公司与银行更名 - 2022年8月25日，银行名称由“太平洋城市银行”改为“PCB银行”，并推出新标志[19] - 2019年7月1日，公司名称由“太平洋城市金融公司”改为“PCB Bancorp”[20] 公司分行与贷款生产办公室分布 - 银行在加利福尼亚州、东海岸、得克萨斯州等地设有11家全方位服务分行、3家东海岸分行、2家得克萨斯州分行和7个贷款生产办公室[16] - 公司在加利福尼亚州洛杉矶和奥兰治县、东海岸、得克萨斯州等地设有11家、3家、2家全方位服务分行，以及7个贷款生产办公室（LPO）[68] 贷款组合与策略 - 公司贷款组合主要分商业房地产、商业和工业、消费贷款三大类，截至2023年12月31日，持有投资贷款总额23.23452亿美元，持有待售贷款总额515.5万美元[31] - 公司核心贷款策略是通过银行建立和维护多元化贷款组合，专注于主要贷款区域内的贷款[21][22] 贷款审批与监控 - 公司保持保守信贷文化，有严格的贷款审批和监控流程，至少每半年进行一次全面的内部贷款审查和第三方贷款审查[25][28] - 公司董事会将贷款审批权委托给董事贷款委员会和银行内部管理贷款委员会[27] 各类贷款情况 - 商业房地产贷款除美国小企业管理局担保贷款和建设贷款外，期限一般最长7年，还款按最长25年本金摊销计划确定，期末有气球付款；建设贷款平均期限18个月[34] - 商业和工业贷款包括商业定期贷款和商业信贷额度，用于企业收购、营运资金需求和设备购买等[37] - 截至2023年12月31日，商业房地产（CRE）小企业管理局（SBA）贷款和商业与工业（C&I）SBA贷款分别为1.307亿美元和2010万美元[49] - 截至2023年12月31日和2022年，住宅抵押贷款中可调整利率抵押贷款（ARM）贷款分别约占86.2%和90.8%[43] - 截至2023年12月31日，银行商业房地产（CRE）贷款占总风险资本的280.7%，2022、2021和2020年12月31日分别为253.9%、269.8%和256.1%[125] 银行贷款限额 - 截至2023年12月31日，银行对单一借款人的无担保贷款限额约为5540万美元，有担保贷款限额约为9230万美元[23] 存款情况 - 截至2023年12月31日，核心存款占总存款的62.6%，是贷款业务主要低成本资金来源[58] - 截至2023年12月31日，公司前10大客户（不包括批发存款）占总存款的8.7%[59] - 截至2023年12月31日，批发存款总计3.637亿美元，占总存款的15.5%[60] - 截至2023年12月31日，总存款为23.5亿美元，2023年存款平均成本为2.87%[61] 公司借款情况 - 截至2023年12月31日，公司有未偿还的联邦住房贷款银行（FHLB）定期预付款3900万美元，额外借款能力为6.03亿美元[63] 员工情况 - 截至2023年12月31日，公司共有268名全职员工和3名兼职员工，员工关系令人满意[70] - 公司为员工提供继续教育机会，员工每季度或每学期最多可选修两门外部扩展课程[72] 社区活动 - 公司定期赞助当地社区活动，如举办PCB奖学金、开展金融知识培训和参与志愿所得税援助等[73] 公司监管与法规影响 - 公司受美国联邦和州法律监管，相关法规会影响公司业务和财务状况[75] - 资产低于30亿美元的合格银行控股公司可免遵守巴塞尔III资本规则的合并资本要求，公司达到30亿美元资产水平时将受该规则约束[80] - 巴塞尔III资本规则规定CET1资本比率等多项资本比率要求，银行需维持2.5%的资本保护缓冲[81][86] - 非先进方法银行组织可一次性永久选择排除某些累计其他综合收益或损失项目，公司和银行于2015年做出此选择[84] - 截至2023年12月31日，银行资本比率超过巴塞尔III资本规则要求，包括资本保护缓冲[86] - 2019年联邦银行监管机构设立社区银行杠杆比率，资产低于100亿美元的合格机构可选择使用，银行未选择[87] - 联邦存款保险法规定银行资本层级及相应措施，截至2023年12月31日，银行资本比率超过“资本充足”的最低要求[89][90] - 公司作为银行控股公司，开展某些活动或进行收购需获美联储事先批准，且收购“控制权”需提前通知监管机构[93][94][97] - 收购银行25%以上有表决权证券需获CDFPI专员批准，收购10%以上会产生控制权可反驳推定[98] - 公司需按《多德 - 弗兰克法案》作为银行子公司的财务和管理实力来源，否则或构成不安全、不稳健行为或违法[99] - 公司支付股息或回购股份受加州法律和美联储政策影响，巴塞尔协议III规则要求维持2.5%的CET1资本 conservation buffer以避免限制[100][102] - 美联储规定银行控股公司若满足特定条件应消除、推迟或大幅减少股息和股份回购，否则可能被认定运营不安全、不稳健[101] - 2023年12月31日银行无需FDIC豁免即可接受经纪存款，当年支付FDIC存款保险费110万美元[107][110] - 2023年银行向CDFPI支付监管评估费21.6万美元[112] - 银行支付股息情况分三种，且需满足资本充足要求，巴塞尔协议III规则要求维持2.5%的CET1资本 conservation buffer以避免股息支付限制[113][114] - 银行与关联方的“涵盖交易”受联邦储备法限制，与单一关联方交易不超资本和盈余的10%，与所有关联方交易不超20%[115] - 银行向董事等内部人员贷款受联邦储备条例O和萨班斯 - 奥克斯利法案限制，违规将受制裁[116] - 银行最近一次CRA绩效评估于2021年7月6日获“满意”评级，不良评级可能影响扩张交易审批[120] - 多德 - 弗兰克法案要求贷款人或证券化机构对不符合偿还能力标准的贷款保留5%的信用风险经济权益[135] - 消费者金融保护局（CFPB）规定“小服务商”指服务5000笔或更少抵押贷款且仅服务自己或关联方发起或持有的抵押贷款的服务商[136] 投资交易审批 - 公司投资交易根据总交易金额设置审批门槛，1000万美元以下需两名首席官员批准，1000 - 2000万美元需管理资产负债委员会（Management ALCO）批准，超过2000万美元需董事会资产负债委员会（Board ALCO）批准[55] 利率相关情况 - 2023年第三季度公司更新模型，纳入影响消费者和批发存款的存款重新定价假设等内容[369] - 截至2023年12月31日，利率立即变动时，利率上升200个基点，净利息收入敏感性为7.0%，经济价值敏感性为 - 6.8%；利率上升100个基点，净利息收入敏感性为3.6%，经济价值敏感性为 - 3.1%；利率下降100个基点，净利息收入敏感性为 - 4.3%，经济价值敏感性为1.8%；利率下降200个基点，净利息收入敏感性为 - 9.4%[370] - 2024年1月31日，联邦公开市场委员会（FOMC）维持联邦基金目标利率上限5.50%不变[370] - 截至2023年12月31日，公司净利息收入敏感性呈资产敏感型，利率上升时净利息收入预计增加[371] - 公司经济价值（EVE）敏感性因存款组合从非到期存款向定期存款转移呈轻微负债敏感型[372]

财务业绩指标 - 截至2023年9月30日的三个月，平均有形普通股权益为2.74003亿美元，净收入为702.3万美元，年化平均有形普通股权益回报率为10.17%[147] - 截至2023年9月30日的九个月，平均有形普通股权益为2.70282亿美元，净收入为2479.7万美元，年化平均有形普通股权益回报率为12.27%[147] - 截至2023年9月30日的三个月，利息收入为3885.2万美元，利息支出为1640.3万美元，净利息收入为2244.9万美元[148] - 截至2023年9月30日的九个月，利息收入为1.10226亿美元，利息支出为4364.6万美元，净利息收入为6658万美元[148] - 截至2023年9月30日，基本每股收益为0.49美元，摊薄后每股收益为0.49美元，每股账面价值为23.87美元，每股有形普通股权益为19.05美元[148] - 截至2023年9月30日的九个月，基本每股收益为1.73美元，摊薄后每股收益为1.71美元，每股账面价值为23.87美元，每股有形普通股权益为19.05美元[148] - 截至2023年9月30日，平均总资产回报率为1.09%，平均股东权益回报率为8.12%，股息支付率为36.73%，效率比率为56.94%[148] - 截至2023年9月30日的九个月，平均总资产回报率为1.32%，平均股东权益回报率为9.77%，股息支付率为29.48%，效率比率为55.63%[148] - 2023年第三季度净利润为700万美元，较2022年同期增加7万美元，增幅1.0%[155] - 2023年第三季度信贷损失拨备为75.1万美元，2022年同期为380万美元[155] - 2023年9月30日贷款持有至投资的ACL比率为1.18%，2022年12月31日为1.22%[155] - 2023年第三季度净利息收入为2240万美元，2022年同期为2400万美元；净息差为3.57%，2022年同期为4.25%[155] - 2023年第三季度贷款出售收益为68.9万美元，2022年同期为140万美元[155] - 截至2023年9月30日的九个月，公司总利息收入为11.0226亿美元，较2022年的7.0175亿美元增长57.1%，净利息收入为6.658亿美元，较2022年的6.5367亿美元增长1.9%[172] - 截至2023年9月30日的三个月，公司总利息收入为3.8852亿美元，较2022年的2.6835亿美元增长44.8%，净利息收入为2.2449亿美元，较2022年的2.4023亿美元下降6.6%[166] - 九个月内，总贷款平均余额为21.026亿美元，利息收入为9884万美元，收益率为6.29%；较2022年平均余额增长15.0%，收益率增加144个基点[160][173] - 三个月内，总贷款平均余额带来利息收入3465.1万美元，较2022年的2483.5万美元增长39.5%，主要因平均余额增长12.2%和收益率增加126个基点[166][167] - 九个月内，投资证券平均余额为11.114亿美元，利息收入为3408万美元，收益率为3.23%；较2022年平均余额增长6.8%，收益率增加126个基点[160][174] - 三个月内，投资证券利息收入为1170万美元，较2022年的806万美元增长45.2%，主要因平均余额增长1.2%和收益率增加101个基点[166][168] - 九个月内，其他利息收益资产平均余额为20.672亿美元，利息收入为7978万美元，收益率为5.49%；较2022年平均余额增长9.4%，收益率增加313个基点[160][169] - 三个月内，其他利息收益资产利息收入为3031万美元，较2022年的1194万美元增长153.9%，主要因平均余额增长和收益率增加[166][169] - 九个月内，总利息支出为4.3646亿美元，较2022年的4808万美元增长807.8%，主要因生息负债平均余额增长41.3%和平均成本增加328个基点[172] - 三个月内，总利息支出为1.6403亿美元，较2022年的2812万美元增长483.3%，主要因生息存款平均余额增长37.3%和平均成本增加319个基点[166][170] - 2023年前九月其他生息资产平均收益率为5.16%，2022年同期为1.32%，平均余额下降4.2%，平均收益率上升384个基点[175] - 2023年前九月计息存款平均成本为3.87%，2022年同期为0.59%，平均余额增长41.8%，平均成本上升328个基点[176] - 2023年三季度末三个月贷款信用损失拨备为82.2万美元，2022年同期为375.3万美元，减少78.1%；前九月为 - 143.8万美元，2022年同期为245.3万美元[178] - 2023年三季度非利息收入为250.2万美元，2022年同期为317.6万美元，减少21.2%；前九月为818万美元，2022年同期为1211万美元，减少32.5%[182][185] - 2023年三季度出售SBA贷款1770万美元，收益68.9万美元；前九月出售6160万美元，收益280万美元，较2022年同期均下降[183][186] - 2023年三季度非利息支出为1420.7万美元，2022年同期为1369.5万美元，增长3.7%；前九月为4158.8万美元，2022年同期为3801.1万美元，增长9.4%[189][193] - 2023年三季度所得税费用为300万美元，有效税率29.7%；前九月为1020万美元，有效税率29.2%[196] 资产负债情况 - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物为1.9235亿美元，可供出售证券为1.39218亿美元，持有待售贷款为66.93万美元，持有投资贷款为21.67605亿美元[148] - 2023年9月30日总资产为25.7亿美元，较2022年12月31日增加1.479亿美元，增幅6.1%[155] - 2023年9月30日持有至投资贷款为21.7亿美元，较2022年12月31日增加1.215亿美元，增幅5.9%[155] - 2023年9月30日总存款为21.9亿美元，较2022年12月31日增加1.461亿美元，增幅7.1%[155] - 截至2023年9月30日，公司投资证券为1.392亿美元，较2022年12月31日的1.419亿美元减少260万美元，降幅1.9%[197] - 截至2023年9月30日，待售贷款为670万美元，较2022年12月31日的2280万美元减少1610万美元，降幅70.7%[203] - 截至2023年9月30日，用于投资的贷款为21.7亿美元，较2022年12月31日的20.5亿美元增加1.215亿美元，增幅5.9%[205] - 截至2023年9月30日，公司存款为21.92129亿美元，较2022年12月31日增加1.46146亿美元，增幅7.1%；未被存款保险覆盖的存款为9.83851亿美元，较2022年减少7826万美元，降幅7.4%[219] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，存款分别由27.9%和35.9%无息活期账户、20.9%和25.2%储蓄等账户、51.2%和38.9%定期存款构成[220] - 2023年9月30日和2022年12月31日，特定人员存款分别为340万美元和280万美元[221] - 2023年9月30日股东权益为3.419亿美元，较2022年12月31日增加640万美元，增幅1.9%[224] - 2023年9月30日公司和银行资本保护缓冲分别为8.57%和9.11%，2022年12月31日分别为8.79%和9.52%[228] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，未使用信贷额度等金融承诺分别为3.38782亿美元和2.98865亿美元[245] - 截至2023年9月30日，公司总合同义务为11.28456亿美元，其中定期存款11.2207亿美元，经营租赁6386万美元；截至2022年12月31日，总合同义务为8.23582亿美元，其中定期存款7.96253亿美元，FHLB预付款2亿美元，经营租赁7329万美元[246] 公司政策与准则应用 - 2023年1月1日，公司采用ASC 326准则，改变了对某些金融资产预期信用损失的估计方式[140] - 2023年1月1日，公司采用改良追溯法应用ASC 326规定，留存收益期初余额净减少190万美元[206] - ASC 326采用使贷款和表外信贷敞口需额外ACL，因计量基础和损失率信息使用不同[212] - 公司对表外信贷敞口的ACL采用预期信用损失估计方法，基于自身历史内部贷款数据[211] - 问题贷款需单独评估ACL，执行贷款按现金流折现法或抵押物公允价值减销售成本计量预期信用损失[210] - 贷款信用损失准备的计量采用现金流折现法，结合违约概率和违约损失率模型以及合理可支持的预测[207] - 违约概率和违约损失率在一年时间范围内根据经济预测情景进行预测，一年后恢复到历史长期平均损失率[208] - 部分集体评估的贷款信用损失准备还包括对未在定量模型中体现但与估计未来预期信用损失相关的风险因素的定性调整[209] 股票相关情况 - 2023年8月2日宣布股票回购计划，至2024年8月2日最多回购72万股；2023年第三季度回购并注销67202股[155] - 2023年8月2日公司批准新回购计划，授权回购最多72万股普通股，截至9月30日已回购67202股，花费110万美元[234] - 2022年5月24日公司发行69141股C系列优先股，获美国财政部6910万美元资本投资[229] 不良资产情况 - 2023年第三季度末，30 - 89天逾期仍计息贷款为70.8万美元，不良贷款为373万美元，不良资产为373万美元[149] - 截至2023年9月30日，非应计持有待投资贷款为3730万美元，较2022年12月31日增加370万美元，增幅11.0%；非 performing资产为3730万美元，较2022年减少3630万美元，降幅49.3%[216] - 2023年9月30日结束的九个月，非应计持有待投资贷款增加主要因160万美元贷款转为非应计状态，部分被120万美元还款抵消；2022年12月31日400万美元待售不良贷款在2023年3月31日结束的三个月还清[217] 经济预测相关 - 2022年12月FOMC会议预计2023年末全国失业率为4.6%，2023年9月会议预计为3.8%；预计实际GDP同比变化从0.50%提升至2.1%[180] 分行开设情况 - 2022年下半年公司在得克萨斯州达拉斯和卡罗尔顿以及新泽西州帕利塞兹公园开设三家新的全方位服务分行[190][194] 员工情况 - 2023年9月30日全职等效员工数量为270人，2022年同期为274人[189][193] 存款结构变化原因 - 非利息活期存款减少主要因存款市场竞争激烈及市场利率上升使资金流向有息存款；银行为吸引客户提供有竞争力的存款利率[219] - 零售定期存款增加主要源于4.69亿美元新账户和2.913亿美元到期账户续存，部分被5.658亿美元到期和关闭账户抵消[220] ACL变动原因 - 2023年9月30日结束的三个月ACL增加，主要因持有待投资贷款增加及提前还款和本金削减率假设更新；九个月ACL减少，主要因经济预测改善使定量调整因素降低[213] 净冲销（回收）比例情况 - 2023年第三季度和前九个月净冲销（回收）占平均持有待投资贷款余额比例，总比例分别为0.01%和 -0.07%；2022年同期分别为0.23%和0.08%[215] 额外收入情况 - 2023年9月30日结束的三个月和九个月，若贷款按原条款支付，将分别记录约9.1万美元和25.3万美元额外收入[218] 证券评级情况 - 市政和公司债券购买时具有投资级评级，截至2023年9月30日，各评级机构重申其长期投资级地位[199] 待售证券发行情况 - 截至2023年9月30日，按摊余成本计算，公司94.8%的待售证券由美国政府机构和政府赞助企业发行[198] 信用损失准备情况 - 截至2023年9月30日，公司未对应收贷款计提信用损失准备[200] 现金及借款能力情况 - 截至2023年9月30日九个月，公司现金及现金等价物增加4530万美元，增幅30.8%，可用借款能力增加5.441亿美元，增幅8

会计准则变更 - 2023年1月1日公司采用ASC 326准则，改变特定金融资产预期信贷损失估算方式[120] - 2023年1月1日起，公司采用ASU 2016 - 13，使用修正追溯法对留存收益进行累积影响调整[179] - 2023年1月1日，公司采用ASC 326规定，留存收益期初余额净减少190万美元，其中贷款ACL初始调整为110万美元，表外信贷敞口ACL为160万美元，相关递延税资产为78.8万美元[181] 股东权益与收益 - 截至2023年6月30日的三个月和六个月，平均有形普通股股东权益分别为2.70728亿美元和2.68389亿美元[127] - 2023年第二季度和上半年净收入分别为747.7万美元和1777.4万美元，2022年同期分别为909.2万美元和1933.2万美元[127][128] - 2023年第二季度和上半年基本每股收益分别为0.52美元和1.24美元，2022年同期分别为0.61美元和1.29美元[128] - 2023年第二季度净利润为750万美元，较2022年同期的910万美元减少160万美元，降幅17.8%[131] - 2023年第二季度和上半年股息支付率分别为34.62%和26.61%，2022年同期分别为24.59%和23.26%[128] 资产状况 - 截至2023年6月30日，现金及现金等价物为2.22146亿美元，2022年同期为2.9991亿美元[128] - 截至2023年6月30日，贷款持有投资为21.22427亿美元，2022年同期为18.3301亿美元[128] - 截至2023年6月30日，总资产为25.6亿美元，较2022年12月31日的24.2亿美元增加1.363亿美元，增幅5.6%[134] - 截至2023年6月30日，投资贷款为21.2亿美元，较2022年12月31日的20.5亿美元增加7640万美元，增幅3.7%[134] - 截至2023年6月30日，总存款为21.9亿美元，较2022年12月31日的20.5亿美元增加1.422亿美元，增幅7.0%[134] - 截至2023年6月30日，30 - 89天逾期仍计息贷款为42.8万美元，非应计贷款为384.5万美元，非盈利资产为384.5万美元[129] - 截至2023年6月30日，贷款损失准备金与投资贷款的比率为1.17%，2022年12月31日为1.22%[131] - 截至2023年6月30日，投资证券总额为1.387亿美元，较2022年12月31日的1.419亿美元减少320万美元，降幅2.2%[171] - 截至2023年6月30日，可供出售证券中94.0%（按摊余成本计算）由美国政府机构和政府资助企业发行[173] - 截至2023年6月30日，公司对可供出售证券未计提信用损失准备[174] - 截至2023年6月30日，持有待售贷款为1310万美元，较2022年12月31日的2280万美元减少970万美元，降幅42.7%[178] - 截至2023年6月30日，公司持有待投资贷款为21.22亿美元，较2022年12月31日的20.46亿美元增加7640万美元，增幅3.7%[180] - 截至2023年6月30日，非应计持有待投资贷款为384.5万美元，较2022年12月31日的336万美元增加48.5万美元，增幅14.4%[191] - 截至2023年6月30日，不良资产为384.5万美元，较2022年12月31日的736万美元减少351.5万美元，降幅47.8%[191] - 非应计持有待投资贷款占持有待投资贷款的比例从2022年12月31日的0.16%升至2023年6月30日的0.18%[191] - 不良资产占总资产的比例从2022年12月31日的0.30%降至2023年6月30日的0.15%[191] - 贷款ACL与非应计持有待投资贷款的比例从2022年12月31日的742.32%降至2023年6月30日的646.74%[191] - 截至2023年6月30日，公司总存款为21.88232亿美元，较2022年12月31日增加1.42249亿美元，增幅7.0%，非利息活期存款减少主要因市场竞争和利率上升[194] - 零售定期存款增加主要源于新开户4.082亿美元和到期账户续存2.062亿美元，部分被到期和关闭账户4.319亿美元抵消[195] - 2023年6月30日和2022年12月31日，非利息活期账户分别占总存款的29.0%和35.9%，储蓄、NOW和货币市场账户分别占22.4%和25.2%，定期存款分别占48.6%和38.9%[196] - 截至2023年6月30日，股东权益为3.404亿美元，较2022年12月31日增加500万美元，增幅1.5%，主要因净收入和股票期权行权收益，部分被股息、股票回购等抵消[200] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物增至2.221亿美元，增幅51.1%，可用借款能力增至7.204亿美元，增幅10.7%[213] 收入与费用 - 2023年第二季度和上半年利息收入分别为3683.8万美元和7137.4万美元，2022年同期分别为2244.6万美元和4334万美元[128] - 2023年第二季度和上半年净利息收入分别为2171.7万美元和4413.1万美元，2022年同期分别为2135.1万美元和4134.4万美元[128] - 2023年第二季度和上半年平均资产回报率分别为1.19%和1.44%，2022年同期分别为1.65%和1.78%[128] - 2023年第二季度净利息收入为2170万美元，2022年同期为2140万美元；净息差为3.55%，2022年同期为4.01%[132] - 2023年第二季度贷款出售收益为76.9万美元，2022年同期为200万美元[133] - 2023年第二季度，净利息收入占平均生息资产的百分比为3.55%，2022年同期为4.01%[136] - 2023年上半年，净利息收入为4413.1万美元，2022年同期为4134.4万美元；净息差为3.67%，2022年同期为3.94%[138] - 2023年Q2净利息收入2.17亿美元，同比增长1.7%，主要因生息资产平均余额增长14.9%和平均收益率提高180个基点，部分被付息负债平均余额增长50.9%和平均成本提高354个基点抵消[140] - 2023年上半年净利息收入4.41亿美元，同比增长6.7%，主要因生息资产平均余额增长14.7%和平均收益率提高180个基点，部分被付息负债平均余额增长43.7%和平均成本提高333个基点抵消[145] - 2023年Q2贷款利息和费用收入3.30亿美元，同比增长55.2%，主要因平均余额增长16.2%和平均收益率提高158个基点[140] - 2023年上半年贷款利息和费用收入6.42亿美元，同比增长54.9%，主要因平均余额增长16.5%和平均收益率提高154个基点[145] - 2023年Q2投资证券利息收入1136万美元，同比增长70.1%，主要因平均余额增长5.0%和平均收益率提高123个基点[140] - 2023年上半年投资证券利息收入2238万美元，同比增长95.6%，主要因平均余额增长9.9%和平均收益率提高140个基点[145] - 2023年Q2非利息收入2657万美元，同比下降27.2%，主要因贷款出售收益减少和其他收入增加[155] - 2023年上半年非利息收入5678万美元，同比下降36.4%，主要因贷款出售收益减少和其他收入增加[158] - 2023年Q2信贷损失拨备19.7万美元，上年同期为转回7.3万美元[151] - 2023年上半年信贷损失转回258.1万美元，同比增长104.5%，主要因净回收增加和信贷质量改善[151] - 2023年第二季度非利息总费用为1.3627亿美元，较2022年同期的1.2245亿美元增加1382万美元，增幅11.3%[161] - 2023年上半年非利息总费用为2.7381亿美元，较2022年同期的2.4316亿美元增加3065万美元，增幅12.6%[165] - 2023年第二季度和上半年所得税费用分别为310万美元和720万美元，有效税率分别为29.1%和28.9%[169] 员工与分行 - 2023年6月30日全职等效员工数量为272人，2022年6月30日为271人[161][165] - 公司于2022年下半年在得克萨斯州达拉斯和卡罗尔顿以及新泽西州帕利塞兹公园开设了三家新的全方位服务分行[162][166] 贷款相关补充 - 2023年上半年，贷款ACL从2494.2万美元降至2486.7万美元，表外信贷敞口ACL从29.9万美元增至158.5万美元[188] - 2023年上半年，净冲销（回收）占平均持有待投资贷款余额的比例为-0.11%，2022年同期为-0.01%[190] - 若贷款按原条款支付，2023年第二季度和上半年将分别额外确认约9.4万美元和16.2万美元收入[193] 资本与融资 - 2023年6月30日，公司和银行的资本保护缓冲分别为8.62%和9.23%，2022年12月31日分别为8.79%和9.52%[203] - 2022年5月24日，公司发行69141股C系列优先股，从美国财政部获得6910万美元资本投资，符合一级资本要求[204] - 2023年第一季度，公司完成股票回购计划，回购并注销747938股普通股，总价1360万美元[208] - 2023年6月30日后，公司与美联储建立借款人托管计划，新增借款能力2.689亿美元，可覆盖约117.1%未投保存款[214] 金融承诺与合同义务 - 公司在日常业务中会签订金融承诺，包括信贷承诺、未使用信贷额度等，涉及信用和利率风险[217] - 截至2023年6月30日，未使用信贷额度固定利率为2770千美元、可变利率为276410千美元；未提供资金的贷款承诺固定利率为445千美元、可变利率为56374千美元等[219] - 截至2023年6月30日，一年内定期存款为1059098千美元，总合同义务为1069687千美元；截至2022年12月31日，一年内定期存款为785056千美元，总合同义务为823582千美元[219] 利率风险 - 公司董事会资产负债委员会（ALCO）为利率风险设定政策限制，每季度开会监测利率风险敏感度[222] - 公司使用净利息收入风险（NII at Risk）和股权经济价值（EVE）两种方法对利率风险进行建模[225] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，利率立即变化时，如利率+200，2023年6月30日净利息收入敏感度为4.6%、股权经济价值敏感度为 - 3.1%；2022年12月31日净利息收入敏感度为6.9%、股权经济价值敏感度为 - 0.5%等[229] - 2023年6月14日，美联储维持联邦基金目标利率上限在5.25%；7月25 - 26日，上调至5.50%[229] - 截至2023年6月30日，公司净利息收入敏感度呈资产敏感型，利率上升时净利息收入预计增加[230] - 公司的EVE敏感度因存款组合从非到期存款向定期存款转变，呈现轻微的负债敏感型[231]

财务比率指标 - 2023年第一季度年化平均股东权益回报率为12.46%，2022年为16.01%[125] - 2023年第一季度平均总资产回报率为1.69%，2022年为1.92%[129] - 2023年3月31日股东权益与总资产比率为13.47%，2022年为11.87%[129] - 2023年PCB Bancorp普通股一级资本与风险加权资产比率为13.09%，2022年为14.77%[129] - 2023年3月31日贷款损失准备（ACL）与投资贷款的比率为1.18%，低于2022年12月31日的1.22%[131] - 2023年第一季度净息差为3.79%，2022年同期为3.87%[132] - 2023年第一季度，净冲销（回收）占平均投资贷款余额的比例为 -0.22%，2022年同期为 -0.01%[174] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，存款分别由30.5%和35.9%的无息活期账户、21.5%和25.2%的储蓄、NOW和货币市场账户以及48.0%和38.9%的定期存款组成[180] - 截至2023年3月31日，公司普通股一级资本、总资本、一级资本与风险加权资产的比率分别为13.09%、17.61%、16.37%，均超“资本状况良好”的监管要求[187] - 截至2023年3月31日，公司现金及现金等价物和可用借款能力约占未投保存款的87.3%，高于2022年12月31日的75.1%[197] 财务数据对比 - 2023年3月31日每股账面价值为23.56美元，2022年3月31日为17.47美元[125] - 2023年第一季度利息收入为3453.6万美元，2022年为2089.4万美元[128] - 2023年第一季度净利息收入为2241.4万美元，2022年为1999.3万美元[128] - 2023年第一季度净利润为1029.7万美元，2022年为1024万美元[128] - 2023年3月31日30 - 89天逾期仍计息贷款为79.2万美元，2022年为12万美元[129] - 2023年3月31日不良贷款为296万美元，2022年为141.8万美元[129] - 2023年第一季度净利润为1030万美元，较2022年同期的1020万美元增加5.7万美元，增幅0.6%[131] - 2023年第一季度净利息收入为2240万美元，2022年同期为2000万美元[132] - 2023年第一季度贷款出售收益为130万美元，2022年同期为380万美元[133] - 2023年3月31日总资产为25.0亿美元，较2022年12月31日的24.2亿美元增加8050万美元，增幅3.3%[134] - 2023年3月31日投资贷款为20.9亿美元，较2022年12月31日的20.5亿美元增加4640万美元，增幅2.3%[134] - 2023年3月31日总存款为21.4亿美元，较2022年12月31日的20.5亿美元增加9570万美元，增幅4.7%[134] - 2023年第一季度信贷损失转回为280万美元，2022年同期为120万美元[131] - 2023年第一季度非利息收入为302.1万美元，较2022年同期的528.6万美元减少226.5万美元，降幅42.8%[147] - 2023年第一季度公司出售SBA贷款2710万美元，收益130万美元；2022年同期出售3970万美元，收益380万美元[148] - 2023年和2022年第一季度其他收入中，电汇手续费分别为14.4万美元和15.9万美元，借记卡交换费分别为7.3万美元和8.4万美元[149] - 2023年第一季度非利息费用为1375.4万美元，较2022年同期的1207.1万美元增加168.3万美元，增幅13.9%[150] - 2023年3月31日投资证券总额为1.447亿美元，较2022年12月31日的1.419亿美元增加280万美元，增幅2.0%[155] - 2023年3月31日持有待售贷款为1440万美元，较2022年12月31日的2280万美元减少850万美元，降幅37.1%[161] - 2023年3月31日持有至投资贷款为20.92亿美元，较2022年12月31日的20.46亿美元增加4640万美元，增幅2.3%[163] - 2023年第一季度所得税费用为420万美元，有效税率为28.8%；2022年同期所得税费用为420万美元，有效税率为28.9%[153] - 2023年3月31日全职等效员工数量为276人，2022年3月31日为256人[150] - 截至2023年3月31日，贷款的ACL期初余额为2494.2万美元，期末余额为2469.4万美元；表外信贷敞口的ACL期初余额为29.9万美元，期末余额为154.5万美元[172] - 截至2023年3月31日，非应计投资贷款为296万美元，较2022年12月31日减少40万美元，降幅为11.9%；不良资产为296万美元，较2022年12月31日减少440万美元，降幅为59.8%[175] - 截至2023年3月31日，存款总额为2.141689亿美元，较2022年12月31日增加957.06万美元，增幅为4.7%；其中无息活期存款减少810.19万美元，降幅为11.0%，有息存款增加1767.25万美元，增幅为13.5%[178] - 零售定期存款增加主要由于新开户3.003亿美元和到期账户续存1.174亿美元，部分被到期和关闭账户2.634亿美元所抵消[179] - 截至2023年3月31日，公司持有的某些高管、董事及其相关利益方的存款分别为230万美元和280万美元[181] - 截至2023年3月31日，股东权益为3.368亿美元，较2022年12月31日增加140万美元，增幅为0.4%[184] - 截至2023年3月31日，公司现金及现金等价物增至1.905亿美元，增幅29.6%，可用借款能力增至6.998亿美元，增幅7.6%[197] 业务运营与发展 - 2022年下半年公司在得克萨斯州达拉斯和卡罗尔顿以及新泽西州帕利塞兹公园开设了三家新的全方位服务分行[151] - 完成2022年7月28日宣布的回购计划，回购并注销747,938股普通股，加权平均价格为每股18.15美元[134] - 2022年5月24日，公司发行69,141股C系列优先股，从美国财政部获得6910万美元资本投资[188] - 2022年7月28日，公司董事会批准回购计划，授权回购不超5%的已发行普通股，即747,938股，2023年第一季度完成回购，总计1360万美元[192] 监管与资本要求 - 银行需遵守联邦和州银行监管机构规定的各种监管资本要求，公司目前不属于“小银行控股公司”定义下的单独最低资本衡量范围[185] - 联邦银行机构除了要求一般被视为“资本充足”的比率外，还要求2.50%的资本保护缓冲[186] 金融承诺与合同义务 - 截至2023年3月31日，未使用信贷额度、未提供资金的贷款承诺、备用信用证和商业信用证等金融承诺总额为3.25523亿美元[202] - 截至2023年3月31日，公司一年内到期的定期存款为10.19662亿美元，总合同义务为10.34258亿美元[202] 利率风险相关 - 公司通过净利息收入风险和股权经济价值两种方法对利率风险建模[208] - 公司董事会资产负债管理委员会（ALCO）每季度开会监测利率风险敏感度，确保符合董事会批准的风险限额[205] - 公司持续验证利率风险模型、方法和结果，情景结果未反映管理层应对利率变化的策略[211] - 2023年3月31日，利率 +200时净利息收入敏感性为7.0%，经济价值敏感性为 -1.3%；利率 +100时净利息收入敏感性为3.7%；利率 -100时净利息收入敏感性为 -4.6%，经济价值敏感性为 -1.0%[212] - 2022年12月31日，利率 +200时净利息收入敏感性为6.9%，经济价值敏感性为 -0.5%；利率 +100时净利息收入敏感性为3.6%，经济价值敏感性为0.3%；利率 -100时净利息收入敏感性为 -4.6%，经济价值敏感性为 -1.5%[212] - 2023年3月22日，美联储将联邦基金目标利率上限提高到5.00%，市场预计2023年5月会议可能提高到5.25%[212] - 截至2023年3月31日，公司净利息收入敏感性呈资产敏感型，利率上升时净利息收入有望增加[213] - 公司贷款组合中有很大比例的可变利率贷款与优惠指数挂钩，对短期利率变化敏感[213] - 公司存款组合对短期利率变化敏感，尽管大部分存款是非到期存款[213] - 净利息收入模型结果对再投资收益率和存款贝塔假设高度敏感[213] - 利率上升期间实际净利息收入可能与敏感性结果不同[213] - 公司经济价值敏感性因存款从非到期存款转向定期存款呈轻微负债敏感型[214] - 由于经济预测和未来利率变动的不确定性，实际结果可能与经济价值敏感性结果不同[214] 会计政策调整 - 2023年1月1日公司采用ASU 2016 - 13，对留存收益进行累计影响调整，贷款信用损失准备初始调整110万美元，表外信用风险敞口信用损失准备初始调整160万美元[162][165]

贷款组合和策略 - 公司的核心贷款策略是通过银行建立和维护一个多元化的贷款组合[15] - 公司专注于从其主要贷款区域内获得的贷款业务，并努力成为这些市场区域内贷款产品和服务的首选提供商[16] - 公司的贷款组合主要包括三大类:房地产贷款、商业及工业贷款和其他消费贷款[26][27] - 公司的房地产贷款包括商业房地产贷款、住宅房地产贷款、SBA房地产贷款和建筑贷款[27] - 公司的商业及工业贷款包括商业定期贷款、商业信用额度、SBA商业定期贷款和SBA薪酬保护计划贷款[27] - 公司的其他消费贷款包括汽车抵押贷款和个人贷款[27] - 截至2022年12月31日,公司的贷款组合中商业房地产贷款占63%,住宅房地产贷款占16.3%[28] - 截至2022年12月31日,公司对单一借款人的无担保贷款限额约为5310万美元,有担保贷款限额约为8840万美元[17][18] - 公司维持着保守的信贷文化和严格的贷款审批标准,并投资于信贷风险管理体系以支持未来的增长和扩张[19][20][21][22][23][24][25] 存款管理和资金来源 - 公司主要通过分行网络和在线银行平台提供零售存款产品,并积极维护存款组合的多样性和稳定性[51][52][53][54] - 公司可能会向联邦住房贷款银行、联邦储备银行贴现窗口或银行同业借款,以补充存款作为资金来源[55][56] 分支网络和竞争格局 - 公司在加利福尼亚州洛杉矶总部设有11家全服务分行，在东海岸有3家全服务分行，在德克萨斯州有2家全服务分行，以及7家贷款生产办事处[60] - 公司面临来自韩裔社区银行、其他商业银行、储蓄贷款协会、证券和经纪公司、抵押贷款公司、保险公司、市场融资平台、货币市场基金、信用社等的激烈竞争[61] 员工管理和企业文化 - 截至2022年12月31日，公司共有267名全职员工和7名兼职员工，未有任何集体谈判团体代表[62] - 公司提供全面和具有竞争力的薪酬和福利计划,包括股权激励计划、医疗/牙科/视力保险、人寿保险、401(K)计划等[63] - 公司定期为员工提供内部和外部培训课程,鼓励他们参与提升现有技能和拓展未来发展机会[64] - 公司积极参与当地社区活动,如捐赠防疫物资、提供奖学金、开展财务教育等,增强员工与社区的联系[65] - 公司在疫情期间采取远程办公政策,并在分行和部门设置自动测温和消毒站等措施,保护员工和客户健康[66] 监管环境和合规要求 - 公司受到联邦和州法律的全面监管和监督,包括资本要求、资产质量、风险管理等多个方面[67,68,69,70] - 《多德-弗兰克法案》对金融监管框架进行了全面改革,影响到公司的业务经营[71,72,73,74,75,76,77] - 公司资本充足率受到联邦银行监管机构的严格监管,需遵守《巴塞尔III资本协议》的相关要求[80,81,82,83] - 公司作为注册银行控股公司受联邦储备委员会监管[96] - 公司需要获得联邦储备委员会批准才能进行兼并收购等交易[98] - 公司需要维持良好的资本充足率才能进行跨州兼并收购[99] - 公司可以从事银行业务以外的一些相关业务,但不能超过5%的股权[100] - 公司可以选择成为金融控股公司从事更广泛的金融业务[100] - 公司旗下银行需要维持良好的资本充足率才能被视为"资本充足"[90,91] - 公司旗下银行如果资本不足会受到一系列限制措施[92] - 公司可以选择采用简化的社区银行杠杆率计算方法[93,94,95] - 公司旗下银行目前符合"资本充足"的标准[92] - 公司作为银行控股公司有义务为旗下银行提供财务支持[96] - 公司如果选择成为金融控股公司,需要保持良好的资本充足率和管理水平,并获得至少令人满意的社区再投资法(CRA)评级[101] - 任何人或公司在未经联邦银行监管机构事先通知的情况下,不得获得FDIC保险存款机构或其控股公司的"控制权"[102] - 任何人(包括公司)提议收购银行的"控制权"必须获得加州金融部门专员的批准[103] - 银行控股公司需要按照联邦储备银行的资本充足性要求维持资本,但在资产规模不到30亿美元的情况下,不受单独的最低资本要求约束[104] - 多德-弗兰克法案将银行控股公司作为银行的"资金来源和管理支持"的政策法定化,要求公司在银行遇到财务压力时提供资本支持[106] - 公司支付股息、回购和赎回股票的能力受到加州公司法和联邦储备银行政策的影响[107,108,109] - 银行作为加州特许非联邦储备银行,受加州金融部门和联邦存款保险公司的监管和检查[110] - 在银行清算或其他决议时,存款人的索赔权利优先于非存款无担保债权人,包括母公司银行控股公司[111] - 银行根据其资本充足状况受限于对经纪人存款的接受[112] - 银行向任何一个借款人的贷款不得超过其股东权益、贷款损失准备和资本债券的25%(无担保贷款不超过15%)[113] - 银行控股公司及其附属银行被禁止实施某些捆绑交易安排[114] - 银行监管机构可能要求银行提交合规计划,如果银行未能实施该计划,监管机构可能会限制银行的增长率、要求银行增加资本、限制银行存款利率或采取其他措施[125] - 银行需要有健全的风险管理流程和内部控制,包括关注操作风险、第三方风险管理和网络安全[126] - 银行需要在36小时内向主要联邦监管机构报告计算机安全事件,银行服务提供商也需要在4小时内通知受影响的银行[127] - 银行不得从事与加密资产相关的活动,因为存在欺诈、法律不确定性、高波动性和传染风险等重大安全隐患[128] - 银行可以在加州境内设立银行网点,但需要获得FDIC的批准,并满足一定条件[129] - 银行需要满足社区再投资法(CRA)的要求,以确保为社区提供信贷服务,CRA评级可能影响银行的并购申请[130,131] - 银行需要遵守反洗钱和OFAC法规,包括冻结目标账户、禁止未经许可的交易等,否则可能面临严重的法律和声誉后果[132,133] - 银行需要密切关注商业房地产贷款集中度,并采取相应的风险管理措施[134,135] - 银行需要遵守各种消费者保护法律法规,包括公平贷款、反欺骗等,违反可能导致监管处罚和民事赔偿[136-141] - 银行需要遵守新的商业融资披露法规,为小企业提供更多信息以帮助其做出更明智的决策[143] 财报电话会议和监管变化 - 公司财报电话会议的主要内容包括业绩总结、用户数据、未来展望和业绩指引、新产品和新技术研发、市场扩张和并购、以及其他新策略等[149,150,151] - 公司在2021年修改了合格抵押贷款的定义,取消了债务收入比要求,改为基于价格的限制,即贷款年利率不能超过可比交易的平均主要报价利率2.25个百分点[151] - 公司的抵押贷款发起人的薪酬已受到限制,不得基于贷款条款或条件获得报酬,且贷款总点数和费用也受到限制[152] - 公司的抵押贷款服务需要满足一定的服务和客户服务基准,包括定期账单、通知、及时记账、投诉处理等,但对于小型服务商有部分豁免[154,155] - 公司的激励薪酬政策需要符合监管要求,不能鼓励过度风险承担,并可能受到监管机构的处罚[156,157,158,159] - 公司可能需要根据监管要求调整薪酬策略,增加管理成本,并可能影响招聘和留住合格员工[158]

股东权益相关数据 - 截至2022年9月30日的三个月，平均总股东权益为338,248,000美元，上年同期为243,185,000美元；九个月平均总股东权益为296,871,000美元，上年同期为239,833,000美元[114] - 截至2022年9月30日，总股东权益为332,719,000美元，2021年12月31日为256,286,000美元，2021年9月30日为247,598,000美元[114] - 截至2022年9月30日，总股东权益与总资产比率为14.30%，2021年12月31日为11.92%，2021年9月30日为11.76%[114] - 2022年9月30日股东权益为3.327亿美元，较2021年12月31日的2.563亿美元增加7640万美元，增幅29.8%[199] 股东权益回报率相关数据 - 截至2022年9月30日的三个月，年化平均股东权益回报率为8.16%，上年同期为17.98%；九个月年化平均股东权益回报率为11.84%，上年同期为16.40%[114] - 2022年第三季度平均资产回报率为1.19%，2021年同期为2.11%；平均股东权益回报率为8.16%，2021年同期为17.98%[119] 贷款损失准备相关数据 - 截至2022年9月30日，贷款损失准备与投资性贷款比率为1.21%，2021年12月31日为1.29%，2021年9月30日为1.39%[116] - 2022年第三季度贷款损失拨备为380万美元，2021年同期为负110万美元[125] - 截至2022年9月30日，投资性贷款净额为19.6亿美元，较2021年12月31日的17.3亿美元增加2.27亿美元，增幅13.1%；贷款损失准备金与投资性贷款总额的比率为1.21%，2021年12月31日为1.29%[125] - 2022年第三季度和前三季度贷款损失拨备分别为380万美元和250万美元，2021年同期分别为 - 110万美元和 - 310万美元[150] - 2022年9月30日，贷款损失准备金为2376.1万美元，占持有待投资贷款的1.21%；2021年12月31日为2238.1万美元，占比1.29%[174] 利息收入相关数据 - 截至2022年9月30日的三个月，利息收入为26,835,000美元，上年同期为21,168,000美元；九个月利息收入为70,175,000美元，上年同期为60,477,000美元[117] - 截至2022年9月30日的三个月，总生息资产平均余额为2243096千美元，利息收入为26835千美元，收益率为4.75%；2021年同期平均余额为2040117千美元，利息收入为21168千美元，收益率为4.12%[126] - 截至2022年9月30日的九个月，总生息资产平均余额为2158521千美元，利息收入为70175千美元，收益率为4.35%；2021年同期平均余额为1994786千美元，利息收入为60477千美元，收益率为4.05%[130] - 截至2022年9月30日的三个月，总利息收入较2021年同期增加5667千美元，其中因规模变动增加2293千美元，因利率变动增加3374千美元[135] - 截至2022年9月30日的九个月，总利息收入较2021年同期增加9698千美元，其中因规模变动增加5128千美元，因利率变动增加4570千美元[135] - 2022年第三季度贷款利息和费用收入为2483.5万美元，较2021年同期的2053.7万美元增加429.8万美元，增幅20.9%[136] - 2022年前三季度贷款利息和费用收入为6626.8万美元，较2021年同期的5879.2万美元增加747.6万美元，增幅12.7%[143] 净利息收入相关数据 - 截至2022年9月30日的三个月，净利息收入为24,023,000美元，上年同期为20,227,000美元；九个月净利息收入为65,367,000美元，上年同期为57,042,000美元[117] - 2022年第三季度净利息收入为2400万美元，2021年同期为2020万美元；净息差为4.25%，2021年同期为3.93%[125] - 截至2022年9月30日的三个月，净利息收入为24023千美元，净利息利差为3.77%，净利息收益率为4.25%，资金成本为0.57%；2021年同期分别为20227千美元、3.75%、3.93%、0.21%[126] - 截至2022年9月30日的九个月，净利息收入为65367千美元，净利息利差为3.75%，净利息收益率为4.05%，资金成本为0.34%；2021年同期分别为57042千美元、3.62%、3.82%、0.26%[130] - 2022年第三季度净利息收入为2402.3万美元，较2021年同期的2022.7万美元增加379.6万美元，增幅18.8%[136] - 2022年前三季度净利息收入为6536.7万美元，较2021年同期的5704.2万美元增加832.5万美元，增幅14.6%[143] 净利润相关数据 - 截至2022年9月30日的三个月，净利润为6,953,000美元，上年同期为11,023,000美元；九个月净利润为26,285,000美元，上年同期为29,427,000美元[114][117] - 2022年第三季度净利润为700万美元，较2021年同期的1100万美元减少410万美元，降幅36.9%[125] 每股收益与股息相关数据 - 截至2022年9月30日，基本每股收益为0.47美元，2021年同期为0.74美元；九个月基本每股收益为1.76美元，2021年同期为1.94美元[117] - 截至2022年9月30日，普通股每股现金股息为0.15美元，2021年同期为0.12美元；九个月普通股每股现金股息为0.45美元，2021年同期为0.32美元[117] 贷款出售收益相关数据 - 2022年第三季度贷款出售收益为140万美元，2021年同期为430万美元[125] - 2022年第三季度公司出售SBA贷款2730万美元，获利140万美元；前三季度出售SBA贷款1.054亿美元，获利720万美元[154][157] 资产相关数据 - 截至2022年9月30日，总资产为23.3亿美元，较2021年12月31日的21.5亿美元增加1.773亿美元，增幅8.2%[125] - 2022年9月30日投资证券总额为1.294亿美元，较2021年12月31日的1.232亿美元增加620万美元，增幅5.0%[168] - 2022年9月30日持有待售贷款为1900万美元，较2021年12月31日的3700万美元减少1800万美元，降幅48.7%[173] - 截至2022年9月30日，公司持有待投资贷款为19.59237亿美元，较2021年12月31日的17.32205亿美元增加13.1%，主要因新增资金4.508亿美元和预付款1.113亿美元，部分被还款和还清的3.339亿美元抵消[174][175] - 2022年9月30日，房地产贷款总额为17.19967亿美元，占比87.8%；商业和工业贷款总额为2.16036亿美元，占比11.0%；其他消费贷款为0.23234亿美元，占比1.2%[174] - 截至2022年9月30日，SBA PPP贷款余额为130.9万美元，较2021年12月31日的6532.9万美元大幅减少，期间有640万美元的SBA PPP贷款还清[174][175][177] - 2022年9月30日，曾因疫情修改还款条款后恢复原合同条款的贷款总账面价值为2.77794亿美元，较2021年12月31日的3.71417亿美元减少[178] - 2022年9月30日，特殊提及类贷款减少主要因2笔贷款改善，2021年12月31日合计账面价值为1130万美元[178] - 截至2022年9月30日的三个月，总贷款平均余额为1870882千美元，净冲销为1063千美元，占比0.23%；九个月总贷款平均余额为1786423千美元，净冲销为1073千美元，占比0.08%[188] - 截至2022年9月30日，非应计贷款总额为7396千美元，较2021年12月31日的994千美元增加6402千美元，增幅644.1%[189] - 截至2022年9月30日，非应计贷款与投资贷款的比例为0.38%，贷款损失准备金与非应计贷款的比例为321.27%，不良资产与总资产的比例为0.32%[189] - 2022年9月30日止九个月，约7300千美元贷款被列为非应计状态，部分被897千美元的还款和17千美元的冲销所抵消[189] - 若贷款按原条款支付，2022年截至9月30日的三个月和九个月将分别额外记录约128千美元和163千美元的收入[190] - 截至2022年9月30日，问题债务重组（TDR）贷款总额为549千美元，较2021年12月31日的593千美元有所减少[192] 存款相关数据 - 截至2022年9月30日，总存款为19.8亿美元，较2021年12月31日的18.7亿美元增加1110万美元，增幅5.9%[125] - 截至2022年9月30日，公司总存款为1978098千美元，较2021年12月31日的1867134千美元增加110964千美元，增幅5.9%[194] - 截至2022年9月30日，未被存款保险覆盖的总存款为1061667千美元，较2021年12月31日的919584千美元增加142083千美元，增幅15.5%[194] - 零售定期存款增加主要由于新增账户480200千美元和到期账户续存252200千美元，部分被到期和关闭账户701400千美元所抵消[195] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，无息活期账户分别占总存款的40.9%和44.5%，储蓄、NOW和货币市场账户分别占28.5%和22.6%，定期存款分别占30.6%和32.9%[195] - 2022年9月30日和2021年12月31日，公司特定管理人员、董事及其关联方存款分别为300万美元和390万美元[196] 资本相关数据 - 2022年9月30日，公司普通股一级资本（风险加权资产）比率为13.69%，银行该比率为16.82%；2021年12月31日，公司该比率为14.79%，银行该比率为14.48%[203] - 2022年9月30日，公司和银行的资本保护缓冲分别为9.19%和10.02%；2021年12月31日，分别为8.04%和7.73%[203] - 2022年5月24日，公司发行69141股C系列优先股，从美国财政部获得6910万美元资本投资[205] 现金及借款相关数据 - 2022年9月30日现金及现金等价物为1.54038亿美元，较2021年12月31日的2.03285亿美元减少4924.7万美元，降幅24.2%[213] - 2022年9月30日可用借款总额为6.8019亿美元，较2021年12月31日的6.10356亿美元增加6983.4万美元，增幅11.4%[213] - 2022年9月30日未使用信贷额度固定利率为5.9225亿美元，可变利率为2.37278亿美元；2021年12月31日，固定利率为1.2025亿美元，可变利率为1.92382亿美元[219] 合同义务相关数据 - 2022年9月30日总合同义务为6.13221亿美元，2021年12月31日为6.31899亿美元[220] 市场风险及利率风险管理相关数据 - 市场风险指因资产和负债市场价值变化导致损失的风险，源于市场利率、股票价格和信用利差暴露[222] - 公司董事会资产负债委员会（Board ALCO）为利率风险设定广泛政策限制，每季度开会监测利率风险敏感度[224] - 公司管理资产负债委员会（Management ALCO）由高级管理团队和首席执行官组成，每月开会审查公开市场头寸并制定政策[224] - 资产敏感头寸指短期利率上升预计带来更高

股东权益相关数据变化 - 截至2022年6月30日的三个月，平均总股东权益为292,135千美元，2021年同期为239,448千美元；六个月平均总股东权益为275,841千美元，2021年同期为238,127千美元[122] - 截至2022年6月30日，总股东权益为334,375千美元，2021年12月31日为256,286千美元，2021年6月30日为238,941千美元[122] - 截至2022年6月30日，股东权益为3.344亿美元，较2021年12月31日的2.563亿美元增加7810万美元，增幅30.5%[212] 股东权益回报率变化 - 截至2022年6月30日的三个月，年化平均股东权益回报率为12.48%，2021年同期为16.49%；六个月年化平均股东权益回报率为14.13%，2021年同期为15.59%[122] 有形普通股权益与总资产比率变化 - 截至2022年6月30日，有形普通股权益与总资产比率为11.31%，2021年12月31日为11.92%，2021年6月30日为11.60%[122] 贷款损失准备相关比率变化 - 截至2022年6月30日，贷款损失准备与投资性贷款（不包括SBA PPP贷款）比率为1.15%，2021年12月31日为1.34%，2021年6月30日为1.62%[125] - 2022年6月30日，贷款损失准备金与投资性贷款总额的比率为1.15%，而2021年12月31日为1.29%[136] - 2022年6月30日贷款损失准备为210.71万美元，占贷款持有投资的1.15%；2021年12月31日为223.81万美元，占比1.29%[191] 利息收入相关数据变化 - 截至2022年6月30日的三个月，利息收入为22,446千美元，2021年同期为20,051千美元；六个月利息收入为43,340千美元，2021年同期为39,309千美元[126] - 截至2022年6月30日的三个月，总生息资产平均余额为21.35325亿美元，利息收入为2244.6万美元，收益率为4.22%；2021年同期平均余额为19.88663亿美元，利息收入为2005.1万美元，收益率为4.04%[143] - 截至2022年6月30日的六个月，总生息资产平均余额为21.15535亿美元，利息收入为4334万美元，收益率为4.13%；2021年同期平均余额为19.71745亿美元，利息收入为3930.9万美元，收益率为4.02%[147] - 截至2022年6月30日的三个月，总贷款平均余额为18.04368亿美元，利息收入为2124.3万美元，收益率为4.72%；2021年同期平均余额为16.91704亿美元，利息收入为1951.1万美元，收益率为4.63%[143] - 截至2022年6月30日的六个月，总贷款平均余额为17.88958亿美元，利息收入为4143.3万美元，收益率为4.67%；2021年同期平均余额为16.66808亿美元，利息收入为3825.5万美元，收益率为4.63%[147] - 截至2022年6月30日的三个月，总利息收入较2021年同期增加239.5万美元，总利息支出增加4万美元，净利息收入增加235.5万美元[152] - 截至2022年6月30日的六个月，总利息收入较2021年同期增加403.1万美元，总利息支出减少49.8万美元，净利息收入增加452.9万美元[152] - 2022年Q2贷款利息和费用收入2.1243亿美元，较2021年Q2的1.9511亿美元增加1732万美元，增幅8.9%，主要因平均余额增加6.7%和平均收益率提高9个基点[153] - 2022年上半年贷款利息和费用收入4.1433亿美元，较2021年上半年的3.8255亿美元增加3178万美元，增幅8.3%，主要因平均余额增加7.3%和平均收益率提高4个基点[160] 净利息收入相关数据变化 - 截至2022年6月30日的三个月，净利息收入为21,351千美元，2021年同期为18,996千美元；六个月净利息收入为41,344千美元，2021年同期为36,815千美元[126] - 2022年第二季度净利息收入为2140万美元，2021年同期为1900万美元；净息差分别为4.01%和3.83%[136] - 截至2022年6月30日的三个月，净利息收入为2135.1万美元，净利息利差为3.79%，净利息收益率为4.01%，资金成本为0.23%；2021年同期分别为1899.6万美元、3.64%、3.83%、0.24%[143] - 截至2022年6月30日的六个月，净利息收入为4134.4万美元，净利息利差为3.74%，净利息收益率为3.94%，资金成本为0.21%；2021年同期分别为3681.5万美元、3.56%、3.77%、0.29%[147] - 2022年Q2净利息收入2.1351亿美元，较2021年Q2的1.8996亿美元增加2355万美元，增幅12.4%，主要因生息资产平均余额增加7.4%、平均收益率提高18个基点和生息负债平均余额减少3.2%[153] - 2022年上半年净利息收入4.1344亿美元，较2021年上半年的3.6815亿美元增加4529万美元，增幅12.3%，主要因生息资产平均余额增加7.3%、平均收益率提高11个基点、生息负债平均余额减少5.4%和平均成本降低7个基点[160] 净利润相关数据变化 - 截至2022年6月30日的三个月，净利润为9,092千美元，2021年同期为9,844千美元；六个月净利润为19,332千美元，2021年同期为18,404千美元[122][126] - 2022年第二季度净利润为910万美元，较2021年同期的980万美元减少75.2万美元，降幅7.6%[136] 每股收益与股息相关数据变化 - 截至2022年6月30日，基本每股收益为0.61美元，2021年同期为0.65美元；六个月基本每股收益为1.29美元，2021年同期为1.20美元[126] - 截至2022年6月30日，宣布的每股现金股息为0.15美元，2021年同期为0.10美元；六个月宣布的每股现金股息为0.30美元，2021年同期为0.20美元[126] 公司资产相关数据变化 - 2022年6月30日，公司总资产为23.4亿美元，较2021年12月31日的21.5亿美元增加1948万美元，增幅9.1%[136] - 2022年6月30日，投资性贷款净额为18.3亿美元，较2021年12月31日的17.3亿美元增加1008万美元，增幅5.8%[136] - 2022年6月30日，总存款为20亿美元，较2021年12月31日的18.7亿美元增加1305万美元，增幅7.0%[136] - 2022年6月30日投资证券总额为1.391亿美元，较2021年12月31日的1.232亿美元增加1590万美元，增幅12.9%[185] - 2022年6月30日可供出售证券未实现损失为957.1万美元，2021年12月31日未实现收益为13万美元[185] - 2022年6月30日贷款持有待售为960万美元，较2021年12月31日的3700万美元减少2740万美元，降幅74.0%[190] - 2022年6月30日贷款持有投资总额为1.83301亿美元，较2021年12月31日的1.732205亿美元有所增加[191] - 截至2022年6月30日，投资性贷款净额为18.3亿美元，较2021年12月31日的17.3亿美元增加1.008亿美元，增幅5.8%[192] - 截至2022年6月30日，不良资产总额为203.1万美元，较2021年12月31日的99.4万美元增加104.3%[206] - 截至2022年6月30日，存款总额为19.97607亿美元，较2021年12月31日的18.67134亿美元增加7.0%，其中无息活期存款增加19.0%，零售货币市场账户增加18.8%[208] - 截至2022年6月30日，不良贷款总额为122.3万美元，较2021年12月31日的99.4万美元增加23.0%[206] - 截至2022年6月30日，现金及现金等价物为299,910千美元，较2021年12月31日的203,285千美元增加96,625千美元，增幅47.5%；现金及现金等价物占总资产比例从9.5%升至12.8%[224] - 截至2022年6月30日，FHLB预付款为549,920千美元，较2021年12月31日的516,158千美元增加33,762千美元，增幅6.5%；联邦储备贴现窗口额度为21,955千美元，较2021年12月31日的29,198千美元减少7,243千美元，降幅24.8%；隔夜联邦基金额度维持65,000千美元不变；总可用借款能力为636,875千美元，较2021年12月31日的610,356千美元增加26,519千美元，增幅4.3%；总可用借款能力占总资产比例从28.4%降至27.2%[224] SBA PPP贷款相关数据变化 - 2022年6月30日和2021年12月31日，SBA PPP贷款分别为160万美元和6530万美元[136] - 2022年上半年还清6370万美元SBA PPP贷款，并通过利息收入确认相关未摊销净递延费用[192] - 截至2022年6月30日，SBA PPP贷款数量为12笔，账面价值158.3万美元，合同余额165.7万美元；2021年12月31日数量为354笔，账面价值6532.9万美元，合同余额6683.9万美元[194] - 公司认为SBA对PPP贷款的担保不能单独核算，在2022年6月30日和2021年12月31日无需为SBA PPP贷款预留准备金[203] 贷款出售收益相关数据变化 - 2022年第二季度贷款出售收益为200万美元，2021年同期为400万美元[136] - 2022年Q2非利息收入3648万美元，较2021年Q2的5151万美元减少1503万美元，降幅29.2%，其中贷款服务收入增加210万美元，增幅38.5%，出售贷款收益减少1928万美元，降幅48.6%[169] - 2022年上半年非利息收入8934万美元，较2021年上半年的8008万美元增加926万美元，增幅11.6%，其中出售贷款收益增加527万美元，增幅10.0%[172] - 2022年Q2公司出售3840万美元SBA贷款，收益200万美元；2021年Q2出售3410万美元SBA贷款，收益400万美元和160万美元住宅物业贷款，收益1.3万美元[171] 非利息支出相关数据变化 - 2022年Q2非利息支出1.2245亿美元，较2021年Q2的1.1139亿美元增加1106万美元，增幅9.9%，其中薪资和员工福利增加1000万美元，增幅14.0%[176] - 2022年上半年非利息总费用为2431.6万美元，较2021年的2080.8万美元增加350.8万美元，增幅16.9%[180] - 2022年上半年薪资和员工福利为1672万美元，较2021年的1330.7万美元增加341.3万美元，增幅25.6%[180] - 2022年上半年营销和业务推广费用为51.7万美元，较2021年的65.4万美元减少13.7万美元，降幅20.9%[180] 员工数量变化 - 2022年6月30日全职等效员工数量为271人，2021年6月30日为248人[176] - 2022年6月30日全职等效员工数量为271人，2021年同期为248人[180] 贷款损失转回相关数据变化 - 2022年Q2贷款损失转回为10.9万美元，2021年Q2为93.4万美元；2022年上半年贷款损失转回为130万美元，2021年上半年为210万美元[167] 所得税费用相关数据变化 - 2022年和2021年上半年所得税费用分别为790万美元和770万美元，有效税率分别为29.1%和29.5%[183] 公司更名与标志变更 - 2022年8月25日，太平洋城市银行将更名为PCB银行，并启用新标志[132] 网络数据事件相关费用 - 2021年网络数据事件相关费用在20

净利润变化 - 2022年第一季度净利润为1020万美元，较2021年同期的860万美元增加170万美元，增幅19.6%[127] 贷款损失转回情况 - 2022年第一季度贷款损失转回为120万美元，2021年同期为110万美元[127] - 2022年第一季度贷款损失转回120万美元，2021年为110万美元[146] 净利息收入与净息差变化 - 2022年第一季度净利息收入为2000万美元，2021年同期为1780万美元；净息差为3.87%，2021年同期为3.70%[127] - 2022年第一季度净利息收入1999.3万美元，2021年为1781.9万美元，同比增长12.2%[133][139] - 2022年第一季度净利息利差3.69%，2021年为3.48%；净利息收益率3.87%，2021年为3.70%[133] 贷款出售收益情况 - 2022年第一季度贷款出售收益为380万美元，2021年同期为130万美元[127] - 2022年第一季度公司出售SBA贷款3970万美元，获利380万美元；2021年同期出售SBA贷款1090万美元，获利120万美元，出售住宅物业贷款790万美元，获利12.7万美元[149] 总资产变化 - 截至2022年3月31日，总资产为22.0亿美元，较2021年12月31日的21.5亿美元增加5000万美元，增幅2.3%[127] 投资性贷款变化 - 截至2022年3月31日，扣除递延成本（费用）后的投资性贷款为17.4亿美元，较2021年12月31日的17.3亿美元增加1080万美元，增幅0.6%[127] - 截至2022年3月31日，公司持有待投资贷款净额为17.22亿美元，较2021年12月31日的17.10亿美元增加1080万美元，增幅0.6%[164] 小企业管理局薪资保护计划（SBA PPP）贷款变化 - 2022年3月31日和2021年12月31日，小企业管理局薪资保护计划（SBA PPP）贷款分别为2290万美元和6530万美元[127] - 截至2022年3月31日，SBA PPP贷款余额为2292.6万美元，较2021年12月31日的6532.9万美元减少4240.3万美元[165] - 2022年第一季度，SBA PPP贷款还款4240万美元，相关未摊销净递延费用通过利息收入确认[164] 与新冠疫情相关的修改条款贷款情况 - 2022年3月31日和2021年12月31日，均无与新冠疫情相关的修改条款贷款[127] 贷款损失准备金与总投资性贷款比率变化 - 截至2022年3月31日，贷款损失准备金与总投资性贷款的比率为1.22%，2021年12月31日为1.29%[127] - 截至2022年3月31日，贷款损失准备金为2119.8万美元，占持有待投资贷款的1.22%，较2021年12月31日的2238.1万美元和1.29%有所下降[163] 总存款变化 - 截至2022年3月31日，总存款为19.1亿美元，较2021年12月31日的18.7亿美元增加4320万美元，增幅2.3%[127] - 截至2022年3月31日，公司存款总额为19.10379亿美元，较2021年12月31日的18.67134亿美元增加432.45万美元，增幅2.3%[178] 数据事件相关费用情况 - 2021年数据事件相关费用总计10万美元，2022年第一季度无额外费用[129] 总贷款平均余额、利息收入及收益率情况 - 2022年第一季度总贷款平均余额17.73376亿美元，利息收入2019万美元，收益率4.62%；2021年平均余额16.41634亿美元，利息收入1874.4万美元，收益率4.63%[133] 资金成本变化 - 2022年第一季度资金成本0.19%，2021年为0.34%[133] 贷款利息和费用变化 - 2022年第一季度贷款利息和费用同比增加1446万美元，增幅7.7%，主要因平均余额增加8.0%[139][140] 投资证券利息变化 - 2022年第一季度投资证券利息同比增加116万美元，增幅32.2%，主要因平均收益率增加39个基点[139][141] 非利息收入变化 - 2022年第一季度非利息收入528.6万美元，2021年为285.7万美元，同比增长85.0%[147] 贷款服务收入变化 - 2022年第一季度贷款服务收入同比减少182万美元，降幅20.6%，主要因贷款还款增加导致服务资产摊销增加[147] 其他收入情况 - 2022年和2021年第一季度其他收入中，电汇手续费分别为15.9万美元和13.5万美元，借记卡交换费分别为8.4万美元和5.9万美元，出售其他不动产收益分别为0和7.5万美元[150] 非利息费用变化 - 2022年第一季度非利息费用为1207.1万美元，较2021年同期的966.9万美元增加240.2万美元，增幅24.8%；其中薪资和员工福利增加241.3万美元，增幅39.0%[152] 所得税费用与有效税率情况 - 2022年和2021年第一季度所得税费用分别为420万美元和360万美元，有效税率分别为28.9%和29.6%[155] 投资证券总额变化 - 截至2022年3月31日，投资证券总额为1.313亿美元，较2021年12月31日的1.232亿美元增加810万美元，增幅6.6%[157] 可供出售证券情况 - 截至2022年3月31日，可供出售证券中，住宅抵押支持证券摊余成本8728.8万美元，公允价值8223.2万美元，未实现损失505.6万美元[157] 贷款持有待售总额变化 - 截至2022年3月31日，贷款持有待售总额为1834万美元，较2021年12月31日的3702.6万美元减少1870万美元，降幅50.5%[162] 全职等效员工数量变化 - 2022年3月31日全职等效员工数量为256人，2021年同期为246人[152] 专业费用变化 - 2022年第一季度专业费用较2021年同期减少9.1万美元，降幅18.4%，主要因内部审计费用减少[152][153] 营销和业务推广费用变化 - 2022年第一季度营销和业务推广费用较2021年同期增加6.9万美元，增幅50.0%，主要因广告投入增加[152][153] 新资金注入、预付款项及还款情况 - 2022年第一季度，新资金注入1.179亿美元，预付款项2920万美元，还款和还清款项1.364亿美元[164] 各类贷款占比及金额变化 - 截至2022年3月31日，房地产贷款总额为15.04亿美元，占持有待投资贷款的86.3%，较2021年12月31日的14.53亿美元和84.0%有所增加[163] - 截至2022年3月31日，商业和工业贷款总额为2.17亿美元，占持有待投资贷款的12.5%，较2021年12月31日的2.57亿美元和14.8%有所下降[163] - 截至2022年3月31日，其他消费贷款为2175.2万美元，占持有待投资贷款的1.2%，与2021年12月31日基本持平[163] 特殊提及贷款情况 - 2022年第一季度，特殊提及贷款减少主要因2笔贷款改善，总账面价值为1130万美元[166] 净冲销（回收）占平均贷款持有余额比例变化 - 2022年第一季度，公司净冲销（回收）占平均贷款持有余额的比例为-0.01%，较2021年第一季度的-0.04%有所改善[174] 不良资产总额变化 - 截至2022年3月31日，不良资产总额为141.8万美元，较2021年12月31日的99.4万美元增加42.4万美元，增幅42.7%[175] 问题债务重组贷款总额变化 - 截至2022年3月31日，问题债务重组贷款总额为58万美元，较2021年12月31日的59.3万美元减少1.3万美元[176] 未受存款保险覆盖的存款总额变化 - 截至2022年3月31日，未受存款保险覆盖的存款总额为10.15255亿美元，较2021年12月31日的9.19584亿美元增加956.71万美元，增幅10.4%[178] 股东权益变化 - 截至2022年3月31日，股东权益为2.611亿美元，较2021年12月31日的2.563亿美元增加480万美元，增幅1.9%[182] 资本保护缓冲变化 - 截至2022年3月31日，公司和银行的资本保护缓冲分别为7.97%和7.63%，2021年12月31日分别为8.04%和7.73%[186] 紧急资本投资计划投资情况 - 公司预计在2022年第二季度完成接受美国财政部高达6914.1万美元的紧急资本投资计划投资[187] 非应计贷款增加原因 - 2022年第一季度非应计贷款增加主要是由于有47万美元贷款被列为非应计状态，部分被4万美元的还款和6000美元的冲销所抵消[175] 零售定期存款减少原因 - 零售定期存款减少主要是由于1.885亿美元的账户到期和关闭，部分被3060万美元的新账户和1.436亿美元的到期账户续期所抵消[179] 非利息活期存款和零售货币市场账户增加原因 - 非利息活期存款和零售货币市场账户增加主要是由于整体流动性存款市场的影响[178] 联邦住房贷款银行（FHLB）预付款及额外借款能力情况 - 2022年3月31日和2021年12月31日，公司未偿还的联邦住房贷款银行（FHLB）预付款均为1000万美元，FHLB额外借款能力分别为5.274亿美元和5.162亿美元[194] 无担保联邦基金额度及美联储贴现窗口有担保借款能力情况 - 2022年3月31日和2021年12月31日，公司可用未使用的无担保联邦基金额度均为6500万美元，美联储贴现窗口可用未使用的有担保借款能力分别为2650万美元和2920万美元[194][195] 现金及现金等价物占总资产比例情况 - 2022年3月31日和2021年12月31日，现金及现金等价物分别占总资产的11.4%和9.5%[195] 未使用信贷额度、未提供资金的贷款承诺情况 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司未使用信贷额度分别为2.11783亿美元和1.68999亿美元，未提供资金的贷款承诺分别为3.5569亿美元和3.0283亿美元[201] 备用信用证和商业信用证情况 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司备用信用证分别为4774万美元和4509万美元，商业信用证分别为731万美元和615万美元[201] 合同义务情况 - 截至2022年3月31日，公司一年内、一到三年、三到五年和超过五年的合同义务分别为5.62012亿美元、8360万美元、1544万美元和634万美元；截至2021年12月31日，对应数据分别为6.15036亿美元、1.4365亿美元、1702万美元和796万美元[202] 利率风险模拟方法 - 公司使用净利息收入风险（NII at Risk）和权益经济价值（EVE）两种方法来模拟利率风险[210] 利率敏感度情况 - 2022年3月31日，利率立即上升300、200、100时，NII at Risk敏感度分别为26.2%、17.7%、8.8%，EVE敏感度分别为10.2%、7.9%、4.5%[211] - 2021年12月31日，利率立即上升300、200、100时，NII at Risk敏感度分别为26.2%、17.5%、8.7%，EVE敏感度分别为14.0%、10.6%、6.2%[211] 利率风险政策及监测情况 - 公司董事会资产负债委员会（Board ALCO）为利率风险设定政策限制，每季度监测利率风险敏感度，确保符合董事会批准的风险限制[206]

公司分行与办公地点分布 - 公司在加州洛杉矶和橙县设有11家全服务分行，在新泽西州恩格尔伍德悬崖和纽约州贝赛德各有1家全服务分行，另有10个贷款生产办公室[14] - 公司在加利福尼亚州洛杉矶和奥兰治县设有11家全方位服务分行，在新泽西州恩格尔伍德悬崖和纽约州贝赛德各有1家全方位服务分行，在多地设有10个贷款生产办公室（LPOs）[80] SBA PPP贷款情况 - 截至2021年12月31日，公司有354笔SBA PPP贷款，总计6530万美元，确认1.827亿美元贷款豁免[21] - SBA PPP贷款由SBA担保100%，利率为1%，2020年到期的大部分贷款期限为两年，2021年到期的贷款期限为五年[20] 与新冠疫情相关的修改条款贷款 - 截至2021年和2020年12月31日，与新冠疫情相关的修改条款贷款总额分别为0和3610万美元[26] 公司现金及借款能力 - 截至2021年12月31日，公司持有现金及现金等价物2.033亿美元，占总资产的9.5%，可用借款能力为6.104亿美元，占总资产的28.4%[28] 公司首次公开募股 - 2018年8月14日，公司首次公开发行238.5万股普通股，发行价为每股20美元，总收益4770万美元；9月5日，额外发行12.3234万股，额外收益250万美元，首次公开募股净收益4500万美元[31] 银行贷款限额 - 截至2021年12月31日，银行对单一借款人的无担保贷款限额约为4100万美元，有担保贷款限额约为6830万美元[35] - 截至2021年12月31日，银行对任何一个借款人和相关实体的最大未偿还贷款总额为2960万美元[36] 公司名称变更 - 2019年7月1日，公司将公司名称从“Pacific City Financial Corporation”改为“PCB Bancorp”[30] 公司核心贷款策略 - 公司核心贷款策略是通过银行建立和维护多元化贷款组合，基于客户类型、贷款产品、地理位置和行业等因素[33] 公司持有待投资贷款情况 - 截至2021年12月31日，公司持有待投资贷款总额为17.32205亿美元，其中商业地产贷款11.05843亿美元，占比63.9%；住宅地产贷款2.09485亿美元，占比12.1%等[45] - 截至2020年12月31日，公司持有待投资贷款总额为15.83578亿美元，其中商业地产贷款8.80736亿美元，占比55.5%；住宅地产贷款1.98431亿美元，占比12.5%等[45] 公司持有待售贷款情况 - 截至2021年12月31日，公司持有待售贷款总额为3702.6万美元，其中住宅地产贷款为0，SBA地产贷款3360.3万美元，占比90.8%等[45] - 截至2020年12月31日，公司持有待售贷款总额为197.9万美元，其中住宅地产贷款30万美元，占比15.2%；SBA地产贷款141.1万美元，占比71.3%等[45] 住宅地产贷款利率类型 - 截至2021年和2020年12月31日，分别约85.3%和88.4%的住宅地产贷款为可调整利率抵押贷款[50] 公司SBA贷款情况 - 公司提供最高500万美元的SBA贷款，SBA 7(a)贷款通常由SBA担保75% - 85%，2020年12月27日至2021年9月30日临时提高至90%[57][58] - SBA 504贷款通常由银行提供50%第一信托契约，CDC提供40%第二信托契约，借款人出资10%[61] 投资交易批准流程 - 投资交易金额在1000万美元以下需两名首席官员批准，1000 - 2000万美元需管理资产负债委员会批准，超过2000万美元需董事会资产负债委员会批准[67] 各类贷款期限及摊销情况 - 商业地产贷款期限一般最长7年，还款按最长25年本金摊销计划确定；SBA地产贷款和住宅地产贷款分别最长25年和30年全额摊销；建设贷款平均期限18个月[46] 建设及土地开发贷款价值比 - 建设贷款政策最高贷款价值比为70%，土地开发贷款为50%[51] 公司存款情况 - 截至2021年12月31日，核心存款占总存款的80.9%[70] - 截至2021年12月31日，公司前10大客户占总存款的10.5%[71] - 截至2021年12月31日，批发存款总计1.85亿美元，占总存款的9.9%[72] - 截至2021年12月31日，总存款总计18.7亿美元，2021年全年存款平均成本为0.23%[73] 公司FHLB预付款及借款能力 - 截至2021年12月31日，公司有未偿还的联邦住房贷款银行（FHLB）预付款1000万美元，额外借款能力为5.162亿美元[75] 公司员工情况 - 截至2021年12月31日，公司共有245名全职员工和4名兼职员工[82] 金融监管法案相关（多德 - 弗兰克法案） - 《多德 - 弗兰克法案》要求FDIC使保险存款机构的资本要求具有反周期性，证券化贷款发起人或证券化发起人需保留至少5%的信用风险[92] - 多德 - 弗兰克法案要求FDIC确保DIF储备比率在2020年9月3日前达到1.35%，最低指定储备比率从1.15%提高到1.35%[139] - 多德 - 弗兰克法案要求贷款或证券化机构对不符合还款能力标准的贷款保留5%的信用风险经济利益，该比例可通过监管调整[167] - 多德 - 弗兰克法案允许州立银行进行州际新设分行[152] 金融监管法案相关（经济增长法案） - 《经济增长法案》将社区银行杠杆率门槛设定在8% - 10%，资产低于100亿美元的银行免除压力测试要求[95][96] - 《经济增长法案》将系统重要性金融机构的自动指定门槛从500亿美元资产提高到2500亿美元资产[96] 金融监管法案相关（联邦银行监管机构规则） - 2019年6月17日，联邦银行监管机构发布最终规则，资产低于50亿美元且不从事特定复杂或国际业务的机构可提交最简化版本的电话报告，第一和第三季度报告数据项减少约37%，7月22日生效[97] 金融监管法案相关（巴塞尔III资本规则） - 2013年，美联储、FDIC和货币监理署发布巴塞尔III资本规则，2015年1月1日对公司和银行生效，资产门槛提高至30亿美元后，公司目前不受单独最低资本衡量约束[100][101] - 巴塞尔III资本规则引入普通股一级资本（CET1）及相关监管资本比率，规定一级资本构成，多数监管资本扣除或调整针对CET1，扩大资本扣除和调整范围[102] - 巴塞尔III资本规则下，银行初始最低资本比率要求为：一级杠杆比率4.0%、CET1与风险加权资产比率4.5%、一级资本与风险加权资产比率6.0%、总资本与风险加权资产比率8.0%；加上资本保护缓冲后，CET1与风险加权资产最低比率至少7%、一级资本最低比率至少8.5%、总资本最低比率至少10.5%[103][104] - 巴塞尔III资本规则对CET1的扣除和调整从2015年1月1日开始分四年逐步实施，初始扣除40%，之后每年增加20%[105] 金融监管法案相关（巴塞尔IV标准） - 2017年12月，巴塞尔委员会发布巴塞尔IV标准，一般2022年1月1日生效，总产出下限到2027年1月1日逐步实施，对公司影响取决于联邦银行监管机构的实施方式[108] 银行资本比率情况 - 截至2021年12月31日，银行资本比率超过巴塞尔III资本规则下“资本充足”机构的最低资本充足率指引要求[109] 金融监管法案相关（联邦存款保险法） - 《联邦存款保险法》修订的即时纠正行动规定，根据资本比率将存款机构分为“资本充足”“资本适度”“资本不足”“严重资本不足”“极度资本不足”五个等级[111] 金融监管法案相关（社区银行杠杆比率框架） - 2019年11月4日，联邦银行监管机构发布社区银行杠杆比率（CBLR）框架最终规则，2020年1月1日生效，公司银行目前不打算采用该框架[113][115] 公司监管及报告要求 - 公司作为银行的唯一股东，是注册银行控股公司，受美联储和加州金融保护与创新部监管，需提交定期报告[117][118] 银行控股公司收购规定 - 银行控股公司收购超过5%的投票证券或全部/实质全部资产需美联储事先批准[119] - 收购银行控股公司25%或以上的流通投票证券被认定为“控制”，5% - 24.99%在特定情况下也可能构成“控制”[124] 公司资本计量要求 - 公司资产至少达到30亿美元才需遵守单独的最低资本计量要求[126] 巴塞尔协议III股息支付规定 - 巴塞尔协议III规则要求支付股息的机构需维持2.5%的CET1作为资本保护缓冲，2016年1月1日起分三年逐步实施[130] 联邦储备法规证券购买赎回规定 - 联邦储备法规规定，若总对价超过12个月内合并净资产的10%，控股公司购买和赎回证券需获批准[131] 银行经纪存款情况 - 截至2021年12月31日，银行无需FDIC豁免即可接受经纪存款[134] 加州银行贷款上限规定 - 加州银行对单一借款人的贷款上限为银行股东权益、贷款损失准备金及资本票据和债券的25%，无担保贷款不超过15%[135] 银行费用支付情况 - 2021年12月31日止年度，银行支付FDIC存款保险费总计53.7万美元[139] - 2021年12月31日止年度，银行向CDFPI支付监管评估费总计14.4万美元[140] 银行股息支付限制 - 银行支付股息受资本充足率要求影响，根据巴塞尔协议III规则，支付股息的机构CET1需超2.5%[143] 存托机构关联方交易限制 - 存托机构与关联方的“涵盖交易”，与单个关联方的交易上限为资本存量和盈余的10%，与所有关联方的交易总额上限为20%[144] 银行计算机安全及服务中断通知规则 - 2021年11月23日，联邦银行机构发布规则，银行机构发生计算机安全事件需在确定后36小时内通知主要联邦监管机构，银行服务提供商服务中断或降级超4小时需通知受影响银行，规则于2022年4月1日生效，合规日期为5月1日[150] 银行社区再投资法案绩效评估 - 银行最近一次社区再投资法案（CRA）绩效评估于2021年7月6日获得“满意”评级[153] 商业房地产贷款集中度监管指标 - 商业房地产（CRE）贷款集中度监管指标为CRE贷款超资本300%且前三年增长50%以上，或建设和土地开发贷款超资本100%[158] 银行CRE贷款占比情况 - 截至2021年12月31日，银行CRE贷款占总风险资本的269.8%，2020、2019、2018年12月31日分别为256.1%、243.6%、253.6%[159] 银行关联方贷款限制 - 银行与董事、高管和主要股东及其关联方的贷款受联邦储备条例O和萨班斯 - 奥克斯利法案限制[146] 银行分行设立规定 - 银行设立分行需董事会批准并通知CDFPI，吸储分行需FDIC批准，多德 - 弗兰克法案允许州立银行进行州际新设分行[152] 银行消费者保护法规约束 - 银行受众多消费者保护法律法规约束，资产100亿美元及以下的银行由主要银行监管机构进行消费者合规检查[160][164] 合格抵押贷款规定 - 合格抵押贷款借款人总债务收入比一般不得超过43%，2021年该要求被取消，改为贷款利率不得超过同类交易平均优惠利率2.25个百分点[169][173] 银行和/或经纪人收费限制 - 银行和/或经纪人对合规和大额贷款收取的总点数和费用限制为贷款总额的3.0%[174] 小型贷款服务机构定义 - 小型贷款服务机构定义为服务5000笔或更少抵押贷款且仅服务自有或关联方发起或持有的贷款的机构[176] 金融机构薪酬限制 - 2019年，针对总资产30亿美元或以上金融机构重新提议限制基于激励的薪酬，30亿至50亿美元机构将受到基于原则的限制[179] 利率风险敏感度数据 - 2021年12月31日，利率立即上调300个基点时，净利息收入敏感性为26.2%，经济价值敏感性为14.0%；2020年对应数据分别为28.9%和17.4%[442] - 2021年12月31日，利率立即上调200个基点时，净利息收入敏感性为17.5%，经济价值敏感性为10.6%；2020年对应数据分别为19.4%和13.3%[442] - 2021年12月31日，利率立即上调100个基点时，净利息收入敏感性为8.7%，经济价值敏感性为6.2%；2020年对应数据分别为9.8%和7.6%[442] 公司利率风险监测 - 公司董事会ALCO每季度开会监测利率风险敏感度，确保符合董事会批准的风险限制[437] 公司利率风险建模方法 - 公司使用净利息收入风险和经济价值权益两种方法对利率风险进行建模[441] 资产与负债敏感型头寸定义 - 资产敏感型头寸指短期利率上升预计带来更高净利息收入，负债敏感型则相反[439]

贷款持有投资相关数据变化 - 截至2021年9月30日，贷款持有投资为1707878千美元，较2020年12月31日的1583578千美元有所增加[127] - 截至2021年9月30日，用于投资的贷款净额为17.1亿美元，较2020年12月31日的15.8亿美元增加1.243亿美元，增幅7.8%[138] - 2021年9月30日，投资性贷款净额为17.1亿美元，较2020年12月31日的15.8亿美元增加1.243亿美元，增幅7.8%[187] 贷款损失准备金相关数据变化 - 截至2021年9月30日，贷款损失准备金为23807千美元，贷款损失准备金与贷款持有投资的比率为1.39%，较2020年12月31日的1.67%有所下降[127] - 截至2021年9月30日，贷款损失准备金与用于投资的贷款总额之比为1.39%，2020年12月31日为1.67%[138] - 2021年9月30日，贷款损失准备金为2380.7万美元，较2020年同期的2454.6万美元有所减少[201] - 2021年9月30日，贷款损失准备金与投资性贷款的比率为1.39%，2020年同期为1.55%[201] - 2021年9月30日，剔除SBA PPP贷款后，贷款损失准备金与投资性贷款的比率为1.48%，2020年同期为1.70%[201] 利息收入与净利息收入相关数据变化 - 2021年第三季度，利息收入为21168千美元，较2020年同期的19620千美元有所增加；净利息收入为20227千美元，较2020年同期的16853千美元有所增加[128] - 2021年前三季度，净利息收入为5.7042亿美元，较2020年同期的4.8782亿美元增加8260万美元，增幅16.9%，主要因生息负债平均成本降85个基点、生息资产平均余额增6.7%等[155] - 2021年第三季度净利息收入为2020万美元，2020年同期为1690万美元；净息差为3.93%，2020年同期为3.43%[138] - 2021年第三季度净利息收入为2.0227亿美元，较2020年同期的1.6853亿美元增加3374万美元，增幅20.0%，主要因生息负债平均成本降55个基点、生息资产平均收益率升12个基点等[149] 净收入与每股收益相关数据变化 - 2021年前三季度，净收入为29427千美元，较2020年同期的10388千美元大幅增加；基本每股收益为1.94美元，较2020年同期的0.67美元有所提高[128] 非利息收入与非利息支出相关数据变化 - 2021年第三季度，非利息收入为5588千美元，较2020年同期的2272千美元有所增加；非利息支出为11232千美元，较2020年同期的9886千美元有所增加[128] - 2021年第三季度非利息收入为558.8万美元，较2020年同期的227.2万美元增加331.6万美元，增幅146.0%，主要因贷款销售收益大幅增加[164] - 2021年前三季度非利息收入为1359.6万美元，较2020年同期的721.6万美元增加638万美元，增幅88.4%，主要因贷款销售收益大幅增加[167] - 2021年第三季度与2020年同期相比，非利息总费用从988.6万美元增至1123.2万美元，增幅13.6%，其中薪资和员工福利增长18.1%，营销和业务推广增长115.5%，监管评估下降95.5%[171] - 2021年前九个月与2020年同期相比，非利息总费用从3014.9万美元增至3204万美元，增幅6.3%，其中薪资和员工福利增长11.5%，营销和业务推广增长16.3%，监管评估下降45.2%[175] 非执行贷款相关数据变化 - 截至2021年9月30日，非执行贷款为1116千美元，较2020年同期的3592千美元大幅减少；非执行贷款与贷款持有投资的比率为0.07%，较2020年同期的0.23%有所下降[129] 净冲销（回收）相关数据变化 - 2021年第三季度，净冲销（回收）为29千美元，2021年前三季度净冲销（回收）为 - 431千美元，而2020年前三季度为911千美元[129] - 2021年前三季度，净冲销（回收）为 - 43.1万美元，而2020年同期为91.1万美元[201] - 2021年9月30日，年化净冲销（回收）与平均投资性贷款的比率为 - 0.04%，2020年同期为0.08%[201] 资产回报率与股东权益回报率相关数据变化 - 2021年第三季度，资产回报率为2.11%，较2020年同期的0.69%有所提高；股东权益回报率为17.98%，较2020年同期的5.98%大幅提高[128] 股息支付率与效率比率相关数据变化 - 2021年第三季度，股息支付率为16.22%，较2020年同期的45.45%有所下降；效率比率为43.51%，较2020年同期的51.69%有所改善[128] 新冠疫情影响及应对措施 - 新冠疫情对公司所在的加州等主要市场当地经济产生严重影响，当地经济尚未完全恢复，公司采取措施保障员工安全并支持客户[134] 现金及现金等价物与可用借款额度情况 - 截至2021年9月30日，公司持有现金及现金等价物2.15亿美元，占总资产的10.2%，可用借款额度为6.069亿美元，占总资产的28.8%[136] 净利润相关数据变化 - 2021年第三季度净利润为1100万美元，较2020年同期的340万美元增加760万美元，增幅219.6%[138] 贷款出售收益相关数据变化 - 2021年第三季度贷款出售收益为430万美元，2020年同期为82.1万美元[138] 总资产相关数据变化 - 截至2021年9月30日，总资产为21.0亿美元，较2020年12月31日的19.2亿美元增加1.818亿美元，增幅9.5%[138] SBA PPP贷款相关数据变化 - 2021年9月30日和2020年12月31日，SBA PPP贷款分别为1.019亿美元和1.357亿美元；2021年前九个月，公司发放SBA PPP贷款1.073亿美元，确认1.449亿美元的豁免和还款[138] - 截至2021年9月30日，SBA PPP贷款数量为800笔，账面价值为1.01901亿美元，合同余额为1.04732亿美元[191] 与新冠疫情相关的修改条款贷款情况 - 2021年9月30日和2020年12月31日，与新冠疫情相关的修改条款贷款分别为0和3610万美元[138] 总存款相关数据变化 - 截至2021年9月30日，总存款为18.3亿美元，较2020年12月31日的15.9亿美元增加2.378亿美元，增幅14.9%[138] - 截至2021年9月30日，存款总额为18.32666亿美元，较2020年12月31日的15.94851亿美元增加2.37815亿美元，增幅14.9%[206] 贷款利息和手续费收入相关数据变化 - 2021年第三季度贷款利息和手续费收入为2.0537亿美元，较2020年同期的1.8938亿美元增加1599万美元，增幅8.4%，主要因平均余额增9.6%，部分被平均收益率降6个基点抵消[149] - 2021年前三季度贷款利息和手续费收入为5.8792亿美元，较2020年同期的5.7617亿美元增加1175万美元，增幅2.0%，主要因平均余额增10.4%，部分被平均收益率降38个基点抵消[155] 投资证券利息收入相关数据变化 - 2021年第三季度投资证券利息收入为437万美元，较2020年同期的515万美元减少78万美元，降幅15.1%，主要因平均收益率降33个基点，部分被平均余额增6.8%抵消[149] - 2021年前三季度投资证券利息收入为1172万美元，较2020年同期的1698万美元减少526万美元，降幅31.0%，主要因平均收益率降65个基点，部分被平均余额增7.1%抵消[155] 贷款损失拨备相关数据变化 - 2021年第三季度和前九个月贷款损失拨备分别为 - 110万美元和 - 310万美元，2020年同期分别为430万美元和1110万美元，2021年拨备转回主要因经济条件改善[162] - 2021年前三季度，贷款损失拨备（转回）为 - 313.4万美元，而2020年同期为1107.7万美元[201] 新投资证券购买情况 - 过去12个月公司购买了5000万美元的新投资证券[151][157] 服务性资产摊销情况 - 2021年和2020年前九个月服务性资产摊销分别为150万美元和140万美元[168] 贷款出售获利情况 - 2021年前九个月公司出售SBA贷款9010万美元，获利940万美元；出售住宅地产贷款980万美元，获利14.2万美元；出售商业地产贷款520万美元，获利0.4万美元。2020年前九个月出售SBA贷款4740万美元，获利280万美元；出售住宅地产贷款2480万美元，获利20.3万美元[169] 其他收入情况 - 2021年和2020年前九个月其他收入中电汇手续费分别为43.5万美元和39.1万美元，借记卡交换费分别为22.2万美元和18.5万美元。2021年前九个月其他收入还包括出售其他自有房地产收益7.4万美元[170] 所得税费用与有效税率情况 - 2021年和2020年第三季度所得税费用分别为460万美元和150万美元，有效税率分别为29.5%和29.8%；前九个月所得税费用分别为1230万美元和440万美元，有效税率分别为29.5%和29.7%[178] 持有至到期证券转为可供出售证券情况 - 2020年6月30日，公司将1880万美元持有至到期证券转为可供出售证券，使累计其他综合收益税前增加78.7万美元[181] - 2020年6月30日，公司将1880万美元持有至到期证券转为可供出售证券以增加资产负债表流动性[222] 投资证券总额相关数据变化 - 截至2021年9月30日，投资证券总额为1.331亿美元，较2020年12月31日的1.205亿美元增加1260万美元，增幅10.4%[182] 处于连续未实现损失状态证券情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，所有处于连续未实现损失状态12个月或以上的证券购买时均为投资级评级，公司认为这些证券未发生其他非暂时性减值[183] 可供出售证券加权平均收益率情况 - 截至2021年9月30日，可供出售证券加权平均收益率为1.48%，不同期限和类型证券收益率有所不同[185] 待售贷款相关数据变化 - 2021年9月30日，待售贷款为2900万美元，较2020年12月31日的200万美元增加2700万美元，增幅1366.4%[186] 因疫情修改条款后恢复原合同付款条款贷款情况 - 截至2021年9月30日，此前因疫情修改条款后恢复原合同付款条款的贷款账面价值为4.03807亿美元，应计利息为174.4万美元[189] 不良资产与不良贷款相关数据变化 - 截至2021年9月30日，不良资产总额为111.6万美元，较2020年12月31日的456.4万美元减少344.8万美元，降幅75.5%[203] - 截至2021年9月30日，不良贷款总额为111.6万美元，较2020年12月31日的316.3万美元减少204.7万美元，降幅64.7%[203] 零售定期存款情况 - 零售定期存款减少主要因4.576亿美元账户到期和关闭，新增账户7640万美元和到期账户续存3.285亿美元部分抵消了减少额[207] 股东权益相关数据变化 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司股东权益分别为2.476亿美元和2.338亿美元，增加1380万美元，增幅5.9%[210] 资本比率相关数据变化 - 截至2021年9月30日，公司普通股一级资本（风险加权资产）比率为15.07%，一级资本（平均资产）比率为11.91%[214] - 截至2021年9月30日，公司和银行的资本保护缓冲分别为8.32%和8.01%，2020年12月31日分别为9.22%和8.95%[214] 特定管理人员、董事及其相关方存款情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司特定管理人员、董事及其相关方存款分别为560万美元和270万美元[208] 重组问题债务贷款相关数据变化 - 截至2021年9月30日，重组问题债务贷款总额为61.5万美元，较2020年12月31日的63.9万美元减少2.4万美元[204] 联邦住房贷款银行（FHLB）预付款相关数据变化 - 2021年9月30日和2020年12月31日，公司未偿还的联邦住房贷款银行（FHL