文章核心观点 投资股票时趋势常反转致短期资本损失，盈利交易需确认基本面等因素，Ponce Financial（PDLB）是适合“趋势”投资者的盈利选择，还有其他符合“近期价格强度”筛选标准的股票，可借助Zacks Research Wizard进行选股策略回测 [1][2][7] 分组1：投资策略要点 - 盈利交易需确认基本面、盈利预估修正等因素维持股票势头 [1] - 短期投资“趋势即朋友”，但确保趋势可持续性不易 [8] - 成功选股策略关键是过去能产生盈利结果，可借助Zacks Research Wizard回测策略有效性 [7] 分组2：PDLB投资价值要点 - PDLB是适合“趋势”投资者的盈利选择 [2] - 过去四周股价上涨10%，表明Ponce Bank控股公司股票趋势仍在 [3] - 目前Zacks Rank为1（强力买入），处于基于盈利预估修正和EPS惊喜排名的前5% [4] - 平均券商推荐评级为1（强力买入），表明券商对其短期股价表现乐观 [5] - 过去12周股价上涨16.1%，反映投资者持续看好其潜在上涨空间 [10] - 目前交易价格处于52周高低区间的86.5%，可能即将突破 [11] - Zacks Rank 1股票自1988年以来平均年回报率达+25%，PDLB价格趋势近期可能不反转 [12] 分组3：筛选工具要点 - “近期价格强度”筛选工具可发现基本面强劲且处于上升趋势的股票 [9] - 可根据个人投资风格从超45个Zacks Premium Screens中选择选股 [13]

文章核心观点 Ponce Bank在ECIP项目首个官方报告期内超额完成合格贷款目标，降低了优先股股息率，体现社区银行积极作用 [1][5] 分组1：Ponce Bank业务情况 - 业务主要是吸收公众存款及少量其他资金，投资于各类抵押贷款、证券等 [3] 分组2：ECIP项目成果 - 首个官方报告期合格贷款达7.1773亿美元，其中深度影响贷款4.4508亿美元，按规则折算后合格贷款总计11.62亿美元 [1] - 达成此里程碑使Ponce Financial Group优先股股息率从2.0%降至0.50%，至2025年6月季度股息支付，一年节省3375万美元 [5] 分组3：社区投资表现 - 在社区再投资法案表现分析中，在579家抵押贷款机构中，按贷款金额在中低收入区域贷款排名前3%，向少数族裔借款人贷款排名前5% [2] 分组4：管理层观点 - 社区银行尤其是CDFI和MDI银行虽面临压力，但影响力远超自身规模，希望各方继续支持 [8] - 对员工努力表示自豪，证明财政部将资金交给银行的决策正确 [6]

文章核心观点 - 庞塞银行在紧急资本投资计划（ECIP）首个官方报告期内超额完成合格贷款目标，降低了优先股股息率，节省了成本，体现了社区银行的重要作用 [1][5] 分组1：ECIP计划成果 - 庞塞银行在ECIP首个官方报告期内合格贷款达7.1773亿美元，其中深度影响贷款4.4508亿美元，按规则折算后合格贷款总额达11.62亿美元 [1] - 达成此里程碑使庞塞金融集团向美国财政部支付的优先股股息率从2.0%降至0.50%，至2025年6月季度股息，一年可节省3375万美元 [5] 分组2：公司评价与意义 - 庞塞银行总裁称社区银行尤其是CDFI和MDI指定银行虽面临压力，但影响力远超自身规模，希望各方继续支持 [6] - 庞塞银行社区再投资法案表现分析显示，在其评估区域内579家抵押贷款机构中，按贷款总额在中低收入区域贷款排名前3%，向少数族裔借款人贷款排名前5% [6] 分组3：公司业务介绍 - 庞塞金融集团是庞塞银行的控股公司，庞塞银行是少数族裔存款机构、社区发展金融机构和经认证的小企业管理局贷款机构 [3] - 庞塞银行业务主要是吸收公众存款，将资金投资于抵押贷款、证券等，包括家庭住宅、多户住宅、商业和消费贷款等，以及美国政府和联邦机构证券等 [3]

股权与投资 - 2022年6月7日，公司向美国财政部私募22.5万股A系列高级非累积永续优先股，总价2.25亿美元，初始两年股息率为0%，之后地板股息率0.50%，天花板股息率2.00%[150] - 2022年6月7日，公司向财政部发行22.5万股优先股，总价2.25亿美元，前两年无股息，三到十年股息率2.0%、1.25%或0.5%[174] - 2022年12月31日止年度，公司注销对Grain的100万美元股权投资[164] - 公司对Bamboo总投资达440万美元，持有其19.84%的会员权益单位[170][172] 政府赠款 - 2023年9月26日，银行获美国财政部370万美元CDFI公平恢复计划赠款[153] - 2023年11月6日，银行获CDFI银行企业奖计划50万美元赠款[154] 衍生金融工具 - 2023年公司签订两份衍生金融工具合同管理利率风险，一份名义金额1.5亿美元，期限2年，固定利率4.885%；另一份名义金额1亿美元，期限3年，固定利率4.62%[155][156] - 公司参与两项利率互换交易，一项名义金额1.5亿美元，期限2年，固定利率4.885%；另一项名义金额1亿美元，期限3年，固定利率4.62%[211] 准备金与损失率 - 若损失率因子增加10个基点，准备金约增加200万美元；若减少10个基点，准备金约减少200万美元[158] Grain业务情况 - 截至2024年3月31日，银行有11939笔Grain小额贷款未偿还，总额570万美元，抵减490万美元信贷损失拨备后为90万美元[164] - 自与Grain合作至2024年3月31日，2410万美元小额贷款被认定欺诈并退回Grain，公司已减记Grain应收款1540万美元，收到680万美元现金及使用180万美元赠款抵减，无净应收款[164] - 2024年3月31日止三个月Grain相关回收款为10万美元，2023年同期为90万美元[164] 金融科技合作 - 公司与LendingFront Technologies合作部署金融科技小企业自动贷款技术，寻求与非营利和社区组织建立贷款发起伙伴关系[168] 存款合作 - 截至2024年3月31日，公司与Raisin合作的存款达4.459亿美元，监管放宽使这类存款可归为核心存款[169] 财务数据（资产、负债、权益等） - 2024年3月31日，公司资产达28.2亿美元，贷款应收款净额19.8亿美元，存款15.9亿美元[173] - 2024年3月31日，公司总资产较2023年12月31日增加6800万美元，增幅2.5%[176] - 2024年3月31日，现金及现金等价物较2023年12月31日减少450万美元，降幅3.2%[177] - 2024年第一季度，持有至到期证券减少880万美元，可供出售证券减少390万美元[178] - 2024年3月31日，总贷款较2023年12月31日增加8384.6万美元，增幅4.4%[179] - 2024年3月31日，贷款持有待售较2023年12月31日减少210万美元，降幅21.2%[183] - 2024年3月31日和2023年12月31日，银行商业房地产抵押贷款未偿还本金余额中，约5.0%和5.3%由业主自用商业地产担保[181] - 截至2024年3月31日，公司总存款为15.85784亿美元，较2023年12月31日的15.0762亿美元增加781.64万美元，增幅5.2%[184] - 2024年3月31日和2023年12月31日，银行未偿还借款分别为6.804亿美元和6.844亿美元[185] - 截至2024年3月31日，公司股东权益从2023年12月31日的4.914亿美元增加230万美元至4.937亿美元，增幅0.47%[186] - 截至2024年3月31日，公司总资产28.18702亿美元，总负债23.2502亿美元，资本4.93682亿美元[228] - 截至2023年12月31日，公司总资产27.50722亿美元，总负债22.59327亿美元，资本4.91395亿美元[230] - 2024年3月31日和2023年12月31日，银行从FHLBNY获得的未偿还定期预付款分别为4.804亿美元和3.804亿美元，2024年3月31日银行还有2.225亿美元的额外借款能力[236] - 2024年3月31日和2023年12月31日，银行从FRBNY获得的未偿还定期预付款分别为2亿美元和3.04亿美元[237] - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司未偿还的贷款发放和信贷承诺分别为6.056亿美元和5.915亿美元[241] 收入与支出 - 2024年第一季度净收入为240万美元，较2023年同期的30万美元增加210万美元，增幅629.3%[188] - 2024年第一季度利息和股息收入为3970万美元，较2023年同期的2640万美元增加1330万美元，增幅50.5%[189] - 2024年第一季度利息支出为2080万美元，较2023年同期的1110万美元增加970万美元，增幅87.6%[189] - 2024年第一季度净利息收入为1880万美元，较2023年同期的1520万美元增加360万美元，增幅23.5%[189] - 2024年第一季度净息差从2023年同期的2.75%降至2.71%，下降4个基点[194] - 2024年第一季度非利息收入降至170万美元，较2023年同期减少10万美元，降幅6.2%[196] - 2024年第一季度非利息支出增至1700万美元，较2023年同期增加60万美元，增幅3.6%[197] - 2024年第一季度所得税拨备为130万美元，2023年同期为50万美元[200] - 2024年第一季度平均生息资产为27.94亿美元，利息收入3966.6万美元，收益率5.71%；2023年同期平均生息资产为22.52亿美元，利息收入2635.6万美元，收益率4.75%[203] - 2024年第一季度平均计息负债为21.54亿美元，利息支出2084.3万美元，利率3.89%；2023年同期平均计息负债为15.68亿美元，利息支出1111.1万美元，利率2.87%[203] - 2024年第一季度净利息收入为1882.3万美元，2023年同期为1524.5万美元[203] - 2024年第一季度净息差为1.82%，2023年同期为1.88%[203] - 2024年第一季度净利息收益率为2.71%，2023年同期为2.75%[203] - 2024年第一季度与2023年同期相比，净利息收入增加357.8万美元，其中因规模变动增加225.2万美元，因利率变动增加132.6万美元[208] 利率相关 - 2023年7月26日，美联储将联邦基金利率目标区间上调25个基点至5.25%-5.50%，2024年1月31日表示维持利率不变[195] - 利率上升、市场竞争压力等因素可能对公司净利息收入和净息差产生负面影响[195] - 截至2024年3月31日，利率瞬时变动下，净利息收入模拟模型显示利率上升400个基点时，预计净利息收入7093.9万美元，下降4.59%；利率下降400个基点时，预计净利息收入7748.8万美元，上升4.21%[213] - 截至2024年3月31日，经济价值权益模型显示利率上升400个基点时，EVE减少1.21447亿美元，下降24.22%；利率下降400个基点时，EVE增加5312.8万美元，上升10.59%[217] - 截至2024年3月31日，收益模拟模型和EVE模型均显示公司符合董事会批准的利率风险政策[216][221] - 美联储在2023年7月26日会议上将联邦基金利率目标区间上调25个基点至5.25%-5.50%，2024年1月31日会议表示维持利率稳定且不准备降息[225] - 利率上升环境、实施速度、市场竞争压力等因素可能对公司净利息收益率和净利息收入产生负面影响[225] - 管理团队通过监测利率敏感性缺口分析利率敏感性，缺口为正表示利率敏感资产多于负债，为负则相反[226] 利率风险管理 - 公司主要市场风险为利率风险，资产负债委员会负责评估和管理该风险，目前每季度使用第三方模型评估利率敏感性[210] - 管理团队使用第三方设计的资产负债建模软件进行收益模拟和经济价值权益分析[212][217] - 管理团队分析最可能的收益模拟情景，考虑多种利率情景并加权确定最可能结果[222] - 公司资产负债建模软件包含众多关于金融工具行为的假设，这些假设可能不准确且难以与其他银行结果比较[224] 现金流量 - 2024年和2023年第一季度，经营活动提供的净现金分别为150万美元和610万美元[238] - 2024年和2023年第一季度，投资活动使用的净现金分别为8010万美元和9130万美元[238] - 2024年和2023年第一季度，融资活动提供的净现金分别为7420万美元和2.155亿美元[238] 监管资本与流动性 - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司均满足所有监管资本要求，被归类为资本充足[240] - 公司管理层通过增加资产负债表上的现金及现金等价物来增强公司的流动性[239] - 公司预计有足够资金履行当前贷款承诺[242] - 2024年到期的定期存款总额为4.069亿美元[242] - 若到期存款未大量续存，公司可能采取措施吸引新存款，或导致利息支出增加[242] 合同义务与费用 - 公司日常运营有数据处理服务、租赁等合同义务，现金需求无重大变化[243][245] - 截至2024年3月31日的三个月，员工薪酬福利费用为780万美元[246] - 截至2024年3月31日的三个月，除折旧摊销外的占用和设备费用为320万美元[246]

收入与收益情况 - 2024年第一季度净收入240万美元，摊薄后每股收益0.11美元，高于2023年第四季度的50万美元和2023年第一季度的30万美元[2] - 2024年第一季度净利息收入1880万美元，较上一季度增加160万美元（9.46%），较去年同期增加360万美元（23.47%）[4] - 2024年第一季度净息差为2.71%，高于上一季度的2.66%，低于去年同期的2.75%[5] - 2024年第一季度净收入为241.4万美元，基本和摊薄每股收益均为0.11美元[33] - 2024年第一季度总利息和股息收入为3966.6万美元，较2023年第一季度的2635.6万美元有所增加[33] - 2024年第一季度总利息支出为2084.3万美元，较2023年第一季度的1111.1万美元有所增加[33] - 2024年第一季度净利息收入为1882.3万美元，较2023年第一季度的1524.5万美元有所增加[33] - 2024年第一季度非利息收入为170.7万美元，较2023年第一季度的181.9万美元有所减少[33] - 2024年第一季度非利息支出为1695万美元，较2023年第一季度的1636.1万美元有所增加[33] - 2024年第一季度净收入为241.4万美元，较2023年同期的33.1万美元增长629.31%[34] - 2024年第一季度利息和股息总收入为3966.6万美元，较2023年同期的2635.6万美元增长50.50%[34] - 2024年第一季度总利息支出为2084.3万美元，较2023年同期的1111.1万美元增长87.59%[34] - 2024年第一季度非利息收入为170.7万美元，较2023年同期的181.9万美元下降6.16%[34] - 2024年第一季度非利息支出为1695万美元，较2023年同期的1636.1万美元增长3.60%[34] - 2024年第一季度平均资产回报率为0.33%，高于2023年同期的0.08%[35] - 2024年第一季度平均股权回报率为1.97%，高于2023年同期的0.42%[35] - 2024年第一季度，平均生息资产为27.9393亿美元，利息收入为3966.6万美元，收益率为5.71%；平均计息负债为21.54397亿美元，利息支出为2084.3万美元，利率为3.89%[45] - 2024年第一季度，净利息收入为1882.3万美元，净息差为1.82%，净利息收益率为2.71%[45] - 2024年第一季度，贷款平均余额为19.79263亿美元，利息收入为3066.4万美元，收益率为6.23%；2023年同期平均余额为15.72148亿美元，利息收入为1970万美元，收益率为5.08%[45] - 2024年第一季度，证券平均余额为5.76235亿美元，利息收入为561.9万美元，收益率为3.92%；2023年同期平均余额为6.31138亿美元，利息收入为607.5万美元，收益率为3.90%[45] - 2024年第一季度，存款平均余额为13.70441亿美元，利息支出为1291.8万美元，利率为3.79%；2023年同期平均余额为10.31209亿美元，利息支出为603.4万美元，利率为2.37%[45] - 2024年第一季度，借款平均余额为7.7107亿美元，利息支出为792.3万美元，利率为4.13%；2023年同期平均余额为5.23705亿美元，利息支出为507.4万美元，利率为3.93%[45] 资产负债情况 - 2024年3月31日现金及等价物为1.347亿美元，较2023年12月31日减少450万美元（3.21%）[8] - 2024年3月31日证券总额为5.69亿美元，较2023年12月31日减少1270万美元（2.18%）[9] - 2024年3月31日净贷款应收款为19.8亿美元，较2023年12月31日增加8550万美元（4.51%）[10] - 2024年3月31日存款为15.9亿美元，较2023年12月31日增加7820万美元（5.18%）[10] - 2024年3月31日总资产为28.2亿美元，较2023年12月31日增加6800万美元（2.47%）；总负债为23.3亿美元，较2023年12月31日增加6570万美元（2.91%）[27] - 截至2024年3月31日，股东权益总额较2023年12月31日增加230万美元，即0.47%，达到4.937亿美元[29] - 截至2024年3月31日，总资产为28.18702亿美元，较2023年12月31日的27.50722亿美元有所增加[32] - 截至2024年3月31日，总负债为23.2502亿美元，较2023年12月31日的22.59327亿美元有所增加[32] - 2024年3月31日可供出售证券的公允价值为1.1604亿美元，持有至到期证券的公允价值为4381.1万美元[36] - 截至2024年3月31日，总贷款毛额为20.05418亿美元，其中抵押贷款占比98.33%，非抵押贷款占比1.67%[37] - 截至2024年3月31日，消费者贷款中与Grain合作发放的贷款为570万美元[37] - 截至2024年3月31日，对Grain的总风险敞口为86.3万美元[38] - 截至2024年3月31日，总存款为15.85784亿美元，其中计息存款占比87.93%[40][41] - 截至2024年3月31日，需求存款为1915.41万美元，占比12.07%[40] - 截至2024年3月31日，货币市场账户存款为48234.4万美元，占比30.42%[40] - 截至2024年3月31日，25万美元及以上大额存单为14629.6万美元，占比9.23%[40] - 截至2024年3月31日，借款总额为6.80421亿美元，加权平均利率为4.28%[43] - 2024年到期的定期预付款为1.09321亿美元，利率为5.15%[43] - 截至2024年3月31日，非应计贷款总额（不包括对财务困难借款人的非应计修改）为1.6787亿美元，非应计修改总额为71.7万美元，应计修改总额为488.6万美元，不良资产和应计修改总额为2239万美元[44] - 截至2024年3月31日，不良贷款总额占总贷款的0.87%，不良资产总额占总资产的0.62%，不良资产和应计修改占总资产的0.79%[44] - 截至2024年3月31日，普通股发行数量为2488.6711万股，库存股数量为109.6214万股，期末普通股流通数量为2379.0497万股[46] - 截至2024年3月31日，每股账面价值为11.29美元，每股有形账面价值为11.29美元[46] 公司运营与风险情况 - 公司已将员工人数同比减少7%，庞塞银行的总资本比率为23.33%，远超监管要求[12] - 公司流动资产加纽约联邦住房贷款银行的借款能力为7.241亿美元，约为未保险存款4.169亿美元的1.7倍[12] - 公司业务主要包括吸收公众存款，投资于抵押贷款、证券等，同时也是少数族裔存款机构、社区发展金融机构和经认证的小企业管理局贷款机构[30] - 截至2024年3月31日，公司有18个办事处和233名全职等效员工[35] 贷款信用损失情况 - 2024年第一季度持有至到期证券的信用损失准备期末余额为47.3万美元[36] - 2024年第一季度，贷款信用损失拨备为2466.4万美元，较上一时期减少25.5万美元[39]

公司基本情况 - 截至2023年12月31日，公司有237名全职等效员工[24] - 公司业务策略包括执行资产负债表重新分配、投资技术、逐年提高银行盈利能力等[27] - 银行总部位于纽约布朗克斯，主要市场在纽约市其他行政区和新泽西州哈德逊县[28] - 公司在市场面临来自金融机构和非核心金融服务提供商的激烈竞争[32] - 截至2023年12月31日，公司有一家运营子公司Ponce Bank，Ponce Bank有一家附属公司Ponce de Leon Mortgage Corp[141] - 公司预计将选择金融控股公司身份，并请求美联储通知生效[182] - 公司自2022年12月31日起不再符合新兴成长公司资格[193] 存款业务 - 银行主要存款客户包括当地蓝领工人和中高收入白领，资金主要依赖社区存款[29][30][31] - 截至2023年6月30日，银行在纽约布朗克斯县的存款市场份额为1.63%[33] - 2023 - 2021年总存款平均余额分别为1,387,212千美元、1,288,370千美元、1,191,878千美元，加权平均利率分别为2.53%、0.77%、0.48%[130] - 2023 - 2021年存款净增加额分别为255,208千美元、47,696千美元、175,137千美元[132] - 2023 - 2021年存单总额分别为600,826千美元、376,618千美元、429,479千美元[134] - 2023年NOW/IOLA账户平均余额22,168千美元，占比1.60%，加权平均利率0.15%[130] - 2023年货币市场账户平均余额424,160千美元，占比30.58%，加权平均利率4.34%[130] - 2023年储蓄账户平均余额121,550千美元，占比8.76%，加权平均利率0.10%[130] - 2023年存单平均余额528,999千美元，占比38.13%，加权平均利率3.13%[130] - 2023年计息存款平均余额1,096,877千美元，占比79.07%，加权平均利率3.20%[130] - 2023年非计息活期存款平均余额290,335千美元，占比20.93%，加权平均利率0%[130] - 截至2023年12月31日，所有金额大于或等于10万美元的定期存款总额为4.721亿美元，其中大于或等于25万美元的定期存款总额为1.322亿美元，1.178亿美元将于2024年12月31日或之前到期[135][136] - 银行存款账户由联邦存款保险公司的存款保险基金承保，每位独立投保储户最高保额25万美元，自我管理退休账户最高保额25万美元[171] - 联邦存款保险公司对参保存款机构收取保费，评估范围为总资产减去有形股权的1.5至40个基点[172] 贷款业务 - 银行主要贷款业务是发放房地产担保贷款，包括多户住宅和非住宅物业贷款[35] - 2023年11月1日，公司与Grain签署永久软件许可协议以承担剩余Grain贷款的服务[36] - 2023年12月31日和2022年12月31日，贷款处理中的金额分别为5.203亿美元和2.056亿美元[38] - 截至2023年12月31日，商业贷款和消费贷款分别包含100万美元和800万美元的特定贷款[40][41] - 截至2023年12月31日，银行贷款组合总额为19.21572亿美元，其中抵押贷款占比99.58%，非抵押贷款占比0.42%[44] - 1 - 4户家庭投资者拥有的贷款为3.437亿美元，占银行总贷款的17.9%，主要集中在皇后区、国王县等地[45] - 1 - 4户家庭自住贷款为1.523亿美元，占银行总贷款组合的7.9%，较大比例集中在皇后区、国王县[48] - 多户住宅贷款为5.506亿美元，占银行总贷款组合的28.7%，是银行最大的房地产贷款类别，主要集中在皇后区、国王县[52] - 非住宅贷款为3.423亿美元，占银行总贷款组合的17.8%，其中零售和批发类占比34.2%为最大[53][54] - 建筑和土地贷款为5.039亿美元，占银行总贷款组合的26.2%，其中多户住宅建筑贷款为4.481亿美元[58] - 银行对1 - 4户家庭投资者拥有的贷款设置较低的贷款价值比，购买为70%，再融资为65%，最低债务偿付覆盖率为1.20x[46] - 银行对1 - 4户家庭自住贷款限制贷款价值比，购买最高90%，再融资最高80%，贷款期限最长30年[50] - 银行对多户和非住宅抵押贷款限制最大贷款价值比为75%（非住宅物业再融资为70%），债务偿付覆盖率为1.20%，贷款期限5 - 15年[57] - 银行典型建筑贷款期限最长36个月，审批考虑开发商、承包商、项目等五个因素[59] - 截至2023年12月31日，工商业贷款（不包括PPP贷款）和信贷额度占银行总贷款组合的1.0%[62] - 截至2023年12月31日，无担保消费贷款为800万美元，占总贷款的0.4%[67] - 2023年总贷款年初为15.25668亿美元，年末为19.21572亿美元，净贷款活动为3.95904亿美元[70] - 2023年贷款发放总额为9.13175亿美元，其中抵押贷款8.98153亿美元，非抵押贷款1502.2万美元[70] - 2023年贷款购买总额为0，贷款销售总额为858.1万美元，本金偿还及其他为5.0869亿美元[70] - 截至2023年12月31日，银行贷款组合按合同期限划分，一年及以下为2.80901亿美元，一至五年为3.47604亿美元，五年以上为12.85082亿美元，循环贷款为798.5万美元[73] - 截至2023年12月31日，合同规定在2024年12月31日后到期的固定利率贷款为5.12282亿美元，浮动利率贷款为11.28389亿美元[75] - 银行对单个借款人或一组相关借款人的总贷款或信贷额度，在特定豁免情况下，不能超过其总监管资本的15%，2023年12月31日贷款限额为7390万美元[77] - 大多数建筑贷款发放给因部分单元租金稳定而有资格获得房地产税收减免的借款人，比例一般为30%或更低[61] - 建筑贷款要求借款人首付约为贷款价值的50%，最低应急资金为5%，最低留存金为5%，贷款与成本比率为70%或更低，贷款与价值比率为65%或更低[61] - 截至2023年12月31日，银行对单一借款人的最大总敞口为5800万美元，未偿还余额为3840万美元[78] - 截至2023年和2022年12月31日，按公允价值计算的待售抵押贷款分别为1000万美元和200万美元[83] - 逾期贷款催收工作在宽限期后的第二天（通常是每月17日）开始，到逾期90天时，银行通常会启动法律程序进行催收或止赎[84] - 2023年12月31日，30 - 59天、60 - 89天、90天及以上逾期贷款总额分别为201.1万美元、101.5万美元、1272.6万美元[86] - 2022年12月31日，30 - 59天、60 - 89天、90天及以上逾期贷款总额分别为1570.5万美元、1377.3万美元、1322万美元[86] - 2021年12月31日，30 - 59天、60 - 89天、90天及以上逾期贷款总额分别为1252.6万美元、709.8万美元、306.1万美元[86] - 截至2023年、2022年、2021年、2020年和2019年12月31日，非应计贷款分别为70万美元、230万美元、250万美元、310万美元和360万美元[88] - 房地产贷款审批流程从处理申请包开始，经审核、分配给承销商，再提交贷款委员会和董事会审批，获批后由贷款审核员监控[81] - 非房地产贷款决策基于借款人申请、信用历史、现金流及预测算法，部分贷款可能由现金或商业资产抵押[82] - 银行无其他单一或累计超过4400万美元（即贷款限额59.5%）的贷款[79] - 2023年末非应计贷款总额为1.2726亿美元，2022年为1.3709亿美元[89] - 2023年末不良贷款总额与总贷款总额的比例为0.66%，2022年为0.90%[89] - 2023年末不良资产总额与总资产的比例为0.46%，2022年为0.59%[89] - 2023年末次级贷款降至1790万美元，较2022年末减少360万美元，降幅16.97%[95] - 2023年末特别提及贷款降至580万美元，较2022年末减少390万美元，降幅40.6%[96] - 2023年和2022年末，问题债务重组贷款分别为21笔和23笔，总额分别为590万美元和660万美元[100] - 公司于2023年1月1日采用ASU 2022 - 02后，未对有财务困难的借款人进行贷款修改[97] - 2022年全年无贷款作为问题债务重组进行重组[99] 贷款信用损失准备 - 贷款信用损失准备基于管理层对相关信息的持续审查进行估计[101] - 管理层采用评估定量和定性因素的流程和方法来估计贷款信用损失准备[104] - 2023年末贷款损失准备金为2615.4万美元，低于2022年末的3459.2万美元[108,111] - 2023年末贷款损失准备金占总贷款的1.36%，占不良贷款的205.52%，2022年末分别为2.27%和252.33%[108,111] - 2023年和2022年净冲销分别为660万美元和580万美元[111] - 2023年末与Grain相关的贷款冲销和回收分别为720万美元和70万美元，2022年分别为670万美元和60万美元[108] 投资业务 - 公司投资政策由董事会每年审查，首席财务官负责执行投资策略[113] - 投资政策允许在一定限制下投资美国国债、政府机构证券、企业债券等[114] - 2023年末和2022年末公司分别持有1940万美元和2470万美元的FHLBNY股票[115] - 2023年末可供出售证券摊余成本为1.39781亿美元，公允价值为1.19902亿美元；持有至到期证券摊余成本为4.61748亿美元，公允价值为4.50042亿美元[117] - 2022年公司利用从美国财政部发行优先股获得的2.25亿美元及客户存款现金，主要投资于持有至到期证券[119] - 2023年和2022年末，无摊余成本或估计价值超过总股本10%的证券[119] - 2023年和2022年末，银行抵押支持证券账面价值分别为4.656亿美元和5.165亿美元[120] - 银行抵押支持证券由房利美、房地美等政府支持企业或政府所有企业吉利美发行[120] - 美国政府机构和政府支持企业发行的住宅抵押支持证券比个人抵押贷款更具流动性，还可用于抵押借款[121] - 投资住宅抵押支持证券存在实际付款与购买时估计的提前还款率不同的风险，可能影响证券净收益率[121] - 可供出售证券总计139,781千美元，加权平均收益率1.98%；持有至到期证券总计450,048千美元，加权平均收益率4.33%[123] 资金来源 - 截至2023年12月31日和2022年，公司未偿还的FHLBNY和FRBNY预付款分别为6.844亿美元和5.174亿美元[138] - 公司有两笔无担保信贷额度，分别为7500万美元和9000万美元，截至2023年和2022年12月31日，均无未偿还金额[139] - 2023年FHLBNY和FRBNY预付款期末余额为6.84421亿美元，加权平均利率为4.10%；2022年期末余额为5.17375亿美元，加权平均利率为3.90%；2021年期末余额为1.06255亿美元，加权平均利率为2.02%[140] 法规政策影响 - 《CARES法案》允许银行暂停与COVID - 19大流行相关的贷款修改的GAAP要求，该救济于2022年1月1日结束，公司已进行适当调整且影响不重大[149] - 《CARES法案》为PPP贷款拨款943亿美元，授权于2021年5月31日到期[150] - 联邦法规要求FDIC保险存款机构满足多项最低资本标准，包括普通股一级资本与风险加权资产比率至少4.5%、一级资本与风险加权资产比率至少6.0%、总资本与风险加权资产比率至少8.0%、一级资本与总资产杠杆比率至少4.0%[153][154] - 法规规定资本分配和某些酌情奖金支付受资本保护缓冲限制，该缓冲为普通股一级资本与风险加权资产的2.5%[156] - 储蓄机构总风险资本比率低于8.0%、一级风险资本比率低于6.0%、普通股一级资本比率低于4.5%或杠杆比率低于4.0%被视为“资本不足”[160] - 银行需满足合格储蓄贷款机构测试，至少在每12个月中的9个月内，将至少65%的“投资组合资产”用于“合格储蓄投资”[162] - 联邦储蓄协会进行资本分配，若符合特定条件需向货币监理署提交申请，作为储蓄贷款控股公司子公司的银行，董事会宣布股息前至少30天需向美联储提交通知[164] - 银行作为联邦储蓄协会，与关联方交易受《联邦储备法》第23A和23B条及联邦法规限制[168] - 储蓄贷款控股公司未经美联储事先批准，直接

财务数据关键指标变化 - 2023年前九个月GAAP净收入为283.4万美元，2022年为亏损2078.7万美元；2023年GAAP每股收益为0.12美元，2022年为亏损0.92美元[251] - 2023年前九个月非GAAP净收入为283.4万美元，2022年为亏损1649.7万美元；2023年非GAAP每股收益为0.12美元，2022年为亏损0.73美元[251] - 加权平均基本流通股数2023年前九个月为22920680股，2022年为22524477股[251] - 2023年第三季度净收入为260万美元，而2022年同期净亏损1470万美元，基本和摊薄后每股收益从2022年同期的 - 0.64美元变为2023年的0.12美元[293] - 2023年第三季度利息和股息收入为3350万美元，较2022年同期的2160万美元增加1190万美元，增幅54.9%[294] - 2023年第三季度利息支出为1700万美元，较2022年同期的400万美元增加1290万美元，增幅321.7%[295] - 2023年第三季度净利息收入为1650万美元，较2022年同期的1760万美元减少110万美元，降幅6.1%[296] - 2023年第三季度净息差从2022年同期的3.08%降至1.58%，下降150个基点[297] - 2023年第三季度净利息收益率从2022年同期的3.59%降至2.58%，下降101个基点[298] - 2023年第三季度非利息收入为560万美元，较2022年同期的160万美元增加410万美元，增幅256.8%[300] - 2023年第三季度非利息支出为1730万美元，较2022年同期的2540万美元减少810万美元，降幅31.9%[303] - 2023年第三季度总非利息支出为1731.6万美元，较2022年的2541.6万美元减少810万美元，降幅31.9%[304] - 2023年第三季度所得税拨备为170万美元，2022年同期所得税收益为80万美元[304] - 2023年第三季度末，平均生息资产余额为25.46728亿美元，利息收入3350.6万美元，收益率5.22%；2022年同期余额为19.45421亿美元，利息收入2163.4万美元，收益率4.41%[307] - 2023年第三季度末，平均计息负债余额为18.46528亿美元，利息支出1696.4万美元，利率3.64%；2022年同期余额为11.95938亿美元，利息支出402.3万美元，利率1.33%[307] - 2023年第三季度净利息收入为1654.2万美元，2022年同期为1761.1万美元[307] - 2023年第三季度净息差为1.58%，2022年同期为3.08%[307] - 2023年前三季度净收入为280万美元，2022年同期净亏损2080万美元[315] - 2023年前三季度基本和摊薄每股收益为0.12美元，2022年同期基本和摊薄每股亏损0.92美元[315] - 2023年前三季度利息和股息收入为9091.7万美元，较2022年的5781.9万美元增加3309.8万美元，增幅57.2%[316] - 2023年前三季度利息支出为4284.8万美元，较2022年的738.2万美元增加3546.6万美元，增幅480.4%[316] - 2023年前9个月利息和股息收入增至9090万美元，较2022年同期增加3310万美元，增幅57.2%[318] - 2023年前9个月贷款应收利息收入增至6800万美元，较2022年同期增加1670万美元，增幅32.5%[318] - 2023年前9个月证券、FHLBNY股票及银行存款的利息和股息收入增至2290万美元，较2022年同期增加1640万美元，增幅252.5%[318] - 2023年前9个月利息支出增至4280万美元，较2022年同期增加3550万美元，增幅480.4%[319] - 2023年前9个月净利息收入降至4810万美元，较2022年同期减少240万美元，降幅4.7%[320] - 2023年前9个月净息差降至1.66%，较2022年同期下降196个基点[321] - 2023年前9个月非利息收入增至890万美元，较2022年同期增加300万美元，增幅49.4%[325] - 2023年前9个月非利息支出降至5080万美元，较2022年同期减少1930万美元，降幅27.54%[326] - 2023年前9个月公司所得税拨备为210万美元，2022年同期为所得税收益430万美元[327] - 截至2023年9月30日的九个月，总生息资产平均余额为24.21317亿美元，收益率为5.02%；2022年同期平均余额为17.01195亿美元，收益率为4.54%[330] - 2023年九个月净利息收入为4806.9万美元，2022年同期为5043.7万美元；净息差从2022年的3.96%降至2023年的2.65%[330] - 利率/规模分析显示，2023年与2022年相比，生息资产净增3309.8万美元，付息负债净增3546.7万美元，净利息收入减少236.9万美元[335] - 2023年和2022年前九个月，经营活动产生的净现金分别为 - 2540万美元和1420万美元[364] - 2023年和2022年前九个月，投资活动使用的净现金分别为 - 2.073亿美元和 - 6.411亿美元[364] - 2023年和2022年前九个月，融资活动提供的净现金分别为2.954亿美元和5.355亿美元[364] 各条业务线数据关键指标变化 - PPP贷款总拨款达9430亿美元，公司获批并发放5340笔PPP贷款，截至2023年9月30日，7笔共计110万美元未偿还[253] - 截至2022年12月31日，银行有27886笔Grain小额贷款未偿还，总额1820万美元，贷款损失准备金1540万美元，净额280万美元[264] - 截至2023年9月30日，银行有16687笔Grain小额贷款未偿还，总额930万美元，贷款损失准备金810万美元，净额120万美元[265] - 截至2023年9月30日，公司有45322笔小额贷款（金额2430万美元）被认定欺诈并退回Grain，已减记Grain应收款1560万美元，收到现金680万美元，使用赠款180万美元，最终无净应收款[267] - 2022年12月31日止年度，公司注销对Grain的股权投资100万美元；截至2023年9月30日，公司对Grain的总风险敞口为120万美元（剩余小额贷款，扣除信贷损失拨备）[267] - 2023年9月30日止九个月，与Grain相关的回收金额为130万美元，2022年同期核销金额为1850万美元，均计入非利息费用[267] - 截至2023年9月30日，公司与SaveBetter的合作使其拥有3.502亿美元经纪存款，监管规则放宽或使其可将此类存款归类为核心存款[273] - 2022年10月1日，公司以250万美元购买Bamboo 180个会员权益单位（占比达18%）；2023年前九个月，公司又追加投资100万美元，总投资达350万美元[274] - 2018年12月31日至2023年9月30日，公司资产从10.6亿美元增至26.2亿美元，贷款从9.185亿美元增至17.9亿美元（扣除信贷损失拨备2740万美元），存款从8.098亿美元增至14亿美元[275] - 截至2023年9月30日，公司总资产较2022年12月31日增加3.119亿美元（13.5%）至26.2亿美元，主要因净贷款应收款等增加[279] - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物较2022年12月31日增加6270万美元（115.3%）至1.17亿美元，主要因净借款等增加[280] - 截至2023年9月30日的九个月内，公司持有至到期证券组合减少3980万美元，可供出售证券组合减少1280万美元[282] - 截至2023年9月30日，总贷款为18.14329亿美元，较2022年12月31日的15.25668亿美元增长18.9%，其中建设和土地贷款增长122.3%，商业贷款减少53.9%，消费贷款减少45.5%[283] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，银行商业房地产抵押贷款未偿还本金余额中，分别约有4.9%和6.4%由业主自用商业房地产担保[285] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，银行建设和土地抵押贷款占总风险资本的比例分别为85.1%和38.5%，投资者拥有的商业房地产抵押贷款占比分别为251.7%和194.0%[286] - 截至2023年9月30日，待售贷款公允价值为1410万美元，较2022年12月31日的200万美元增加1210万美元，增幅612.6%[287] - 截至2023年9月30日，总存款为14.01132亿美元，较2022年12月31日的12.52412亿美元增长11.9%，其中货币市场账户增长56.9%，存单（小于25万美元）增长40.5%[288] - 截至2023年9月30日，银行有来自FHLBNY和FRBNY的6.751亿美元定期预付款未偿还，2022年12月31日有来自FHLBNY的5.114亿美元定期预付款和600万美元隔夜信贷额度预付款未偿还[289] - 截至2023年9月30日，公司合并股东权益为4.851亿美元，较2022年12月31日的4.927亿美元减少760万美元，降幅1.55%[290] - 公司加权平均贷款价值比为58.3%[284] - 公司利息率风险政策对整体批发融资和非核心融资依赖施加限制，截至2023年9月30日和2022年12月31日，对批发融资和非核心融资的整体依赖均在政策限制范围内[288] - 截至2022年12月31日，8170万美元SaveBetter存款从货币市场账户重新分类为定期存款，其中3620万美元重新分类为25万美元及以上定期存款，4550万美元重新分类为低于25万美元定期存款[292] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，个人上市服务存款25万美元及以上分别为30万美元和1360万美元，所有经纪定期存款单笔均低于25万美元[292] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，银行从FHLBNY和FRBNY获得的定期和隔夜未偿还预付款分别为6.751亿美元和5.174亿美元[362] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，可用于抵押FHLBNY预付款的合格抵押品分别约为8.536亿美元和4.788亿美元[362] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司未偿还的贷款发放和信贷承诺分别为5.073亿美元和2.813亿美元[367] - 2023年到期的定期存款总计2.037亿美元[368] 公司重大事件 - 2022年6月7日，公司向美国财政部私募22.5万股A系列高级非累积永续优先股，总价2.25亿美元，前两年股息率为0%，之后下限0.50%，上限2.00%[254] - 2023年9月26日，银行获美国财政部370万美元CDFI公平恢复计划赠款[257] - 银行获CDFI银行企业奖计划50万美元赠款[258] - 2022年1月27日，公司向庞塞德莱昂基金会捐款500万美元[263] - 公司与LendingFront合作部署金融科技小企业自动贷款技术，应用具备完整贷款发起和服务能力并集成Salesforce[272] - 2022年6月7日，公司向财政部发行22.5万股优先股，总价2.25亿美元；前两年无股息，三至十年股息率为2.0%、1.25%或0.5%[276] - 2023年10月12日，公司与高盛银行进行两笔利率互换交易，一笔2年期名义金额1.5亿美元，固定利率4.885%；另一笔3年期名义金额1亿美元，固定利率4.62%[338] - 美联储在2023年7月26日会议上将联邦基金利率目标区间上调25个基点至5.25%-5.50%[324] - 2023年7月26日，美联储将联邦基金基准利率上调25个基点至5.25% - 5.50%，并暗示可能会有更多加息[352] - 2023年5月16日至8月，公司完成股票回购计划，授权回购最多123.5万股，约占当时已发行和流通股的5%[370] 公司成本费用 - 2023年前九个月，员工薪酬和福利费用为2240万美元，占用和设备费用（不包括折旧和摊销）为950万美元[372] 公司利率风险管理 - 公司主要市场

财务业绩 - 2023年上半年GAAP净收入为24.4万美元，2022年同期净亏损为604.9万美元；2023年上半年非GAAP净收入为24.4万美元，2022年同期净亏损为210.3万美元[225] - 2023年第二季度净亏损10万美元，而2022年同期净利润为80万美元，基本和摊薄每股亏损均为0美元，2022年同期为0.03美元[246] - 2023年第二季度利息和股息收入增至3110万美元，较2022年同期的1720万美元增加1390万美元，增幅80.9%[247] - 2023年第二季度利息支出增至1480万美元，较2022年同期的170万美元增加1310万美元，增幅779.9%[247] - 2023年第二季度净利息收入为1628万美元，较2022年同期的1549万美元增长5.1%[247] - 2023年第二季度非利息收入降至149万美元，较2022年同期的218万美元减少69万美元，降幅31.5%[247] - 截至2023年6月30日的三个月，净利息收入增加80万美元，达1630万美元，增幅5.1%[249] - 截至2023年6月30日的三个月，净息差从3.67%降至1.66%，下降201个基点[249] - 截至2023年6月30日的三个月，净利息收益率从3.92%降至2.65%，下降127个基点[250] - 截至2023年6月30日的三个月，非利息收入减少70万美元，降至150万美元，降幅31.5%[251] - 截至2023年6月30日的三个月，非利息支出增加50万美元，达1710万美元，增幅3.2%[251] - 2023年第二季度公司所得税收益为20万美元，2022年同期为50万美元[253] - 截至2023年6月30日的六个月，净收入为20万美元，2022年同期净亏损600万美元[257] - 截至2023年6月30日的六个月，基本和摊薄后每股收益为0.01美元，2022年同期为亏损0.27美元[257] - 2023年上半年利息和股息收入增至5740万美元，较2022年同期增加2120万美元，增幅58.7%[260] - 2023年上半年利息支出增至2590万美元，较2022年同期增加2250万美元，增幅670.6%[260] - 2023年上半年净利息收入降至3150万美元，较2022年同期减少130万美元，降幅4.0%[260] - 2023年上半年非利息收入降至330万美元，较2022年同期减少110万美元，降幅24.8%[263] - 2023年上半年非利息支出降至3350万美元，较2022年同期减少1120万美元，降幅25.07%[263] - 2023年上半年净利润为24.4万美元，较2022年同期增加629.3万美元，增幅104.0%[259] - 2023年上半年基本和摊薄每股收益均为0.01美元，较2022年同期增加0.28美元，增幅103.9%[259] - 2023年上半年净息差降至2.70%，较2022年同期减少150个基点[262] - 2023年上半年净利息收益率降至1.71%，较2022年同期减少225个基点[260] - 2023年上半年公司所得税拨备为33.1万美元，2022年同期为所得税收益343.6万美元[264] - 2023年上半年末，总生息资产平均余额为23.57573亿美元，收益率4.91%；2022年同期平均余额为15.77057亿美元，收益率4.63%[265] - 2023年上半年末，总付息负债平均余额为16.32584亿美元，利率3.20%；2022年同期平均余额为10.14609亿美元，利率0.67%[265] - 2023年上半年净利息收入为3152.7万美元，2022年同期为3282.6万美元[265] - 2023年上半年净息差为2.70%，2022年同期为4.20%[265] - 与2022年相比，2023年上半年生息资产因规模和利率变动使净利息收入增加2.1226亿美元，付息负债使净利息收入增加2.2525亿美元，净利息收入减少129.9万美元[267] 贷款情况 - 公司共发起5340笔PPP贷款，截至2023年6月30日，有8笔总额为320万美元的贷款未偿还[226] - 截至2022年12月31日，银行有27,886笔Grain小额贷款未偿还，信贷总额为1820万美元[232] - 截至2023年6月30日，银行有19,701笔Grain小额贷款未偿还，总余额为1120万美元，信贷损失拨备为980万美元，Grain小额贷款为140万美元[232] - 自与Grain合作开始至2023年6月30日，有45,322笔、总额2430万美元的小额贷款被认定为欺诈并退回给Grain[232] - 公司已减记Grain应收款1570万美元，从Grain处收到680万美元现金及相关保证金[232] - 公司注销了对Grain的100万美元股权投资[232] - 截至2023年6月30日，公司对Grain的总风险敞口为142.7万美元，其中净应收账款为0，净小额贷款为142.7万美元，投资为0[234] - 截至2023年6月30日，总贷款达17.22亿美元，较2022年12月31日的15.26亿美元增长12.9%，其中抵押贷款占比98.1%，非抵押贷款占比1.9%[242] - 截至2023年6月30日，贷款持有待售按公允价值计算为1010万美元，较2022年12月31日的200万美元增加810万美元，增幅408.8%[243] - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司发放贷款和提供信贷的未偿还承诺分别为4.505亿美元和2.813亿美元[278] 投资与合作 - 2022年6月7日，公司向美国财政部私募发行22.5万股A系列高级非累积永续优先股，总价2.25亿美元；初始两年股息率为0%，之后下限为0.50%，上限为2.00%[227] - 公司与LendingFront合作部署金融科技小企业自动贷款技术，与SaveBetter建立关系，截至2023年6月30日有3.771亿美元经纪存款[235] - 2022年10月1日，银行以250万美元从Bamboo购买180个会员权益单位，占比达18%，2023年前六个月又追加投资80万美元，总投资达330万美元[237][238] - 2022年6月7日，公司向财政部发行22.5万股优先股，总价2.25亿美元，前两年无股息，3 - 10年股息率为2.0%、1.25%或0.5%[238][239] 资产与负债 - 2018年12月31日至2023年6月30日，公司资产从10.6亿美元增至26.7亿美元，贷款从9.185亿美元增至17亿美元，存款从8.098亿美元增至14.4亿美元[238] - 截至2023年6月30日，公司总资产较2022年12月31日增加3.6亿美元，增幅15.6%，达26.7亿美元[240] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物较2022年12月31日增加1.894亿美元，增幅348.5%，达2.438亿美元[240] - 2023年上半年，公司证券投资组合中持有至到期证券减少2890万美元，可供出售证券减少580万美元[241] - 截至2023年6月30日，存款总额为14.42亿美元，较2022年12月31日的12.52亿美元增长15.1%，其中计息存款占比81.6%[244] - 截至2023年6月30日，银行未偿还借款为6.821亿美元，2022年12月31日为5.114亿美元，另有600万美元隔夜信贷额度预支[245] - 截至2023年6月30日，公司合并股东权益降至4.905亿美元，较2022年12月31日的4.927亿美元减少220万美元，降幅0.45%[245] - 截至2023年6月30日，存款证为238.1万美元，较2022年的67.8万美元增长251.2%[249] - 截至2023年6月30日，借款为647.9万美元，较2022年的48.1万美元增长1247.0%[249] - 2023年6月30日和2022年12月31日，银行来自FHLBNY和FRBNY的定期和隔夜未偿还预付款分别为6.821亿美元和5.174亿美元[276] - 2023年到期的定期存款总计1.346亿美元[278] 利率风险 - 假设静态资产负债表，截至2023年6月30日，利率瞬时上升400个基点，预计第1年净利息收入为6008.9万美元，下降13.02%；利率下降100个基点，预计第1年净利息收入为7201万美元，增长4.24%[269] - 截至2023年6月30日，利率瞬时上升400个基点，经济价值权益（EVE）减少1.10797亿美元，降幅22.93%；利率下降100个基点，EVE增加2659.9万美元，增幅5.51%[269] - 公司利用第三方建模解决方案评估利率敏感性，按季度编制，以管理利率风险[268] - 公司不进行套期保值活动，如期货、期权或掉期交易，也不投资高风险抵押衍生品[268] - 截至2023年6月30日，收益模拟模型显示公司符合董事会批准的利率风险政策[269] - 截至2023年6月30日，EVE模型显示公司银行符合董事会批准的利率风险政策[270] - 2023年7月26日，美联储将基准联邦基金利率提高25个基点至5.25% - 5.50%，并暗示可能会进一步加息[270] - 2023年6月30日，公司资产/负债缺口分别为286,543千美元、251,653千美元、 - 89,893千美元、6,811千美元、455,590千美元、226,708千美元、682,298千美元[271] - 2023年6月30日，公司缺口/资产比率分别为331.40%、200.82%、88.25%、100.63%、125.56%、294.97%、135.94%[271] - 2022年12月31日，公司资产/负债缺口分别为 - 36,057千美元、 - 1,206千美元、157千美元、60,743千美元、486,821千美元、212,177千美元、698,998千美元[273] - 2022年12月31日，公司缺口/资产比率分别为85.62%、99.65%、100.03%、108.31%、134.71%、271.13%、145.79%[273] - 利率上升环境、实施速度、市场竞争压力等因素可能对公司净息差和净利息收入产生负面影响[270] - 公司管理层分析利率敏感性时会监测银行的利率敏感性“缺口”[270] - 公司使用第三方设计的资产负债建模软件，但模型中的假设可能不准确，且难以与其他银行比较结果[270] - 资产负债管理委员会可能根据资产负债表情况和对未来利率波动的判断，决定公司对资产或负债的敏感程度[270] 现金流量 - 2023年和2022年上半年，经营活动提供的净现金分别为30万美元和2650万美元[276] - 2023年和2022年上半年，投资活动使用的净现金分别为1.6亿美元和2.866亿美元[276] - 2023年和2022年上半年，融资活动提供的净现金分别为3.491亿美元和3.81亿美元[276] 股票回购 - 2023年5月16日起生效的股票回购计划，授权回购最多123.5万股公司股票，约占当时已发行和流通股的5% [278] - 截至2023年6月30日的三个月内，公司回购了615,948股公司普通股[280] 费用支出 - 2023年上半年员工薪酬和福利费用为1490万美元[280] - 2023年上半年占用和设备费用（不包括折旧和摊销）为640万美元[280] 其他事项 - 银行获得美国财政部370万美元CDFI公平恢复计划赠款，预计2023年第三季度发放[228] - 2022年1月27日，公司向庞塞德莱昂基金会捐款500万美元[231] - 庞塞金融集团报告签署日期为2023年8月4日[292] - 卡洛斯·P·诺顿作为公司总裁兼首席执行官代表公司签署报告[292] - 塞尔吉奥·J·瓦卡罗作为执行副总裁兼首席财务官代表公司签署报告[292]

财务业绩 - 2023年第一季度GAAP净收入为33.1万美元，2022年同期净亏损682万美元；2023年第一季度非GAAP净收入为33.1万美元，2022年同期净亏损287.4万美元[232] - 2023年第一季度GAAP每股收益为0.01美元，2022年同期每股亏损0.31美元；2023年第一季度非GAAP每股收益为0.01美元，2022年同期每股亏损0.13美元[232] - 2023年第一季度净收入为30万美元，而2022年同期净亏损680万美元[255] - 2023年第一季度净收入较2022年同期增加720万美元，主要由于非利息费用减少1170万美元和贷款损失拨备减少140万美元，但被所得税拨备增加350万美元、净利息收入减少210万美元和非利息收入减少40万美元所抵消[255] - 2023年第一季度利息和股息收入增至2640万美元，较2022年同期增加730万美元，增幅38.6%[256] - 2023年第一季度利息支出增至1110万美元，较2022年同期增加940万美元，增幅561.4%[256][257] - 2023年第一季度净利息收入降至1520万美元，较2022年同期减少210万美元，降幅12.1%[256][257] - 2023年第一季度净息差降至2.75%，较2022年同期减少193个基点[258] - 2023年第一季度非利息收入降至180万美元，较2022年同期减少40万美元，降幅18.3%[256][259] - 2023年第一季度非利息支出降至1640万美元，较2022年同期减少1170万美元，降幅41.7%[256][259][261] - 2023年第一季度所得税拨备为50万美元，2022年同期所得税收益为290万美元[261] - 2023年第一季度净利润为33.1万美元，2022年同期净亏损为682万美元[256] - 2023年第一季度基本和摊薄每股收益均为0.01美元，2022年同期均为 - 0.31美元[256] - 2023年第一季度末，总生息资产平均余额为22.45亿美元，平均收益率4.76%；总付息负债平均余额为15.19亿美元，平均利率2.97%[262] - 2023年第一季度末，净利息收入为1524.5万美元，较2022年同期的1733.8万美元有所下降[262] - 2023年第一季度末，净息差为2.75%，较2022年同期的4.68%有所下降；净利息收益率差为1.79%，较2022年同期的4.48%有所下降[262] - 与2022年同期相比，2023年第一季度生息资产因规模和利率变动使净利息收入增加733.8万美元，付息负债使净利息收入增加943.1万美元，净利息收入总体减少209.3万美元[263] PPP贷款情况 - 公司已获SBA批准并发放5340笔PPP贷款，截至2023年3月31日，9笔总额360万美元的贷款尚未偿还[235] - PPP贷款期限为两年或五年，手续费最高为贷款金额的5%，年利率为1%[235] 优先股发行 - 2022年6月7日，公司向美国财政部私募22.5万股A系列高级非累积永续优先股，总价2.25亿美元[236] - 优先股初始两年股息率为0%，之后地板股息率为0.50%，天花板股息率为2.00%，10年后永久股息率将据此确定[236] - 2022年6月7日，公司向财政部发行22.5万股优先股获2.25亿美元现金，前两年不累计或支付股息，三到十年股息率依情况为2.0%、1.25%或0.5% [247][248] 赠款与捐款 - 银行获美国财政部370万美元CDFI公平恢复计划赠款，预计2023年6月发放[237] - 2022年1月27日，公司向庞塞德莱昂基金会捐款500万美元，计入2022年第一季度非利息费用[242] 加权平均基本流通股 - 2023年第一季度和2022年第一季度计算每股收益的加权平均基本流通股分别为2329.3013万股和2172.1113万股[234] 关键会计政策 - 公司认为最关键的会计政策是贷款损失准备金[238] 对Grain风险敞口 - 截至2023年3月31日，公司对Grain的总风险敞口为176.8万美元，其中包括扣除信贷损失准备金后剩余的小额贷款176.8万美元，不包括Grain借款人可用的240万美元未使用承诺和Grain借款人的140万美元保证金[243][244] - 自与Grain合作至2023年3月31日，45322笔、总计2510万美元小额贷款被认定欺诈并退回给Grain，公司已减记Grain应收款1650万美元[243] - 公司请求且Grain同意在另行通知前停止发放新小额贷款，对现有借款人追加信贷需确认非欺诈[244] 合作与投资 - 公司与LendingFront合作部署基于金融科技的小企业自动贷款技术，还与SaveBetter建立关系，截至2023年3月31日有1.529亿美元此类存款，监管放宽或使其被归类为核心存款[245] - 2022年10月1日，Ponce银行以250万美元从Bamboo购买代表最多18%会员权益的180个会员权益单位，2023年第一季度又追加投资50万美元，总投资达300万美元[245][246] 资产与负债情况 - 截至2023年3月31日，公司资产达25.4亿美元、贷款应收款净额16.1亿美元、存款13.4亿美元，较2018年12月31日有显著增长[247] - 与2022年12月31日相比，2023年3月31日总资产增加2.275亿美元（9.8%）至25.4亿美元，主要因现金及等价物、净贷款应收款等增加[249] - 2023年3月31日现金及现金等价物增至1.847亿美元，较2022年12月31日增加1.303亿美元（239.7%），主要因净借款、净存款增加及证券到期/赎回收益[249] - 2023年第一季度末，公司持有至到期证券组合减少1920万美元，可供出售证券组合减少120万美元[250] - 截至2023年3月31日，总贷款为16.41304亿美元，较2022年12月31日增加1156.36万美元，增幅7.6%[251] - 截至2023年3月31日，银行商业房地产抵押贷款未偿还本金余额中，约5.7%由业主自用商业房地产担保，低于2022年12月31日的6.4%[252] - 2023年3月31日，银行建设和土地抵押贷款占总风险资本的48.6%，高于2022年12月31日的38.5%；投资者持有的商业房地产抵押贷款占比为229.2%，高于2022年12月31日的194.0%[252] - 2023年3月31日，待售抵押贷款公允价值为300万美元，较2022年12月31日增加100万美元，增幅50.9%[252] - 截至2023年3月31日，总存款为13.36877亿美元，较2022年12月31日增加844.65万美元，增幅6.7%[253] - 2023年3月31日和2022年12月31日，银行未偿还借款分别为6.484亿美元和5.174亿美元[254] - 截至2023年3月31日，公司合并股东权益为4.96亿美元，较2022年12月31日增加330万美元，增幅0.7%[254] 资本筹集与资金释放 - 公司通过转换和重组筹集超1.32亿美元额外资本，通过售后回租释放约4000万美元可投资资金，实现约2000万美元净收益[247] 利率敏感性与风险 - 截至2023年3月31日，若利率瞬时变动，在+400基点时，预计第一年净利息收入为6746.1万美元，变动-0.21%；在-100基点时，预计为6823万美元，变动0.93%[265] - 截至2023年3月31日，若利率瞬时变动，在+400基点时，经济价值的权益（EVE）预计减少6360万美元，变动-13.45%；在-100基点时，预计增加2966.5万美元，变动6.27%[265] - 公司利用第三方建模解决方案评估利率敏感性，目前符合董事会批准的利率风险政策[264][265] - 公司不进行套期保值活动，如期货、期权或掉期交易，也不投资高风险抵押衍生品[264] - 公司使用第三方设计的资产负债建模软件，通过模拟建模衡量银行收益[264] - 存款组合在基线预测和替代利率情景中的表现是净利息收入预测的关键假设[265] - 2023年3月31日，EVE模型显示公司银行符合董事会批准的利率风险政策[266] - 2023年5月4日，美联储将基准联邦基金利率提高25个基点至5.00% - 5.25%，并暗示可能会进一步加息[266] - 2023年3月31日，公司资产/负债缺口分别为136,987千美元、151,637千美元、 - 84,980千美元、44,116千美元、418,413千美元、226,353千美元、644,766千美元，缺口/资产比率分别为226.47%、174.89%、86.59%、105.06%、125.75%、287.97%、136.94%[267] - 2022年12月31日，公司资产/负债缺口分别为 - 36,057千美元、 - 1,206千美元、157千美元、60,743千美元、486,821千美元、212,177千美元、698,998千美元，缺口/资产比率分别为85.62%、99.65%、100.03%、108.31%、134.71%、271.13%、145.79%[269] - 利率上升环境、实施速度、市场竞争压力等因素可能对公司净息差和净利息收入产生负面影响[266] - 公司资产敏感，认为短期内能够承受利率上升环境[266] - 管理利率风险的分析方法包括最可能收益模拟模型和GAP分析[266] - 公司使用第三方设计的资产负债建模软件，但模型中的假设可能不准确，且难以与其他银行比较[266] - 资产负债管理委员会可能根据资产负债表情况和对未来利率波动的判断，调整公司的资产或负债敏感性[266] - 利率风险测量方法存在固有缺陷，计算结果可能与实际结果不同[270] 银行借款与担保 - 2023年3月31日和2022年12月31日，银行从FHLBNY和FRBNY获得的定期和隔夜未偿还预付款分别为6.484亿美元和5.174亿美元[272] - 2023年3月31日和2022年12月31日，FHLBNY通过信用证提供的担保分别高达930万美元和2150万美元[272] - 2023年3月31日和2022年12月31日，可用于担保从FHLBNY获得预付款的抵押贷款合格抵押物分别约为5.297亿美元和4.788亿美元[272] 现金流量情况 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司经营活动提供的净现金分别为610万美元和1200万美元[272] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司投资活动使用的净现金分别为9130万美元和4480万美元[272] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司融资活动提供的净现金分别为2.155亿美元和 - 5180万美元[272] 贷款与信贷承诺 - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司未偿还的发起贷款和提供信贷承诺分别为3.788亿美元和2.813亿美元[274] - 2023年到期的定期存款总计1.601亿美元[274] 费用情况 - 截至2023年3月31日的三个月，公司员工薪酬和福利费用为740万美元[275] - 截至2023年3月31日的三个月，公司占用和设备费用（不包括折旧和摊销）为310万美元[276]

公司人员情况 - 截至2022年12月31日，公司有253名全职等效员工[19] 市场份额与区域 - 银行在纽约布朗克斯县持有1.67%（截至2022年6月30日）的市场存款，为县级地区最大市场份额[22] - 银行主要市场在纽约市其他行政区（不包括斯塔滕岛）和新泽西州哈德逊县[21] 贷款业务总体情况 - 2022年和2021年12月31日贷款处理中金额分别为2.056亿美元和1.189亿美元[23] - 银行主要贷款活动为发放房地产担保贷款，包括1 - 4户家庭住宅、多户住宅等多种类型[23] - 2022年总贷款年初为13.22098亿美元，年末为15.25668亿美元，净贷款活动为2.0357亿美元[32] - 2022年贷款发放中，抵押贷款为6.14265亿美元，非抵押贷款为1022.3万美元[32] - 2022年贷款销售中，抵押贷款为985.2万美元，总贷款销售为985.2万美元[32] - 截至2022年12月31日，贷款组合中，一年及以内到期的为1.61086亿美元，一到五年到期的为1.53245亿美元，五年以上到期的为11.93179亿美元[33] - 截至2022年12月31日，合同约定2023年12月31日后到期的贷款中，固定利率贷款为3.2303亿美元，可调利率贷款为10.41552亿美元[34] - 截至2022年12月31日，公司贷款限额为7150万美元，最大单一借款人总风险敞口为4400万美元，未偿还余额为850万美元[35] - 截至2022年12月31日，银行贷款组合中9.877亿美元（占比64.7%）为多户家庭、非住宅以及建筑和土地贷款，高于2021年的7.226亿美元（占比54.7%）[94] - 截至2022年12月31日，40473笔贷款（总余额13.7亿美元）的借款人为仅有一笔贷款的借款人，190笔贷款（总余额1.374亿美元）的借款人为有两笔贷款的借款人等[94] - 多户家庭、非住宅以及建筑和土地贷款组合从2021年12月31日的7.226亿美元增加约2651万美元（增幅36.7%）至2022年12月31日的9.877亿美元[96] - 2022年和2021年12月31日，一至四户家庭住宅房地产贷款分别为4.788亿美元和4.143亿美元，分别占总贷款组合的31.4%和31.3%[96] - 一至四户家庭住宅房地产贷款中，2022年和2021年分别有3.44亿美元和3.173亿美元（分别占比71.8%和76.6%）为投资者拥有的房产[96] 各类贷款具体情况 - 截至2022年12月31日，1 - 4户家庭投资者拥有的贷款为3.44亿美元，占银行总贷款的22.6% [26] - 截至2022年12月31日，商业贷款包括2000万美元的PPP贷款，2021年为1.368亿美元[24] - 截至2022年12月31日，消费贷款包括1820万美元的小额贷款，2021年为3390万美元[24] - 2022年12月31日，一至四户业主自住贷款总计1.349亿美元，占银行贷款总额的8.8%[27] - 2022年12月31日，多户住宅贷款总计4.947亿美元，占银行贷款总额的32.4%[27][28] - 2022年12月31日，非住宅贷款总计3.08亿美元，占银行贷款总额的20.2%[28] - 2022年12月31日，建筑和土地贷款总计1.85亿美元，占银行贷款总额的12.1%[29] - 2022年12月31日，工商业贷款（不包括薪资保护计划贷款）和信贷额度占银行贷款总额的2.6%[30] - 一至四户业主自住贷款中约4340万美元（32.2%）由皇后区房产担保[27] - 多户住宅贷款中有2.194亿美元（44.4%）由皇后区房产担保[28] - 非住宅贷款中有6160万美元（20.0%）由布朗克斯区房产担保[28] - 建筑和土地贷款中有1.063亿美元（57.5%）由皇后区房产担保[29] - 银行一般将多户住宅和非住宅贷款的最高贷款价值比限制在75%[28] - 薪资保护计划（PPP）总拨款达9430亿美元，公司共发起5340笔PPP贷款，金额2.614亿美元，截至2022年12月31日，有71笔未偿还，总计2000万美元，占总贷款的1.3%[31] - 截至2022年12月31日，无担保消费贷款为1910万美元，占总贷款的1.3%，其中1820万美元由27886笔个人贷款组成[31] 贷款逾期与不良情况 - 逾期催收工作在宽限期后次日（通常为每月17日）开始，过去12个月有零星逾期还款的贷款将被更严格审查[38] - 2022和2021年公司分别收取0.1百万美元非应计问题债务重组贷款利息收入，分别确认0.01百万美元为收入[39] - 2022年末逾期贷款总额为15705千美元，2021年末为12526千美元，2020年末为5531千美元[40] - 2022 - 2018年末非应计问题债务重组贷款分别为2300千美元、2500千美元、3100千美元、3600千美元和3600千美元[42] - 2022 - 2018年末不良资产和应计问题债务重组贷款总额分别为17952千美元、17638千美元、18320千美元、20199千美元和17238千美元[42] - 2022 - 2018年末不良贷款总额与总贷款总额比例分别为0.90%、0.87%、1.00%、1.20%和0.73%[42] - 2022 - 2018年末不良资产与总资产比例分别为0.59%、0.69%、0.86%、1.10%和0.64%[42] - 2022年末次级贷款增至21500千美元，较2021年末增加4200千美元，增幅24.1%[43] - 2022年末特别提及贷款降至9700千美元，较2021年末减少4100千美元，降幅29.4%[43] - 2022年末有23笔贷款作为问题债务重组贷款进行修改，总额6600千美元；2021年末有30笔，总额8700千美元[43] 贷款损失准备金 - 公司有确定贷款和租赁损失准备金金额的流程，该流程需经董事会至少季度审查[44][45] - 公司目前使用前十二个季度滚动平均值计算历史损失率[47] - 公司采用基于风险的方法确定每个定性因素的适当调整[49] - 公司预计新的CECL标准可能使贷款损失准备金减少，特别是长期贷款组合[52] - 到2023年第一季度完成独立模型估值及流程和控制文档编制[52] - 采用CECL标准后，公司预计将贷款组合准备金降至约3150万美元，为持有至到期证券组合增加70万美元准备金[52] - 2022年末贷款损失准备金为3459.2万美元，2021年末为1635.2万美元[53] - 2022年贷款损失准备金占不良贷款的比例为252.33%，占总贷款的比例为2.27%[53] - 2022年净回收（冲销）与当年平均未偿还贷款的比例为 - 0.42%[53] - 2022年和2021年分别包含与谷物相关贷款的670万美元和120万美元冲销，以及60万美元和1万美元回收[53] - 公司重新评估风险管理政策和程序以实施CECL标准[52] - 2022年末贷款和租赁损失准备金增至3460万美元，2021年末为1640万美元，其中1540万美元与Grain有关[54] - 2022年末贷款和租赁损失准备金占总贷款的2.27%，占不良贷款的252.33%；2021年末分别为1.24%和142.90%[54] - 2022年和2021年净冲销分别为580万美元和120万美元[54] - 2022年末和2021年末，公司贷款损失准备金分别为3460万美元和1640万美元，分别占贷款总额的2.27%和1.24%，其中与Grain相关的分别为1540万美元和140万美元[98] 投资与证券业务 - 2022年末和2021年末，公司分别持有2470万美元和600万美元的FHLBNY股票[56] - 2022年公司主要将从美国财政部发行优先股获得的2.25亿美元及客户存款现金投资于持有至到期证券[57] - 2022年末和2021年末，银行抵押支持证券账面价值分别为5.165亿美元和9190万美元[57] - 2022年末，可供出售证券摊销成本为15.1943亿美元，估计公允价值为12.9505亿美元；持有至到期证券摊销成本为5.1082亿美元，估计公允价值为4.95851亿美元[56] - 2021年末，可供出售证券摊销成本为1.15174亿美元，估计公允价值为1.13346亿美元；持有至到期证券摊销成本为93.4万美元，估计公允价值为91.4万美元[56] - 银行投资政策由董事会每年审查，首席财务官负责规划和执行投资策略[56] - 银行投资组合包括美国国债、政府机构证券、公司债券等，抵押支持证券主要由房利美、房地美和吉利美发行[56][58] - 截至2022年12月31日，可供出售证券总成本15194000美元，公允价值12950000美元，加权平均收益率1.95%；持有至到期证券总成本51082000美元，公允价值49585000美元，加权平均收益率3.77%[59] - 截至2022年和2021年12月31日，公司证券投资组合分别为6.403亿美元和1.143亿美元，分别占总资产的27.7%和6.9%[120] - 公司证券投资组合中，截至2022年和2021年12月31日，可供出售证券分别为1295万美元和1.133亿美元，持有至到期证券分别为5108万美元和90万美元[120] 存款业务 - 2022 - 2020年总存款平均余额分别为128837000美元、119187000美元、90003000美元，加权平均利率分别为0.77%、0.48%、0.97%[60] - 2022 - 2020年存款净增加额分别为47696000美元、175137000美元、247536000美元[60][61] - 截至2022年12月31日，按利率分类的定期存款总额376618000美元，其中0.05% - 0.99%利率段占比42.76%[62] - 截至2022年12月31日，金额大于等于100000美元的定期存款总额212700000美元[62] - 截至2022年12月31日，金额大于等于250000美元的定期存款总额70100000美元，其中48700000美元在2023年12月31日前到期[62] - 截至2022年12月31日和2021年，公司FHLBNY未偿还预付款分别为517400000美元和106300000美元[62] - 2022 - 2020年FHLBNY预付款期末余额分别为517375000美元、106255000美元、117255000美元，加权平均利率期末分别为3.90%、2.02%、1.90%[64] - 截至2022年12月31日，公司估计61.1%的存款由FDIC保险，另有1.1%的存款完全抵押[137] - 公司消费者存款平均账户规模小于3万美元，企业存款平均账户规模小于6万美元[137] - 公司多数负债是支票账户和其他活期存款，而多数资产是贷款[137] - 金融挑战可能导致存款外流和其他不稳定结果，公司维持多元化存款基础且未保险存款水平较低[137] 公司架构与子公司 - 截至2022年12月31日，公司有一家运营子公司Ponce Bank，Ponce Bank有一家附属公司Ponce de Leon Mortgage Corp[64] - 2021年12月31日，Ponce Bank的子公司PFS Services, Corp.并入Ponce de Leon Mortgage Corp[64] 监管与合规 - 公司作为储蓄贷款控股公司，需接受美联储检查监督并提交报告，受美国证券交易委员会规则监管[65] - 《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》允许银行暂停与新冠疫情相关贷款修改的公认会计原则要求，该法案为薪资保护计划拨款9430亿美元[66] - 联邦法规要求联邦存款保险公司投保的存款机构满足多项最低资本标准，包括普通股一级资本与风险加权资产比率至少4.5%等[68] - 银行资本在2022年12月31日和2021年12月31日超过所有适用要求，2022年12月31日符合“资本充足”标准[70] - 联邦储蓄协会对单一或相关借款人的贷款或信贷展期一般不得超过未受损资本和盈余的15%，有合格抵押品时可额外增加10%，2022年12月31日银行符合该限制[70] - 联邦储蓄协会若未持有相当于风险加权资产2.5%的普通股一级资本“资本保护缓冲”，将限制资本分配和管理层酌情发放的奖金[70] - 银行需满足合格储蓄贷款机构测试，即至少在每12个月中的9个月内，将至少65%的“投资组合资产”用于“合格储蓄投资”，2022年12月31日银行满足该测试[71][73] - 联邦储蓄协会进行资本分配（如现金股息、股票回购等），在特定情况下需向货币监理