022年基本每股收益为4.49美元，较2021年的4.78美元下降6.07%[269] - 2022年摊薄每股收益为4.47美元，较2021年的4.76美元下降6.09%[269] - 2022年末普通股发行及流通股数为4311.3127万股，较2021年末的4318.0079万股减少0.15%[267] - 2022年末留存收益为8.32871亿美元，较2021年末的6.57149亿美元增长26.74%[267] - 2022年综合收益为2.10654亿美元，较2021年的2.25276亿美元下降6.49%[271] - 2022年净收入为2.19721亿美元，2021年为2.27104亿美元，2020年为1.80533亿美元[274] - 2022年经营活动提供的净现金为9.75774亿美元，2021年使用4921.6万美元，2020年使用8.74888亿美元[274] - 2022年投资活动使用的净现金为28.62851亿美元，2021年为4.74262亿美元，2020年为25.32228亿美元[274] - 2022年融资活动提供的净现金为10.80627亿美元，2021年为13.76364亿美元，2020年为30.80135亿美元[274] - 2022年现金及现金等价物净减少8.0645亿美元，2021年增加8.52886亿美元，2020年减少3.26981亿美元[274] - 2022年所得税费用为7142.1万美元，有效税率为24.5%；2021年费用为7782.6万美元，有效税率为25.5%；2020年费用为6282.4万美元，有效税率为25.8%[376] - 2022年末净递延所得税负债为1961.3万美元，2021年末为1917.1万美元[377] - 2022 - 2020年净收入分别为2.19721亿、2.27104亿、1.80533亿美元，分配给普通股股东的净收入分别为1.93738亿、2.06231亿、1.6606亿美元[383] - 2022 - 2020年基本每股收益分别为4.49、4.78、3.85美元，摊薄后每股收益分别为4.47、4.76、3.85美元[383] 债务基金与证券化相关 - 2021年2月1日公司债务基金实体重组后不再合并，脱表净资产约1000万美元[280] - 2022年9月22日，公司完成12亿美元多户过桥贷款的私募证券化，公司以10亿美元购买高级证券并分类为持有至到期证券[349] - 第三方机构投资者购买剩余次级权益，并承担贷款组合13.4%损失的第一损失头寸[349] - 2022年5月，公司出售2.14亿美元多户家庭贷款组合，确认销售净收益230万美元，建立或有准备金120万美元和非或有准备金250万美元，收购2700万美元美国国债作为抵押品，确认抵押贷款服务资产120万美元[350] - 2022年11月，公司完成2.842亿美元多户家庭抵押贷款证券化，确认销售收益12.1万美元，建立抵押贷款服务权130万美元[350] - 2021年5月，公司出售2.62亿美元多户家庭贷款组合，确认销售净损失67.6万美元，建立准备金140万美元，确认抵押贷款服务资产73万美元[352] - 2022年和2021年，公司分别购买5.511亿美元和3.691亿美元的贷款[352] 证券相关数据 - 2022年12月31日，可供出售证券的摊余成本为33.7387亿美元，公允价值为32.3337亿美元；持有至到期证券的摊余成本为11.19078亿美元，公允价值为11.18966亿美元[326] - 2022年和2021年12月31日，可供出售证券的应计利息分别为50万美元和40万美元；持有至到期证券的应计利息分别为430万美元和0美元[328] - 2022年，一笔非政府支持企业多户家庭抵押支持证券以1140万美元出售，无损益；2021年和2020年，可供出售证券的销售收益分别为3860万美元和430万美元，净收益分别为19.1万美元和44.1万美元[328] - 2022年和2021年12月31日，作为抵押品的证券账面价值分别为5.706亿美元和3.106亿美元[328] - 2022年和2021年12月31日，部分可供出售证券的公允价值分别为3.08亿美元（37个头寸）和2.72亿美元（27个头寸），分别约占公司可供出售投资组合的95%和88%[328] - 2022年12月31日，部分持有至到期证券的公允价值为2.472亿美元（2个头寸），约占公司持有至到期投资组合的22%；2021年无持有至到期证券[328] - 2022年和2021年12月31日，证券化过程中抵押贷款的公允价值增加分别为30万美元和1060万美元[331] 贷款相关数据 - 截至2022年12月31日，公司贷款组合总计75亿美元，贷款信用损失准备金为4400万美元[262] - 截至2022年12月31日，公司未发放贷款承诺的信用风险承诺总计35亿美元，相关信用损失准备金为780万美元[262] - 2022年和2021年12月31日，贷款应收款分别为74.70872亿美元和57.82663亿美元，减去贷款损失准备后分别为74.26858亿美元和57.51319亿美元[332] - 2022年和2021年12月31日，以单户家庭抵押贷款

公司面临的影响因素 - 公司面临多种可能影响实际业绩的因素，如新冠疫情、业务经济状况、信用风险管理等[209] 公司市场风险类型 - 公司市场风险主要源于利率风险和市场需求相关的价格风险[378] 公司利率风险监测 - 公司资产负债委员会（ALCO）每季度监测利率风险敏感度，确保符合董事会批准的风险限制[380] 资产与负债敏感头寸定义 - 资产敏感头寸指短期利率上升预计带来更高净利息收入，负债敏感头寸则相反[382] 公司利率风险建模方法 - 公司使用净利息收入风险（NII at Risk）和权益经济价值（EVE）两种方法建模利率风险[384] 净利息收入风险（NII at Risk）数据 - 截至2022年9月30日，NII at Risk在-200、-100、+100和+200基点情景下，美元变化分别为$(101,926)、$(60,980)、$ 29,143、$ 73,018，百分比变化分别为(26.0)%、(15.6)%、7.4 %、18.6 %[389] - 截至2021年12月31日，NII at Risk在-200、-100、+100和+200基点情景下，美元变化分别为$ (13,810)、$(17,991)、$ 21,895、$ 65,010，百分比变化分别为(4.9)%、(6.3)%、7.7 %、22.9 %[389] 公司利率风险管理政策 - 公司利率风险管理政策限制净利息收入在+/-100基点利率变动时变化不超20%，+/-200基点时不超30%，2022年9月30日估计在政策范围内[389] 权益经济价值（EVE）数据 - 截至2022年9月30日，EVE在-200、-100、+100和+200基点情景下，美元变化分别为$ (47,920)、$(63,522)、$(72,000)、$ (76,673)，百分比变化分别为(3.6)%、(4.8)%、(5.4)%、(5.8)%[391] - 截至2021年12月31日，EVE在-200、-100、+100和+200基点情景下，美元变化分别为$ 3,703、$ 42,983、$ (6,817)、$ (6,288)，百分比变化分别为0.3 %、4.0 %、(0.6)%、(0.6)%[391]

公司面临的风险因素 - 公司面临多种可能影响实际业绩的因素，如新冠疫情、业务和经济状况、信用风险等[196] - 公司存在两种主要市场风险：利率风险和与市场需求相关的价格风险[352] 利率风险监测与管理 - 公司资产负债委员会（ALCO）每季度开会监测利率风险敏感度，确保符合董事会批准的风险限制[354] 利率风险建模方法 - 公司使用净利息收入风险（NII at Risk）和权益经济价值（EVE）两种方法对利率风险进行建模[360] 净利息收入风险（NII at Risk）数据 - 截至2022年6月30日，NII at Risk在-200、-100、+100和+200个基点平行移动下，美元变化分别为$(63,986)、$(49,661)、$41,524和$83,340，百分比变化分别为(16.0)%、(12.4)%、10.4%和20.9%[362] - 截至2021年12月31日，NII at Risk在-200、-100、+100和+200个基点平行移动下，美元变化分别为$(13,810)、$(17,991)、$21,895和$65,010，百分比变化分别为(4.9)%、(6.3)%、7.7%和22.9%[362] - 公司利率风险管理政策限制净利息收入在+/-100个基点利率变动时变化不超过20%，+/-200个基点时不超过30%，2022年6月30日估计在政策范围内[362] 权益经济价值（EVE）数据 - 截至2022年6月30日，EVE在-200、-100、+100和+200个基点平行移动下，美元变化分别为$60,871、$21,267、$(9,778)和$(18,681)，百分比变化分别为5.0%、1.7%、(0.8)%和(1.5)%[364] - 截至2021年12月31日，EVE在-200、-100、+100和+200个基点平行移动下，美元变化分别为$3,703、$42,983、$(6,817)和$(6,288)，百分比变化分别为0.3%、4.0%、(0.6)%和(0.6)%[364] - 公司利率风险管理政策限制EVE在+/-100个基点利率变动时变化不超过15%，+/-200个基点时不超过20%，公司在各基点情景下均在政策范围内[364]

公司整体财务指标情况 - 公司总资小于100亿美元，交易资产加负债占合并资产的5%或更少，表外风险敞口占合并资产的25%或更少，杠杆率大于9%[302] 公司利率风险建模方法 - 公司使用净利息收入风险（NII at Risk）和权益经济价值（EVE）两种方法对利率风险进行建模[309] 净利息收入风险（NII at Risk）数据变化 - 2022年3月31日，NII at Risk在-200、-100、+100和+200基点情景下的美元变化分别为-2255.4万美元、-2060.8万美元、3014.4万美元和7088.2万美元，百分比变化分别为-8.4%、-7.6%、11.2%和26.2%[311] - 2021年12月31日，NII at Risk在-200、-100、+100和+200基点情景下的美元变化分别为-1381万美元、-1799.1万美元、2189.5万美元和6501万美元，百分比变化分别为-4.9%、-6.3%、7.7%和22.9%[311] 净利息收入风险（NII at Risk）政策限制情况 - 公司利率风险管理政策限制净利息收入在利率+/-100基点变动时变化不超过20%，+/-200基点变动时变化不超过30%，2022年3月31日估计在政策范围内[312] 权益经济价值（EVE）数据变化 - 2022年3月31日，EVE在-200、-100、+100和+200基点情景下的美元变化分别为11840.3万美元、7204.8万美元、-1597万美元和-2059.4万美元，百分比变化分别为10.6%、6.4%、-1.4%和-1.8%[315] - 2021年12月31日，EVE在-200、-100、+100和+200基点情景下的美元变化分别为370.3万美元、4298.3万美元、-681.7万美元和-628.8万美元，百分比变化分别为0.3%、4.0%、-0.6%和-0.6%[315] 权益经济价值（EVE）政策限制情况 - 公司利率风险管理政策限制EVE在利率+/-100基点变动时变化不超过15%，+/-200基点变动时变化不超过20%，公司在政策范围内[315] 公司利率风险监测情况 - 公司资产负债管理委员会（ALCO）每季度开会监测利率风险敏感度，确保符合董事会批准的风险限制[305] 利率风险来源 - 利率风险源于生息资产和付息负债的重新定价和到期时间差异、嵌入式期权、收益率曲线形状变化和不同收益率曲线之间的利差关系[301]

员工情况 - 截至2021年12月31日，公司约有481名全职员工[41] - 2021年公司员工离职率仅为11%[42] - 2020年公司设立员工持股计划（ESOP）[42] - 2022年公司开始为员工401(k)计划提供供款[46] BHC收购相关监管规定 - BHC收购其他银行或BHC 5%或以上有表决权股份通常需美联储事先批准[57] - BHC收购“非银行”公司5%以上有表决权股份，除非美联储认定非银行活动与银行业务密切相关或有其他例外情况，否则被禁止[58] - BHC收购银行或BHC“控制权”，在某些情况下指收购任何类别有表决权股票已发行股份的10%，需事先通知某些联邦银行监管机构[59] - 某些情况下，BHC购买自身股份，若总对价等于或超过公司净资产的10%，需获得美联储批准[59] 银行现金交易报告规定 - 银行需报告每日累计金额超过10,000美元的某些现金交易[73] 资本层级与资本充足情况 - FDICIA建立了五个资本层级：资本充足、资本适当、资本不足、严重资本不足和极度资本不足[74] - 截至2021年12月31日，公司、商人银行和FMBI资本充足，符合监管要求[77][87] “资本良好”机构条件及CBLR相关 - “资本良好”机构需满足总风险资本比率至少10%、一级风险资本比率至少8%等条件；自2020年1月1日起，选择使用社区银行杠杆率（CBLR）的机构，杠杆率至少9%（因疫情临时降低）可视为“资本良好”[76] - CBLR于2020年1月1日生效，合格机构杠杆率超过9%（疫情期间有调整）视为“资本良好”，公司、商人银行和FMBI于2020年第一季度开始使用[83] - 2020年4月，CBLR的9%杠杆率门槛因疫情临时降至8%，2021年升至8.5%，2022年将恢复至9%[83] 公司资产规模与宽限期 - 公司资产在2021年9月30日和12月31日超过100亿美元，若2022年3月31日仍高于该水平，宽限期将开始[86] 存款保险基金评估信贷 - FDIC要求设定存款保险基金（DIF）储备率为估计保险存款的1.35%，公司为此获得约82.8万美元评估信贷，于2019年用完[88] 商人银行和FMBI FICO评估 - 商人银行和FMBI 2019年第一季度FICO评估为每100美元评估基数0.0030%，2019年后无额外FICO评估[90] 资本监管与资本分配限制 - 资本监管规定，若存款机构未持有高于最低风险资本比率2.5%的资本保护缓冲，将限制其资本分配，但使用CBLR期间不适用[93][94] 《多德 - 弗兰克法案》相关规定 - 《多德 - 弗兰克法案》要求证券化贷款发起人或证券化发起人保留至少5%的证券化风险敞口，除非符合特定标准[97] - 《多德 - 弗兰克法案》要求贷款机构或证券化机构对不符合偿还能力标准的贷款保留5%的信用风险经济权益[101] CFPB相关规定及影响 - 商业银行和FMBI预计在2022年资产达到100亿美元以上，届时将受CFPB监管[101] - CFPB“偿还能力”规则曾将借款人债务收入比≤43%纳入“合格抵押贷款”定义，2021年6月30日后改为年利率限制[103] - 2014年生效的CFPB抵押贷款服务规则增加了整个抵押贷款行业的贷款服务成本[104] 银行利率风险相关数据 - 2021年12月31日，利率变动 - 200、 - 100、 + 100和 + 200个基点时，银行净利息收入变动分别为 - 1381万美元（ - 4.9%）、 - 1799.1万美元（ - 6.3%）、2189.5万美元（7.7%）和6501万美元（22.9%）[101] - 2020年12月31日，利率变动 - 200、 - 100、 + 100和 + 200个基点时，银行净利息收入变动分别为 - 1189.9万美元（ - 4.5%）、 - 1065.1万美元（ - 4.0%）、2102.7万美元（8.0%）和5030.5万美元（19.1%）[101] - 2019年12月31日，利率变动 - 200、 - 100、 + 100和 + 200个基点时，银行净利息收入变动分别为 - 1031.1万美元（ - 7.8%）、 - 1629.3万美元（ - 12.3%）、1750.1万美元（13.2%）和3470.3万美元（26.2%）[101] - 银行利率风险管理政策限制利率变动±100个基点时净利息收入变动不超20%，±200个基点时不超30%，2019 - 2021年均在政策限制内[101] - 银行使用净利息收入风险（NII at Risk）和权益经济价值（EVE）两种方法对利率风险进行建模[101] - NII at Risk模型模拟未来一年市场利率 - 200、 - 100、 + 100和 + 200个基点的平行变动[101] - 2021年12月31日，利率立即变动-200、-100、+100、+200个基点时，经济价值的美元变化分别为3703千美元、42983千美元、-6817千美元、-6288千美元，百分比变化分别为0.3%、4.0%、-0.6%、-0.6%[419] - 2020年12月31日，利率立即变动-200、-100、+100、+200个基点时，经济价值的美元变化分别为100236千美元、113045千美元、-20958千美元、-27259千美元，百分比变化分别为12.8%、14.4%、-2.7%、-3.5%[419] - 2019年12月31日，利率立即变动-200、-100、+100、+200个基点时，经济价值的美元变化分别为-3千美元、-1154千美元、-3130千美元、-7615千美元，百分比变化分别为—%、-0.2%、-0.5%、-1.2%[419] 公司财务数据关键指标变化 - 2021年12月31日公司总资产为11278638千美元，2020年为9645375千美元[433] - 2021年12月31日公司总负债为10123229千美元，2020年为8834754千美元[433] - 2021年12月31日公司股东权益为1155409千美元，2020年为810621千美元[433] - 2021年公司净利息收入为277994千美元，2020年为224146千美元，2019年为122298千美元[436] - 2021年公司非利息收入为157333千美元，2020年为127473千美元，2019年为47089千美元[436] - 2021年公司净收入为227104千美元，2020年为180533千美元，2019年为77329千美元[436] - 2021年公司基本每股收益为4.78美元，2020年为3.85美元，2019年为1.58美元[436] - 2021 - 2019年净利润分别为227,104美元、180,533美元、77,329美元[439] - 2021 - 2019年综合收益分别为225,276美元、180,449美元、78,097美元[439] - 2021年末普通股数量为43,180,079股，金额为137,565千美元[441] - 2021年赎回8%优先股41,625股，金额为41,581千美元[441] - 2021年发行6% C系列优先股196,181股，金额为191,084千美元[441] - 2021 - 2019年经营活动净现金使用量分别为49,216千美元、874,888千美元、1,257,003千美元[444] - 2021 - 2019年投资活动净现金使用量分别为474,262千美元、2,532,228千美元、957,675千美元[444] - 2021 - 2019年融资活动净现金提供量分别为1,376,364千美元、3,080,135千美元、2,384,863千美元[444] - 2021 - 2019年现金及现金等价物净变化分别为852,886千美元、 - 326,981千美元、170,185千美元[444] - 2021 - 2019年支付利息分别为33,900千美元、69,106千美元、81,892千美元[444] 公司资产负债表调整 - 2021年2月1日起公司不再合并某些单户债务融资实体，从资产负债表中剥离净资产约1000万美元，包括约6660万美元应收贷款和约5270万美元与商人银行的借款[453][454] 公司现金账户超限额情况 - 2021年12月31日，公司现金账户超过联邦保险限额约10亿美元，其中约10亿美元存于美联储，370万美元存于印第安纳波利斯联邦住房贷款银行，5.1万美元存于芝加哥联邦住房贷款银行[458] - 2020年12月31日，公司现金账户超过联邦保险限额约1.659亿美元，其中约1.572亿美元存于美联储，270万美元存于印第安纳波利斯联邦住房贷款银行，2.3万美元存于芝加哥联邦住房贷款银行[459] 公司营业点分布 - 商人银行在印第安纳州有6个营业点，FMBI在伊利诺伊州有4个营业点[447][448] 合并财务报表范围 - 合并财务报表涵盖公司及其全资子公司，包括商人银行、FMBI和MAM等[450] 证券回购协议期限 - 证券回购协议期限一般90天或更短，每90天滚动一次[460] 抵押贷款证券化入账方式 - 抵押贷款证券化过程中的贷款按公允价值入账，公允价值变动计入收益[463] 贷款计息与冲销规定 - 贷款逾期90天停止计息，除非信用良好且在催收中，更早出现本金或利息回收存疑时也会停止计息或冲销[472] 贷款损失准备组成 - 贷款损失准备包括分配和一般组成部分，分配部分针对减值贷款，一般部分覆盖未减值贷款[479] 贷款减值衡量方式 - 贷款减值按抵押物公允价值、可获得的市场价格或预期未来现金流现值衡量[483] 贷款重组相关 - 贷款重组时公司会与借款人协商替代还款计划以优化贷款可收回性，经济或法律原因导致的债务重组称为TDR[485] 不良贷款认定与恢复应计状态规定 - 非应计贷款（包括未达六个月最低绩效标准的TDR）列为不良贷款，重组前处于非应计状态的贷款需借款人表现良好三个月后管理层才会考虑恢复应计状态，一般逾期90天以上列为非应计贷款[486] 房产和设备折旧方法及使用寿命 - 房产和设备折旧采用直线法，建筑物估计使用寿命为7 - 40年，租赁改良为5 - 11年，软件和无形资产为3 - 10年，家具、固定装置和设备为3 - 15年，车辆为5年[489] 服务权计量方法 - 服务权初始按公允价值计量，公司选择用公允价值法计量抵押贷款服务权，公允价值变化计入当期收益[493] 无形资产摊销方法 - 无形资产中，许可证和商标按84 - 120个月直线摊销，客户名单无形资产按21个月直线摊销，核心存款无形资产按10年加速总和法摊销[497] 低收入住房税收抵免有限合伙企业投资摊销方法 - 公司对低收入住房税收抵免有限合伙企业投资采用比例摊销法，按收到的税收抵免和其他税收优惠比例将初始成本摊销至所得税费用[498] 不确定税务立场确认与计量 - 不确定税务立场确认需有超过50%可能性在检查时实现或维持，符合确认门槛的税务立场按有超过50%可能性在与税务机关结算时实现的最大税收利益计量[503] 每股收益计算方法 - 基本每股收益为归属于普通股股东的净利润除以加权平均普通股股数，摊薄每股收益计算方式类似但考虑潜在稀释股份[506] 公司收入来源 - 公司主要收入来源为贷款、投资证券和其他金融工具的利息收入，还通过多种金融和交易服务赚取非利息收入[512][514] 银行准备金要求变化 - 2020年3月26日起，因COVID - 19不确定性，美联储将所有银行准备金要求降至0%，2021年12月31日和2020年12月31日所需准备金均为0美元[519] 可供出售证券相关数据 - 2021年12月31日，可供出售证券摊余成本为3.1259亿美元，公允价值为3.10629亿美元，未实现总收益7.7万美元，未实现总损失203.8万美元[520] - 2020年12月31日，可供出售证券摊余成本为2.69323亿美元，公允价值为2.69802亿美元，未实现总收益49.6万美元，未实现总损失1.7万美元[520] - 2021年12月31日，从可供出售证券销售中获得的收益为3860万美元，实现净收益19.1万美元[524] - 2020年12月31日，从可供出售证券销售中获得的收益为430万美元，实现净收益44.1万美元[524] - 2019年12月31日，从可供出售证券销售中获得的收益为3780万美元，实现净收益47.6万美元，总收益71.3万美元，总损失23.7万美元[524] - 2021年和2020年12月31日，作为抵押品的证券账面价值分别为3.106亿美元和2.698亿美元[525] - 2021年和2020年12月31日，某些债务