财务数据分析 - 公司2024年上半年净收入为3,475,978美元，同比下降73.5%[208] - 公司2024年上半年毛利为430,110美元，同比增长48.7%[210] - 公司2024年上半年总运营费用为2,578,812美元，同比下降4.5%[35] - 公司2024年上半年利息费用为314,538美元，同比增加28.0%[168] - 公司2024年上半年其他费用为748,666美元，同比大幅增加[37] - 公司2024年上半年来自已终止经营的收益为7,762,377美元[38] - 公司2024年上半年归属于普通股东的净利润为4,605,769美元[39] 资产负债情况 - 公司2024年6月30日现金及现金等价物为436,383美元[27] - 公司2024年6月30日总资产为42,238,506美元，较2023年12月31日减少0.9%[29] - 公司2024年6月30日总负债为25,708,042美元，较2023年12月31日增加10.8%[32] - 公司于2024年6月30日的现金及现金等价物为55.89万美元[89] - 截至2023年12月31日，公司应收账款净额为3,160.3万美元，坏账准备为2,102.1万美元[146] - 截至2024年6月30日，公司预付款项净额为3,211.4万美元，坏账准备为131.3万美元[147] - 截至2023年12月31日，公司存货净额为1,953.1万美元，存货跌价准备为2,097.2万美元[148] - 截至2023年12月31日，公司固定资产净额为20,302.8万美元，本期折旧费用为881.7万美元[149,150] - 截至2023年12月31日，公司无形资产净额为2,726.2万美元，本期摊销费用为82.0万美元[151,153] - 公司截至2024年6月30日和2023年12月31日的商誉账面价值为4,724,699美元[163] 业务收购与重组 - 公司通过子公司和VIE实体在中国从事各种业务[57] - 公司于2018年9月通过重组计划收购了Lucky Sky HK[58] - 公司于2019年5月与BoZhuang Shareholders签订VIE协议[59] - 公司于2020年6月收购了Fast Approach Inc.[62] - 公司于2021年1月、3月、7月和12月通过发行股票收购了多家公司的股权[65][66][67][71] - 公司于2021年8月收购了Shine Chemical Co., Ltd.的股权[68] - 公司于2022年4月收购了Allinyson Ltd.的100%股权[71] - 公司于2024年4月完全处置了Allinyson Ltd.[71] - 公司于2022年9月14日完成收购Jingshan Sanhe Luckysky New Energy Technologies Co., Ltd.15%股权，收购价为300万美元[72] - 公司通过可变利益实体协议对Jilin Chuangyuan Chemical Co., Ltd.实现合并[73] - 公司与Jilin Chuangyuan Chemical Co., Ltd.签订了一系列可变利益实体协议[74,75,76,77,78] - 公司将Xianning Bozhuang Tea Products Co., Ltd.、Jingshan Sanhe Luckysky New Energy Technologies Co., Ltd.和Jilin Chuangyuan Chemical Co., Ltd.纳入合并报表范围[79] - 公司于2021年3月9日通过一系列VIE协议取得了吉林创源化工有限公司的控制权和主要受益人地位[133] - 公司收购吉林创源化工有限公司的商誉为3,191.9万美元，主要来自于预期的协同效应，该商誉已于2022年全额计提减值[138] - 公司于2021年12月9日通过股权交换协议取得了山东云储供应链有限公司100%的股权[139] - 公司收购山东云储供应链有限公司的商誉为4,724.7万美元，主要来自于预期的协同效应[144] 会计政策 - 公司采用直线法对固定资产和无形资产进行折旧和摊销[93,95] - 公司每年对商誉进行减值测试[97] - 公司按照中国法律要求提取法定盈余公积金[100] - 公司采用权责发生制进行会计核算[83] - 公司采用五步法确认收入确认时点和金额[105] - 公司采用资产负债表法核算递延所得税，并对递延所得税资产计提减值准备[108] - 公司采用权益法核算对联营企业的投资，并对无法可靠计量公允价值的权益投资采用成本减减值法[118] - 公司于2018年12月31日采用新租赁准则，对短期租赁采用豁免政策，并将租赁负债纳入资产组进行减值测试[113,114,115] - 公司于2020年1月1日采用新金融工具减值准则，未对合并财务报表产生重大影响[120] - 公司将吉林创源化工有限公司认定为可变利益主体并将其纳入合并范围[122,123] 风险因素 - 公司目前处于持续经营困难状态，存在重大不确定性[81,82] - 公司面临信用风险、利率风险和经济政治风险[191,192,193] 业务表现 - 公司2024年上半年营业收入为6,270.5万美元，毛利为-3,789.5万美元，经营亏损为96,756.8万美元，净亏损为96,756.8万美元[132] - 公司净收入同比下降57%，从4.57百万美元降至1.95百万美元[200] - 销售成本同比下降59%，从4.53百万美元降至1.88百万美元[201] - 毛利同比增加60%，从0.04百万美元增至0.07百万美元[202] - 销售及营销费用同比下降86%，从0.24百万美元降至0.03百万美元[203] - 一次性处置子公司产生收益，导致净利润从亏损1.22百万美元转为盈利0.57百万美元[205] - 公司净收入同比下降73%，从13.11百万美元降至3.48百万美元[

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司总资产分别为4289.93万美元和4262.99万美元，增长0.63%[16] - 2024年第一季度净收入为153.08万美元，较2023年同期的853.43万美元下降82.06%[19] - 2024年第一季度毛利润为36.28万美元，较2023年同期的24.64万美元增长47.24%[19] - 2024年第一季度运营亏损为92.71万美元，较2023年同期的115.99万美元减少20.93%[19] - 2024年第一季度净亏损为108.09万美元，较2023年同期的128.54万美元减少15.89%[19] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司总负债分别为2456.71万美元和2318.98万美元，增长5.93%[16] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司股东权益分别为1833.22万美元和1944.02万美元，下降5.7%[16] - 2024年第一季度综合损失为110.8万美元，较2023年同期的95.38万美元增长16.17%[19] - 2024年第一季度持续经营业务每股亏损0.01美元，2023年同期为0.02美元[19] - 2024年第一季度基本和摊薄加权平均流通股数均为7208.19万股，与2023年同期持平[19] - 2024年第一季度净亏损1080904美元，2023年为1285371美元[25] - 2024年第一季度持续经营业务经营活动提供的净现金为383625美元，2023年为497729美元[25] - 2024年第一季度终止经营业务经营活动使用的净现金为200011美元，2023年无此项[25] - 2024年第一季度投资活动提供的净现金为11449美元，2023年使用23234美元[25] - 2024年第一季度融资活动提供的净现金为 - 225717美元，2023年为 - 238294美元[25] - 2024年第一季度现金及现金等价物净减少30654美元，2023年增加236201美元[25] - 2024年第一季度末现金及现金等价物为403082美元，2023年末为224216美元[25] - 2024年第一季度利息收入为235美元，2023年为104美元[25] - 2024年第一季度利息支出为123047美元，2023年为116213美元[25] - 截至2024年3月31日，公司累计亏损141805501美元，营运资金赤字7267697美元[44] - 截至2024年3月31日，公司现金及现金等价物为403,082美元，2023年12月31日为436,383美元[53] - 2024年和2023年截至3月31日的利息费用分别为83,645美元和71,467美元[124] - 截至2024年3月31日，公司普通股数量为72,081,930股，与2023年3月31日一致[126] - 2024年第一季度净收入为153万美元，较去年同期的853万美元减少约700万美元，降幅82%[147][149] - 2024年第一季度收入成本为117万美元，较去年同期的829万美元减少712万美元，降幅86%[147][149] - 2024年第一季度毛利润为36万美元，较去年同期的25万美元增加12万美元，增幅48%[147][150] - 2024年第一季度销售和营销费用为4万美元，较去年同期的25万美元减少21万美元，降幅84%[147][151] - 2024年第一季度一般和行政费用为120万美元，较去年同期的109万美元增加11万美元，增幅10%[147][151] - 2024年第一季度净亏损为108万美元，较去年同期的129万美元减少21万美元，降幅16%[147][152] - 截至2024年3月31日，现金及现金等价物为40.31万美元，较2023年12月31日的43.64万美元减少[154] - 2024年3月31日和2023年12月31日的资产负债率分别为57.27%和54.40%[154] - 2024年第一季度经营活动提供的净现金为18.4万美元，较去年同期的50万美元减少31.6万美元[157][158] 子公司及VIE相关数据关键指标变化 - 公司子公司股权比例大多为100%，各子公司注册资本不同，如嘉亿科技（咸宁）有限公司为2,000,000美元，咸宁博庄茶制品有限公司为6,277,922美元等[48] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，可变利益实体（VIE）合并资产分别为11,836,901美元和12,232,088美元，合并负债分别为12,083,089美元和12,039,060美元[86][87][88] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，VIE股东权益分别为 - 246,188美元和193,028美元[88] - 2024年和2023年第一季度，VIE的营业收入分别为26,640美元和2,193,521美元[90][91] - 2024年和2023年第一季度，VIE的毛利润分别为 - 14,431美元和 - 85,629美元[91] - 2024年和2023年第一季度，VIE的经营亏损分别为 - 438,397美元和 - 507,486美元[91] - 2024年和2023年第一季度，VIE的净亏损分别为 - 438,397美元和 - 584,698美元[91] - 2021年3月9日，公司通过一系列VIE协议获得吉林创源化工有限公司75%股权，发行3,300,000股普通股[92] 资产及负债项目数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，贸易应收账款净额分别为302.0072万美元和316.0325万美元[103] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，预付供应商款项分别为412.9964万美元和531.6195万美元[105] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，存货分别为222.3823万美元和195.3063万美元[107] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，厂房和设备分别为1978.3934万美元和2030.2792万美元，2024年和2023年第一季度折旧费用分别为45.1286万美元和66.4073万美元[109] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，无形资产分别为278.378万美元和283.4102万美元，2024年和2023年第一季度摊销费用分别为4.2525万美元和6.1966万美元[110] - 2020年公司对山东宁威新能源科技有限公司初始投资287万美元获19%有限合伙人权益，截至2024年3月31日和2023年12月31日，长期投资余额分别为225.4011万美元和225.7926万美元[111] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，其他应付款分别为448.8052万美元和451.0192万美元[112] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，客户预付款分别为235.498万美元和246.4319万美元[113] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司商誉账面价值为4,724,699美元[120] - 截至2024年3月31日，公司短期和长期银行贷款中，吉林分行贷款余额3,523,608美元，加权平均利率7.83%；通化东昌裕银村镇银行贷款余额281,889美元，利率8.00%；中国邮政储蓄银行京山市支行贷款余额1,407,611美元，利率3.85%[122] 税务相关情况 - 美国企业所得税税率从34%降至21%，公司2024财年适用21%的法定联邦税率[127] - 香港适用税率为16.5%，公司自成立以来无应评税利润，未计提香港利得税[131] - 中国企业所得税税率为25%，2024年和2023年截至3月31日三个月，中国业务亏损分别为1,054,951美元和923,175美元[132][133] 客户与供应商情况 - 2024年和2023年截至3月31日，客户C、D、E、F分别占公司收入的23%、15%、14%、13%；客户A、B在2023年分别占公司收入的10%、23%[137] - 2024年供应商E、F、G分别占公司采购额的35%、25%、22%；2023年供应商A、B、C、D分别占公司采购额的18%、17%、14%、14%[139] 公司会计政策及准则相关 - 中国法律规定盈利企业需每年按利润的10%提取法定储备，直至储备达到企业中国注册资本的50%[65] - 2024年3月31日，美元兑加元、人民币、港币的期末汇率分别为1.3453、7.0950、7.8264；2023年12月31日分别为1.3196、7.0827、7.8157；2023年3月31日分别为1.3521、6.8717、7.8497[67] - 厂房和设备折旧采用直线法，残值率为0% - 10%，建筑物使用年限为20 - 40年，机器设备为1 - 10年等[57][58] - 无形资产摊销采用直线法，土地使用权使用年限为50年，软件许可证为2年，商标为10年[59][60] - 公司采用ASC 606确认收入，在承诺的商品或服务控制权转移给客户时确认[69] - 公司财务报表按美国公认会计原则（GAAP）编制，采用权责发生制记账[46] - 公司对商誉进行年度减值评估，若账面价值超过公允价值则确认减值损失且不得转回[63] - 公司对长期资产每年进行减值审查，若账面价值低于预期未来未折现现金流则存在减值[64] - 公司于2018年1月1日采用ASU 2016 - 01，对合并财务报表无重大影响[81] - 公司于2020年1月1日起实施ASU 2019 - 05，截至2024年3月31日，该准则对合并财务报表及相关披露无重大影响[84] 公司租赁及协议情况 - 截至2024年3月31日，与JSSH的租赁协议已到期，公司无超12个月的现行租赁协议[79] 公司股权交易情况 - 2022年1月13日，三人以700万美元购买公司700万股普通股，每股1美元；4月8日，Planet Green Holdings Corporation发行750万股普通股收购Allinyson Ltd. 100%股权；5月19日，两名投资者以410万美元购买公司1000万股普通股，每股0.41美元；7月20日，公司收购咸宁祥天能源控股集团有限公司30%股权并发行1200万股普通股[125][126] - 收购吉林创源化工有限公司，总对价公允价值808.5万美元，商誉约319万美元[95] - 2021年12月9日，公司发行590万股普通股收购山东云楚供应链有限公司100%股权，总对价公允价值542.092万美元，商誉约472万美元[97][99][100] 公司法律诉讼情况 - 前员工Daqi Cui起诉公司，索赔609,145.05美元及律师费和诉讼费[169] 报告相关情况 - 报告包含证券购买协议等多项附件，如附件10.1为证券购买协议[172] - 公司首席执行官和首席财务官依据相关法案进行了认证，如附件31.1为首席执行官依据2002年《萨班斯 - 奥克斯利法案》第302条提交的认证[172] - 报告采用Inline XBRL格式，包含实例文档、分类扩展模式文档等多种相关文档，如附件101.INS为Inline XBRL实例文档[172] - 年度报告由首席执行官Bin Zhou和首席财务官Lili Hu于2024年5月15日签署[175]

文章核心观点 公司宣布其2023年年报中经审计的财务报表获独立注册会计师事务所无保留审计意见，但包含与持续经营能力相关的解释段落，此公告依纽交所规定发布，不涉及财务报表或年报变更 [1] 分组1：公司财务审计情况 - 公司2023年年报中经审计的财务报表获独立注册会计师事务所无保留审计意见，其中包含与持续经营能力相关的解释段落 [1] - 此公告依纽交所美国有限责任公司《公司指南》第610(b)条发布，该条要求公开披露含持续经营段落的审计意见 [1] - 公告不代表公司2023年财务报表或年报有任何变更或修订 [1] 分组2：前瞻性声明 - 新闻稿含符合1995年美国《私人证券诉讼改革法案》“安全港”条款的前瞻性声明，可用“预期”“相信”等词识别 [2] - 前瞻性声明基于公司管理层当前预期、信念及诸多关于未来事件的假设 [2] - 前瞻性声明受多种内外部因素影响，可能使实际结果与声明中讨论的结果有重大差异，公司无义务更新声明 [3] 分组3：联系方式 - 如需更多信息可联系首席财务官Lili Hu，电话718 799 0380，邮箱[email protected] [4]

公司业务及风险 - Planet Green总部位于纽约法拉盛，通过其在中国、美国、香港和加拿大的子公司以及与变量利益实体Jilin Chuanyuan的合同安排进行业务运营[9] - 直接拥有VIE将使公司能够直接或间接行使股东权利，但VIE结构可能导致公司失去对VIE资产的控制[10] - 公司的现金管理存在困难，主要是由于中国外汇法律和法规的限制，导致现金转移受阻[11] - 公司面临着在中国和香港运营的法律和运营风险，包括中国政府政策变化、中美关系、监管审批等方面的不确定性[12] - 公司的业务主要位于中国和香港，受中国政府政策、中美关系、监管变化等影响，可能会对公司业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响[13] - 公司可能面临中国政府未来行动的不确定性，如果中国监管机构不允许VIE结构，可能会导致公司业务和证券价值发生重大变化[16] - 公司在清洁能源市场面临激烈竞争，包括与汽油和柴油等传统车用燃料的竞争，竞争对手拥有更多的财务、营销和其他资源，可能更快地应对市场变化和采取更具侵略性的定价政策[22] - 公司在广告业务和移动游戏业务中面临竞争，与全球最大的独立程序化广告DSP公司The Trade Desk竞争，移动游戏市场碎片化且竞争激烈[24] - 公司的业务依赖于获得各种原材料的可靠供应，包括茶叶、精制甲醇、甲醇、甲醛、聚合乳液和牛肉产品，目前认为原材料供应充足[25] - 公司的产品在中国国内市场销售，山东云畜在中国分销牛肉产品，通过直接销售、建设加油设施和与其他公司进行技术合作来进行合成燃料产品的制造和销售[27] - 公司通过子公司和VIE安排进行业务扩张和重组，通过收购和VIE协议等方式获得各个子公司的股权[31] - 公司通过VIE结构在中国开展业务，但与VIE的合同安排并不等同于对VIE的投资[34] - 公司通过子公司和VIE及其子公司进行资金转移[35] - 公司目前没有计划分配收益或清偿VIE协议下的金额，而是计划保留留存收益以继续发展业务[36] - PRC外汇法规可能限制公司在组织内部转移资产的能力[37] - 公司在中国进行的业务受到中国政府法律、政治和经济政策变化的影响[38] - 公司目前不受监管行动或声明的直接影响，但未来可能受到新法规的影响[39] - 公司的董事和高管大多数在中国，可能难以对公司或这些人员进行诉讼[40] 公司产品及生产 - 山东云畜主要从乌拉圭、巴西、智利、阿根廷、澳大利亚和新西兰等六个国家进口冷冻牛肉，与25家工厂合作，稳定供应高质量低价的牛肉产品[18] - 湖北省是中国黑茶的主要产区之一，公司的黑茶产品在湖北省加工并在全国范围内销售，面临来自众多小型黑茶生产商和分销商的激烈竞争[19] - 吉林创源是中国东北地区生产甲醛和脲醛胶的领先化工企业，产品主要销售给吉林和辽宁省的木质板材、化工、制药和建筑企业，企业综合实力在东北地区排名前三[20] - 公司的主要生产的产品包括青砖茶、红茶、绿茶、甲醛产品、甲醇产品、尿素甲醛胶和清洁燃料油[43] - 公司的生产线包括青砖茶、红茶、绿茶、清洁燃料油、醇类清洁燃料、液体燃料添加剂、甲醛、尿素甲醛胶、甲醇和橡胶等产品，总产能为5,020吨[44] - 公司的主要原材料包括茶叶、精制甲醇、甲醇、甲醛、聚合物乳液和牛肉产品，其中茶叶、甲醛和甲醇产品主要从国内采购，牛肉产品则依赖海外供应商[45] - 公司在中国国内市场销售产品，是东北地区领先的化工产品供应商，也是吉林省唯一的甲醛供应商[49] 公司财务状况 - 截至2023年12月31日，公司的现金及现金等价物为436.38千美元，较2022年12月31日的93.49千美元有所增加[76] - 公司净收入在2023年12月31日结束的财政年度为2712万美元，较2022年12月31日结束的4475.7万美元下降了约39%[72] - 公司的总营收成本在2023年12月31日结束的财政年度中下降了约36%，从4041万美元降至2568.8万美元[72] - 公司的毛利润在2023年12月31日结束的财政年度中下降了约67%，从435.2万美元降至143.2万美元[72] - 公司的销售和营销费用在2023年12月31日结束的财政年度中下降了约59%，从217万美元降至90万美元[73] - 公司的总体和行政费用在2023年12月31日结束的财政年度中增加了约28%，从705.6万美元增至904万美元[73] - 公司的净亏损在2023年12月31日结束的财政年度中减少了约20%，从2593.5万美元减至2084.3万美元[74] - 公司计划继续通过运营现金和私人融资来满足其运

公司财务状况 - Planet Green Holdings Corp. 2023年第三季度净收入为4,183,478美元，同比下降59.2%[11] - 公司2023年第三季度毛利为349,395美元，同比下降50.0%[11] - Planet Green Holdings Corp. 2023年第三季度净利润为1,279,126美元，同比下降44.2%[11] - 公司2023年第三季度总资产为49,421,868美元，同比下降18.5%[10] - Planet Green Holdings Corp. 2023年第三季度总负债为24,220,034美元，同比下降16.7%[10] - 公司2023年第三季度股东权益为25,201,834美元，同比下降37.9%[10] - Planet Green Holdings Corp. 2023年前三季度净亏损为14,764,145美元，同比增加188.6%[11] - 公司2023年前三季度总综合亏损为15,384,664美元，同比增加78.2%[11] - Planet Green Holdings Corp. 2023年前三季度每股亏损为0.20美元，同比增加122.2%[11] - 公司2023年前三季度加权平均股本为72,081,930股，同比增加30.0%[11] - 2023年前9个月公司净亏损为14,764,145美元，较2022年同期亏损增加[14] - 2023年前9个月公司经营活动现金流净额为-4,240,629美元，较2022年同期减少[14] - 公司现金及现金等价物于2023年结束时为313,500美元，较2022年结束时略有增加[14] 公司业务情况 - 公司的收入来自销售防爆滑动加油设备、SF双层埋地油罐、高级合成燃料产品、工业甲醛溶液、尿素甲醛预缩合物（UFC）、甲醛、环保人造板化学品、冷冻水果、牛羊肉产品、蔬菜和茶叶产品[60] - 公司通过发行股票收购其他公司股权，用于扩大业务范围[20][21][25][26] - 公司通过VIE协议控制多家子公司，包括Jilin Chuangyuan Chemical Co., Ltd.和Jingshan Sanhe Luckysky New Energy Technologies Co., Ltd.[28][29][36] 公司投资与收购 - 公司于2021年1月4日收购了Jingshan Sanhe Luckysky New Energy Technologies Co., Ltd.，并发行了220万股公司普通股[80] - 收购Jingshan Sanhe Luckysky New Energy Technologies Co., Ltd.的净资产为473万美元，其中包括923,313美元的商誉[82] - 公司于2021年3月9日收购了Jilin Chuangyuan Chemical Co., Ltd.，并发行了330万股公司普通股[83] - 收购Jilin Chuangyuan Chemical Co., Ltd.的净资产为808.5万美元，其中包括319万美元的商誉[85] - 公司于2021年12月9日收购了Shandong Yunchu Supply Chain Co., Ltd.，并发行了590万股公司普通股[86] - 收购Shandong Yunchu Supply Chain Co., Ltd.的净资产为542万美元，其中包括472万美元的商誉[88] - 公司于2021年7月15日收购了Anhui Ansheng Petrochemical Equipment Co., Ltd.，并发行了480万股公司普通股[89] - 公司于2022年12月12日出售了安徽安盛石化设备有限公司的股权[92] - 公司于2022年4月8日与Allinyson Ltd.签订了股权交换协议，发行了750万股普通股以换取Allinyson Ltd.的100%股权[93] - 公司根据ASC 805标准将对Allinyson Ltd.的收购作为一项业务组合进行会计处理，根据收购日的可识别资产和承担的负债的公允价值分配了购买价格[94] 公司税务情况 - 公司在中国市场取得了iPhone销售收入创纪录，达到了967.7亿美元[110] - 公司在香港的适用税率为16.5%，未提供香港利润税准备金，因为自成立以来在香港没有可征税利润[120] - 公司在中国企业所得税率为25%，所有持续经营业务均位于中国[122] - 公司在2023年9月30日的税前亏损为14,652,000美元，其中PRC的税率为25%[123] - 公司的有效税率在2023年9月30日为-0.77%，主要受到中国税率的影响[124]

公司财务状况 - 截至2023年6月30日，Planet Green Holdings Corp.的总资产为48,826,846美元，较2022年底的60,720,386美元有所下降[11] - 截至2023年6月30日，Planet Green Holdings Corp.的股东权益为26,316,733美元，较2022年底的40,586,498美元有所下降[11] - 公司在2023年6月30日的现金及现金等价物为713,196美元，较2022年12月31日的93,487美元有显著增长[50] - 公司的累计亏损为133,365,820美元，截至2023年6月30日，公司的运营活动净现金流为-2,240,110美元[42] 公司财务表现 - 2023年上半年，Planet Green Holdings Corp.的净收入为13,107,735美元，较去年同期的27,523,610美元有所下降[13] - 2023年上半年，Planet Green Holdings Corp.的经营亏损为2,410,099美元，较去年同期的2,592,654美元略有下降[13] - 2023年上半年，Planet Green Holdings Corp.的每股基本和摊薄亏损分别为0.19美元和0.06美元[13] - 2023年上半年，公司净亏损为13,485,019美元，较2022年同期的净亏损2,756,457美元有显著增加[16] 公司现金流 - 2023年上半年，公司经营活动现金流净额为-2,240,110美元[16] - 2023年上半年，公司投资活动净现金流为2,749,143美元，较2022年同期的-3,853,678美元有显著增加[16] - 2023年上半年，公司融资活动净现金流为33,905美元，较2022年同期的10,386,343美元有显著减少[16] 公司财务报表 - 公司的财务报表是按照美国通用会计准则编制的，未经审计的财务报表反映了公司的调整，包括正常的周期性调整[45] - 公司的现金等价物包括受限制的现金，截至2023年6月30日为713,196美元，较去年同期有显著增长[50] - 公司的应收账款按照原始发票金额减去坏账准备计提，当收回总金额不再可能时，会进行坏账准备[51] - 公司的存货以成本或市场价值较低的金额计量，采用加权平均成本法[52] - 公司的固定资产按照成本减去累计折旧计量，折旧采用直线法，重要更新和改进会资本化[54] - 公司的无形资产按照成本减去累计摊销计量，摊销采用直线法[55] 公司会计准则 - 公司采用ASC 606“收入确认”标准，根据合同确定收入确认的适当金额[63] - 公司遵循FASB ASC 740“所得税”标准，使用资产负债法进行所得税会计[70] - 公司使用FASB ASC Topic 220“报告综合收入”标准，综合收入包括净收入和股东权益变动[71] - 公司计算每股普通股的净亏损，采用ASC Topic 260“每股收益”标准[72] 公司收购情况 - 公司通过VIE协议控制了吉林创源化工有限公司，并将其纳入了财务报表[84] - 吉林创源化工有限公司的资产和负债情况显示，截至2023年6月30日，总资产为1336.8万美元，总负债为1191.8万美元[85] - 吉林创源化工有限公司的运营数据显示，2023年6月30日净亏损为117.9万美元[86] - 公司通过VIE协议控制了荆山三和乐凯新能源科技有限公司，并将其纳入了财务报表[87] - 公司收购了荆山三和乐凯新能源科技有限公司，根据ASC 805进行了商业组合会计处理[88] - 荆山三和乐凯新能源科技有限公司的资产和负债情况显示，总资产为845.6万美元，总负债为305.8万美元[89] - 公司于2021年12月9日收购了山东云楚供应链有限公司，发行了590万股普通股给山东云楚供应链有限公司的股东，总资产为1056.87万美元[93][95] - 公司于2021年7月15日收购了安徽安盛石化设备有限公司，总资产为2329.91万美元，商誉约为1026.39万美元[96][99] - 公司于2022年4月8日收购了Allinyson Ltd.，总资产为781.28万美元，商誉约为719.40万美元[100][103]

折旧政策 - 公司采用直线法对固定资产进行折旧，建筑物20-40年，机器设备1-10年，办公设备5-20年[63] 无形资产折旧 - 无形资产包括土地使用权50年，软件许可2年，商标10年[64] 资产减值测试 - 公司每年对商誉进行减值测试，采用折现未来现金流量分析确定公允价值[65] - 公司每年审查长期资产是否存在减值迹象，如果资产的账面价值低于预期未来现金流量，就会发生减值[66] 利润分配 - 公司将利润的10%用于法定储备，直到达到注册资本的50%[68] 收入确认标准 - 公司采用ASC 606“收入确认”标准，根据合同确定收入确认的适当金额[71] - 公司的收入主要来自销售防爆滑装加油设备、SF双层埋地油罐、高级合成燃料产品等[72] 费用支出 - 所有广告费用按发生额支出[73] - 所有出库运输和处理费用按发生额支出[74] - 所有研发成本按发生额支出[75] 资产负债表 - Jilin Chuangyuan Chemical Co., Ltd.的总资产为14880402美元，其中包括现金及现金等价物144376美元，应收账款净额1002619美元，存货739792美元[92] - Jilin Chuangyuan Chemical Co., Ltd.的净亏损为584698美元，营业收入为2193521美元[94] - Jilin Chuangyuan Chemical Co., Ltd.的股东权益为2132326美元，累计赤字为6360593美元[93] - Jilin Chuangyuan Chemical Co., Ltd.的资产负债表中，长期负债为291049美元，总负债为12748076美元[92] 商誉和资产净值 - Jilin Chuangyuan Chemical Co., Ltd.的商誉为923313美元，总资产净值为4730000美元[97] - Jilin Chuangyuan Chemical Co., Ltd.的商誉为3191897美元，总资产净值为8085000美元[100] 股权交易 - 公司于2022年4月8日与Allinyson Ltd.签订了股权交换协议，向Allinyson Ltd.的股东发行了750万股普通股[109] 公司收购 - 公司收购Allinyson Ltd.的总资产为7,812,825美元，其中包括现金、应收账款、商誉等[112] 投资协议 - 公司与Xianning Xiangtian Energy Holdings Group Co., Ltd.签订了投资协议，投资金额为13.62百万美元[116] 股份发行 - 公司在2020年2月10日与Mengru Xu和Zhichao Du签订了证券购买协议，投资金额为3.51百万美元[129] - 公司在2021年1月26日与三名中国居民签订证券购买协议，购买了270万股公司普通股，每股价格为2.50美元[133] - 公司在2021年3月9日向吉林创源化工有限公司原股东发行了330万股公司普通股，以换取吉林创源化工有限公司75%的股权[134] - 公司在2021年4月26日与三名投资者签订了股份购买协议，公司将发行400万股普通股，每股价格约为1.90美元，总收益为760万美元[135] - 公司在2021年7月15日向安徽安盛石油化工设备有限公司股东发行了480万股公司普通股，以换取安徽安盛石油化工设备有限公司66%的股权[136] - 公司在2021年7月30日向公司七名员工发行了总计872,000股普通股，总公允价值约为116万美元[137] - 公司在2021年12月30日向山东云储供应链有限公司股东发行了590万股公司普通股，以换取山东云储供应链有限公司100%的股权[138] - 公司在2022年1月13日与三名中国居民签订了证券购买协议，购买了700万股公司普通股，每股价格为1.00美元，总价为700万美元[139] - 公司在2022年4月8日向Allinyson Ltd.的股东发行了750万股公司普通股，以收购Allinyson Ltd.的100%股权[140] - 公司在2022年5月19日与两名投资者签订了证券购买协议，购买了1000万股公司普通股，每股价格为0.41美元，总价为410万美元[141]

公司业务 - Planet Green总部位于纽约法拉盛，通过其在中国、美国、香港和加拿大的子公司以及与变量利益实体Jilin Chuanyuan的合同安排进行业务运营[9] - Planet Green从事多元化业务，包括消费品、化学品、在线广告和手机游戏[9] - 我们的财务状况和运营结果主要取决于中国子公司和变量利益实体向Planet Green支付的股息和服务费[10] - 我们面临着与总部和主要业务在中国大陆相关的各种法律和运营风险和不确定性[12] - 我们的子公司、WFOEs和VIE已获得中国当局颁发的所有必要许可证、批准和许可[14] - 我们可能会受到中国政府未来行动的不确定性风险，如果中国监管机构不允许VIE结构，可能会导致我们的运营和证券价值发生重大变化[15] - 公司通过VIE结构在中国进行业务运营，依赖于WFOE、VIE及其子公司之间的合同安排来对VIE的业务运营施加影响[32] - 公司可能面临中国政府干预或限制其将资金转出中国的风险，需要获得SAFE批准才能将现金用于偿还外债或进行其他资本支出[37] - 公司在中国进行的业务受到中国政府法律、政治和经济政策变化的影响，最近中国政府对监管商业运营采取了一系列行动，可能对公司业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响[38] 产品和原材料 - 山东云楚主要从乌拉圭、巴西、智利、阿根廷、澳大利亚和新西兰进口冷冻牛肉[18] - 山东云楚与这些牛羊肉制造商建立了稳定的长期合作关系，为公司提供了竞争优势[26] - 集中生产、销售和营销努力以吸引并增强这些市场的需求[18] - 中国黑茶主要产自广西、四川、云南、湖南、湖北、陕西和安徽省[19] - 我们的黑茶产品在湖北省的工厂加工并在全国范围内分销[19] - 吉林创源是中国东北地区生产甲醛和脲醛胶的领先化工企业[20] - 吉林创源在中国东北地区甲醛生产规模排名前三[21] - 我们的原材料主要来自国内采购，包括茶叶、精制甲醇、甲醇、甲醛、聚合乳液和牛肉产品[25] - 公司的产品主要销售于中国国内市场，是东北地区领先的化工产品供应商，吉林省唯一的甲醛供应商[49] 生产设施和产品线 - 公司目前在吉林省梅河口市、湖北省荆山市和咸宁市、山东省青岛市以及加拿大多伦多设有制造设施[41] - 各制造设施的运营年份和规模分别为：咸宁博庄（2013年，33,333平方米）、荆山三合（2018年，11,018平方米）、吉林创源（2013年，59,690平方米）[42] - 公司生产线涉及青砖茶、红茶、绿茶、甲醛产品、甲醇产品、尿素甲醛胶、清洁燃料油等[44] - 公司拥有六条生产线，包括青砖茶、红茶、绿茶、传统手工艺青砖茶、茶包和黑茶，总产能为5,020吨[45] - 公司主要原材料包括茶叶、精制甲醇、甲醇、甲醛、聚合乳液和牛肉产品，其中牛肉产品依赖海外供应商进口原材料[46] 财务状况 - 截至2022年12月31日，公司的净营收为4475.7万美元，较2021年同期增加了19%[71] - 截至2022年12月31日，公司的营业成本为4040.5万美元，较2021年同期增加了19%[72] - 截至2022年12月31日，公司的毛利润为435.2万美元，较2021年同期增加了13%[73] - 截至2022年12月31日，公司的净亏损为2585.1万美元，较2021年同期增加了159%[76] - 截至2022年12月31日，公司的现金及现金等价物为93.5万美元，较2021年同期减少了1.13万美元[78] - 截至2022年12月31日，公司的经营活动产生的净现金流为-901.2万美元[81] - 截至2022年12月31日，公司的投资活动产生的净现金流为-385.4万美元[82] - 公司存在继续经营的重大疑虑，需要依赖私募或相关方提供资金以维持业务[186] - 公司的管理计划依赖于能否执行商业计划并实现盈利，否则可能导致公司破产[187] 公司治理 - 董事会在2022财年共举行了12次会议，每位董事出席会议次数均超过总会议次数的75%[99] - 审计委员会由三名独立董事组成，负责监督公司的会计、审计和财务报告流程[101] - 薪酬委员会负责评估公司高管的绩效，并推荐薪酬计划的变更[102] - 提名和公司治理委员会负责确定董事候选人资格，并推荐董事提名[105] - 股东可以通过书面提议向董事会提名候选人[107] - 公司董事会通过了适用于所有董事、高管和员工的道德准则[109] - 公司的执行董事在2021年和2022年度的薪酬总表中未超过10万美元[111] - 公司董事会任命了董事和高管，并确定了他们的年度薪酬[112] - 公司的主席、首席执行官和董事Bin Zhou的持股占比

财务数据关键指标变化 - 资产负债相关 - 截至2022年9月30日，公司总资产为97,587,992美元，较2021年12月31日的86,015,582美元增长13.45%[15] - 截至2022年9月30日，公司总负债为35,070,093美元，较2021年12月31日的34,759,232美元增长0.9%[15] - 截至2022年9月30日，股东权益为62,517,899美元，较2021年12月31日的51,256,350美元增长21.97%[16] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总资产分别为2.97亿美元和3.54亿美元，总负债分别为2.51亿美元和2.89亿美元[89] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，受限现金余额分别为8.46万美元和38.08万美元[89][92] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，应收账款净额分别为1.02亿美元和2.66亿美元[89] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，存货分别为4876.45万美元和4244.87万美元[89] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，其他应付款余额分别为477.37万美元和863.52万美元[104] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，客户预付款余额分别约为473.8457万美元和619.0091万美元[115] - 截至2022年9月30日，公司资产负债率为35.94%，2021年12月31日为40.41%[157] 财务数据关键指标变化 - 收入利润相关 - 2022年第三季度净收入为10,264,434美元，较2021年同期的8,484,401美元增长20.98%[19] - 2022年前三季度净收入为37,788,044美元，较2021年同期的15,597,048美元增长142.27%[19] - 2022年第三季度毛利润为698,125美元，较2021年同期的1,351,012美元下降48.33%[19] - 2022年前三季度毛利润为2,603,146美元，较2021年同期的1,846,642美元增长40.96%[19] - 2022年第三季度净亏损为2,296,031美元，较2021年同期的2,399,618美元收窄4.32%[19] - 2022年前三季度净亏损为5,052,488美元，较2021年同期的5,058,376美元基本持平[19] - 2022年前三季度普通股股东每股亏损0.09美元，较2021年同期的0.21美元收窄57.14%[19] - 2022年9月30日和2021年9月30日，公司运营收入分别为1.26亿美元和8529.08万美元，毛利润分别为1931.43万美元和735.64万美元[90] - 2022年和2021年前九个月，归属于普通股股东的经营亏损分别为487.076万美元和473.2412万美元，基本和摊薄每股亏损分别为0.09美元和0.21美元[129] - 2022年第三季度净收入为1026万美元，较2021年同期增加178万美元，增幅21%[147][148] - 2022年前九个月净收入为3778.8万美元，较2021年同期增加2219.1万美元，增幅142%[151][152] - 2022年第三季度净亏损为230万美元，较2021年同期减少10万美元，减幅4%[147][150] 财务数据关键指标变化 - 现金流量相关 - 2022年前九个月，经营活动净现金使用量为10,208,033美元，2021年同期为13,147,672美元[23] - 2022年前九个月，投资活动净现金使用量为3,271,268美元，2021年同期为42,350美元[23] - 2022年前九个月，融资活动净现金提供量为11,314,508美元，2021年同期为9,953,603美元[23] - 2022年现金及现金等价物净增加（减少）为 - 2,164,792美元，2021年为 - 3,236,419美元[23] - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物期末余额为311,095美元，2021年同期为755,023美元[23] - 2022年前九个月，公司经营活动净现金使用量为1021万美元，较2021年同期的1315万美元有所减少[161] - 2022年前九个月，公司投资活动净现金使用量为327万美元，较2021年同期的4.2万美元有所增加[162] - 2022年前九个月，公司融资活动净现金流入为1131万美元，较2021年同期的995万美元有所增加[163] - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物（含受限现金）为31万美元，低于2021年12月31日的113万美元[157] 财务数据关键指标变化 - 其他费用及税费相关 - 2022年前九个月，公司利息收入为9,231美元，2021年为102,870美元；利息支出2022年为488,331美元，2021年为445,602美元[23] - 2022年和2021年前九个月，厂房和设备折旧费用分别为71.70万美元和154.33万美元[100] - 2022年和2021年前九个月，无形资产摊销费用分别为5.69万美元和18.09万美元[101] - 中国企业所得税税率为25%，2022年和2021年前九个月，公司法定和有效税费存在差异，2022年所得税为17.5101万美元，2021年为147美元[124][125] - 截至2022年9月30日和2021年9月30日，美国联邦法定所得税税率为21%，公司有效税率分别为3.6%和0%[127] - 2022年和2021年前九个月租金费用分别为301,432美元和329,989美元[135] - 2022年第三季度销售和营销费用为56.2万美元，较2021年同期增加11万美元，增幅24%[147][149] - 2022年前九个月销售和营销费用为150万美元，较2021年同期增加52万美元，增幅54%[152][154] 公司股权交易及子公司相关 - 公司拥有多家子公司和可变利益实体，对多数子公司股权占比达100%，如Promising Prospect Limited、Promising Prospect HK Limited等[29] - 2021年8月3日，Planet Green Holding Corp收购800万股Shine Chemical Co., Ltd普通股，Shine Chemical、Bless Chemical和Hubei Bulaisi成为其全资子公司[32] - 2021年9月1日，Jingshan Sanhe Luckysky大股东变更为Hubei Bulaisi，后者持股85%[33] - 2021年12月9日，Planet Green Holdings向Shandong Yunchu股东发行590万股普通股，获其100%股权[33] - 2022年4月8日，Planet Green Holdings向Allinyson股东发行750万股普通股，获其100%股权[33] - 2022年9月14日，公司以300万美元收购Jingshan 15%股权，收购完成后持股达100%[34] - 2019年5月9日，公司向Xianning Bozhuang股东发行108万股普通股，获其控制权，业务新增茶产品线[37] - 2021年1月4日，公司子公司收购Jingshan Sanhe 85%股权[39] - 2021年3月9日，公司子公司收购Jilin Chuangyuan 75%股权[40] - 2021年7月15日，公司子公司收购Anhui Ansheng 66%股权[41] - 截至2022年9月30日，公司支付约281.70万美元购买山东宁威新能源科技有限公司20%股权[102] - 截至2022年9月30日，公司拥有咸宁祥天能源控股集团有限公司40%股权，总代价为960万美元[103] - 2019 - 2022年公司多次发行普通股进行股权交易，如2019年5月发行108万股收购目标公司全部股权，2022年5月与投资者协议发行1000万股，总价410万美元等[116][117][118][119][121][122][123] - 2022年1月13日，公司与三人签订证券购买协议，出售700万股普通股，总价700万美元，每股1美元[173][174] - 2022年4月8日，公司与Allinyson Ltd.签订股份交换协议，收购其100%股份，发行750万股普通股[175] 公司财务相关政策及准则 - 公司厂房设备折旧残值率为0% - 10%，建筑物折旧年限20 - 40年等[57][58] - 企业每年需从净利润中提取10%作为法定储备金，直至储备金达到企业中国注册资本的50%[64] - 2022年9月30日，美元兑加元、人民币、港元的期末汇率分别为1.3631、7.0998、7.8499；期间平均汇率分别为1.2831、6.6068、7.8347[65] - 截至2022年9月30日，使用权资产约为0.23百万美元，租赁负债约为0.20百万美元，增量借款利率分别为4.75%和4.90%[80] - 公司认为采用ASU 2018 - 02不会影响财务报表[83] - 公司认为采用ASU 2018 - 13不会对简明财务报表产生重大影响[84] - 公司认为目前采用其他近期发布但尚未生效的会计准则，不会对资产负债表、损益表、综合收益表和现金流量表产生重大影响[85] - 公司于2018年12月31日采用ASU 2016 - 02准则，有一份2018年4月至2023年4月的5年土地、设施和工厂租赁协议，确认租赁负债和约0.82万美元的使用权资产，增量借款利率为4.75%和4.90%[134] - 现有租约加权平均剩余租期为0.58年[135] 公司子公司财务关系及合并报表 - PLAG WOFE对安徽安盛石化设备有限公司和吉林创源化工有限公司拥有控制权并将其合并报表，后两者需将全部净收入作为服务费支付给PLAG WOFE，PLAG WOFE承担其全部损失[86] 公司客户与供应商相关 - 2021年前九个月，客户A和客户B收入分别为221.8627万美元和210.5918万美元，占比均为11%[131] - 2022年前九个月，供应商A、B、C、D采购金额分别为885.7285万美元、628.1237万美元、616.1585万美元、575.2312万美元，占比分别为21%、15%、15%、14%；2021年供应商A采购金额为697.4422万美元，占比37%[133] 公司诉讼及贷款相关 - 安徽宣能天然气能源设备等被告被诉需赔偿原告1621.02万元及利息，安徽安盛58.17万美元现金被法院冻结[141] - 截至2022年9月30日，安徽郎溪农村商业银行贷款逾期，公司正协商展期[141] - 无锡苏信天然气利用有限公司起诉安徽宣能天然气能源设备有限公司等，要求赔偿1621.0227万元及利息，安徽安盛石化设备有限公司58.1666万美元现金被冻结[171] - 吉林省农村信用社联合社吉林分行贷款到期日为2023年11月，加权平均利率7.83%，2022年9月30日金额为352.1226万美元，2021年12月31日为392.1138万美元；安徽郎溪农村商业银行股份有限公司贷款到期日为2021年12月，加权平均利率3.85%，2022年9月30日金额为248.1128万美元，2021年12月31日为290.0916万美元；通化东昌玉银村镇银行贷款到期日为2025年6月，加权平均利率8.00%，2022年9月30日金额为28.1698万美元[112] 公司财务控制与程序 - 截至2022年9月30日，公司披露控制和程序被认为无效[167] - 最近一个财季，公司财务报告内部控制无重大变化[170]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司总资产为95,544,641美元，较2021年12月31日的86,015,582美元增长约11.08%[14][15] - 截至2022年6月30日，公司总负债为35,617,129美元，较2021年12月31日的34,759,232美元增长约2.47%[14] - 截至2022年6月30日，公司股东权益为59,927,512美元，较2021年12月31日的51,256,350美元增长约16.92%[15] - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物为299,653美元，较2021年12月31日的750,658美元减少约60.08%[14] - 截至2022年6月30日，公司存货为8,288,512美元，较2021年12月31日的7,816,432美元增长约6.04%[14] - 截至2022年6月30日，公司固定资产净值为28,127,745美元，较2021年12月31日的20,485,449美元增长约37.30%[14] - 截至2022年6月30日，公司无形资产净值为3,881,770美元，较2021年12月31日的4,199,651美元减少约7.56%[14] - 截至2022年6月30日，公司短期银行贷款为6,349,720美元，较2021年12月31日的6,822,054美元减少约6.92%[14] - 截至2022年6月30日，公司应付账款为6,823,317美元，较2021年12月31日的6,237,810美元增长约9.39%[14] - 截至2022年6月30日，公司普通股发行及流通股数为60,081,930股，较2021年12月31日的35,581,930股增长约68.86%[14] - 2022年净收入为15,544,255美元，2021年为4,876,504美元[18] - 2022年毛利润为742,062美元，2021年为290,062美元[18] - 2022年经营亏损为1,492,637美元，2021年为1,111,577美元[18] - 2022年上半年净亏损为2,756,457美元，2021年为2,658,758美元[23] - 2022年经营活动净现金使用量为8,200,350美元，2021年为8,838,680美元[23] - 2022年投资活动净现金使用量为3,853,678美元，2021年为7,542,063美元[23] - 2022年融资活动净现金提供量为10,386,343美元，2021年为13,882,092美元[23] - 2022年现金及现金等价物净减少1,667,685美元，2021年减少2,498,651美元[23] - 2022年6月30日普通股股东应占综合亏损为4,536,645美元，2021年为1,794,592美元[18] - 2022年6月30日发行普通股所得款项为11,100,000美元，2021年为13,739,449美元[23] - 2022年上半年公司净亏损275.6457万美元，截至2022年6月30日累计亏损9678.7007万美元，营运资金赤字799.8551万美元，上半年经营活动净现金使用量为820.035万美元[27] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，受限现金余额分别为7.9044万美元和38.075万美元[95] - 2022年6月30日应收账款净额为276.8015万美元，2021年12月31日为381.9073万美元；坏账准备2022年6月30日为157.915万美元，2021年12月31日为166.2516万美元[97] - 2022年6月30日预付供应商款项为648.5298万美元，2021年12月31日为568.1083万美元[98] - 2022年6月30日存货总额为828.8512万美元，2021年12月31日为781.6432万美元[100] - 2022年6月30日厂房和设备净值为2815.481万美元，2021年12月31日为2296.1323万美元；2022年和2021年上半年折旧费用分别为66.8368万美元和95.366万美元[103] - 2022年6月30日无形资产净值为388.177万美元，2021年12月31日为419.9651万美元；2022年和2021年上半年摊销费用分别为6.1899万美元和11.2418万美元[104] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，其他应付款余额分别为470.5435万美元和863.5189万美元[107] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，关联方应收未结算余额分别为758.1102万美元和767.0434万美元，关联方应付未结算余额分别为1040.6672万美元和519.6227万美元[108][109] - 截至2022年6月30日，商誉余额方面，安盛为1026.3937万美元，吉林创源为319.1897万美元，山东云楚为472.4698万美元，Allinyson为719.3965万美元[111] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，银行贷款余额方面，吉林农信社吉林分行为372.5005万美元和392.1138万美元，安徽郎溪农商行为262.4715万美元和290.0916万美元，通化东昌裕银村镇银行为29.8万美元[114] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，客户预付款余额分别约为550.0747万美元和619.0091万美元[117] - 截至2022年6月30日，公司流通在外的普通股为6008.193万股[126] - 2022年6月30日，公司税前亏损261.9万美元，2021年同期为265.8611万美元；所得税为13.7457万美元，2021年同期为147美元[127] - 2022年6月30日和2021年6月30日，美国联邦法定所得税税率均为21%，公司有效税率分别为5.25%和0%[130] - 2022年上半年，归属于普通股股东的经营亏损为271.4624万美元，2021年同期为246.2478万美元；基本和摊薄每股亏损分别为0.06美元和0.12美元[132] - 2022年上半年，公司净收入分别为27,523,610美元和7,112,647美元[18] - 2022年第二季度和2021年第二季度，公司净亏损分别为1,495,018美元和1,167,442美元[18] - 2022年上半年和2021年上半年，公司综合亏损分别为4,608,339美元和1,965,804美元[18] - 2022年第二季度和2021年第二季度，普通股股东每股亏损分别为0.03美元和0.05美元[18] - 2022年上半年公司净亏损275.6457万美元，2021年同期为265.8758万美元[20][23] - 2022年上半年公司经营活动净现金使用量为820.035万美元，2021年同期为883.868万美元[23] - 2022年上半年公司投资活动净现金使用量为385.3678万美元，2021年同期为754.2063万美元[23] - 2022年上半年公司融资活动净现金提供量为1038.6343万美元，2021年同期为1388.2092万美元[23] - 2022年公司现金及现金等价物净增加（减少）为 - 166.7685万美元，2021年为 - 249.8651万美元[23] - 2022年公司受汇率变动对现金的影响为91.4974万美元，2021年为52.8506万美元[23] - 2022年公司利息收入为9123美元，利息支出为32.7695万美元；2021年利息收入为30925美元，利息支出为23.4048万美元[23] - 2022年公司经营租赁使用权资产为35.104万美元，2021年为58.4802万美元[23] - 2022年公司为收购发行股份价值742.95万美元，2021年为1281.5万美元[20][23] - 截至2022年6月30日，公司总资产为9554.4641万美元，2021年12月31日为8601.5582万美元[144] 公司股权交易与实体合并情况 - 公司对旗下Planet Green Holdings Corporation等16家实体进行合并财务报表，其中对Jingshan Sanhe Luckysky New Energy Technologies Co., Ltd.持股85%，其余多数为100%持股，各实体注册资本从1000美元到3000万美元不等[31] - 2020年5月29日，Planet Green Holdings Corporation（BVI）在香港成立Lucky Sky Planet Green Holdings Co., Limited [33] - 2020年6月5日，公司收购Fast Approach Inc.全部股权[33] - 2021年1月6日，公司发行220万股普通股，获得Jingshan Sanhe Luckysky New Energy Technologies Co., Ltd. 85%股权[34] - 2021年3月9日，公司发行330万股普通股，获得Jilin Chuangyuan Chemical Co., Ltd. 75%股权[34] - 2021年8月1日，公司终止与Xianning Bozhuang Tea Products Co., Ltd.的VIE协议并收购其100%股权[35] - 2021年12月9日，公司发行590万股普通股，获得Shandong Yunchu Supply Chain Co., Ltd. 100%股权[36] - 2022年4月8日，公司发行750万股普通股，获得Allinyson Ltd. 100%股权[36] - 2019年5月9日，公司发行108万股普通股，使Xianning Bozhuang与Shanghai Xunyang签订VIE协议，公司合并其账户作为可变利益实体[39] - 公司按规定将安徽安盛石化设备有限公司和吉林创源化工有限公司的账目合并[49] - 2019 - 2022年期间，公司多次发行普通股进行股权交易，如2019年5月发行108万股收购咸宁博庄茶产品有限公司，2022年1月3名个人以700万美元购买700万股等[118][119][120][121][122][124][125] - 2021年1月6日，Planet Green Holdings Corp.向京山三河幸运天空新能源科技有限公司股东发行220万股普通股，换取其85%股权并转让给嘉亿科技（咸宁）有限公司[34] - 2021年3月9日，Planet Green Holdings Corp.向吉林创源化工有限公司股东发行330万股普通股，换取其75%股权并转让给嘉亿科技（咸宁）有限公司[34] - 2021年8月3日，Planet Green Holdings Corp.收购800万股Shine Chemical Co., Ltd.普通股，使其成为全资子公司[35] - 2021年12月9日，Planet Green Holdings Corp.向山东云初供应链有限公司股东发行590万股普通股，换取其100%股权并转让给嘉亿科技（咸宁）有限公司[36] - 2022年4月8日，Planet Green Holdings Corp.向Allinyson Ltd.股东发行750万股普通股，收购其100%股权[36] - 2019年5月9日，公司与咸宁博庄茶叶制品有限公司及其股东签订股份购买协议，发行108万股普通股，换取其签订VIE协议，服务费约为咸宁博庄净收入的100%[39] - 2021年7月15日，公司与安徽安盛石化设备有限公司及其股东签订股份交换协议，收购其66%股权[43] - 2022年7月20日，公司完成与咸宁祥天能源控股集团有限公司的股份交换交易，获得30%股权并发行1200万股普通股[147] 公司会计政策与相关规定 - 投票权代理协议期限为20年，WFOE有权书面通知延长[49] - 公司对固定资产通常采用0% - 10%的残值率[59] - 建筑物折旧年限为20 - 40年，景观、植物和树木为30年，机器设备为1 - 10年，机动车为5 - 10年，办公设备为5 - 20年[60] - 土地使用权无形资产摊销年限为50年，软件许可证为2年，商标为10年[62] - 中国法律规定盈利企业每年需按利润的10%提取法定储备，直至储备达到企业中国注册资本的50%[67] - 公司将使用寿命3个月或更短的高流动性投资视为现金等价物[51] - 公司将投资证券分为交易性和可供出售两类，按公允价值计量[52] - 公司的厂房和设备按成本减累计折旧计量，折旧采用直线法，残值率为0% - 10%[59] - 无形资产按成本减累计摊销列示[61] - 无形资产采用直线法在其使用寿命内摊销[61] - 土地