首次公开募股及私募情况 - 2020年10月23日公司完成首次公开募股，发行4025万单位，每单位10美元，总收益4.025亿美元，发行成本约2280万美元[110] - 首次公开募股同时，公司向赞助商私募670万份认股权证，每份1.5美元，收益约1010万美元[111] - 首次公开募股同时，公司向赞助商私募670万份认股权证，每份行使价11.5美元[126] - 首次公开募股时，赞助商承诺以5亿美元购买500万股A类普通股和166.6667万份认股权证[129] - 公司向投资者发行13,416,667份首次公开募股普通股认股权证和6,700,000份私募认股权证[141] - 公司发起人承诺以5000万美元总价购买5,000,000股A类普通股和1,666,667份认股权证，每股A类普通股和三分之一份认股权证价格为10美元[142] 资金存放与赎回规则 - 首次公开募股和私募完成后，4.025亿美元存入信托账户[112] - 若24个月内未完成业务合并，公司将赎回100%公众股份[113] 财务数据关键指标变化 - 2021年第二季度公司净收入约560万美元，上半年净收入约1080万美元[120][121] - 截至2021年6月30日，公司现金约30万美元，营运资金赤字约450万美元[122] 股权结构情况 - 2020年9月9日，赞助商支付2.5万美元获1.15亿股B类普通股，经拆分后为1.00625亿股，占发行和流通股份20%[124] 承销费用情况 - 承销商有权获得承销折扣约810万美元，递延承销佣金约1410万美元[134] 可能赎回普通股情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，分别有34,569,314股和33,488,198股可能赎回的普通股作为临时权益列示[143] 认股权证影响情况 - 首次公开募股和私募出售的认股权证可购买总计20,116,667股公司普通股，因行权价高于期间平均股价，计算摊薄每股亏损时未考虑其影响[144][145] 会计准则采用情况 - 公司于2021年1月1日采用ASU 2020 - 06，该准则简化了可转换工具会计处理，采用后未影响公司财务状况、经营成果和现金流[148] 表外安排情况 - 截至2021年6月30日，公司没有任何表外安排[150] 新兴成长公司相关情况 - 公司符合“新兴成长公司”条件，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，其未经审计的合并简明财务报表可能与非新兴成长公司不可比[151] - 若公司选择依赖JOBS法案的豁免条款，在完成首次公开募股后的五年内或不再是“新兴成长公司”之前，可免除部分报告要求[152] 市场风险相关情况 - 截至2021年6月30日，公司作为较小报告公司无需提供市场风险相关信息，且不受任何市场或利率风险影响[154] - 公司自成立以来未进行任何套期保值活动，预计也不会针对所面临的市场风险进行套期保值[155]

首次公开募股相关 - 2020年10月23日公司完成首次公开募股，发行4025万个单位，每个单位10美元，总收益4.025亿美元，发行成本约2280万美元，其中递延承销佣金约1410万美元[133] - 首次公开募股同时，公司向赞助商私募670万个认股权证，每个1.5美元，收益约1010万美元[134] - 首次公开募股和私募完成后，4.025亿美元净收益存入信托账户[135] - 首次公开募股同时，公司向赞助商私募670万个认股权证，每个认股权证可按11.5美元的价格购买一股A类普通股[150][151] - 首次公开募股时，赞助商承诺以5000万美元购买500万股A类普通股和166.6667万个认股权证[153] - 承销商有权获得每单位0.2美元的承销折扣，总计约810万美元，以及每单位0.35美元的递延承销佣金，总计约1410万美元[157] 财务数据关键指标 - 2021年第一季度公司净收入约520万美元，包括衍生品负债公允价值变动收益约840万美元和信托账户投资收入约9.6万美元，同时有一般及行政费用约330万美元、特许经营税费用约4.9万美元和所得税费用约1.3万美元[143] - 截至2021年3月31日，公司现金约80万美元，营运资金赤字约210万美元[145] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，可能赎回的A类普通股分别为34,004,650股和33,488,198股，作为临时权益列示[162] 赞助商相关交易 - 2020年9月9日，赞助商支付2.5万美元获得1150万股B类普通股，经过两次股票拆分后，最终发行1006.25万股，占首次公开募股后已发行和流通股份的20%[148] - 2020年9月9日，赞助商同意提供最高30万美元的贷款，公司已借款约18.3万美元，并于10月23日还清[154] - 公司发起人在首次公开募股结束时签订远期购买协议，承诺购买5,000,000股A类普通股和1,666,667份认股权证，总价50,000,000美元[169] 认股权证相关 - 首次公开募股和私募配售出售的认股权证可购买总计20,116,667股普通股，计算摊薄每股亏损时未考虑其影响[163] - 公司向投资者发行13,416,667份首次公开募股普通股认股权证和6,700,000份私募配售认股权证，均确认为衍生负债[167] 会计准则与报告要求 - 公司符合“新兴成长型公司”标准，可选择推迟采用新的或修订的会计准则[171] - 若公司选择依赖《JOBS法案》的豁免条款，在特定条件下可享受多项减少报告要求，豁免期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长型公司”为止[172] - 管理层认为目前采用近期发布但尚未生效的会计准则，不会对未经审计的简明财务报表产生重大影响[173] 市场与风险相关 - 截至2021年3月31日，公司没有任何表外安排[170] - 截至2021年3月31日，公司不受任何市场或利率风险影响，首次公开募股净收益将投资于短期美国政府证券或货币市场基金[174] - 公司自成立以来未进行任何套期保值活动，预计也不会针对面临的市场风险开展此类活动[176]

首次公开募股及私募情况 - 2020年10月23日公司完成首次公开募股，发行4025万个单位，每个单位10美元，总收益4.025亿美元，发行成本约2280万美元，其中递延承销佣金约1410万美元[238] - 首次公开募股同时，公司向发起人私募670万个认股权证，每个1.5美元，收益约1010万美元[239] - 2020年9月9日，发起人支付2.5万美元获得1150万股B类普通股，经过反向拆分和股票拆分后，最终发行1006.25万股[253] - 承销商有权获得每单位0.2美元的承销折扣，总计约810万美元，每单位0.35美元的递延承销佣金，总计约1410万美元[262] 资金处理及赎回规定 - 首次公开募股和私募完成后，4.025亿美元净收益存入信托账户[240] - 若24个月内未完成业务合并，公司将赎回100%公众股份[241] 财务数据关键指标变化 - 2020年8月31日至12月31日，公司净亏损约21.7万美元，包括约22.9万美元的一般及行政费用、约6.1万美元的特许经营税费用和约5000美元的所得税费用，信托账户投资收入约7.9万美元[248] - 截至2020年12月31日，公司现金约110万美元，营运资金约120万美元[249] 股权列示及收益计算 - 截至2020年12月31日，3845.5615万股可能赎回的普通股作为临时权益列示[265] - 公司未考虑首次公开募股和私募出售的认股权证对摊薄每股亏损的影响[267] - 非赎回普通股基本和摊薄每股净收益（亏损）计算方式为净收益（亏损）减去可能赎回的A类普通股收益后除以当期流通在外非赎回普通股加权平均数[269] 公司相关安排及义务 - 截至2020年12月31日，公司没有任何表外安排、承诺或合同义务[270] 会计准则及报告要求 - 公司符合“新兴成长公司”标准，可按私人公司生效日期遵循新的或修订的会计准则，选择推迟采用，财务报表可能与非新兴成长公司不可比[271] - 公司正在评估JOBS法案其他减少报告要求的好处，若选择依赖豁免，可能无需提供审计师对财务报告内部控制系统的鉴证报告等，豁免期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长公司”时止，以较早者为准[272] - 管理层认为目前采用近期发布但尚未生效的会计准则不会对财务报表产生重大影响[273] - 公司是《交易法》规则12b - 2定义的较小报告公司，无需提供本项要求的信息[275]

首次公开募股情况 - 2020年10月23日公司完成首次公开募股，发售4025万单位，含525万超额配售单位，单价10美元，总收益4.025亿美元，发行成本约2280万美元，含1410万美元递延承销佣金[91] - 首次公开募股同时，公司向发起人私募670万份私募认股权证，每份1.5美元，收益约1010万美元[92] - 承销商有权获得每单位0.2美元承销折扣，总计约810万美元，另每单位0.35美元递延承销佣金，总计约1410万美元[104] 资金存放与赎回规则 - 首次公开募股和私募完成后，4.025亿美元净收益和部分私募收益存入信托账户[93] - 若24个月内未完成业务合并，公司将赎回100%公众股份，按信托账户存款总额除以流通股数支付现金[95] 公司财务状况 - 截至2020年10月23日，公司现金约180万美元，营运资金约150万美元[96] - 2020年8月31日至9月30日，公司净亏损约2.5万美元，含8800美元一般及行政费用和1.6万美元特许经营税费用[101] 加权平均股数变化 - 截至2020年9月30日，加权平均股数因131.25万股可能被没收而减少，10月23日超额配售权全部行使后，这些股份不再受限[107] 公司标准与准则 - 公司符合“新兴成长公司”标准，可选择延迟采用新会计准则，部分报告要求可豁免五年[109][110] 市场与利率风险 - 截至2020年9月30日，公司无市场或利率风险，首次公开募股净收益投资于短期美国国债或货币市场基金[112]