财务数据关键指标变化 - 2025年第二季度，公司出售了3.175亿美元GreenSky消费贷款组合的部分参与权益，保留了5360万美元[28] - 2025年第四季度，公司出售了8710万美元的LendingPoint贷款组合[28] - 2025年12月31日，在利率立即上升+100个基点的情况下，公司净利息收入预计增加260.6万美元（增长1.2%）；在+200个基点情况下，增加545.8万美元（增长2.5%）[314] - 2025年12月31日，在利率立即下降-100个基点的情况下，公司净利息收入预计减少51.7万美元（下降0.2%）；在-200个基点情况下，增加92.1万美元（增长0.4%）[314] - 2024年12月31日，在利率立即上升+100个基点的情况下，公司净利息收入预计减少272.7万美元（下降1.2%）；在+200个基点情况下，减少559.6万美元（下降2.5%）[314] - 2024年12月31日，在利率立即下降-100个基点的情况下，公司净利息收入预计增加139.5万美元（增长0.6%）；在-200个基点情况下，增加239.5万美元（增长1.1%）[314] 资产与贷款组合 - 截至2025年12月31日，公司总资产为65.1亿美元[18] - 截至2025年12月31日，公司财富管理部门管理资产约44.8亿美元[18] - 截至2025年12月31日，公司商业房地产及建筑与土地开发贷款总额为26.288亿美元，其中多户住宅占16.4%（4.304亿美元），零售物业占17.5%（4.592亿美元），工业/仓库占10.5%（2.759亿美元），酒店/汽车旅馆占11.0%（2.901亿美元）[27] 地区与市场表现 - 截至2025年6月30日，公司在伊利诺伊州Effingham县的存款市场份额为35.57%，存款额为9.33453亿美元[33] - 截至2025年6月30日，公司在伊利诺伊州Kankakee县的存款市场份额为32.56%，存款额为8.55634亿美元[33] - 截至2025年12月31日，公司在伊利诺伊州和密苏里州运营53家全方位服务银行网点[20] 资本与监管合规 - 公司资产低于150亿美元，因此可以保留信托优先证券作为资本，但未来无法通过发行此类证券筹集资本[48] - 公司符合社区银行资本简化框架的资格条件：总合并资产低于100亿美元，且CBLR大于9%[62] - 根据巴塞尔协议III规则，银行机构需维持最低资本比率以被视为“资本充足”：普通股一级资本（CET1）比率至少为4.5%，一级资本比率至少为6%，总资本比率至少为8%[55][57] - 若要不受限制地进行资本分配和支付高管奖金，银行机构需维持2.5%的资本留存缓冲，这使得最低资本比率提高至：CET1比率7%，一级资本比率8.5%，总资本比率10.5%[55] - 根据美联储规定，要成为“资本状况良好”的银行机构，需满足：CET1与风险加权资产比率至少为6.5%，一级资本与风险加权资产比率至少为8%，总资本与风险加权资产比率至少为10%，一级资本与总平均资产杠杆比率至少为5%[56][57][58][66] - 截至2025年12月31日，公司资本超过美联储要求，符合巴塞尔协议III规则的“资本状况良好”标准，并满足资本留存缓冲要求[60] - 截至2025年12月31日，公司未超过商业房地产贷款集中度的监管指导标准，即总CRE贷款不超过资本的300%且过去三年增长未达50%，以及建筑与土地开发贷款未超过资本的100%[103][104] - 想要支付无限制股息的银行机构必须维持2.5%的普通股一级资本作为资本留存缓冲[72][87] 监管环境与政策 - 巴塞尔协议III终局提案在2023年提出但未通过，预计未来可能发布修订提案，主要影响大型复杂银行机构[53] - 社区银行杠杆比率（CBLR）框架在2025年底提出修改，拟将要求的杠杆比率从9%降至8%，但该提案尚未最终确定[62] - 公司作为银行控股公司，需在美联储注册并接受其监管，有义务作为银行的财务和管理力量来源[63] - 银行控股公司一般禁止收购任何非银行实体超过5%的有表决权股份，并禁止从事银行业务以外的业务，但存在一些例外[65] - 银行控股公司获得“控制权”的明确标准是收购其25%或以上有表决权证券[69] - 在10%至24.99%的所有权情况下，可能被推定为获得控制权[69] - 消费者金融保护局对资产超过100亿美元的机构拥有检查和执法权，而公司资产在100亿美元或以下，因此继续由其主要的联邦银行业监管机构进行检查[105] - 联邦银行机构在2025年表示，监管重点将转向识别和管理重大金融风险，而非主要遵循规定性操作流程，并计划将声誉风险排除在考量之外[95] - 2023年10月发布的最终版《社区再投资法案》规则在法庭受到挑战未能生效，2025年监管机构提议废除该规则并恢复1995年的监管框架[100] - 公司需遵守商业房地产贷款集中度监管指引，该指引指出当总CRE贷款超过资本的300%且过去三年增长50%或以上，或建筑与土地开发贷款超过资本的100%时，可能引发更严格的监管审查[103] 存款保险与评估费用 - FDIC存款保险覆盖上限为每个存款人每个所有权类别25万美元[76] - FDIC存款保险基金储备金率法定最低要求从1.15%提高至1.35%[79] - FDIC预计储备金率将在2028年9月30日前达到法定最低要求[79] - 硅谷银行和Signature银行破产的系统性风险处置成本约为167亿美元[80] - 针对总资产50亿美元或以上的银行机构的特别评估费率为季度3.36个基点（前七个季度）和2.97个基点（第八季度）[80] - 公司在2025年向DFPR支付了约50万美元的监管评估费[81] - FDIC基础评估费率（自2023年1月1日起生效）范围为2.5个基点（最低风险机构）至32个基点或以上（较高风险机构）[77] 利率与风险管理 - 公司净利息收入风险模型显示，2025年末在所有利率情景（±200及±100基点冲击）下均处于董事会政策限额之内[314] - 截至2025年12月31日的NII at Risk模型显示，在利率下降环境中公司盈利能力增强，与2024年12月31日的建模一致[315] - 公司在2025年全年坚持其非期限贝塔假设，并跟随行业整体趋势下调利率[315] - 公司通过存款定价、证券购买选择和套期保值来增加保护以降低短期利率风险[315] - 公司的价格风险主要来自投资证券、衍生工具和股权投资[316] 人力资源与组织 - 截至2025年12月31日，公司拥有861名员工，其中22名为兼职[34] - 自2016年以来，超过140名员工参与了公司的领导力发展项目（MASTERS）[37] 会计与信用风险 - 关键会计估计和判断对报告的收益和财务状况有重大影响，管理层已与审计委员会审查[318] - 贷款信用损失准备金的评估依赖于对违约概率、违约损失率、历史损失经验及经济预测等多种因素的估计和判断[319] - 当前经济状况和预测的变化可能导致预估的贷款信用损失金额及相应的准备金充足性发生重大变化[319] - 监管机构可能基于其审查时的判断，要求增加贷款信用损失准备金或将特定贷款降级或核销[319][320] - 公司认为其贷款信用损失准备金的水平是适当的[320]

财务业绩：净收入与利润 - 2025年第四季度归属于普通股股东的净亏损为510万美元（每股稀释后亏损0.24美元），而调整后归属于普通股股东的收益为1190万美元（每股稀释后收益0.53美元）[2][3][7] - 2025年第四季度调整后拨备前净收入为3140万美元（每股稀释后1.44美元），净息差为3.74%[7][14] - 2025年第四季度年化平均资产回报率为-0.17%，第三季度和2024年同期分别为0.43%和-1.59%[21] - 2025年第四季度净亏损为288.8万美元，而上一季度净利润为755.7万美元[33] - 2025年第四季度普通股基本每股亏损为0.24美元[33] - 2025年第四季度调整后税前收益为1980万美元，而2025年第三季度为1130万美元，2024年第四季度为亏损3890万美元[37] - 2025年第四季度调整后拨备前净收入为3143万美元，与第三季度（3132万美元）基本持平，但低于2024年同期（3542万美元）[38] - 2025年第四季度调整后拨备前净收入与平均资产比率为1.85%，高于第三季度的1.80%和第一季度的1.47%[38] 财务业绩：收入与支出 - 2025年第四季度净利息收入为5870万美元，环比下降3.9%[33] - 2025年第四季度非利息收入为0.269亿美元，非利息支出为0.772亿美元[22] - 2025年第四季度非利息收入为2686.7万美元，环比增长34.2%[33] - 2025年第四季度非利息费用为7719.2万美元，环比增长54.8%，主要由于出售贷款组合损失2305.1万美元[33] - 2025年第四季度效率比率为63.11%，高于第三季度的61.25%和2024年同期的62.31%[40] 信贷与资产质量 - 2025年第四季度信贷损失拨备为1180万美元，较前一季度的2050万美元有所下降[7][11] - 截至2025年12月31日，不良资产与总资产的比率为1.02%，总资本与风险加权资产的比率为15.16%，普通股一级资本比率为9.89%[7][8] - 截至2025年12月31日，贷款信用损失备抵为6920万美元，占贷款总额的1.59%[11] - 2025年第四季度净核销额为4349.2万美元（年化后占平均贷款的3.69%），若不包含设备融资组合出售的影响，净核销为1370万美元[11][12] - 2025年第四季度净核销额占平均贷款的年化比例为3.69%，第三季度和2024年同期分别为0.99%和7.94%[21] - 2025年第四季度贷款损失拨备为1182.5万美元，环比下降42.1%[33] 贷款业务表现 - 截至2025年12月31日，总贷款为43.5亿美元，较上一季度减少5.156亿美元；社区银行贷款增长5370万美元（增幅1.6%）[15] - 截至2025年12月31日，贷款总额为43.52亿美元，较上一季度（48.68亿美元）下降10.6%[31] - 截至2025年12月31日，贷款总额为43.52亿美元，较上一季度（48.68亿美元）下降10.6%，较2024年同期（51.68亿美元）下降15.8%[35] - 2025年第四季度贷款平均余额为46.72亿美元，利息收入为0.739亿美元，收益率为6.28%[18] - 2025年第四季度设备融资贷款和租赁总额为598万美元，较第三季度的6.38亿美元大幅下降90.6%[35] - 2025年第四季度非核心贷款项目及其他贷款为2.96亿美元，较第三季度的3.13亿美元下降5.5%[35] 存款业务表现 - 截至2025年12月31日，总存款为54.2亿美元，较上一季度减少1.804亿美元；存款成本下降17个基点至1.95%[15][16] - 截至2025年12月31日，存款总额为54.24亿美元，较上一季度（56.05亿美元）下降3.2%[31] - 截至2025年12月31日，存款总额为54.24亿美元，较上一季度（56.05亿美元）下降3.2%，较2024年同期（61.97亿美元）下降12.5%[35] - 2025年第四季度计息负债平均成本为2.62%，存款平均成本为1.95%[18] - 2025年第四季度经纪存款为1.43亿美元，较第三季度的1.67亿美元下降14.4%，较2024年同期（4.73亿美元）下降69.7%[35] 净息差与利息相关指标 - 2025年第四季度净息差为3.74%，较第三季度的3.79%和2024年同期的3.34%有所波动[18][21] 财富管理业务表现 - 财富管理业务收入为830万美元，管理资产规模增至44.8亿美元[15] - 截至2025年底，公司财富管理部门的托管资产约为44.79亿美元[21][25] 资产与负债总额 - 2025年第四季度总资产为67.44亿美元，较2024年同期的76.80亿美元下降约12.2%[18] - 截至2025年12月31日，公司总资产为65.11亿美元，较上一季度（2025年9月30日）的69.12亿美元下降5.8%[31] - 2025年12月31日总资产为65.11亿美元，较2024年12月31日的75.07亿美元有所下降[41] - 截至2025年12月31日，股东权益为5.655亿美元，较2024年12月31日（7.108亿美元）下降20.4%[31] - 股东权益总额从2024年12月31日的7.11亿美元下降至2025年12月31日的5.65亿美元[41] 资本与权益结构 - 截至2025年12月31日，公司总资本与风险加权资产比率为15.16%，远高于10.50%的最低监管要求[23] - 有形普通股权益与有形资产比率从2024年12月31日的5.81%逐季上升至2025年12月31日的6.75%[41] - 有形账面价值每股从2024年12月31日的19.83美元增长至2025年12月31日的20.70美元[41] - 2025年12月31日有形资产为64.94亿美元，较2024年12月31日的73.33亿美元减少[41] - 2025年12月31日有形普通股权益为4.38亿美元，高于2024年12月31日的4.26亿美元[41] - 公司普通股流通股数在报告期内相对稳定，约为2150万股[41] - 优先股金额在整个报告期内保持稳定，为1.11亿美元[41] 特殊项目与一次性事件 - 公司出售了几乎全部设备融资组合，导致2140万美元的销售损失[3][7][11] - 2025年第一季度发生1.54亿美元商誉减值，导致该季度GAAP税前亏损1.378亿美元[37][38] - 2025年第一季度后，商誉从1.62亿美元大幅减少至792.7万美元[41] - 其他无形资产净值从2024年12月31日的1210万美元逐季下降至2025年12月31日的887.6万美元[41] 资本回报与股东活动 - 公司2025年第四季度回购了960万美元的普通股，并授权了一项总额2500万美元的新股票回购计划[22][23]

收入和利润（同比环比） - 公司2025年第三季度净收入为760万美元，摊薄后每股收益为0.24美元，而2024年同期为2040万美元和0.83美元[176] - 公司2025年前九个月净亏损为1.214亿美元，摊薄后每股亏损为5.88美元，而2024年同期为净收入6880万美元和每股收益2.81美元[176][177] - 2025年前九个月净利息收入为1.78786亿美元，净息差为3.61%，相比2024年同期的1.78365亿美元和3.35%有所增长[187] - 2025年第三季度净利息收入（税后等值基础）为6130万美元，净息差为3.79%，高于2024年同期的5930万美元和3.34%[181] - 2025年前九个月净利息收入（税后等值基础）增至1.788亿美元，净息差为3.61%，略高于2024年同期的1.784亿美元和3.35%[182] - 2025年第三季度非利息收入为2000万美元，较2024年同期的3350万美元大幅下降1350万美元[176] - 2025年九个月的非利息收入总额为6131.3万美元，较2024年同期的1.0337亿美元大幅下降40.7%[205] - 2025年九个月的信增收入为302.8万美元，较2024年同期的4518.8万美元大幅下降93.3%[205][207] 成本和费用（同比环比） - 2025年前九个月非利息支出激增至3.028亿美元，较2024年同期的1.492亿美元增加1.537亿美元，主要因第一季度确认1.54亿美元商誉减值[177] - 2025年前九个月的非利息支出总额为3.02811亿美元，较2024年同期的1.49156亿美元增长103.0%，主要受商誉减值影响[209] - 2025年第三季度信贷损失拨备为2000万美元，较2024年同期的1790万美元增加210万美元[176] - 专业服务费用在2025年九个月期间增加130.8万美元，主要由于对第三方贷款和服务计划的审计和咨询费用增加[211] - 2025年九个月的有效税率为23.1%，2024年同期为19.8%[215] 资产和贷款组合变化 - 截至2025年9月30日，总资产为69.1亿美元，较2024年12月31日的75.1亿美元下降8.0%[216] - 截至2025年9月30日，贷款总额为48.67587亿美元，较2024年12月31日的51.67574亿美元下降5.8%[222] - 公司总贷款额从2024年12月31日的51.675亿美元下降至2025年9月30日的48.676亿美元，减少3亿美元，降幅为5.8%[223] - 社区银行投资组合在2025年前九个月增长9090万美元，增幅为2.9%，部分抵消了专业金融和设备金融投资组合分别3.843亿美元和1.705亿美元的战略性下降[223] - 截至2025年9月30日，投资证券总额为13.789亿美元，其中机构抵押贷款支持证券占76.0%，为主要组成部分[246] - 截至2025年9月30日，可供出售投资证券总额为13.789亿美元，加权平均收益率为4.44%[248] - 机构抵押贷款支持证券是投资组合中最大部分，占比76.0%，金额为10.488亿美元，收益率为4.42%[248] - 非机构抵押贷款支持证券占比6.8%，金额为0.939亿美元，收益率为5.02%[248] - 学生贷款资产支持证券占比3.1%，金额为0.433亿美元，收益率为5.15%[248] - 待售贷款从2024年12月31日的3.449亿美元大幅减少至2025年9月30日的0.075亿美元，主要因出售了GreenSky消费贷款组合[250] - 2025年前九个月平均贷款余额为50.42365亿美元，相比2024年同期的59.03216亿美元减少了8.609亿美元[187][196][197] - 2025年第三季度平均生息资产为64.1亿美元，相比2024年同期的70.7亿美元减少了6.6亿美元，其中平均贷款减少8.357亿美元[193][194] - 2025年第三季度平均总资产为69.12亿美元，低于2024年同期的77.23亿美元[185] - 2025年前九个月总生息资产平均余额为66.16745亿美元，利息收入为2.96456亿美元，收益率为5.99%，相比2024年同期的71.02483亿美元和3.22247亿美元（收益率6.06%）均有所下降[187][195] - 2025年前九个月投资证券平均余额增加2.559亿美元，贷款持有待售平均余额增加1.204亿美元，部分抵消了贷款减少的影响[196] 负债和存款变化 - 总存款从2024年12月31日的61.972亿美元下降至2025年9月30日的56.048亿美元，减少5.924亿美元[254][255] - 总负债从2024年12月31日的68.0亿美元减少至2025年9月30日的63.3亿美元[253] - 次级债务从2024年12月31日的0.777亿美元减少至2025年9月30日的0.27亿美元，公司赎回了0.508亿美元的未偿还票据[255] - 2025年第三季度平均计息存款余额为46.4亿美元，相比2024年同期的51.322亿美元减少了4.882亿美元（降幅9.5%），存款利息支出减少1180万美元[200] - 2025年前九个月FHLB预付款及其他借款的平均余额减少6400万美元，相关利息支出减少260万美元[202] 信贷损失和资产质量 - 公司贷款损失准备金从2024年12月31日的1.112亿美元（占总贷款的2.15%）降至2025年9月30日的1.009亿美元（占总贷款的2.07%）[226] - 截至2025年9月30日，贷款信用损失拨备为1.009亿美元，占总贷款的2.07%，低于2024年12月31日的1.511亿美元（2.65%）[236] - 截至2025年9月30日，不良贷款为6870万美元，占总贷款的1.41%，较2024年12月31日的1.509亿美元（2.92%）显著改善[240][242] - 截至2025年9月30日，信用损失拨备对不良贷款的覆盖率为146.84%，远高于2024年12月31日的73.69%[242] - 2025年第三季度贷款信用损失准备金为2050万美元，较2024年同期的1790万美元增长14.5%[203] - 2025年第三季度净冲销额为1230万美元，占平均贷款的0.99%，低于2024年同期的2230万美元（1.53%）[236] - 2025年前九个月净冲销额为5904万美元，占平均贷款的1.57%，高于2024年同期的5460万美元（1.24%）[236] - 2025年第三季度冲销总额为1604万美元，较2024年同期的2298万美元有所下降[237] - 2025年前九个月冲销总额为6742万美元，高于2024年同期的5825万美元[239] - 商业房地产贷款的准备金为2680万美元，占该类贷款的1.15%，较2024年底的3680万美元（占比1.42%）减少1000万美元，同期该贷款余额减少2.55亿美元，降幅为9.8%[231] - 租赁融资组合的准备金为2100万美元，占该类贷款的6.77%，较2024年底的1460万美元（占比3.74%）增加640万美元，主要由于近期核销活动导致模型中的违约损失率因子增加[235] - 商业贷款的准备金为3900万美元，占该类贷款的2.64%，较2024年底的4280万美元（占比3.15%）减少，主要因第一季度非核心贷款项目核销1110万美元[230] - 消费贷款的准备金为500万美元，占该类贷款的3.87%，与2024年底的540万美元（占比3.74%）相比，定性因素调整增加170万美元，而专项拨备减少200万美元[234] 业务线和战略调整 - 截至2025年9月30日，公司仅运营一个第三方贷款发放和服务项目，此前运营三个[169] - 截至2025年9月30日，第三方贷款项目下的贷款余额为5650万美元，相比2024年12月31日的6230万美元有所下降[171] - 2024年第四季度，公司出售了价值8710万美元的LendingPoint组合，并确认了1730万美元的净核销[173] - 公司将其GreenSky消费贷款组合中的3.175亿美元部分出售了参与权益[173] - 在将GreenSky贷款转入待售时，公司确认了3500万美元的净核销[173] - 由于于2025年9月30日停止设备融资业务，公司在2025年第三季度确认了100万美元的遣散费[174] 商誉减值 - 公司在2025年第一季度确认了1.54亿美元的商誉减值费用[167][172] - 2025年第一季度确认商誉减值费用1.54亿美元[209][213] - 2025年3月31日进行的减值测试使用的折现率为15.9%，高于2024年12月31日的13.4%[167] - 2024年12月31日的减值测试显示，银行报告单元的公允价值超过其账面价值约7%[163] - 公司特定风险溢价从2024年12月31日的2.5%增加至2025年3月31日测试时的6.0%[167] 资本和流动性 - 截至2025年9月30日，公司资本充足率超过监管最低要求：总风险资本比率为14.29%，一级风险资本比率为12.54%，普通股一级风险资本比率为9.37%，一级杠杆比率为9.93%[263] - 截至2025年9月30日，银行资本充足率同样超过监管要求：总风险资本比率为13.34%，一级风险资本比率为12.08%，普通股一级风险资本比率为12.08%，一级杠杆比率为9.57%[263] - 股东权益从2024年12月31日的7.108亿美元下降至2025年9月30日的5.84亿美元，减少1.268亿美元，主要由于1.214亿美元的净亏损[257] 利率风险敏感性 - 在利率立即上升100个基点的情况下，公司2025年9月30日的净利息收入预计减少74.5万美元，降幅为0.3%[272] - 在利率立即上升200个基点的情况下，公司2025年9月30日的净利息收入预计增加178.9万美元，增幅为0.8%[272] - 在利率立即下降100个基点的情况下，公司2025年9月30日的净利息收入预计增加12.4万美元，增幅为0.1%[272] - 在利率立即下降200个基点的情况下，公司2025年9月30日的净利息收入预计增加120.4万美元，增幅为0.5%[272] - 与2024年12月31日相比，公司在利率上升情景下的净利息收入敏感性从负面转为正面，表明其对利率上升的抵御能力增强[272] - 公司在2025年9月30日所有利率情景下的风险敞口均处于董事会政策限额之内[272] - 公司的盈利在利率下降环境中表现出日益增长的盈利能力，反映出其资产负债表对低利率的偏好逐年增强[273] - 公司主要通过存款定价、证券购买选择和套期保值等策略来应对短期利率下降的风险[273] 其他财务数据 - 衍生金融工具的公允价值从2024年12月31日的0.168亿美元下降至2025年9月30日的0.057亿美元，减少0.111亿美元，主要由于贷款冲销[252] - 商业房地产和建筑贷款组合中，多户住宅占比从2024年底的18.9%下降至2025年9月30日的16.4%[219][222] - 截至2025年9月30日，公司贷款组合中约73.3万美元（15.1%）在一年内到期，182.2万美元（37.4%）在一至五年内到期[224] - 公司用于信用损失模型的预测宏观经济变量包括：未来四个季度美国GDP增长1.6%至2.2%，10年期国债利率平均4.3%，伊利诺伊州失业率在2026年第三季度前平均5.0%[228] - 公司管理层对模型结果进行了定性因素调整，2025年9月30日的调整约为总贷款的59个基点，略低于2024年12月31日的62个基点[229] - 2025年第三季度平均生息资产收益率下降至6.11%，而2024年同期为6.14%[185] - 2025年第三季度平均计息负债成本下降至2.84%，而2024年同期为3.45%[185] - 2025年第三季度利息收入为9870万美元，相比2024年同期的1.092亿美元减少了1050万美元，生息资产收益率从6.14%降至6.11%[192] - 2025年第三季度利息支出为3740万美元，相比2024年同期的4990万美元减少了1250万美元，计息负债成本从3.45%降至2.84%[199] - 2025年前九个月计息负债总利息支出为1.1767亿美元，成本为2.92%，相比2024年同期的1.43882亿美元（成本3.34%）减少了2620万美元[187][201]

财务数据关键指标变化：收入与利润 - 2025年第三季度归属于普通股股东的净利润为530万美元，摊薄后每股收益0.24美元，低于前一季度的980万美元（0.44美元）和2024年同期的1820万美元（0.83美元）[2][3] - 拨备前净收入为3130万美元（摊薄后每股1.43美元），略低于第二季度的3220万美元（1.48美元）[8] - 2025年第三季度净收入为755.7万美元，环比下降37.1%[33] - 2025年第三季度调整后归属于普通股东的收益为531.8万美元，调整后稀释每股收益为0.24美元[37] - 2025年第三季度拨备前净收入为3131.9万美元，拨备前净收入与平均资产比率为1.80%[38] - 2025年第三季度基本每股收益为0.24美元，环比下降45.5%[33] - 2025年第一季度发生商誉减值1.53977亿美元，导致该季度GAAP税前亏损1.37802亿美元[37][38] 财务数据关键指标变化：净利息收入与息差 - 净息差为3.79%，较前一季度的3.56%上升23个基点；剔除160万美元的利息回收影响后为3.69%[8][14] - 2025年第三季度净息差为3.79%，较前一季度的3.56%有所提升[21] - 2025年第三季度净利息收入为6111.7万美元，环比增长4.1%[33] - 2025年第三季度总生息资产平均余额为64.13亿美元，利息与费用收入为0.987亿美元，收益率为6.11%[17] - 2025年第三季度贷款平均余额为49.48亿美元，利息收入为0.810亿美元，收益率为6.50%[17] - 2025年第三季度计息负债平均成本为2.84%，存款平均成本为2.12%[17] 财务数据关键指标变化：非利息收入与支出 - 2025年第三季度非利息收入为2000万美元，较前一季度的2350万美元下降[19] - 2025年第三季度非利息支出为4980万美元，其中包括因停止设备融资业务而产生的100万美元遣散费[24] - 2025年第三季度非利息收入为2001.6万美元，环比下降14.9%[33] - 2025年第三季度非利息支出为4981.4万美元，环比基本持平[33] - 2025年第三季度效率比率为61.25%，较上季度（60.60%）有所上升[40] 财务数据关键指标变化：资产质量与信贷拨备 - 贷款信用损失拨备为2050万美元，主要由于设备融资组合的违约损失率假设上调；期末贷款拨备总额为1.009亿美元，占总贷款的2.07%[5][13] - 净核销额为1230万美元，其中设备融资组合净核销500万美元，专业金融组合净核销350万美元[13] - 2025年第三季度贷款损失准备金为2050.5万美元，环比增长18.1%[33] - 2025年第三季度净核销额与平均贷款之比为0.99%，较前一季度的2.34%显著改善[21] - 2025年第三季度信贷损失拨备为2000.5万美元，高于上季度的1736.9万美元[38] - 不良资产降至7037万美元，占总资产的1.02%，较2024年12月31日的2.10%显著下降[6][11] 各条业务线表现 - 财富管理业务收入创纪录，达800万美元；管理资产增至43.6亿美元[8][15] - 设备融资贷款和租赁总额为6.37843亿美元，较上季度（7.11681亿美元）下降10.4%[35] 资产负债项目变化：贷款 - 总贷款余额为48.7亿美元，较第二季度末减少1.677亿美元；设备融资余额减少7380万美元，专业金融贷款减少2840万美元[12][15] - 截至2025年9月30日，贷款总额为48.676亿美元，较上季度（50.353亿美元）下降3.3%[31] - 截至2025年9月30日，总贷款为48.67587亿美元，较上季度（50.35295亿美元）下降3.3%，较去年同期（57.28237亿美元）下降15.0%[35] - 商业房地产贷款为23.36661亿美元，占总贷款组合的48.0%，较上季度（23.83361亿美元）略有下降[35] 资产负债项目变化：存款 - 总存款为56.0亿美元，较第二季度末减少3.421亿美元；社区银行存款增加6990万美元，而服务存款和经纪存款分别减少2.868亿和8150万美元[15] - 2025年第三季度总存款为56.048亿美元，较上季度（59.469亿美元）下降5.8%[31] - 总存款为56.04825亿美元，较上季度（59.46919亿美元）下降5.8%，其中无息活期存款为10.1593亿美元[35] - 零售存款为27.91085亿美元，是存款的最大渠道来源[35] 资产负债项目变化：其他资产与权益 - 截至2025年9月30日，公司总资产约为69.1亿美元，有形普通股每股账面价值为21.16美元[21][25] - 截至2025年9月30日，公司总资产为69.115亿美元，较上季度（70.788亿美元）下降2.4%[31] - 截至2025年9月30日，现金及现金等价物为1.661亿美元，较上季度（1.766亿美元）下降5.9%[31] - 有形普通股权益与有形资产比率从2024年9月30日的6.45%连续下降至2025年3月31日的6.08%，随后在2025年9月30日回升至6.61%[41] - 有形资产总额从2024年9月30日的75.292亿美元下降至2025年3月31日的72.657亿美元，随后在2025年9月30日小幅回升至68.940亿美元[41] - 有形普通股权益从2024年9月30日的4.857亿美元下降至2025年3月31日的4.418亿美元，随后在2025年9月30日增至4.559亿美元[41] - 每股有形账面价值从2024年9月30日的22.70美元下降至2025年3月31日的20.54美元，随后在2025年9月30日回升至21.16美元[41] - 总资产（GAAP）从2024年9月30日的77.042亿美元下降至2025年9月30日的69.115亿美元[41] - 股东权益总额（GAAP）从2024年9月30日的7.712亿美元下降至2025年9月30日的5.840亿美元[41] - 商誉在2024年第四季度发生重大调整，从2024年9月30日的1.619亿美元大幅减少至2025年各季度的792.7万美元[41] - 其他无形资产净值从2024年9月30日的1305.2万美元持续下降至2025年9月30日的961.9万美元[41] - 普通股流通股数从2024年9月30日的21,393,905股小幅增加至2025年9月30日的21,543,557股[41] - 优先股金额保持稳定，各季度均为1.105亿美元[41] 资本充足率 - 普通股一级资本比率升至9.37%，总资本与风险加权资产比率为14.29%[8] - 截至2025年9月30日，公司及银行资本充足，总资本与风险加权资产比率分别为14.29%和13.34%，远超监管最低要求[22] 其他财务比率 - 2025年第三季度平均资产回报率为0.43%，拨备前净收入与平均资产之比为1.80%[21]

收入和利润（同比环比） - 2025年第二季度净利息收入为5869.5万美元，较2024年同期的5889.5万美元减少20万美元[168] - 2025年第二季度非利息收入为2353.4万美元，较2024年同期的3198.4万美元减少845万美元[168] - 2025年第二季度净收入为1202.4万美元，摊薄后每股收益为0.44美元，低于2024年同期的2571.9万美元和1.06美元[168] - 2025年上半年净亏损为1.2895亿美元，摊薄后每股亏损为6.13美元，而2024年同期净利润为4838.2万美元，每股收益1.99美元[168] - 公司2025年上半年净亏损1.29亿美元，摊薄后每股亏损6.13美元，而2024年同期净利润为4840万美元，摊薄后每股收益1.99美元[169] - 净利息收入（税后等值）从2024年上半年的1.191亿美元下降至2025年上半年的1.175亿美元，净息差从3.36%升至3.52%[173] - 2025年第二季度净利息收入（税后等值）为5900万美元，与2024年同期5910万美元基本持平，但净息差从3.33%提升至3.56%[172] - 2025年第二季度税后等价净利息收入同比下降103,000美元，主要因生息资产平均余额下降及收益率降低，其中贷款平均余额减少7.92亿美元部分被投资证券增加2.687亿美元所抵消[183][184][185] - 2025年第二季度非利息收入为2353.4万美元，同比下降845万美元，主要因信贷增级收入减少1048万美元，财富管理收入增加57.8万美元至737.9万美元[196] - 2025年上半年信贷增级收入同比减少2771.2万美元至327万美元，主要因GreenSky和LendingPoint项目贷款清偿及新增贷款停止[196][198] - 2025年上半年公司拥有的人寿保险收入增加67.6万美元至440.2万美元，主要因2025年第一季度收到30万美元死亡抚恤金[196][197] 成本和费用（同比环比） - 2025年第二季度信贷损失拨备为1736.9万美元，较2024年同期的828.2万美元增加908.7万美元[168] - 2025年上半年非利息收入减少2850万美元，非利息支出增加1.536亿美元，主要因第一季度确认1.54亿美元商誉减值[169] - 2025年第二季度利息支出同比下降900万美元至3920万美元，付息负债成本下降45个基点至2.91%，主要因美联储降息后存款成本下降[190] - 2025年第二季度信贷损失拨备为1740万美元，同比增加910万美元，主要因商业房地产贷款净核销2990万美元中有840万美元来自三个此前未计提拨备的关系[194] - 非利息支出总额在2025年第二季度为4999.2万美元，较2024年同期的5078.4万美元下降79.2万美元[201] - 2025年上半年非利息支出总额为2.52997亿美元，较2024年同期的9939.2万美元大幅增加1.53605亿美元，主要原因是确认了1.53977亿美元的商誉减值费用[201][205] - 2025年第二季度薪酬与员工福利支出为2568.5万美元，同比增长281.3万美元，主要受年度加薪、80万美元遣散费及可变薪酬增加影响[201] - 2025年上半年薪酬与员工福利支出为5210.1万美元，同比增长512.7万美元，其中遣散费贡献了240万美元[201] - 2025年第二季度贷款服务费为138.6万美元，同比大幅减少191.9万美元，主要因贷款偿还及GreenSky和LendingPoint项目贷款发放停止[201][205] - 公司有效税率在2025年上半年为19.4%，低于2024年同期的20.5%，计算中剔除了不可抵税的1.53977亿美元商誉减值[207] 资产与负债规模变化 - 截至2025年6月30日，第三方贷款发放和服务计划下的未偿贷款为5370万美元，低于2024年12月31日的6230万美元[164] - 2025年第二季度平均生息资产总额为66.415亿美元，较2024年同期的71.284亿美元下降6.8%[176] - 2025年第二季度平均贷款总额为51.236亿美元，较2024年同期的59.155亿美元下降13.4%[176] - 2025年第二季度平均付息负债总额为53.984亿美元，付息负债平均成本为2.91%，低于2024年同期的3.36%[176] - 2025年第二季度生息资产平均余额为66.4亿美元，较2024年同期的71.3亿美元下降6.9%，生息资产收益率下降12个基点至5.93%[183][184] - 2025年上半年平均贷款余额减少8.731亿美元，主要因非核心消费贷款组合出售，其中消费贷款平均余额减少7.248亿美元，设备融资贷款及租赁平均余额减少1.879亿美元至7.583亿美元[187][188] - 2025年第二季度平均付息存款余额减少2.558亿美元（降幅5.0%）至48.5亿美元，其中计息支票账户、储蓄账户和定期账户分别减少2.136亿美元、2890万美元和2520万美元[191] - 公司总资产从2024年底的75.1亿美元下降至2025年6月30日的71.1亿美元[208] - 贷款总额从2024年底的51.67574亿美元下降2.6%至2025年6月30日的50.35295亿美元[213][214] - 商业房地产和建筑及土地开发贷款总额从2024年底的28.91506亿美元下降至2025年6月30日的26.4209亿美元，其中多户住宅占比从18.9%降至17.2%，专业护理设施占比从13.8%降至8.9%[210] - 截至2025年6月30日，公司贷款总额为50.35亿美元，其中商业贷款总额为41.86亿美元，商业房地产贷款为23.83亿美元[215] - 截至2025年6月30日，投资证券总额为13.50亿美元，其中机构抵押贷款支持证券占比最高，为73.2%[237] - 截至2025年6月30日，可供出售投资证券总额为13.50亿美元，其中AAA评级占5,542.8万美元，AA评级占12.12亿美元，A评级占1,601.3万美元，BBB评级占6,139.1万美元，无评级占517.8万美元[241] - 待售贷款总额从2024年12月31日的3.449亿美元大幅下降至2025年6月30日的3,730万美元，主要因消费贷款组合出售完成[241] - 信用增级衍生品公允价值从2024年12月31日的1,680万美元下降至2025年6月30日的580万美元，主要因2025年第一季度发生1,110万美元贷款核销，但已从第三方合作伙伴处全额收回[243] - 总负债从2024年12月31日的68.0亿美元下降至2025年6月30日的65.3亿美元[244] - 总存款从2024年12月31日的61.97亿美元下降2.503亿美元至2025年6月30日的59.47亿美元，其中计息支票账户减少1.975亿美元，定期存款账户减少1.183亿美元[245][246] - 截至2025年6月30日，存款构成：无息活期存款占18.1%（10.74亿美元），计息支票存款占36.6%（21.81亿美元），货币市场存款占20.5%（12.16亿美元），储蓄存款占8.6%（5.11亿美元），定期存款占16.2%（9.64亿美元）[246] - 股东权益从2024年12月31日的7.108亿美元下降1.371亿美元至2025年6月30日的5.737亿美元，主要因净亏损1.289亿美元、支付普通股股息1,360万美元及优先股股息450万美元[248] 信贷资产质量与拨备 - 2025年第二季度净核销额为2985.5万美元，占平均贷款的2.34%；上半年净核销额为4673.3万美元，占平均贷款的1.85%[228] - 截至2025年6月30日，信贷损失拨备总额为9269万美元，占总贷款的1.84%，较2024年末的1.112亿美元（占比2.15%）下降[217] - 商业贷款拨备在2025年第一季度因非核心贷款项目核销1110万美元而显著减少，截至2025年6月30日拨备为3417.9万美元，占该类贷款的2.21%[221] - 商业房地产贷款拨备从2024年末的3683.7万美元（占比1.42%）减少940万美元至2025年6月30日的2743.9万美元（占比1.15%），同期贷款余额减少2.083亿美元（降幅8.0%）[222] - 租赁融资组合拨备从2024年末的1463.9万美元（占比3.74%）增加80万美元至2025年6月30日的1539.5万美元（占比4.43%）[227] - 2025年6月30日的定性因素调整约为总贷款的60个基点，较2024年末的62个基点略有下降[220] - 消费贷款拨备从2024年末的540万美元（占比3.74%）增加至2025年6月30日的570.4万美元（占比4.06%）[226] - 住宅房地产贷款拨备从2024年末的800.2万美元（占比2.10%）减少90万美元至2025年6月30日的710.4万美元（占比1.97%）[224][225] - 2025年第二季度核销总额为3340万美元，较2024年同期的1630万美元增长104.9%[229] - 2025年上半年核销总额为5138万美元，较2024年同期的3527万美元增长45.7%[231] - 截至2025年6月30日，不良贷款余额为8011万美元，较2024年12月31日的1.509亿美元下降46.9%[232] - 不良贷款占总贷款比例从2024年12月31日的2.92%下降至2025年6月30日的1.59%[232][234] - 信贷损失拨备对不良贷款的覆盖率从2024年12月31日的73.69%提升至2025年6月30日的115.70%[234] - 2025年第二季度，社区银行商业房地产核销864万美元，涉及三笔关系；专业金融部门商业房地产核销1381万美元，主要涉及两笔关系[229] - 2025年上半年，非核心部门核销减少820万美元，主要因在2024年第四季度和2025年第一季度分别出售了LendingPoint和GreenSky投资组合[231] - 2025年第二季度和上半年，因贷款处于非应计状态而未确认的应计利息收入分别为340万美元和670万美元[234] 业务线表现 - 社区银行业务板块贷款总额在2025年上半年增长1.41亿美元，增幅4.4%，部分抵消了专业金融和设备金融板块分别3.559亿美元和9670万美元的战略性下降[214] - 截至2025年6月30日，公司管理资产规模从2024年同期的40.0亿美元增至41.8亿美元[196] 管理层讨论和指引 - 2025年第一季度因商誉减值确认1.54亿美元的非现金费用，因银行报告单元账面价值超过公允价值[161][165] - 2024年第四季度出售8710万美元的LendingPoint组合，确认1730万美元净核销[166] - 2024年第四季度将GreenSky消费贷款组合转入待售时确认3500万美元净核销，并于2025年4月9日出售其中3.175亿美元部分参与权益[166] - 2025年3月31日临时商誉减值测试使用折现率为15.9%，高于2024年12月31日的13.4%，主因公司特定风险溢价从2.5%增至6.0%[161] - 公司模型预测未来四个季度美国GDP增长在1.0%至1.6%之间，10年期国债收益率在4.5%至4.9%之间，伊利诺伊州失业率在2026年第二季度前平均为5.2%[219] 利率与市场风险 - 2025年上半年平均生息资产收益率为5.93%，低于2024年同期的6.02%[177] - 2025年上半年平均付息负债成本为2.95%，低于2024年同期的3.29%[177] - 2025年第二季度应税投资证券平均余额为13.098亿美元，收益率为5.09%，高于2024年同期的4.82%[176] - 投资证券组合的加权平均收益率为4.56%[239] - 截至2025年6月30日，未投保定期存款到期期限分布：三个月以内2,752.7万美元，三至六个月2,081.4万美元，六至十二个月1,922.5万美元，十二个月后1,056.6万美元[246] - 截至2025年6月30日，利率立即下降200个基点时，净利息收入预计增加440.5万美元（增长1.9%）[263] - 截至2025年6月30日，利率立即上升200个基点时，净利息收入预计减少75.4万美元（下降0.3%）[263] - 截至2024年12月31日，利率立即下降200个基点时，净利息收入预计增加239.5万美元（增长1.1%）[263] - 截至2024年12月31日，利率立即上升200个基点时，净利息收入预计减少559.6万美元（下降2.5%）[263] - 公司2025年6月30日的净利息收入风险（NII at Risk）在所有利率情景下均处于董事会政策限额内[263] - 公司2025年6月30日的模型显示，在利率下降环境中盈利能力增强，与2024年12月31日的模型一致[264] - 2024年下半年美联储降息，公司通过存款定价、证券购买选择和套期保值策略来增加对短期利率下行的保护[264] - 公司的利率风险状况对低利率环境变得更加偏好，逐年偏向更低利率[264] - 公司面临来自投资证券、衍生工具和股权投资的价格风险[265] - 利率风险管理是一个主动过程，涉及监控存贷款流，并辅以投资、融资和对冲活动[258] 资本与流动性 - 截至2025年6月30日，公司估计流动性总额为26.16亿美元，包括现金及等价物1.77亿美元、未质押证券7.97亿美元、FHLB承诺流动性11.78亿美元、美联储贴现窗口可用额度4.64亿美元[252] - 截至2025年6月30日，公司及银行资本充足率均远超监管最低要求，其中公司总风险资本比率为14.50%，一级普通资本比率为9.02%[254]

收入和利润变化 - 公司2025年第一季度净亏损1.40974亿美元，而2024年同期净利润为2266.3万美元，稀释后每股亏损6.58美元[165] - 净利息收入为5850万美元，同比下降150万美元或2.5%[169] - 2025年第一季度净利息收入为5829万美元，较2024年同期的5977.1万美元减少148.1万美元[165] - 非利息收入总额为1776.3万美元，同比下降53.1%，减少2007.8万美元[183] - 2025年第一季度非利息收入为1776.3万美元，较2024年同期的3784.1万美元减少2007.8万美元[165] - 信贷增信收入从2024年第一季度的1665.4万美元转为2025年第一季度的亏损57.8万美元，大幅下降1723.2万美元[183][186] - 贷款服务费从2024年第一季度的374.1万美元大幅下降至2025年第一季度的75万美元，减少299.1万美元[187][191] 成本和费用变化 - 2025年第一季度非利息支出激增至2.03005亿美元，较2024年同期的4860.8万美元增加1.544亿美元[165] - 公司确认了15.3977亿美元（约合1540百万美元）的商誉减值损失，导致非利息支出总额飙升至20.3005亿美元，而2024年同期仅为4860.8万美元[187] - 公司于2025年第一季度确认了1.54亿美元的商誉减值费用[158][162] - 公司因裁员25人产生140万美元遣散费，导致薪酬与员工福利支出增加230万美元，至2641.6万美元[187] - 利息支出为4110万美元，同比下降470万美元或10.3%[179] - 信贷损失拨备为1090万美元，同比下降900万美元或45.2%[181] - 2025年第一季度信贷损失拨备为1085万美元，较2024年同期的1994.2万美元减少909.2万美元[165] - 所得税费用从2024年第一季度的640万美元降至2025年第一季度的320万美元，部分原因是商誉减值损失不可税前抵扣[192] 资产与贷款表现 - 平均生息资产为67.999亿美元，同比下降30.948亿美元或4.4%[176] - 平均贷款总额为50.574亿美元，同比下降95.46亿美元或15.9%[176] - 贷款总额从2024年12月31日的51.67574亿美元下降2.9%（1.495亿美元）至2025年3月31日的50.18053亿美元[197][198] - 截至2025年3月31日，公司贷款总额为50.18亿美元，其中商业贷款占比最大，为41.27亿美元[199] - 社区银行贷款组合增长2.2%（6990万美元），而专业金融和设备金融组合分别战略性地减少1.585亿美元和4490万美元[198] - 专业护理类商业地产贷款余额从2024年12月31日的4.00902亿美元下降至2025年3月31日的3.32552亿美元，占比从13.8%降至11.6%[195] - 截至2025年3月31日，第三方贷款发放计划项下的未偿还贷款为5330万美元，较2024年12月31日的6230万美元减少900万美元[161] - 截至2025年3月31日，投资证券总额为13.642亿美元，较2024年12月31日的12.075亿美元增长13.0%[221] - 投资组合中占比最大的类别为机构抵押贷款支持证券，占73.7%，其加权平均收益率为4.46%[221][222] - 投资证券组合的平均信用评级较高，AAA级和AA级证券占比分别为3.5%和90.3%[225] - 无抵押证券从6.724亿美元增加至8.809亿美元，为流动性来源[236] - 公司信用增强衍生工具的公允价值从2024年12月31日的1680万美元大幅下降至2025年3月31日的560万美元，主要因第一季度1110万美元的核销获得第三方全额偿付[227] - 用于回购协议质押的投资证券账面价值从2090万美元减少至1500万美元[235] 负债与存款表现 - 总存款降至59.4亿美元，较2024年12月31日减少2.608亿美元，其中经纪定期存款账户余额从2.595亿美元降至1.886亿美元[229] - 总存款从61.97亿美元下降至59.36亿美元，减少了2.61亿美元（约4.2%）[230] - 平均计息存款余额为50.74亿美元，同比下降1.211亿美元或2.3%[180] - 截至2025年3月31日，未保险定期存款总额为8246万美元，其中4251万美元（约51.6%）在三个月内到期[230] - 截至2025年3月31日，公司总负债为67.1亿美元，较2024年12月31日的68.0亿美元减少9000万美元[228] 信贷质量与风险指标 - 公司贷款损失准备金为1.05176亿美元，占总贷款的2.10%，较2024年12月31日的2.15%（1.11204亿美元）有所下降[201] - 2025年第一季度净冲销额为1687.8万美元，年化后占平均贷款的1.35%，高于2024年同期的1.23%[211] - 商业贷款的损失准备金占比从2024年12月31日的3.15%下降至2025年3月31日的2.64%，主要由于非核心贷款项目的1,110万美元冲销[205] - 商业房地产贷款的损失准备金从2024年12月31日的3683.7万美元（占比1.42%）增至2025年3月31日的3906.9万美元（占比1.51%）[206] - 租赁融资组合的损失准备金从2024年12月31日的1463.9万美元（占比3.74%）增至2025年3月31日的1572.3万美元（占比4.21%）[210] - 2025年第一季度总冲销额为1799.6万美元，其中非核心商业贷款冲销1108.2万美元，设备金融业务冲销增加160万美元[212][213] - 截至2025年3月31日，公司不良贷款总额为1.457亿美元，较2024年12月31日的1.509亿美元减少520万美元[215][216] - 不良贷款占总贷款比例从2024年12月31日的2.92%微降至2025年3月31日的2.90%[215] - 2025年第一季度，公司新增不良贷款1496.7万美元，但同时有1641.9万美元的贷款被核销[216] - 2025年第一季度，公司未确认不良贷款的应计利息收入，若这些贷款按原条款执行，本应确认的利息收入为340万美元[217] - 2025年3月31日的定性因素调整约为总贷款的63个基点，略高于2024年12月31日的62个基点，主要因商业房地产贷款信用质量指标下降[204] - 公司用于信用损失模型的宏观经济预测包括：未来四个季度美国GDP增长2.5%-2.6%，10年期国债收益率4.2%-4.3%，伊利诺伊州平均失业率5.5%[203] 利率与盈利能力指标 - 净息差为3.49%，同比上升10个基点[169] - 生息资产收益率降至5.94%，同比下降4个基点[175] - 计息负债成本率降至2.99%，同比下降23个基点[179] - 利息收入为9960万美元，同比下降620万美元或5.9%[175] 利率风险敏感性 - 在利率立即上升100个基点的情况下，净利息收入预计减少162万美元（下降0.7%）；下降100个基点则增加349万美元（上升1.6%）[248] - 在利率下降200个基点的情境下，净利息收入预计增加808万美元（上升3.6%），表明公司在降息环境中盈利能力增强[248] - 净利息收入敏感性分析显示，在利率立即下降200个基点时，2025年3月31日的净利息收入预计增加807.8万美元（增长3.6%）[248] - 在利率立即上升200个基点时，2025年3月31日的净利息收入预计减少343万美元（下降1.5%）[248] - 与2024年12月31日相比，2025年3月31日在利率下降情景下的净利息收入敏感性增强（如-200基点变动：从增加239.5万美元/1.1%增至807.8万美元/3.6%）[248] - 在利率立即上升100个基点时，2025年3月31日的净利息收入预计减少161.9万美元（下降0.7%）[248] - 在利率立即下降100个基点时，2025年3月31日的净利息收入预计增加349万美元（增长1.6%）[248] - 公司所有利率冲击情景在2025年3月31日均处于董事会政策限额之内[248] - 公司的NII at Risk模型使用多种利率情景，包括冲击、渐进式变动、曲线平坦化和陡峭化[247] - 利率风险至少每季度计算并向风险政策与合规委员会报告[245] - 模型假设会定期审查，并依赖对管理利率负债行为的最佳估计[247] 资本与流动性 - 公司总风险资本比率为13.51%，一级风险资本比率为11.16%，均超过10.50%和8.50%的监管最低要求[239] - 银行一级杠杆比率为9.45%，超过5.00%的资本充足监管要求[239] - 公司估计总流动性从26.16亿美元降至25.03亿美元，主要因FHLB承诺流动性从12.90亿美元减少至10.16亿美元[236] - 股东权益从7.108亿美元减少至5.714亿美元，下降了1.394亿美元，主要由于1.41亿美元的净亏损[232] - 总资产从2024年12月31日的75.1亿美元下降至2025年3月31日的72.8亿美元，减少2.3亿美元[193] 管理层行动与业务调整 - 2024年第四季度，公司出售了8710万美元的LendingPoint组合，并确认了1730万美元的净核销[163] - 公司于2025年4月9日出售了其GreenSky消费贷款组合中3.175亿美元的参与权益[163] - 2025年3月31日进行的商誉减值测试使用了15.9%的贴现率，高于2024年12月31日的13.4%[158] 其他风险与公允价值 - 价格风险源于以公允价值计量的投资证券、衍生工具和股权投资[250]

收入和利润 - 2025年第二季度归属于普通股股东的净利润为980万美元，摊薄后每股收益0.44美元，而2024年同期为2350万美元，每股收益1.06美元[2] - 2025年第二季度税前拨备净收入（PPNR）为3220万美元，摊薄后每股1.48美元，高于上一季度的2700万美元（每股1.24美元）[7][8] - 2025年第二季度调整后归属于普通股股东的盈利为979.6万美元，摊薄后每股收益为0.44美元[35] - 2025年第二季度拨备前净收入为3223.7万美元，环比增长19.3%（从2702.5万美元）[36] - 2025年第二季度拨备前净收入占平均资产的比率为1.81%，高于第一季度的1.47%[36] - 2025年第二季度调整后总收入为8249.6万美元，环比增长8.2%（从7626.1万美元）[38] - 2025年第二季度基本每股收益为0.44美元，相比2024年第二季度的1.06美元下降58.5%[31] 成本和费用 - 2025年第二季度非利息支出为5000万美元，较第一季度的2.03亿美元大幅下降，主要因商誉减值1.54亿美元[22] - 2025年第一季度因商誉减值产生非利息支出15.3977亿美元，导致该季度净亏损1.40974亿美元[31] - 2025年第二季度效率比为60.60%，较第一季度（64.29%）有所改善[38] 净利息收入与息差 - 2025年第二季度净利息收益率为3.56%，较上一季度上升7个基点[7][15] - 净息差为3.56%，高于上一季度的3.49%和2024年同期的3.33%[19] - 净利息收入在2025年第二季度为5869.5万美元，较前一季度（5829万美元）略有增长0.7%[31] 非利息收入 - 2025年第二季度非利息收入为2350万美元，较第一季度的1780万美元增长32.0%[22] 贷款表现 - 总贷款为50.6亿美元，较2025年3月31日增加4660万美元，其中社区银行贷款增加5890万美元（增幅1.8%）[13] - 截至2025年6月30日，贷款总额为50.65亿美元，净贷款额为49.72亿美元[29] - 总贷款规模从2024年第二季度的58.29057亿美元下降至2025年第二季度的50.64695亿美元，减少了13.1%[33] - 商业房地产贷款从2024年第二季度的24.21505亿美元微增至2025年第二季度的24.12761亿美元[33] - 消费者贷款组合大幅缩减，从2024年第三季度的6.26983亿美元降至2025年第二季度的1.40403亿美元，降幅达77.6%[33] - 非核心贷款项目（包括GreenSky组合）从2024年第二季度的6.97172亿美元大幅缩减至2025年第二季度的3.33523亿美元[33] 存款表现 - 总存款为59.5亿美元，较2025年3月31日增加1050万美元，其中商业和公共基金存款分别增加7050万美元和1.278亿美元[14] - 截至2025年6月30日，总存款为59.47亿美元，其中无息需求存款为10.74亿美元[29] - 无息存款从2024年第二季度的11.08521亿美元略降至2025年第二季度的10.74212亿美元[33] - 经纪存款从2024年第三季度的3.90558亿美元减少至2025年第二季度的2.48707亿美元，降幅为36.3%[33] 资产质量与信贷损失拨备 - 不良资产总额为1.11亿美元，占总资产的1.56%，较上一季度的1.51亿美元（占比2.08%）有所下降[6][7][10] - 2025年第二季度贷款损失拨备为1740万美元，期末贷款信用损失准备金为9270万美元，占贷款总额的1.83%[12] - 2025年第二季度净冲销额为2985万美元，占平均贷款的2.34%[10][12] - 2025年第二季度净核销占平均贷款的比例为2.34%，高于上一季度的1.35%[19] - 贷款损失准备金在2024年第四季度激增至7418.3万美元，远高于2025年第二季度的1736.9万美元[31] - 2025年第二季度信贷损失拨备为1736.9万美元，较第一季度（1085万美元）增长60.1%[36] - 2024年第四季度（截至12月31日）信贷损失拨备为7418.3万美元，显著高于其他季度[36] 资本充足率 - 公司总资本与风险加权资产比率为14.50%，普通股一级资本（CET1）比率为9.02%[7] - 公司及银行资本充足，总资本与风险加权资产比率分别为14.50%和13.74%，远高于10.50%的最低监管要求[20] 财富管理业务 - 2025年第二季度财富管理业务收入为740万美元，截至6月30日的管理资产规模为41.8亿美元[14] 资产回报率与有形资本 - 2025年第二季度平均资产回报率为0.67%，较上一季度的-7.66%大幅改善[19] - 有形普通股权益与有形资产之比为6.27%[20] - 截至2025年6月30日，有形普通股权益与有形资产的比率为6.27%，高于2025年3月31日的6.08%[39] - 截至2025年6月30日，每股有形账面价值为20.68美元，高于2025年3月31日的20.54美元[39] 总资产 - 截至2025年6月30日，公司总资产约为71.1亿美元，较2024年同期的77.1亿美元有所下降[23][29] 特殊项目 - 2025年第一季度（截至3月31日）公司发生商誉减值支出1.53977亿美元，导致GAAP准则下税前亏损1.37802亿美元[35][36]

财务数据关键指标变化 - 2024年和2023年商业房地产及建设和土地开发贷款总额分别为28.91506亿美元和28.59438亿美元[35] - 2024年12月31日，利率立即变动时净利息收入敏感性：-200基点时美元变动为2395千美元，百分比变动为1.1%；-100基点时美元变动为1395千美元，百分比变动为0.6%；+100基点时美元变动为 -2727千美元，百分比变动为 -1.2%；+200基点时美元变动为 -5596千美元，百分比变动为 -2.5%[323] - 2023年12月31日，利率立即变动时净利息收入敏感性：-200基点时美元变动为539千美元，百分比变动为0.2%；-100基点时美元变动为 -293千美元，百分比变动为 -0.1%；+100基点时美元变动为 -1424千美元，百分比变动为 -0.6%；+200基点时美元变动为 -3162千美元，百分比变动为 -1.3%[323] - 2024年12月31日公司银行报告单元定量减值测试显示，公允价值超过账面价值约7%，无减值损失[332] - 2025年第一季度，公司银行报告单元因信用质量恶化和股价趋势出现触发事件，预计在第一季度确认1.35亿至1.54亿美元的商誉减值费用[337] - 2024年12月31日和2023年12月31日，公司运营的三个第三方贷款发起和服务计划的未偿还贷款分别为1.104亿美元和8.534亿美元[341] 各条业务线表现 - 公司商业贷款主要面向中小企业，包括购买资本设备的定期贷款和用于营运资金及运营目的的信贷额度[30] - 公司提供的商业设备租赁融资通常在5万至50万美元之间，某些情况下可更大[37] - 公司财富管理集团提供信托、投资管理、税务和保险规划等全面服务[39][40] - 公司社区银行贷款策略是基于客户类型、贷款产品类型、地理位置和行业保持广泛多元化的贷款组合[29] - 公司运营三个第三方贷款发起和服务计划，贷款期限5个月至25年，有效寿命因摊销和提前还款更短[338] - 服务商保证目标回报，先由客户付款支付，必要时由服务商补充[340] - 服务商在贷款发起时向储备账户注资，用于未来必要的冲销[340] - 投资组合在实现冲销后且超过公司商定目标利率的超额收益，作为“绩效费”支付给服务商[340] - 若冲销超过绩效费金额，将结转到未来期间，以抵消潜在绩效费和后续储备账户注资[340] - 项目发起人保证目标回报，先由客户付款支付，必要时由项目发起人补充[340] - 投资组合在实现冲销后且超过公司商定目标利率的超额收益，作为“绩效费”支付给项目发起人[340] - 若冲销超过绩效费金额，项目发起人向公司偿还所有超额冲销[340] 各地区表现 - 截至2024年6月30日，Effingham县存款10.60572亿美元，市场份额37.66%[42] 管理层讨论和指引 - 2024年第四季度公司出售LendingPoint投资组合，2025年4月出售通过GreenSky计划发放的本金总额3.175亿美元的消费贷款参与权益[36] - 2024年OCC和FDIC分别发布银行并购相关政策声明和最终规则，2025年3月FDIC拟撤销2024年政策声明并恢复先前政策声明，公司管理层考虑其对银行交易审查的影响[100] 其他没有覆盖的重要内容 - 截至2024年12月31日，公司总资产75.1亿美元，财富管理集团管理资产约41.5亿美元[26] - 截至2024年12月31日，公司在市场区域运营53家全服务银行办事处[28] - 截至2024年12月31日，公司有896名员工，其中32名为兼职员工[43] - 自2016年以来超110名员工参与公司MASTERS人才培养项目[46] - 2018年5月《监管救济法案》颁布，公司无需进行强制压力测试、设立风险委员会或遵守沃尔克规则[49] - 银行控股公司自1983年起需按联邦银行机构指导方针持有最低资本水平，以“资本”与“总资产”比率表示[54] - 1989年起美国银行组织风险资本指南基于“巴塞尔I”协议，资产风险权重为0% - 100%[55] - 2008年银行业机构开始逐步引入“巴塞尔II”协议，适用于总资产2500亿美元以上或境外综合风险敞口100亿美元以上的大型国际银行[55] - 2010年9月“巴塞尔III”协议发布，加强全球银行组织资本要求[56] - 2013年7月美国联邦银行机构批准实施“巴塞尔III”规则，适用于除资产低于30亿美元的小型银行控股公司外的银行组织[57] - “巴塞尔III”规则要求银行组织维持最低资本比率，包括普通股一级资本4.5%、一级资本6%、总资本8%、一级资本杠杆率4%，进行资本分配和支付奖金需额外维持2.5%的资本留存缓冲[60][63] - 2023年7月拜登政府联邦银行机构提出“巴塞尔III终局提案”，一般影响总资产1000亿美元以上银行组织，预计不会以类似形式通过[61] - 截至2024年12月31日，银行未收到提高资本的指令且资本充足，公司监管资本超美联储要求，符合“巴塞尔III”规则且满足资本留存缓冲要求[66] - 社区银行组织总合并资产少于100亿美元，CBLR在8% - 10%之间，且CBLR大于9%可选择CBLR框架，公司未决定是否选择[68] - 银行控股公司需满足多项资本比率要求，如普通股一级资本与风险加权资产比率6.5%或更多等[71] - 收购银行或银行控股公司投票股份5%或以上需获美联储事先批准，收购25%或以上投票证券被认定为“控制”，10% - 24.99%在特定情况也可能构成“控制”[70][75] - 银行控股公司进行州际并购或收购需资本充足且管理良好，支付无限制股息需维持2.5%普通股一级资本作为资本保护缓冲[72][79] - 公司支付股息受公司法、美联储政策和资本要求影响，美联储在特定情况会限制股息支付[77][78] - 激励薪酬指导原则要求平衡风险与回报、与有效控制和风险管理兼容、有强大公司治理[81] - 银行存款账户由FDIC的DIF保险，最高限额为每个被保险存款人类别25万美元[86] - FDIC风险评估费率自2023年1月1日起为2.5 - 32个基点，DIF最低储备比率从1.15%提高到1.35%，预计2028年9月30日达到法定最低[88][89] - 资产50亿美元或以上银行组织需支付特别评估，年利率13.4个基点，预计共八个季度评估期，银行无需支付[90] - 2024年银行向DFPR支付监管评估约50万美元[91] - 2014年9月联邦银行机构实施巴塞尔协议III流动性覆盖率（LCR），2016年提议实施净稳定资金比率（NSFR），公司银行虽不受规则约束但仍审查流动性风险管理政策[95] - 公司资金主要来源是银行股息，伊利诺伊州银行法和联邦储备法对银行股息支付有限制，按巴塞尔协议III规则，想无限制支付股息需保持2.5%的一级普通股资本作为资本保护缓冲[96][97][98] - 2024年关键风险主题包括运营、信用、利率和战略风险，银行需有董事会和高级管理层监督及完善的风险管理体系[106] - 银行需遵守美国联邦和州关于保护客户隐私信息的法律法规，实施信息安全计划，处理网络安全事件[107] - 2023年10月24日联邦银行机构发布加强和现代化社区再投资法案（CRA）规则，原定于2024年4月1日生效，因诉讼暂停，银行继续评估其影响[111][112] - 2022年银行受伊利诺伊州CRA标准约束，除联邦CRA审查外，还将接受DFPR审查[114] - 银行需遵守银行保密法（BSA）的反洗钱/打击恐怖主义融资（AML/CFT）制度及外国资产控制办公室的经济和贸易制裁制度[115] - 监管机构关注商业房地产（CRE）贷款集中风险，给出数值指标辅助审查，截至2024年12月31日银行未超相关指引[116] - 联邦银行机构采用运营和管理标准促进FDIC保险机构的安全稳健运营，不遵守标准可能面临监管措施[103][104][105] - 消费者金融服务方面，资产超100亿美元的供应商受CFPB检查和执法权监管，公司资产100亿美元及以下，由主要联邦银行监管机构检查[117] - 公司运营的附属公司Midland Wealth Advisors, LLC是注册投资顾问，受SEC和美联储监管[120] - 公司主要面临利率风险和价格风险，利率风险管理包括监测贷款和存款流动、投资、融资和对冲活动[316][318] - 公司使用NII at Risk模型计算利率风险，结果显示2024年12月31日所有情景均在董事会政策限制内[322][323] - 公司关键会计估计包括贷款信用损失准备和商誉，贷款信用损失准备评估受多种因素影响，商誉需至少每年或触发事件发生时进行减值测试[329][330] - 截至2024年12月31日，由于公司决定出售部分投资组合，按成本与市价孰低法计算，3.367亿美元计入待售贷款[341]

净利息相关指标 - 2025年第一季度净利息收益率为3.48%[13] - 存款成本下降至2.29%[13] - 2025年第一季度净利息收入为5818.6万美元[29] 贷款与存款规模变化 - 总贷款为50.2亿美元，较2024年12月31日减少1.495亿美元[12] - 总存款为59.4亿美元，较2024年12月31日减少2.608亿美元[12] - 截至2025年3月31日，公司总资产为74.57753亿美元，总贷款为50.18053亿美元[27] - 截至2025年3月31日，存款总额为59.36434亿美元，其中无息活期存款为10.90707亿美元，占存款总额的18.4%[27][31] 收入与利润 - 归属于普通股股东的净收入为1260万美元，稀释后每股收益为0.57美元[6] - 税前及拨备前收益为2700万美元，或稀释后每股1.12美元[6] - 2025年第一季度净利息收入为5818.6万美元，净收入为1479.9万美元[29] - 2025年第一季度基本和稀释后每股收益均为0.57美元[29] - 2025年第一季度税前拨备前利润为2702.4万美元，相当于稀释后每股1.12美元，年化税前拨备前平均资产回报率为1.46%[33] 信贷质量 - 净核销额为1680万美元，占平均贷款的1.35%[10] - 信贷损失拨备为830万美元[11]，贷款信贷损失准备金为9050万美元，占总贷款的1.80%[11] - 非应计不良贷款为1.4002亿美元，占总贷款的2.79%[10] 财富管理业务表现 - 财富管理业务收入为740万美元[12]，管理资产为41亿美元[12] - 2025年第一季度非利息收入为1776.3万美元，其中财富管理收入为735万美元，占非利息收入的41.4%[29] 成本与效率 - 2025年第一季度效率比率为64.24%[34] 资本充足性 - 公司资本充足，总资本与风险加权资产比率为13.77%，高于10.50%的最低监管要求[18] - 截至2025年3月31日，有形普通股权益与有形资产比率为6.32%[35] - 截至2025年3月31日，有形账面价值为每股21.43美元[35] 贷款组合构成 - 贷款组合中，商业房地产贷款占比最高，为25.92325亿美元，占贷款总额的51.6%[31]

财务数据关键指标变化-收入和利润（同比环比） - 2024年第四季度归属于普通股股东的净亏损为5480万美元，摊薄后每股亏损2.52美元，而2024年第三季度净利润为1620万美元，摊薄后每股收益0.74美元；2023年第四季度净利润为1850万美元，摊薄后每股收益0.84美元[3] - 调整后的税前、拨备前收益为2150万美元，上一季度为2750万美元[6] - 2024年第四季度净利息收入增至5630万美元，净息差为3.19%，第三季度分别为5520万美元和3.10%，2023年第四季度分别为5830万美元和3.21%[23] - 2024年全年净利息收入降至2.228亿美元，税等效净息差为3.15%，2023年全年分别为2.368亿美元和3.26%[30] - 2024年第四季度非利息收入为1960万美元，第三季度为1930万美元，2023年第四季度为2050万美元；全年非利息收入增加1120万美元，增幅16.7%[34][35][38] - 2024年第四季度财富管理收入为770万美元，较第三季度增加60万美元，增幅7.8%；12月31日管理资产为41.5亿美元，9月30日为42.7亿美元，2023年12月31日为37.3亿美元[36] - 2024年第四季度所得税收益为1960万美元，第三季度支出为410万美元，2023年第四季度支出为640万美元；有效税率分别为27.2%、18.1%和23.7%[42] - 截至2024年12月31日的三个月，公司净利息收入为56,035千美元，较上一季度的54,950千美元有所增长[53] - 2024年全年公司净亏损13,430千美元，而2023年为净利润75,460千美元[53] - 截至2024年12月31日，公司稀释后每股亏损1.05美元，2023年为每股盈利2.97美元[53] - 2024年第四季度净利息收入为5603.5万美元，上年同期为5807.7万美元[57] - 2024年第四季度非利息收入为1956.1万美元，全年为7774.3万美元[57] - 2024年第四季度税前亏损7212.7万美元，全年亏损2290.2万美元[57] - 2024年第四季度净亏损5254.1万美元，全年亏损1343万美元[57] - 调整后2024年第四季度税前亏损7208万美元，全年亏损2290.3万美元[59] - 调整后2024年第四季度净利润亏损5250.7万美元，全年亏损1343.1万美元[59] 财务数据关键指标变化-成本和费用（同比环比） - 出售了8710万美元的LendingPoint消费贷款组合，确认净冲销和信贷损失拨备1730万美元；承诺出售3.717亿美元的Greensky消费贷款组合，确认净冲销和信贷损失拨备3340万美元[5][6] - 贷款净冲销为1.027亿美元，贷款信贷损失拨备为9350万美元，以解决贷款组合中的信贷问题[6] - 2024年第四季度非利息支出为5420万美元，第三季度为4670万美元，2023年第四季度为4450万美元；全年非利息支出增加，主要因ATM升级、贷款催收和诉讼和解费用[39][40] - 2024年全年贷款信用损失拨备为1.2827亿美元，2023年为2113.2万美元[57] - 2024年第四季度非利息支出为5418.3万美元，全年为1.93262亿美元[57] 财务数据关键指标变化-其他财务指标（同比环比） - 一级普通股资本比率为8.37%，2024年9月30日为9.00%，2023年12月31日为8.40%；总风险加权资本比率为13.38%，2024年9月30日为13.98%，2023年12月31日为13.20%[6] - 2024年12月31日总资产为75.3亿美元，2024年9月30日为77.5亿美元，2023年12月31日为78.7亿美元；贷款组合为51.7亿美元，2024年9月30日为57.5亿美元，2023年12月31日为61.3亿美元[13] - 2024年第四季度未偿还贷款较2024年9月30日减少5.812亿美元，降幅10.1%[14] - 2024年第四季度消费者贷款减少5.06亿美元至1.572亿美元；设备融资贷款和租赁余额减少5170万美元[15] - 2024年12月31日存款总额为62亿美元，2024年9月30日为62.6亿美元；无息存款增加490万美元，有息存款减少6450万美元；经纪定期存款占总存款的4.2%[21] - 2024年第四季度平均生息资产为70.1亿美元，第三季度为70.7亿美元，2023年第四季度为72.0亿美元[24] - 2024年第四季度平均贷款为56.5亿美元，第三季度为57.8亿美元，2023年第四季度为62.0亿美元[25] - 2024年第四季度投资证券平均余额为12.1亿美元，收益率为4.73%，第三季度平均余额为11.6亿美元，收益率为4.71%，2023年第四季度平均余额为8.832亿美元，收益率为4.16%[26] - 2024年第四季度平均付息负债为56.9亿美元，第三季度为57.6亿美元，2023年第四季度为58.8亿美元[27] - 2024年第四季度平均付息存款为52.4亿美元，第三季度为51.3亿美元，2023年第四季度为53.0亿美元[28] - 截至2024年12月31日，全年生息资产收益率升至5.83%，付息负债成本升至3.31%[31] - 2024年全年平均生息资产为70.79370亿美元，平均付息负债为57.34529亿美元[32] - 2024年12月31日季度效率比率为71.42%，9月30日季度为62.76%，2023年第四季度为55.22%[40] - 截至2024年12月31日，公司资产总额为7,529,055千美元，较上一季度的7,751,483千美元有所减少[55] - 2024年12月31日，公司贷款总额为5,167,574千美元，较9月30日的5,748,819千美元有所下降[55] - 截至2024年12月31日，公司存款总额为6,197,243千美元，较上一季度的6,256,836千美元略有减少[55] - 2024年12月31日，公司股东权益总额为736,113千美元，低于9月30日的818,259千美元[55] - 公司信托管理资产截至2024年12月31日为4,153,080千美元，较9月30日的4,268,539千美元有所减少[53] - 2024年第四季度调整后效率比率为71.42%，全年为64.31%[62] - 2024年第四季度有形普通股平均回报率亏损41.76%，全年亏损4.40%[63] - 2024年12月31日总股东权益（GAAP）为736,113千美元，较2024年9月30日的818,259千美元有所下降[65] - 2024年12月31日有形普通股权益为451,561千美元，较2024年9月30日的532,755千美元减少[65] - 2024年12月31日总资产（GAAP）为7,529,055千美元，较2024年9月30日的7,751,483千美元降低[65] - 2024年12月31日有形资产为7,355,051千美元，较2024年9月30日的7,576,527千美元减少[65] - 2024年12月31日流通在外普通股股数为21,494,485股，较2024年9月30日的21,393,905股增加[65] - 2024年12月31日有形普通股权益与有形资产比率为6.14%，较2024年9月30日的7.03%下降[65] - 2024年12月31日每股有形账面价值为21.01美元，较2024年9月30日的24.90美元降低[65] - 2024年12月31日不包括累计其他综合损失的每股有形账面价值为24.82美元，较2024年9月30日的27.74美元减少[65] - 2024年12月31日累计其他综合损失（AOCI）为81,960千美元，较2024年9月30日的60,640千美元增加[65] - 2024年12月31日不包括AOCI的有形普通股权益为533,521千美元，较2024年9月30日的593,395千美元减少[65] 其他没有覆盖的重要内容 - 截至2024年12月31日，Midland States银行和公司均超过巴塞尔III的监管资本要求，Midland States银行符合“资本充足”金融机构资格[43] - 利率上升使公司投资组合和现金流套期保值产生累计其他综合损失8200万美元，使有形账面价值每股减少3.81美元[44] - 2023年12月5日公司董事会授权回购不超过2500万美元普通股的计划，2024年第四季度未回购，该计划于2024年12月31日终止[45] - 公司部分财务指标为非GAAP财务指标，旨在为管理层和投资者提供更全面的资金状况和盈利能力理解[48]